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Es un plan de accin dirigido a cumplir una meta prevista, expresada en valores y trminos financieros que, debe cumplirse en determinado

tiempo y bajo ciertas condiciones previstas, este concepto se aplica a cada centro de responsabilidad de la organizacin. El presupuesto es el instrumento de desarrollo anual de las empresas o instituciones cuyos planes y programas se formulan por trmino de un ao.

El PRESUPUESTO de un departamento de mantenimiento debera constar de al menos 4 partidas: Mano de obra Materiales Medios y herramientas Servicios contratados Por supuesto, que puede haber subpartidas, otras divisiones, etc., pero dividirlo en estas cuatro puede resultar sencillo y prctico.

El coste de personal es la suma de cinco conceptos - El importe bruto anual fijo recibido por cada uno de los trabajadores del departamento - Primas, horas extraordinarias y cantidades cobradas en concepto de disponibilidad para trabajar o recibir llamadas (retenes). - Gastos de personal asociados a la mano de obra, como el transporte del personal hasta la planta, las dietas y gastos del personal desplazado, retenes y horas extras, etc. - Costes de formacin. Este apartado, para empresas con una gestin excelente y preocupada por el rendimiento y la motivacin de su personal es una partida importante. - Los costes sociales obligatorios para la empresa, que son abonados directamente por la empresa a la administracin.

Es la suma de todos los repuestos y consumibles necesarios durante el periodo que se pretende presupuestar. Los conceptos que deben ser sumados pueden estar agrupados en dos categoras: Repuestos, y Consumibles. La diferencia entre unos y otros es bsicamente la frecuencia de uso. Mientras los segundos se utilizan de forma continua, y no tienen por qu estar asociados a un equipo en particular, los primeros se utilizan en contadas ocasiones y s estn relacionados con un equipo en particular (en ocasiones con ms de uno). En una planta industrial habitual stas seran las partidas de materiales que habra que tener en cuenta para preparar el presupuesto anual:

2.1. REPUESTOS Repuestos normales. Se trata de equipos estndar, y puede ser adquirido a varios fabricantes, por lo que los precios suelen ser ms competitivos. Repuestos especiales. Suele ser una de las partidas ms elevadas en una central de ciclo combinado. Son suministrados por el fabricante del equipo en exclusiva, que al no tener competencia, trabaja con mrgenes de beneficio elevados. 2.2 CONSUMIBLES Los consumibles ms habituales son los siguientes: - Aceites y lubricantes - Filtros de aire, aceite, etc. - Elementos de estanqueidad - Diverso material de ferretera - Diverso material elctrico - Consumibles de taller - Ropa de trabajo - Elementos de seguridad - Combustible para vehculos - Otros materiales

Es la suma del dinero que se prev emplear en la reposicin de herramienta y medios tcnicos extraviados o deteriorados, o en la adquisicin de nuevos medios. Hay que tener en cuenta que estos medios pueden ser comprados o alquilados. Las partidas alzadas a considerar en compras sern tres: 3.1 Reposicin de herramienta.

3.2. Adquisicin de nueva herramienta y medios tcnicos.


3.3. Alquiler de maquinaria.

Los trabajos que habitualmente se contratan a empresas externas son los siguientes: 4.1 Mano de obra en puntas de trabajo a empresas generalistas. Esta mano de obra adicional permite flexibilizar la plantilla de manera que el departamento pueda dimensionarse para una carga de trabajo determinada, y cubrir los momentos de mayor necesidad de mano de obra con personal externo. 4.2 Mano de obra contratada de forma continua a empresas generalistas. Habitualmente, junto a la plantilla habitual hay personal de contratas para el trabajo habitual, lo que permite disminuir la plantilla propia. 4.3 Mano de obra especializada, de fabricantes (incluidos gastos de desplazamiento), para mantenimiento correctivo.

4.4 Mano de obra especializada, de fabricantes (incluidos gastos de desplazamiento) para mantenimiento programado. 4.5 Trabajos en talleres externos (bobinado de motores, fabricacin de piezas, etc.) 4.6. Servicios de Mantenimiento que deban ser realizados por empresas que cumplan determinados requisitos legales, y que puedan emitir una certificacin de haber realizado determinados trabajos. Entre otros estaran:

4.7 Grandes revisiones. Suele ser otra de las partidas ms importantes del presupuesto. El presupuesto puede contener esta partida especial, o no contenerla y repartirla en sus diferentes conceptos (mano de obra, materiales, etc.)

La evaluacin del mantenimiento debe entenderse como un proceso continuo que comienza con satisfacer los objetivos de la capacitacin. Lo ideal es evaluar los programas desde el principio, durante, al final y una vez ms despus de que se halla realizado el mantenimiento. El impacto deseado con el mantenimiento es optimizar en forma econmica la utilizacin y disponibilidad de los equipos e instalaciones de los servicios.
La medicin del grado en que un mantenimiento ha contribuido a mejorar alguna de estas situaciones resulta bastante difcil debido a que existe muchos factores externos, que tambin influyen en el resultado final, tales como edad de los equipos, presupuestos, calidad de la energa que se suministra, etc. Una manera de hacerlo seria realizando un adecuado seguimiento a los cronogramas y lneas del mantenimiento .

Estas evaluaciones/auditorias deben valorar el rendimiento del proceso y proponer mejoras que habrn de ser evaluados por la Gestin de Cambios. Para ayudar a mejorar el proceso de mantenimiento, es importante que quien presta el servicio, trabaje con el encargado del lugar para evaluar las capacidades y el entrenamiento del personal en la planta. Mejoramiento continuo Partiendo de la base de un largo plazo, nuestro objetivo es ayudar a los clientes a adquirir un equilibrio entre la inversin en su equipo y su perodo de vida til. Es por eso que un progreso comparativo es tan importante para nosotros (los tcnicos). Mediante las comparaciones con el desempeo de otras empresas, muchas organizaciones fijan estndares para el desempeo de sus equipos. Luego, puede juzgarse el progreso por medio de determinar si sobrepas las expectativas, las alcanz certeramente o estuvo por debajo de ellas.

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