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Conceituao: recebimento a atividade intermediria entre as tarefas de compra e pagamento ao fornecedor, sendo de sua responsabilidade a conferncia dos materiais destinados empresa.
RECEBIMENTO
As atividades de recebimento abrangem desde a recepo do material na entrega pelo fornecedor at a entrada nos estoques. A funo de recebimento de materiais parte de um sistema maior integrado com as reas de contabilidade, compras e transportes.
RECEBIMENTO
As atribuies bsicas do recebimento so : coordenar e controlar as atividades de recebimento e devoluo de materiais; analisar a documentao recebida, verificando se a compra est autorizada;
RECEBIMENTO
controlar os volumes declarados na Nota
Fiscal e no Manifesto de Transporte com os volumes a serem efetivamente recebidos; proceder a conferncia visual, verificando as condies de embalagem quanto a possveis avarias na carga transportada e, se for o caso, apontando as ressalvas de praxe nos respectivos documentos;
RECEBIMENTO
proceder a conferncia quantitativa e
qualitativa dos materiais recebidos; decidir pela recusa, aceite ou devoluo, conforme o caso; providenciar a regularizao da recusa, devoluo ou da liberao de pagamento ao fornecedor; liberar o material para estoque no almoxarifado;
RECEBIMENTO
A anlise do Fluxo de Recebimento de Materiais permite dividir a funo em quatro fases : 1a fase - entrada de materiais ; 2a fase - conferncia quantitativa; 3a fase - conferncia qualitativa; 4a fase regularizao.
RECEBIMENTO
1a fase - Entrada de Materiais : a recepo dos veculos transportadores; a triagem da documentao suporte do recebimento; constatao se a compra, objeto da Nota Fiscal em anlise, est autorizada pela empresa; constatao se a compra autorizada est no prazo de entrega contratual;
RECEBIMENTO
constatao se o nmero do documento
de compra consta na Nota Fiscal; cadastramento no sistema das informaes referentes a compras autorizadas, para as quais se inicia o processo de recebimento; o encaminhamento desses veculos para a descarga;
RECEBIMENTO
o cadastramento dos dados necessrios
ao registro do recebimento do material compreende a atualizao dos seguintes sistemas : Sistema de Administrao de Materiais e Gesto de Estoques: dados necessrios entrada dos materiais em estoque, visando ao seu controle;
RECEBIMENTO
Sistema de Contas a pagar : dados
referentes liberao de pendncias com fornecedores, dados necessrios atualizao da posio de fornecedores; Sistema de Compras : dados necessrios atualizao de saldos e baixa dos processos de compras;
RECEBIMENTO
2a fase - Conferncia Quantitativa:
a atividade que verifica se a quantidade
RECEBIMENTO
Dependendo da natureza dos materiais envolvidos, estes podem ser contados utilizando os seguintes mtodos : manual: para o caso de pequenas quantidades; por meio de clculos: para o caso que envolvem embalagens padronizadas com grandes quantidades;
RECEBIMENTO
por meio de balanas contadoras / pesadoras: para casos que envolvem grande quantidade de pequenas peas como
parafusos , porcas, arruelas; pesagem : para materiais de maior peso ou volume, a pesagem pode ser feita atravs de balanas rodovirias ou ferrovirias; medio : em geral as medies so feitas por meio de trenas;
RECEBIMENTO
3 fase Conferncia qualitativa: Visa garantir a adequao do material ao fim que se destina. A anlise de qualidade efetuada pela inspeo tcnica, por meio da confrontao das condies contratadas na Autorizao de Fornecimento com as consignadas na Nota Fiscal pelo Fornecedor, visa garantir o recebimento adequado do material contratado pelo exame dos seguintes itens:
RECEBIMENTO
Caractersticas dimensionais: so
RECEBIMENTO
Restries de especificao: so as
REGULARIZAO
Caracteriza-se pelo controle do processo de recebimento, pela confirmao da conferncia qualitativa e quantitativa, respectivamente por meio do laudo de inspeo tcnica e pela confrontao das quantidades conferidas versus faturadas.
REGULARIZAO
O processo de Regularizao poder dar origem a uma das seguintes situaes : liberao de pagamento ao fornecedor; liberao parcial de pagamento ao fornecedor; devoluo de material ao fornecedor; reclamao de falta ao fornecedor; entrada do material no estoque.
REGULARIZAO
Os procedimentos de Regularizao, visando confrontao dos dados, objetivando recontagem e aceite ou no de quantidades remetidas em excesso pelo fornecedor, envolvem os seguintes documentos : nota fiscal; conhecimento de transporte rodovirio de carga;
REGULARIZAO
documento de contagem efetuada;
relatrio tcnico da inspeo; especificao de compra; catlogos tcnicos; desenhos;
EXPEDIO
a ao de distribuio dos materiais do almoxarifado para a empresa. Os materiais devem ser distribudos aos interessados mediante programao de pleno conhecimento entre as partes envolvidas.
DOCUMENTOS UTILIZADOS
Para que o controle no setor de expedio dentro do almoxarifado seja feito de forma eficiente, h a necessidade de utilizao dos seguintes documentos:
DOCUMENTOS UTILIZADOS
Ficha de controle de estoque (para
empresas ainda no informatizadas): documento destinado a controlar manualmente o estoque, por meio da anotao das quantidades de entradas e sadas, visando o seu ressuprimento;
DOCUMENTOS UTILIZADOS
Ficha de Localizao (tambm para
empresas ainda no informatizadas): documento utilizado para indicar as localizaes, atravs de cdigos, onde o material est guardado;
DOCUMENTOS UTILIZADOS
Comunicao de Irregularidades:
documento utilizado para esclarecer ao fornecedor os motivos da devoluo, quanto os aspectos qualitativo e quantitativo; Relatrio tcnico de inspeo: documento utilizado para definir, sob o aspecto qualitativo, o aceite ou a recusa do material comprado do fornecedor;
DOCUMENTOS UTILIZADOS
Requisio de material: documento
utilizado para a retirada de materiais do almoxarifado; Devoluo de material: documento utilizado para devolver ao estoque do almoxarifado as quantidades de material porventura requisitadas alm do necessrio;