Fluxo de Caixa

Entradas
Receita A Vista
Recebim Clientes
Outras Receitas
Financ/Emprest
1 - Total Entradas
Sadas
Compras a Vista
Pgtos Fornecedores
Rem. Pessoal
Rem. Pro Labore
Encargos
Desp. Administrat.
Desp.Comerciais
Desp. Financeiras
Desp. Operacionais
Impostos e Taxas
2 - Total das Sadas
3 - Saldo do Perodo (1-2)
4 - Saldo Inicial Caixa
5 - Disponib. Acumulada (3+4)

Janeiro

Fevereiro

Maro

Abril

Maio

Junho

Julho

25,000.00
75,000.00

21,250.00
63,750.00

22,500.00
67,500.00

28,500.00
66,500.00

30,900.00
72,100.00

31,500.00
73,500.00

40,250.00
74,750.00

35,000.00
65,000.00

37,800.00
70,200.00

39,600.00
59,400.00

42,400.00
63,600.00

100,000.00

85,000.00

90,000.00

95,000.00

103,000.00

105,000.00

115,000.00

100,000.00

108,000.00

99,000.00

106,000.00

5,000.00
45,000.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
11,207.42
960.50
3,070.86
1,774.90
3,186.00
100,258.34

4,250.00
38,250.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
10,478.99
784.00
2,714.71
2,200.00
2,708.10
91,444.46

4,500.00
40,500.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
14,393.57
1,438.59
2,906.04
2,011.50
2,867.40
98,675.76

4,750.00
42,750.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
13,917.96
1,584.00
4,088.68
3,759.90
3,026.70
103,935.90

5,150.00
46,350.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
14,080.29
665.00
1,667.82
3,403.10
3,281.58
104,656.45

5,250.00
47,250.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
16,796.57
995.00
1,296.71
2,921.88
3,345.30
107,914.12

5,750.00
51,750.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
11,658.25
1,098.24
1,850.58
2,515.80
3,663.90
108,345.43

5,000.00
45,000.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
13,850.00
1,005.56
2,590.00
3,200.00
3,186.00
103,890.22

5,400.00
48,600.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
12,456.00
850.99
3,250.90
3,350.00
3,440.88
107,407.43

4,950.00
44,550.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
15,950.00
1,230.00
2,285.00
2,500.00
3,154.14
104,677.80

5,300.00
47,700.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
14,670.00
987.00
3,567.87
2,800.00
3,377.16
108,460.69

258.34

6,444.46

8,675.76

8,935.90

1,656.45

2,914.12

6,654.57

3,890.22

592.57

5,677.80

2,460.69

258.34

6,444.46

8,675.76

8,935.90

1,656.45

2,914.12

6,654.57

3,890.22

592.57

5,677.80

2,460.69

6 - Nvel Desejado
7 - Emprstimos a Captar
8 - Amortizaes
9 - Aplicaes
10 - Resgate de Aplicaes
11 - Saldo Final de Caixa
O saldo inicial de caixa igual ao de 31.12.2011, conforme apresenta o Balancete;
O nvel desejado de caixa para o ms seguinte de 5% a mais em relao ao anterior, e ser igual ao Saldo Final do Caixa no ms;
Em caso de excedentes ser aplicado no mercado financeiro, para resgate em 30 dias;
No caso de escassez de recursos, a empresa captar recursos em Bancos, com amortizao em 60 dias;

Agosto

Setembro

Outubro

Novembro

594000

Dezembro
50,000.00
75,000.00

125,000.00
6,250.00
56,250.00
15,284.00
10,000.00
4,774.66
17,890.00
2,008.00
3,456.98
3,256.65
3,982.50
123,152.79

1,231,000.00

salrio
8
4
3
1

902
622
960
2700

7216
2488
2880
2700
15284

1,847.21
1,847.21
1244
414.66667
34.555556

8%
8%
8%
8%

FGTS
577.28
199.04
230.4
216
1222.72

13 Sal
601.33333
207.33333
240
225
1273.6667

frias
200.44444
69.111111
80
75
424.55556

inss
8%
8%
8%
11%

inss - pro
577.28
550
199.04
230.4
297
1303.72 4224.6622 4774.6622

Com base no total de compras do Exerccio Anterior, a empresa poder fazer uma estimativa de compras.
Essa planilha integra o controle do Fluxo de Caixa

A VISTA
A PRAZO
TOTAL

DEMONSTRATIVO MENSAL DA RELAO ENTRE AS COMPRAS A VISTA E A PRAZO

JANEIRO
FEVEREIRO MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO
5,000.00
4,250.00
4,500.00
4,750.00
5,150.00
5,250.00
5,750.00
5,000.00
5,400.00
4,950.00
5,300.00
45,000.00 38,250.00 40,500.00 42,750.00 46,350.00
47,250.00
51,750.00 45,000.00 48,600.00 44,550.00 47,700.00
50,000.00 42,500.00 45,000.00 47,500.00 51,500.00
52,500.00
57,500.00 50,000.00 54,000.00 49,500.00 53,000.00

Abaixo, a empresa poder demonstrar o fluxo das Compras a Vista e os pagamentos das Duplicatas referentes aos meses anteriores.
MAPA DO PAGAMENTO DAS COMPRAS A PRAZO
MS
COMPRAS
JANEIRO
FEVEREIRO MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO
DEZEMBRO
55,000.00 18,333.33 18,333.33 18,333.33
JANEIRO
50,000.00
5,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
FEVEREIFO
42,500.00
4,250.00 12,750.00 12,750.00 12,750.00
MARO
45,000.00
4,500.00 13,500.00 13,500.00
13,500.00
ABRIL
47,500.00
4,750.00 14,250.00
14,250.00
14,250.00
MAIO
51,500.00
5,150.00
15,450.00
15,450.00 15,450.00
JUNHO
52,500.00
5,250.00
15,750.00 15,750.00 15,750.00
JULHO
57,500.00
5,750.00 17,250.00 17,250.00 17,250.00
AGOSTO
50,000.00
5,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
SETEMBRO
54,000.00
5,400.00 16,200.00 16,200.00
OUTUBRO
49,500.00
4,950.00 14,850.00
NOVEMBRO
53,000.00
5,300.00
DEZEMBRO
62,500.00

Total Recebimento
23,333.33 37,583.33 50,583.33 46,000.00 45,650.00
670,500.00
670,500.00

48,450.00

51,200.00 53,450.00 53,400.00 53,400.00 51,350.00

DEZEMBRO
6,250.00
56,250.00
62,500.00

615,500.00

DEZEMBRO

16,200.00
14,850.00
15,900.00
6,250.00

53,200.00

14,850.00
15,900.00
18,750.00

15,900.00
18,750.00

18,750.00

49,500.00 34,650.00 18,750.00

Com base no faturmento do Exerccio Anterior, a empresa poder fazer uma previso de vendas.
Essa planilha integra o controle do Fluxo de Caixa.

Impostos

RECEITA
A VISTA
A PRAZO
Comrcio - 80%
Servios - 20%
Real - 50%
Comrcio - 80%
Servios - 20%
Simples Comrcio
Simples Servios
Total

DEMONSTRATIVO MENSAL DA RELAO ENTRE AS VENDAS A VISTA E A PRAZO

JANEIRO
FEVEREIRO
MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
100,000.00
85,000.00
90,000.00
95,000.00
103,000.00
105,000.00
115,000.00
100,000.00
108,000.00
25,000.00
21,250.00
22,500.00
28,500.00
30,900.00
31,500.00
40,250.00
35,000.00
37,800.00
75,000.00
63,750.00
67,500.00
66,500.00
72,100.00
73,500.00
74,750.00
65,000.00
70,200.00
80,000.00
20,000.00

68,000.00
17,000.00

72,000.00
18,000.00

76,000.00
19,000.00

82,400.00
20,600.00

84,000.00
21,000.00

92,000.00
23,000.00

80,000.00
20,000.00

86,400.00
21,600.00

40,000.00
10,000.00
2,736.00
450.00
3,186.00

34,000.00
8,500.00
2,325.60
382.50
2,708.10

36,000.00
9,000.00
2,462.40
405.00
2,867.40

38,000.00
9,500.00
2,599.20
427.50
3,026.70

41,200.00
10,300.00
2,818.08
463.50
3,281.58

42,000.00
10,500.00
2,872.80
472.50
3,345.30

46,000.00
11,500.00
3,146.40
517.50
3,663.90

40,000.00
10,000.00
2,736.00
450.00
3,186.00

43,200.00
10,800.00
2,954.88
486.00
3,440.88

Abaixo, a empresa poder demonstrar o fluxo dos recebimentos das Vendas Vista e das Duplicatas referentes as Vendas a Prazo
nos meses anteriores.
MS
DEZEMBRO
JANEIRO
FEVEREIFO
MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
OUTUBRO
NOVEMBRO
DEZEMBRO

RECEITA

Total Recebimento

RECEBIMENTO DE VENDAS A PRAZO

JANEIRO
FEVEREIRO
MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
110,000.00
36,666.67
36,666.67
36,666.67
100,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
85,000.00
21,250.00
21,250.00
21,250.00
21,250.00
90,000.00
22,500.00
22,500.00
22,500.00
22,500.00
95,000.00
28,500.00
22,166.67
22,166.67
22,166.67
103,000.00
30,900.00
24,033.33
24,033.33
24,033.33
105,000.00
31,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
115,000.00
40,250.00
24,916.67
24,916.67
100,000.00
35,000.00
21,666.67
108,000.00
37,800.00
99,000.00
106,000.00
125,000.00
1,341,000.00

61,666.67

82,916.67 105,416.67

97,250.00

96,816.67 100,200.00 110,950.00 108,450.00 108,883.33

1,341,000.00
1,341,000.00

E A PRAZO
OUTUBRO
NOVEMBRO DEZEMBRO
99,000.00
106,000.00
125,000.00 1,231,000.00
39,600.00
42,400.00
50,000.00
59,400.00
63,600.00
75,000.00
79,200.00
19,800.00

84,800.00
21,200.00

100,000.00
25,000.00

39,600.00
9,900.00
2,708.64
445.50
3,154.14

42,400.00
10,600.00
2,900.16
477.00
3,377.16

50,000.00
12,500.00
3,420.00
562.50
3,982.50

OUTUBRO

24,916.67
21,666.67
23,400.00
39,600.00

NOVEMBRO

21,666.67
23,400.00
19,800.00
42,400.00

109,583.33 107,266.67

492,400.00
123,100.00

DEZEMBRO

23,400.00
19,800.00
21,200.00
50,000.00

114,400.00

19,800.00
21,200.00
25,000.00

21,200.00
25,000.00

25,000.00

66,000.00 46,200.00 25,000.00