RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DE LOS PRONUNCIAMIENTOS DE LA CGR RESPECTO A LAS AUTORIZACIONES PREVIAS AL PAGO DE LOS PRESUPUESTOS ADICIONALES DE SERVICIOS DE SUPERVISION DE OBRA (AL 30 DE JUNIO DEL 2012)

INDICE

I.-OBJETIVOS II.-ALCANCE III.-BASE LEGAL IV.-CONTRATOS MATERIA DE VERIFICACIN V.-RESULTADOS DE LA VERIFICACIN VI.-CONCLUSIONES VII.-RECOMENDACIONES CUADRO DE VERIFICACION ANEXO 1 ANEXO 2 ANEXO 3 ANEXO 4 ANEXO 5 ANEXO 6 ANEXO 7 ANEXO 8 ANEXO 9 ANEXO 10 : : : : : : : : : : RESOLUCIN N 162-2012-P/IPD RESOLUCION RGC N 18-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 30-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 43-2011-CG/GCE RESOLUCIN N 163-2012-P/IPD RESOLUCION RVC N 062-2010-CG RESOLUCION RVC N 003-2011-CG RESOLUCION RGC N 007-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 015-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 028-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 042-2011-CG/GCE RESOLUCION RGC N 003-2011-CG/GOPE

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I.

OBJETIVO Verificar el cumplimiento de los pronunciamientos emitidos por la Contralora General de la Republica (CGR), mediante las resoluciones correspondientes a las autorizaciones previas al pago de los presupuestos adicionales por los servicios de Supervisin de las Consultoras de Obra cuyas prestaciones han tenido la necesidad de incrementarse por las ampliaciones de plazo de las Obras a las cuales corresponden. Para el logro de los objetivos, fue necesario contar con las resoluciones de aprobacin de los respectivos adicionales, as como tambin, con las resoluciones de liquidacin de los Contratos de dichas Consultoras. Al respecto, los adicionales en verificacin corresponden en su totalidad a las consultoras por supervisin de obra del Proyecto de Rehabilitacin, Remodelacin y Equipamiento de la Infraestructura del Estadio Nacional

II.

ALCANCE La presente actividad de control esta orientada a verificar el cumplimiento de los pronunciamientos de las Autorizaciones Previas al pago de 10 (diez) presupuestos adicionales cuyas resoluciones CGR datan desde noviembre del 2010 a noviembre del 2011 y cuyas liquidaciones de los respectivos contratos se realiz antes del 31 de mayo del 2012. Las mencionadas autorizaciones corresponden a dos Contratos de Consultora de obra que se desarrollaron en la modalidad de Supervisin de Obras del Proyecto de Rehabilitacin, Remodelacin y Equipamiento de la Infraestructura del Estadio Nacional.

III.

BASE LEGAL Ley 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Republica. Ley de Contrataciones del Estado, aprobada mediante Decreto Legislativo N 1017, y su Reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo N 184-2008-EF

IV.

CONTRATOS MATERIA DE VERIFICACION Nuestro accionar estuvo vinculado a la verificacin de los Contratos de Supervisin de Obra que a la fecha se encuentran liquidados y aprobados mediante resolucin del IPD y que corresponden a las siguientes Consultoras: Contrato N 007-2010-OBRA-IPD-CESEL de 09 de agosto de 2010, denominado, Servicio de Supervisin de la Obra Fabricacin y Montaje de las Estructuras del Techo y Suministro e Instalacin de la cobertura de la membrana sinttica del

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Proyecto de Rehabilitacin, Remodelacin y Equipamiento de la Infraestructura del Estadio Nacional de Lima; el mismo que originalmente establece un monto de S/. 716,112.25 y un plazo de 240 das calendario para la ejecucin, inicindose el servicio el 11 de agosto de 2010; Contrato de supervisin de obra N 012-2009-IPD-OBRAS-LIMA de 27 de noviembre de 2009, denominado Servicio de Supervisin de la Obra Ejecucin de las Obras Civiles de la Zona A que comprende los Sectores Occidente y Norte del Proyecto de Rehabilitacin, Remodelacin y Equipamiento de la Infraestructura del Estadio Nacional de Lima; el mismo que originalmente establece un monto de S/. 1111,889.98 y un plazo de 330 das calendario para la ejecucin, inicindose el servicio el 28 de noviembre de 2009.

V.

RESULTADOS DE LA VERIFICACION El resultado de la verificacin en ambos Contratos fue el siguiente: V.1 Referente al Contrato N 007-2010-OBRA-IPD-CESEL, se produjeron tres pronunciamientos por parte de la CGR de los cuales uno fue denegado y dos fueron autorizados por los montos de S/. 150,706.12 y S/. 79,319.01; situacin que se reflej en la liquidacin del servicio de Consultora que fue aprobado mediante Resolucin N 162-2012-P/IPD del 12 de marzo de 2012; (ver cuadro adjunto) Referente al Contrato de Supervisin de Obra N 012-2009-IPD-OBRAS-LIMA, se produjeron siete pronunciamientos por parte de la CGR de los cuales tres fueron denegados y cuatro fueron autorizados por los montos de S/. 50,413.29, S/. 193,781.66, S/. 211,015.66 y S/. 59,521.88; situacin que se reflej en la liquidacin del servicio de Consultora que fue aprobado mediante Resolucin N 163-2012-P/IPD de 13 de marzo de 2012; (ver cuadro adjunto) Los resultados de la implementacin de los pronunciamientos de la CGR respecto a los montos autorizados y/o denegados por las prestaciones adicionales en otros contratos que a la fecha no son verificables por cuanto stos no han sido liquidados, sern materia de posteriores informes.

V.2

V.3

VI.

CONCLUSIONES A la fecha de presentacin de este informe, este rgano de Control cumpli con verificar que la Gerencia del Proyecto de Rehabilitacin, Remodelacin y Equipamiento del Estadio Nacional de Lima haya implementado en la liquidacin de los Contratos de Supervisin de Obra indicados en V.1 y V.2 los pronunciamientos emitidos por la Contralora General de la Repblica.

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VII.

RECOMENDACIONES Poner en conocimiento de la Contralora General de la Repblica los alcances del presente informe en cumplimiento de las disposiciones emanadas por el Ente Rector del Control.

San Luis,

OSCAR CASTRO INOSTROZA AUDITOR-INGENIERO CIVIL CIP 51648 El Jefe del OCI que suscribe ha revisado el presente Informe, encontrndolo conforme, por lo cual hace suyo su contenido, otorgndole la aprobacin correspondiente.

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