X

Nr zile de rotatie
Element
1. Active Circulante
A. Conturi Debitoare
B. Stocuri
a) Materii prime
Materie prima locala A
Materie prima locala B
Materii prime importate
b) Piese de schimn
c) Productie neterminata
d) Produse finite
C. Lichiditati ( vezi V)
D. Total active circulante
2. Pasive circulante
A. Conturi Creditoare
3. Fond de rulment
A. Fond de rulment net
B. Cresterea Fondului de rulment
Esalonarea lichiditatilor calculata asttfel:
Element
4. Cheltuieli totale de productie
minus: Materii prime
Servicii publice
Amortizare
Lichiditati necesare

Y
Viteza de rotatie
(nr rot/an)

Sume necesar
Punere in functiune
3
4

30

12

3.66
7

30
14
100
180
9
15
15
-

12
24
3,6
2
40
24
24
-

500
75
2250
450
800
1583
1122
10447

833
125
3889
450
1075
2042
1398
14812

30

12

1592

2367

8850

12445
3390

3
46875
15900
3200
847
26928
1122

4
62795
27000
1400
847
33548
1398

Y
15
-

24
-

Sume necesare ( mii $ )

ere in functiune
Exploatare
5
6
7

5.33
3

6.66

6.66
7

750
625
6417
450
1250
2333
1261
18419

1250
83
9722
450
1750
3167
1151
24240

1250
83
9722
450
1750
3167
1122
24211

1250
83
9722
450
1750
3167
1104
24193

2967

4459

4459

4459

15452
3007

19781
4329

19752
-29

19734
-18

5
66715
33600
2000
847
30268
1261

6
81983
52000
1500
847
27636
1151

7
81295
52000
1500
847
27636
1122

8
80847
52000
1500
847
27636
1104

Perioada
Anul
Capacitatea de productie
Moneda ( mii $ )
1. Materiale directe
2. Forta de munca directa
3. Cheltuieli generale de fabricatie
Costuri de fabricatie
4. Cheltuieli de administratie
5. Cheltuieli de vanzare si distributie
Costuri de exploatare
6. Cheltuieli financiare
7. Amortizare
Costuri de productie totale

MS
8100
900
9000

9000
1028
10028

3
55%
ML
13000
4000
6000
23000
7200
4800
35000
1000
847
36847

T
21100
4000
6900
32000
7200
4800
44000
2028
847
46875

Punerea in functiune
4
75%
MS
ML
T
MS
14000 15600 29600 23100
6500 6500
900 6000 6900
900
14900 28100 43000 24000
7200 7200
9800 9800
14900 45100 60000 24000
1000
948 1948
1000
847
847
15900 46895 62795 25000

5
80%
ML
13000
7000
6000
26000
7200
6800
38000
864
847
39711

T
36100
7000
6900
50000
7200
6800
64000
1868
847
66715

MS
35000
900
35900

35900
1000
36900

Exploatarea la intreaga capacitate

6
7
8
100%
100%
100%
ML
T
MS
ML
T
MS
ML
T
20100 55100 35000 20100 55100 35000 20100 55100
8000
8000
8000
8000
8000
8000
6000
6900
900 6000
6900
900 6000
6900
34100 70000 35900 34100 70000 35900 34100 70000
7200
7200
7200
7200
7200
7200
28000 28000
28000 28000
28000 28000
69300 105200 35900 60000 105200 35900 60000 105200
136
1136
248
200
448
847
847
847
847
847
847
70283 107183 36148 61047 106495 35900 60847 106047

MS
35000
900
35900

35900

12
100%
ML
T
20100 55100
8000
8000
6000
6900
34100 70000
7200
7200
28000 28000
60000 105200

847
847
35900 60847 106047

Perioada
Anul
A. Activ ( Total )
1. Active circulante
a) Soldul de trezorerie (tab. 10.8.3, linia D)
b) Activ circulant (tab. 10.3.2, linia I.D)
2. Active Fixe ( fara amortizare )
Investitii fixe si initiale, inlocuire si cheltuieli initiale
3. Pierderi (tab. 10.9, linia 8)
B. Pasiv ( Total )
1. Pasive circulante (tab. 10.8.2, linia 5)
2. Credite (tab. 10.8.2, linia 3 i 4)
3. Capital social (tab. 10.8.2, linia 1)

Executie
1
2
3800
25300
16400
16400
3800
8900
3800
8900
3800
24800
18800
3800
6000

Punere in functiune
3
4
24788
42062
16762
28437
6315
13625
10447
14812
8026
7152
6026
7152
-25727
25567
1592
2367
18000
17200
6000
6000

ere in functiune
5
16585
12502
4083
18419
6278
6278
20762
2967
16400
6000

6
27646
25943
1703
24240
5404
5404
44231
4459
15600
6000

7
65601
44906
20695
24211
4530
4530
58096
4459
6000

Exploatarea la capacitate maxima

8
9
10
88551
113921
139019
56372
69057
81741
32179
44864
57548
24193
24193
24193
4856
3982
3108
4856
3982
3108
74256
90416
106576
4459
4459
4459
6000
6000
6000

11
164657
94425
70232
24193
2234
2234
122686
4459
6000

12
190025
107109
82916
24193
1360
1360
138896
4459
6000