DIARIO "KULLA-KITA" SAC

. 1 ..
14 1421 50 501 por la constitucion CAPITAL 100,000.00 100,000.00

S/.

2 ..
10 104 14 1421 por la apertura de cuenta corriente 100,000.00 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 100,000.00

3 ..
63 639 40 4011 42 421 por la imposicion de comprobantes de pago CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

338.98

61.02 400.00

4 ..
94 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la transferencia

338.98 338.98

5 ..
42 421 10 104 por el pago EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

400.00 400.00

6 ..
63 632 40 4011 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

127.12

22.88
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

42 421

150.00
por la legalizacion de libros

7 ..
94 79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la trasferencia

127.12 127.12

8 ..
42 421 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

150.00

104
por el pago de legalizacion

150.00

9 ..
33 3341 40 4011 63 631 42 421
por la provicion CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

25,000.00

4,725.00 1,250.00 30,975.00

10 ..
94 79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la transferencia

1,250.00 1,250.00

11 ..
33 335 40 4011 42 421
por la compra de mueble CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

9,600.00

1,728.00 11,328.00

12 ..
42 421 10 104
por el pago al contado EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

11,328.00 11,328.00

13 ..
33 336 40 4011 63 631 639 42 421
por la provision CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

5,600.00

1,098.00 300.00 200.00 7,198.00

14 ..
94 79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la trasferencia

500.00 500.00

15 ..

42 421 10 104

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

7,198.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

7,198.00
por el pago

16 ..
60 601
arroz azucar aceite

21,750.00

609 40 4011 42 421

por la compra de mercaderia CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

870.00

2,532.60 25,152.60

17 ..
20 201 61 611
por la trasferencia almacen MERCADERIAS

22,620.00 22,620.00

18 ..
12 121 40 4011 70 701
arroz azucar aceite por la venta TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

10,572.00

972.00 9,600.00

19 ..
10 101 12 121
por el cobro CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

10,572.00 10,572.00

20 ..
10 104 10 101
por el deposito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

10,572.00 10,572.00

21 ..
60

604 40 4011 42 401

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

600.00

108.00 708.00

22 ..
94 79
por la trasferencia

600.00 600.00

23 ..
42 421 10 104
por el pago de insumos EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

708.00 708.00

24 ..
12 121 40 4011 70 701
arroz azucar aceite por la venta TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

13,745.60

1,425.60 12,320.00

25 ..
10 101 12 121
por el cobro CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

13,745.60 13,745.60

26 ..
10 104 10 101
por el deposito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

13,745.60 13,745.60

27 ..
60 601
arroz azucar aceite TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

24,740.00

40 4011

2,512.80

42 421

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

27,252.80
por la compra

28 ..
20 201 61 611 24,740.00
MERCADERIAS

24,740.00

29 ..
42 421 10 104
por el pago EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

27,252.80 27,252.80

30 ..
12 121 40 4011 70 701
arroz azucar aceite TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

7,757.80

847.80 6,910.00

31 ..
16 163 77 772
por los intereses CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

155.16 155.16

32 ..
12 123 40 4011 70 701
por la venta TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

11,043.40

1,013.40 10,030.00

33 ..
16 163 77 772
por los intereses CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

441.74 441.74

34 ..
63
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

631 40 4011 42 421

por la provision de combustible CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

806.78

145.22 952.00

35 ..
94 95 79 403.39 403.39 806.78

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la trasferenia

36 ..
42 421 10 104
por el pago EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

952.00 952.00

37 ..
12 121 40 4011 70 701
por la venta TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

1,975.32

301.32 1,674.00

38 ..
10 101 12 121
por el cobro EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

1,975.32 1,975.32

39 ..
10 104 10 101
por el deposito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

1,975.32 1,975.32

40 ..
63 636
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

290.00

40 4011 42 421

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

52.20
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

342.20

por la provision de servicio

41 ..
94 95 79 174.00 116.00 290.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la transferencia

42 ..
42 421 10 104
por el pago de servicios EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

342.20 342.20

43 ..
12 121 40 4011 70 701 75 7599
por la venta mas flete TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

4,331.20

331.20 3,800.00 200.00

44 ..
10 101 12 121
por el cobro del 50% EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

2,165.60 2,165.60

45 ..
10 104 10 101
por el deposito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

2,165.60 2,165.60

46 ..
62 621 627 40 4031 4032 407 41 411
por la provision de planilla TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

6,700.00 603.00

603.00 442.00 427.68 5,830.32

47 ..
94 95 4,142.00 3,161.00

79
por la transferencia

7,303.00

48 ..
41 411 10 104
por el pago de planilla EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

5,830.32 5,830.32

49 ..
63 635 42 421
por la provision de alquiler GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

1,200.00 1,200.00

50 ..
94 95 79 720.00 480.00 1,200.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por el gasto

51 ..
42 421 10 104
por el pago de alquiler EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

1,200.00 1,200.00

52 ..
60 601
arroz azucar aceite TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

5,820.00

40 4011 42 421

529.20
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

6,349.20
por la provision de compra

53 ..
20 201
arroz azucar aceite MERCADERIAS

5,820.00

61 611
por el destino

5,820.00

54 ..
68 668.33 39
DEPRECIACION, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

668.33
por la provision de depreciacion

55 ..
94 95 79 325.83 342.50 668.33

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por la transferencia

10 11 12 14

16 20

33 39 40

41

42 46 50

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1041 Cuentas Corrientes Operativas INVERSIONES FINANCIERAS 112 Inversiones Mantenidas Para la Venta CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1213 En Cobranza CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 1422 Prstamos CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 1611 Con Garanta MERCADERIAS 2011 Mercaderas Manufacturadas 2011.1 Mercaderia - Azcar 2011.2 Mercadera - Arroz INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3351 Muebles DEPRECIACION, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 39134 Muebles y Enseres TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 40111 IGV - Cuenta Propia 4032 ONP- Sistema Nacional de Pensiones SNP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4111 Sueldos y Salarios por pagar 4151 Compensacin por Tiempo de Servicios CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 4212 Emitidas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 4699 Otras Cuentas por Pagar CAPITAL 501 Capital Social 02/01 Por el registro del Activo, Pasivo y Patrimonio Neto al reiniciar el presente ejercicio econmico

A" SAC
Debe
S/.
100,000.00 100,000.00

Haber
S/.

100,000.00 100,000.00

338.98

61.02 400.00

338.98 338.98

400.00 400.00

127.12

22.88 150.00

127.12 127.12

150.00 150.00

25,000.00

4,725.00 1,250.00 30,975.00

1,250.00 1,250.00

9,600.00

1,728.00 11,328.00

11,328.00 11,328.00

5,600.00

1,098.00 500.00

7,198.00

500.00 500.00

7,198.00 7,198.00

21,750.00

870.00

2,532.60 25,152.60

22,620.00 22,620.00

10,572.00

972.00 9,600.00

10,572.00 10,572.00

10,572.00 10,572.00

600.00

108.00 708.00

600.00 600.00

708.00 708.00

13,745.60

1,425.60 12,320.00

13,745.60 13,745.60

13,745.60 13,745.60

24,740.00

2,512.80

27,252.80

24,740.00 24,740.00

27,252.80 27,252.80

7,757.80

847.80 6,910.00

155.16 155.16

11,043.40

1,013.40 10,030.00

441.74 441.74

806.78

145.22 952.00

403.39 403.39 806.78

952.00 952.00

1,975.32

301.32 1,674.00

1,975.32 1,975.32

1,975.32 1,975.32

290.00

52.20 342.20

174.00 116.00 290.00

342.20 342.20

4,331.20

331.20 3,800.00 200.00

2,165.60 2,165.60

2,165.60 2,165.60

7,303.00

1,472.68

5,830.32

4,142.00 3,161.00

7,303.00

5,830.32 5,830.32

1,200.00 1,200.00

720.00 480.00 1,200.00

1,200.00 1,200.00

5,820.00

529.20 6,349.20

5,820.00

5,820.00

668.33 668.33

325.83 342.50 668.33

548,543.92

548,543.92

0.00

7757.8

847.8 6900 7747.8

7757.8

7,757.80

155.156

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
EJERCICIO O PERIODO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Tributos por pagar Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo - CTS Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,500.00 Contingencias Inters minoritario 3,500.00 PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL ACTIVO 9,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 5,000.00 TOTAL PASIVO 1,000.00

ENERO - 2012 20012345678 EMPRESA COMERCIAL "KULLA-KITA" SAC

EJERCICIO O PERIODO

2,000.00 1,000.00 1,500.00 300.00 700.00 5,500.00

200.00 900.00 1,800.00 100.00 3,000.00

1,000.00 4,000.00

5,000.00 9,000.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CDIGO DENOMINACIN

ENERO - 2012 20012345678 EMPRESA COMERCIAL "KULLA-KITA" SAC

REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3) 02 NMERO DE LA CUENTA 09598551 TIPO DE MONEDA (TABLA 4) 1

SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR ACREEDOR

1041

Cuentas Corrientes Operativas

2,000.00

TOTALES

2,000.00

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 6 NMERO 20526258477 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL LOS ROSALES SAC. 1,500.00

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO 11/20/2011

SALDO FINAL TOTAL

1,500.00

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 1 NMERO 01234567 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL SANCHEZ ORE, Julio 200.00

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN 12/15/2011

SALDO FINAL TOTAL

200.00

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN

01245678

FUENTES RIOS, Hugo

100.00

11/2/2011

SALDO FINAL TOTAL

100.00

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - PROVISIN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE DEUDORES DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA NMERO DEL DOCUMENTO FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN MONTO

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERIAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
CDIGO DE LA EXISTENCIA TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5) DESCRIPCIN CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC PEPS

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

20101 20102

01 01

Azucar Arroz

01 01

500 100

1.00 2.00

500.00 200.00

COSTO TOTAL GENERAL

700.00

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 11 - INVERSIONES FINANCIERAS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 6 20012345678 NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DEL EMISOR KULLA-KITA SAC. ACCIONES DENOMINACIN

ENERO - 2012 20012345678 EMPRESA COMERCIAL "KULLA-KITA" SAC

TTULO VALOR NOMINAL UNITARIO 1.00 1000 1,000.00 0,00 1,000.00 CANTIDAD COSTO TOTAL VALOR EN LIBROS PROVISIN TOTAL TOTAL NETO

TOTALES

1,000.00

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE TIPO DE INTANGIBLE (TABLA 7) VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE AMORTIZACIN CONTABLE ACUMULADA VALOR NETO CONTABLE DEL INTANGIBLE

TOTALES

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR CDIGO 40111 4032 DENOMINACIN IGV - Cuenta Propia Oficina de Normalizacin Previsional - ONP 1,300.00 500.00

ENERO - 2012 20012345678

"KULLA-KITA" SAC SALDO FINAL

TOTAL

1,800.00

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CDIGO CDIGO DENOMINACIN

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

TRABAJADOR SALDO FINAL

APELLIDOS Y NOMBRES

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO NMERO (TABLA 2) 1 1 01212234 01265412 100.00 1,000.00

4111 4151

Sueldos y Salarios por pagar C.T.S.

0001 0002

TORRES ZEA, Jos ESTRELA VEA, Julia

TOTAL

1,100.00

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 6 NMERO 20458512552 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL SOL S.A.C.

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

MONTO DE LA FECHA DE EMISIN

CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE 900.00 DE PAGO 12/18/2011

SALDO FINAL TOTAL

900.00

FORMATO 3.13 - A: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 1 NMERO 01298745 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL CORAL VERA, Ana DESCRIPCION DE LA OBLIGACION Prestamo

ENERO - 2012 20012345678 EMPRESA COMERCIAL "KULLA-KITA" SAC

FECHA DE EMISION DEL C/P O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN 12/2/2011 MONTO PENDIENTE DE PAGO 200.00

SALDO TOTAL

200.00

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NMERO APELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR SALDO FINAL

TOTAL

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CONCEPTO NMERO DE COMPROBANTE DE PAGO RELACIONADO SALDO FINAL

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 CAPITAL
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12.11 VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

S/. 5,000.00 S/. 1.00 5000 5000 2

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN ACCIONES O RAZN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO 1 01325678 MENENDEZ RIOJA, Mariol Fundador 1 01228058 DAVILA FERNANDEZ, Julieta Fundador

NMERO DE ACCIONES O DE PARTICIPACIONES SOCIALES 4000 1000

PORCENTAJE TOTAL DE PARTICIPACIN 80% 20%

TOTALES

5000

100%

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO

ENERO - 2012 20012345678 EMP. COM. "KULLA-KITA" SAC

VALOR VALOR

RELACIONADO CON EL ACTIVO FIJO

CONTABLE DEL ACTIVO FIJO DESCRIPCIN

MARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

NMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO

SALDO INICIAL

ADQUISICIONES ADICIONES

MEJORAS

RETIROS Y/O BAJAS

OTROS AJUSTES

HISTRICO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12.11

AJUSTE POR INFLACIN

AJUSTADO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12

MU - 000001

3351

Muebles

4,000.00

4,000.00

TOTALES

4,000.00

4,000.00

FECHA DE INICIO

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN

AJUSTE POR

DEPRECIACIN

FECHA DE ADQUISICIN

DEL USO DEL ACTIVO FIJO

MTODO APLICADO

N DE DOCUMENTO DE AUTORIZACIN

PORCENTAJE DE DEPRECIACIN

ACUMULADA AL AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

DEPRECIACIN DEL EJERCICIO

DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS RETIROS Y/O BAJAS

RELACIONADA CON OTROS AJUSTES

ACUMULADA HISTRICA

INFLACIN DE LA DEPRECIACIN

ACUMULADA AJUSTADA POR INFLACIN

12/30/2011

1/1/2011

Lineal

12.50%

500.00

500.00

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA CDIGO DENOMINACIN SALDOS INICIALES DEUDOR ACREEDOR MOVIMIENTOS DEBE HABER SALDOS FINALES DEUDOR ACREEDOR SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN PRDIDAS GANANCIAS

TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES

FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVIDADES Actividades de Operacin Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales Cobranza de regalas, honorarios, comisiones y otros Cobranza de intereses y dividendos recibidos Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pago a proveedores de bienes y servicios Pago de remuneraciones y beneficios sociales Pago de tributos Pago de intereses y rendimientos Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin Actividades de Inversin Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo Cobranza de venta de activos intangibles Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos por compra de valores e inversiones permanentes Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo Pagos por compra de activos intangibles Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin Actividades de Financiamiento Cobranza de emisin de acciones o nuevos aportes Cobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazo Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazo Pago de dividendos y otras distribuciones Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operacin Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio Ms: Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio Depreciacin y amortizacin del perodo Provisin Beneficios Sociales Provisiones Diversas Prdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo Prdida en venta de valores e inversiones permanentes Prdida por activos monetarios no corrientes Otros Menos: Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes Ganancia por pasivos monetarios no corrientes Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo (Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales (Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas (Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar (Aumento) Disminucin en Existencias (Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por Anticipado Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

EJERCICIO O PERIODO

aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES SALDOS AL......DE.......DE 1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales 2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo 3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo 4. Nuevos aportes de accionistas 5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones 6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluacin de activos 8. Capitalizacin de partidas patrimoniales 9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital 10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio 11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL......DE.......DE (1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato. Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedente de Revaluacin Reserva Legal Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1) EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DESCRIPCIN EJERCICIO O PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Gastos de Administracin Gastos de Venta Utilidad Operativa Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados por Exposicin a la Inflacin Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias Participaciones Impuesto a la Renta Resultados antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado Antes de Inters Minoritario Inters Minoritario Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin (1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.