INVERSION FIJA INTANGIBLE:

DESCRIPCION
ABOGADO
NOTARIO
LICENCIA
REGISTROS PUBLICOS
ESTUDIO DEL PROYECTO
CAPACITACION
TRAMITES MUNICIPALES
LEGALIZACION DE LIBROS
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE

P.U
1,000.00
700.00
650.00
350.00
600.00
350.00
200.00
250.00

PRECIO S/.
1,000.00
700.00
650.00
350.00
600.00
1,050.00
200.00
250.00
S/. 4,800.00

INVERSION FIJA TANGIBLE:

MAQUINARIA Y EQUIPO
DESCRIPCION
UNIDADES
P. u.
MQUINA DE CORTE
2
2,200.00
PRENSA ECOLOGICA PARA PEGAR SUELAS
2
3,000.00
MAQUINA COSEDORA
2
2,500.00
TOTAL

P. TOTAL S/.
4,400.00
6,000.00
5,000.00
S/. 15,400.00

EQUIPO DE ADMINISTRACION
DESCRIPCION
UNIDADES
P. u.
COMPUTADORA
4
2,500.00
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
1
300.00
UTILES DE OFICINA
200.00
TOTAL

P. TOTAL S/.
10,000.00
300.00
200.00
S/. 10,500.00

MUEBLES DE TRABAJO
UNIDADES
4
6
5
3
2
4
5
TOTAL

P. u.
280.00
100.00
500.00
350.00
300.00
35.00
130.00

P. TOTAL S/.
1,120.00
600.00
2,500.00
1,050.00
600.00
140.00
650.00
S/. 6,660.00

HERRAMIENTAS DE TRABAJO
DESCRIPCION
UNIDADES
CUCHILLA
5
DESCOSEDOR
3
GUANTES X CAJA
2
TIJERAS
5
MASCARILLAS X CAJA
2
PIQUETERAS
6
BIGORNIA ZAPATERO
2
AGUJAS
1
SACABOCADOS
2
TENAZA DE ZAPATERO
2
LIJAS DE CALZADOS X CAJA
2
CENTRIMETRO
5
REGLA DE METAL
2
CHAIRA DE PIEDRA
2
MARTILLO DE ZAPATERO
5
EXTINTOR
2
BOTIQUIN
1
UTENSILIOS DE LIMPIEZA
1
TOTAL

P. u.
4.50
5.00
5.50
3.50
6.00
4.00
25.00
6.00
15.00
15.00
10.00
3.00
25.00
8.00
15.00
250.00
80.00
200.00

P. TOTAL S/.
22.50
15.00
11.00
17.50
12.00
24.00
50.00
6.00
30.00
30.00
20.00
15.00
50.00
16.00
75.00
500.00
80.00
200.00
S/. 1,174.00

DESCRIPCION
ESCRITORIOS
SILLAS GIRATORIAS
ESTANTES PARA TIENDA
MOSTRADOR
MESA DE TRABAJO
SILLAS DE MADERA
ESTANTES PARA ALMACEN

HERRAMIENTAS DE INSTALACION
DESCRIPCION
UNIDADES
P. u.
CABLE PARA INSTALACION ELECTRICA
45
2.00
OTROS GASTOS POR INSTALACION
1
1,120.00
TOTAL

P. TOTAL S/.
90.00
1,120.00
S/. 1,210.00

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE

S/. 34,944.00

CAPITAL DE TRABAJO:
PRODUCTO: CALZADOS PARA DAMAS
COSTO DE MATERIA PRIMA Y MATERIALES POR UNIDAD
CANTIDAD NECESARIA
DESCRIPCION
P.u.
PRECIO TOTAL
PIEL SINTETICA
1.5
metro
6
9
SUELAS DE PVC
1
Par
3
3
HORMAS
1
Par
6
6
HILOS
2
metro
2
4
ELASTICOS
3
metro
3
9
PLANTILLAS
0.5
metro
0.8
0.4
FORRO
0.75
metro
2.50
1.88
PAPEL CHINO
1
unidad
0.5
0.5
PEGAMENTO RESISTOL 3080
1
unidad
2.5
2.5
CAJA DE CARTON LIZA
1
unidad
1.6
1.6
DISEOS
1
unidad
2.5
2.5
COSTO POR UNIDAD
S/. 40.38

Und. de Fabricacion por DIA:

Dias laborales al mes:

20
26

INSUMOS
DESCRIPCION
UNIDADES
PIEL SINTETICA
780
SUELAS DE PVC
520
HORMAS
520
HILOS
1040
ELASTICOS
1560
PLANTILLAS
260
FORRO
390
PAPEL CHINO
520
PEGAMENTO RESISTOL 3080
520
CAJA DE CARTON LIZA
520
DISEOS
520
TOTAL
TOTAL
CAJA Y BANCO

P.u.
6
3
6
2
3
0.8
2.5
0.5
2.5
1.6
2.5

P. Mensual
4,680.00
1,560.00
3,120.00
2,080.00
4,680.00
208.00
975.00
260.00
1,300.00
832.00
1,300.00
S/. 20,995.00
S/. 20,995.00

S/. 22,760.85

PLANILLA:

PLANILLA DE EMPLEADOS (SUEL

PERSONAL
ADMINISTRADOR
CONTADOR
ASISTENTE DE LOGISTICA
ASISTENTE DE PRODUCCION
VENDEDOR (1)
VENDEDOR (2)

SUELDO
BRUTO

ASIG.
FAMILIAR

2,200.00
1,500.00
950.00
950.00
750.00
750.00

75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00

TOTAL
INGRESOS
2,275.00
1,575.00
1,025.00
1,025.00
825.00
825.00
TOTAL

ONP
(DESCUENTO)
295.75
204.75
133.25
133.25
107.25
107.25

PLANILLA DE COLABORADORES (SA

PERSONAL
OPERARIO PRODUCCION (1)
OPERARIO PRODUCCION (2)
OPERARIO PRODUCCION (3)
OPERARIO PRODUCCION (4)
AYUDANTE DE PRODUCCION (1)
AYUDANTE DE PRODUCCION (2)
AUXILIAR DE ALMACEN (1)
AUXILIAR DE ALMACEN (2)

SUELDO
BRUTO
810.00
810.00
810.00
810.00
750.00
750.00
750.00
750.00

ASIG.
ONP
TOTAL INGRESOS
FAMILIAR
(DESCUENTO)
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00

885.00
885.00
885.00
885.00
825.00
825.00
825.00
825.00
TOTAL

115.05
115.05
115.05
115.05
107.25
107.25
107.25
107.25

PLANILLA DE EMPLEADOS (SUELDOS)

GASTO TOTAL
SUELDO LIQUIDO

APT. ESSALUD

VACACIONES

2 GRATIFICACIONES

CTS

MENSUAL
1,979.25
1,370.25
891.75
891.75
717.75
717.75

204.75
141.75
92.25
92.25
74.25
74.25

2,479.75
1,716.75
1,117.25
1,117.25
899.25
899.25
S/. 7,330.25

2,275.00
1,575.00
1,025.00
1,025.00
825.00
825.00
S/. 6,725.00

4,959.50
2,654.17
3,433.50
1,837.50
2,234.50
1,195.83
2,234.50
1,195.83
1,798.50
962.50
1,798.50
962.50
S/. 14,660.50 S/. 7,845.83

PLANILLA DE COLABORADORES (SALARIOS)

SUELDO LIQUIDO
769.95
769.95
769.95
769.95
717.75
717.75
717.75
717.75

APT. ESSALUD TOTAL MENSUAL

79.65
79.65
79.65
79.65
74.25
74.25
74.25
74.25

964.65
964.65
964.65
964.65
899.25
899.25
899.25
899.25
S/. 7,455.60

VACACIONES
885.00
885.00
885.00
885.00
825.00
825.00
825.00
825.00
S/. 6,840.00

2 GRATIFICACIONES

CTS

1,929.30
1,032.50
1,929.30
1,032.50
1,929.30
1,032.50
1,929.30
1,032.50
1,798.50
962.50
1,798.50
962.50
1,798.50
962.50
1,798.50
962.50
S/. 14,911.20 S/. 7,980.00

TOTAL ANUAL
39,645.67
27,447.00
17,862.33
17,862.33
14,377.00
14,377.00
S/. 117,194.33

TOTAL ANUAL
15,422.60
15,422.60
15,422.60
15,422.60
14,377.00
14,377.00
14,377.00
14,377.00
S/. 119,198.40

SERVICIOS Y GASTOS :
12
SEFVICIOS BASICOS
DESCRIPCION
MENSUAL
ANUAL
Servicio elctrico
220.00
2,640.00
Servicio de agua
50.00
600.00
Servicio de telfono
40.00
480.00
Servicio de internet
65.00
780.00
TOTAL
S/. 375.00 S/. 4,500.00
ALQUILER
DESCRIPCION
Alquiler de local de Venta
Alquiler de local de Produccin
TOTAL

MENSUAL
ANUAL
2,500.00
30,000.00
3,800.00
45,600.00
S/. 6,300.00 S/. 75,600.00

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

DESCRIPCION
MENSUAL
ANUAL
Publicidad
450.00
5,400.00
Transporte
300.00
3,600.00
TOTAL
S/. 750.00 S/. 9,000.00
GASTOS DE FABRICACION
DESCRIPCION
MENSUAL
ANUAL
Mantenimiento de maquinas
400.00
4,800.00
Mantenimiento de local
150.00
1,800.00
TOTAL
S/. 550.00 S/. 6,600.00

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS:

PRECIO DE CALZADO PARA DAMA

S/. 81.78
14976

AOS

% CAPACIDAD
DE PLANTA

COBERTURA
DE PROYECTO

2013
2014
2015
2016
2017

80%
84%
88%
93%
97%

14,976.00
15,724.80
16,511.04
17,336.59
18,203.42

PRODUCCION
PRECIO. VENTA UNITARIO
TOTAL INGRESO

PRESUPUESTO DE VENTAS
2013
2014
2015
14,976.00
15,724.80
16,511.04
81.78
81.78
81.78
S/. 1,224,710.32
S/. 1,285,945.84 S/. 1,350,243.13

DEPRECIACIONES
N MAQ
MQUINA DE CORTE
2
PRENSA ECOLOGICA PARA PEGAR SUELAS 2
MAQUINA COSEDORA
2
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
1
COMPUTADORA
4
MUEBLES Y ENSERES
27
TOTAL

DETALLE
SUELDOS DE EMPLEADOS
SALARIOS MOD
SERVICIO DE ALQUILER
MATERIA PRIMA
INSUMOS
SERVICIOS AGUA, LUZ, ETC
GASTOS DE ADM Y VENTAS
GASTOS DE FABRICACION

PRESUPUESTO DE EGRESOS Y COSTOS

MONTO TOTAL
% DE DEPREC
4,400.00
10%
6,000.00
10%
5,000.00
10%
300.00
10%
10,000.00
20%
6,660.00
10%
S/. 32,360.00

COSTOS
MENSUAL
7,330.25
7,455.60
6,300.00
4,680.00
20,995.00
375.00
750.00
550.00

DETERMINACION DEL COSTO POR PRENDA

COSTOS
COSTO MENSUAL s/.
ADMINISTRADOR
2,479.75
CORDINADOR DE COMPRAS
1,117.25
SUPERVISOR DE PRODUCCION
1,117.25
VENDEDOR
899.25
MANO DE OBRA DIRECTA
7,455.60
Servicio elctrico
220.00
Servicio de agua
50.00

ANUAL
117,194.33
119,198.40
75,600.00
56,160.00
251,940.00
4,500.00
9,000.00
6,600.00
650
P.u. s/.
3.82
1.72
1.72
1.38
11.47
0.34
0.08

Servicio de telfono
Servicio de internet
Alquiler de local de Venta
Alquiler de local de Produccin
Mantenimiento de local
TOTAL

40.00
65.00
2,500.00
3,800.00
150.00

MATERIA PRIMA E INSUMOS

PIEL SINTETICA
SUELAS DE PVC
HORMAS
HILOS
ELASTICOS
PLANTILLAS
FORRO
PAPEL CHINO
PEGAMENTO RESISTOL 3080
CAJA DE CARTON LIZA
DISEOS
TOTAL

COSTO MENSUAL s/.

4,680.00
1,560.00
3,120.00
2,080.00
4,680.00
208.00
975.00
260.00
1,300.00
832.00
1,300.00
S/. 21,027.30

COSTO TOTAL

0.06
0.10
3.85
5.85
0.23
S/. 30.61
P.u. s/.
7.20
2.40
4.80
3.20
7.20
0.32
1.50
0.40
2.00
1.28
2.00
S/. 32.30
S/. 62.91

DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA

RESUMEN GENERAL:
COSTO UNT S/.

Gastos Administrativos
Gastos Ventas
Total Costos Fijos
Mano de Obra Directa
Materia Prima e Insumos

Costo
Utilidad

Valor Venta

30%

COSTO X MES

5.53
5.23

4,172.52
3,943.13

8.37

6,313.01

11.47

8,648.50

32.30
24,354.20
S/. 62.91
S/. 47,431.36
S/. 18.87
S/. 14,229.41
S/. 81.78
S/. 61,660.76

ENTAS
2016
17,336.59
81.78
S/. 1,417,755.29

2017
18,203.42
81.78
S/. 1,488,643.05

E EGRESOS Y COSTOS
DEPREC. ANUAL DEPRECIAC. 5 AOS VALOR RECUP.
440.00
2,200.00
2,200.00
600.00
3,000.00
3,000.00
500.00
2,500.00
2,500.00
30.00
150.00
150.00
2,000.00
10,000.00
0.00
666.00
3,330.00
3,330.00
S/. 4,236.00
S/. 21,180.00
S/. 11,180.00