FECHA

CONCEPTO

10/14/2009 ____________________ 1_________________

OBRAS POR EJECUTAR
SCT
EJECUCION DE OBRAS
contrato SCT
se firma contrato para la construccion de la supercarretera oaxaca - huatulco.
2/16/2009 ____________________ 2_________________
FIANZAS PAGADAS POR ANTICIPADO
Afianzadora ING
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
Adquirimos una fianza para garantizar el anticipo.
2/21/2009 ____________________ 3_________________
BANCOS
HSBC
ANTICIPO POR EJECUCION DE OBRAS
Anticipo SCJ
IVA TRASLADADO
Facturamos el 20% de anticipo s/
el contrato, el mismo dia lo recibimos
____________________ 4_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
Gastos de instalacion de campamento
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
Iniciamos los gastos de instalacion de campamento se paga con cheque
nomiativo
3/4/2009 ____________________ 5_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
Gasolina y diesel
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
Se compro gasolina y diesel.
3/4/2009 ____________________ 6_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
Alimentos
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
se pagaron alimentos para los
campamentos.

PARCIAL

DEBE

HABER

258,950,000.00
258,950,000.00

1,000,000.00
150,000.00
1,150,000.00

59,558,500.00
51,790,000.00
7,768,500.00

228,000.00
34,200.00
262,200.00

490,000.00
73,500.00
563,500.00

90,000.00
13,500.00
103,500.00

320,587,700.00

320,587,700.00

FECHA

CONCEPTO

PARCIAL

DEBE

HABER

320,587,700.00
3/4/2009 ____________________ 7_________________
GASTOS DE ADMINISTRACION .
Renta del inmueble
IVA ACREDITABLE
IMPUESTOS POR PAGAR
retencion de IVA 10%
retencion de ISR 10%
BANCOS
HSBC
Pagamos gastos de las oficinas
administrativas, (renta de inmuebles)
3/4/2009 ____________________ 8_________________
GASTOS DE ADMINISTRACION .
telefono
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
pagamos gastos de renta de tel.
3/4/2009 ____________________ 9_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
Energia electrica
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
Pagamos con cheque los gtos.
por energia electrica
3/4/2009 ____________________ 10_________________
COSTO DIRECTO DE OBRA
Sueldos y salarios
IMPUESTOS POR PAGAR
retencion ISR 10%
BANCOS
HSBC
se pagaron sueldos y salarios
con cheque
3/4/2009 ____________________ 11_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
refacciones maquinaria
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
Se compraron refacciones para
maquinaria se pago con cheque

320,587,700.00

50,000.00
7,500.00
10,000.00
5,000.00
5,000.00
47,500.00

38,800.00
5,820.00
44,620.00

20,500.00
3,075.00
23,575.00

466,000.00
26,500.00
439,500.00

268,000.00
40,200.00
308,200.00

10,000.00 321,487,595.00

321,487,595.00

FECHA

CONCEPTO

PARCIAL

DEBE

HABER

10,000.00 321,487,595.00
3/4/2009 ____________________ 12_________________
COSTO INDIRECTO DE OBRA
Renta de barrendadora
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
se pago con cheque la renta
de una barrendarora
3/4/2009 ____________________ 13_________________
COSTO DIRECTO DE OBRA
Explosivos
IVA ACREDITABLE
BANCOS
HSBC
compramos explosivos que se
pagaron con cheque
3/4/2009 ____________________ 14_________________
COSTO DIRECTO DE OBRA
imss
BANCOS
HSBC
se pagaron los gastos de imss
con cheque nominativo
____________________ 15_________________
ESTIMACIONES POR COBRA
INGRESOS POR EJECUCION DE OBRA
IVA POR TRASLADAR

____________________ 16_________________
BANCOS
HSBC
ANTICIPO POR EJECUCION DE OBRA
IVA POR TRASLADAR
ESTIMACIONES POR COBRAR
IVA TRASLADADO
____________________ 17_________________
EJECUCION DE OBRA
OBRAS POR EJECUTAR
____________________ 18_________________
ESTIMACIONES POR COBRA
INGRESOS POR EJECUCION DE OBRA
IVA POR TRASLADAR

321,487,595.00

80,600.00
12,090.00
92,690.00

369,000.00
55,350.00
424,350.00

15,895.00
15,895.00

2,908,350.00
2,529,000.00
379,350.00

2,326,680.00
505,800.00
379,350.00
2,908,350.00
303,480.00

2,529,000.00
2,529,000.00
11,413,750.00
9,925,000.00
1,488,750.00

10,000.00 342,083,460.00

342,083,460.00

FECHA

CONCEPTO

PARCIAL

DEBE

10,000.00 342,083,460.00
____________________ 19_________________
BANCOS
HSBC
ANTICIPO POR EJECUCION DE OBRA
IVA POR TRASLADAR
ESTIMACIONES POR COBRAR
IVA TRASLADADO
____________________ 20_________________
EJECUCION DE OBRA
OBRAS POR EJECUTAR

HABER
342,083,460.00

9,131,000.00
1,985,000.00
1,488,750.00
11,413,750.00
1,191,000.00
9,925,000.00
9,925,000.00

10,000.00 364,613,210.00

364,613,210.00

1)

OBRAS POR EJECUTAR

258,950,000.00
2,529,000.00 (17
9,925,000.00 (20
258,950,000.00
246,496,000.00

2)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
11)
12)
13)

17)
20)

12,454,000.00

IVA ACREDITABLE
150,000.00
34,200.00
73,500.00
13,500.00
7,500.00
5,820.00
3,075.00
40,200.00
12,090.00
55,350.00

12,454,000.00

3)
16)
19)

395,235.00

IVA TRASLADADO
7,768,500.00 (3
303,480.00 (16
1,191,000.00 (19

4)
5)
6)
9)
11)
12)

9,262,980.00

IMPUESTOS POR PAGAR

10,000.00 (7
26,500.00 (10

258,950,000.00
246,496,000.00

BANCOS
59,558,500.00
1,150,000.00
2,326,680.00
262,200.00
9,131,000.00
563,500.00
103,500.00
47,500.00
44,620.00
23,575.00
439,500.00
308,200.00
92,690.00
424,350.00
15,895.00
71,016,180.00
3,475,530.00
67,540,650.00
COSTO INDIRECTO DE OBRA
228,000.00
490,000.00
90,000.00
20,500.00
268,000.00
80,600.00

1,177,100.00

10)
13)
14)

36,500.00

EJECUCION DE OBRAS
2,529,000.00
258,950,000.00 (1
9,925,000.00

COSTO DIRECTO DE OBRA

466,000.00
369,000.00
15,895.00

850,895.00

(2
(4
(5
(6
(7
(8
(9
(10
(11
(12
(13
(14

ING. POR EJEC. DE OBRA

2,529,000.00 (15
9,925,000.00 (18

16)
19)

12,454,000.00

IVA POR TRASLADAR

379,350.00
379,350.00 (15
1,488,750.00
1,488,750.00 (18

1,868,100.00

1,868,100.00

FIANZAS PAG. POR ANT.

2)

1,000,000.00
15)
18)

ESTIMACIONES POR COBRAR

2,908,350.00
2,908,350.00 (16
11,413,750.00
11,413,750.00 (19

1,000,000.00

16)
19)

ANT. POR EJEC. DE OBRA

505,800.00 51,790,000.00 (3
1,985,000.00

2,490,800.00

7)
8)

51,790,000.00
49,299,200.00

GASTOS DE ADMON
50,000.00
38,800.00

88,800.00

14,322,100.00

14,322,100.00

SALDO
CONCEPTO
BANCOS
IVA ACREDITABLE
FIANZAS PAGADAS POR ANTICIPADO
ANTICIPO POR EJECUCION DE OBRAS
IMPUESTOS POR PAGAR
IVA TRASLADADO
INGRESOS POR EJECUCION DE OBRAS
COSTO INDIRECTO DE OBRA
COSTO DIRECTO DE OBRA
GASTOS DE ADMON
OBRAS POR EJECUTAR
EJECUCION DE OBRAS
SUMAS IGUALES

DEUDOR
67,540,650.00
395,235.00
1,000,000.00

ACREEDOR

49,299,200.00
36,500.00
9,262,980.00
12,454,000.00

1,177,100.00
850,895.00
88,800.00
246,496,000.00
246,496,000.00
$ 317,548,680.00

$ 317,548,680.00