UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO

ABAD DEL CUSCO

ANLISIS DEL PRESUPUESTO

DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DEL CHAMACA
PROVINCIA DE
CHUMBIVILCASDEPARTAMENTO DEL CUSCO

Docente:
Econ. Juan Abel Gonzales Boza

Presentado por :
Flores Avalos Roxana Patricia
Flores Mamani Bryan

I. DATOS GENERALES GEOGRAFA

DISTRITO

CHAMACA

REGION

Cusco

DEPARTAMENTO

Cusco

PROVINCIA

Chumbivilcas

DISTRITO

Chamaca

FECHA DE CREACIN

2 de enero de 1855

SUPERFICIE

674.19 Km2

ALTITUD

3 739 msnm.

NMERO DE COMUNIDADES

10

POBLACIN

8708

ALCALDE

Domingo Salas Centeno, del

Movimiento Autogobierno Ayllu.

LIMITES
Limites
Norte

Distrito de
Capacmarca y
Distrito de
Omacha Provincia de
Paruro

Este

Distrito de
Livitaca

Sur

El distrito de
Velille

Oeste

El distrito de
Colquemarca

II. PRESUPUESTO DE INGRESOS

PERIODO: (2009-2013)

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DE PROVINCIAL
Provincia
0801: CUSCO
0802: ACOMAYO
0803: ANTA
0804: CALCA
0805: CANAS
0806: CANCHIS
0807: CHUMBIVILCAS
0808: ESPINAR
0809: LA CONVENCION
0810: PARURO
0811: PAUCARTAMBO
0812: QUISPICANCHIS
0813: URUBAMBA

Total

2009
238,023,796
32,388,096
54,158,154
74,116,229
45,312,012
112,901,028
108,265,264
257,962,442
584,281,048
40,861,288
46,363,197
82,307,118
91,724,703
1,768,664,375

Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

2010
245,579,598
30,224,218
58,036,618
88,483,838
50,225,920
118,264,558
116,354,860
210,872,398
671,415,332
47,361,221
49,793,855
89,507,043
82,981,426

2011
2012
2013
308,616,423 360,153,587 344,710,414
43,434,774
52,161,188
46,301,266
76,519,469
95,890,795
93,297,124
108,107,532 142,061,870 117,712,405
70,786,374
85,172,186
75,900,601
142,840,156 147,308,330 132,094,444
141,689,212 174,506,085 156,623,001
231,760,238 364,323,882 324,032,140
995,646,781 1,653,227,353 1,781,591,870
75,032,861
83,606,696
66,273,191
73,566,791
91,325,413
86,006,303
121,711,714 154,844,042 140,627,336
113,935,307 142,114,228 119,429,915

1,859,100,885 2,503,647,632 3,546,695,655 3,484,600,010

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DE LA PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS

Municipalidad
CHUMBIVILCAS - SANTO TOMAS
CAPACMARCA
CHAMACA
COLQUEMARCA
LIVITACA
LLUSCO
QUIOTA
VELILLE

TOTAL CHUMBIVILCAS
Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

2009
2010
39,981,815 42,712,813
4,579,651
5,926,332
11,151,644 12,534,011
12,902,248 10,136,659
11,067,096 17,789,022
12,571,118 12,094,965
5,490,229
5,489,306
10,521,463
9,671,752
108,265,264 116,354,860

2011
49,412,777
7,936,417
16,997,847
14,176,615
22,567,857
11,229,420
7,826,702
11,541,577
141,689,212

2012
2013
32,294,999 48,618,040
6,177,251 9,247,194
19,977,997 15,954,544
8,813,942 15,858,282
15,894,459 26,917,416
9,212,726 14,759,761
5,640,734 9,673,726
10,136,715 15,594,038
174,506,085 156,623,001

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DEL DISTRITO DE CHAMACA
Municipalidad 080703-300734: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
CHAMACA

AOS
2009
2010
2011
2012
2013

PIA
6,061,291
4,921,288
5,894,893
10,231,418
15,168,872

PIM
RECAUDADO
11,151,644
10,279,338
12,534,011
12,496,975
16,997,847
12,833,508
19,977,997
19,603,965
15,954,544
3,703,715

Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DEL DISTRITO DE CHAMACA POR
FUENTE DE FINANACIAMIENTO
Fuente de Financiamiento
2: RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
3: RECURSOS POR OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5: RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMACA
Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

2009

2010

2011

2012

2013

1,006,677

778,218

875
0
9,269,967

875
X
X
X
1,098,932 4,382,924 3,127,396
0
9,781,861 11,967,018 15,738,731 15,722,112

647,905 1,111,870 232,432

11,151,644 12,534,011 16,997,847 19,977,997 15,954,544

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DEL DISTRITO DE CHAMACA POR
RUBRO
Rubro
07: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
08: IMPUESTOS MUNICIPALES
09: RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
19: RECURSOS POR OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO

2009
2,201,530
4,159

2010
2011
2012
2013
1,753,713 1,978,908 2,496,079 2,491,678
6,9
41,756
19,128
10

1,006,677
0

778,218 647,905 1,111,870

1,098,932 4,382,924 3,127,396

7,064,278

8,021,248 9,946,354 13,223,524 13,220,434

TOTAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMACA

11,151,644

Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

875

875

232,432
0

12,534,011 16,997,847 19,977,997 15,954,544

CUADRO COMPARATIVO DEL PERIODO 2009-2013 DEL

PRESUPUESTO DEL DISTRITO DE CHAMACA GENERICA
Genrica
1: IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
OBLIGATORIAS
2: CONTRIBUCIONES SOCIALES
3: VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y
DERECHOS ADMINISTRATIVOS
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5: OTROS INGRESOS
8: ENDEUDAMIENTO
9: SALDOS DE BALANCE
TOTAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
CHAMACA
Fuente: Portal de Transparencia Econmica Per MEF

2009

2010

2011

2012

2013

2,182
X

4,683
X

34,856
X

10,405
2,925

10
X

54,429
6,047,649
598,636
875
3,573,748

33,664
40,819
131,559
75,6
8,675,523 14,584,751 13,862,382 15,396,858
493,869 653,838 551,598
0
X
X
X
X
3,326,272 1,683,583 5,419,128 472,086

11,151,644

12,534,011 16,997,847 19,977,997 15,954,544

III. PRESUPUESTO DEL GASTO

PERIODO: (2009-2013)

PRESUPUESTO DE GASTO

ESTRUCTURA GENERICA DE GASTOS

AOS
2009

GENRICA

PERSONAL Y
OBLIGACIONES
SOCIALES
PENSIONES Y
OTRAS
PRESTACIONES
SOCIALES
BIENES Y
SERVICIOS
DONACIONES Y
TRANSFERENCI
AS
OTROS GASTOS
ADQUISICION
DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
SERVICIO DE LA
DEUDA

2010

2011

2012

2013

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

200,988

80.1

164,567

88.0

111,460

82.1

315,404

93.6

170,528

29.7

162,652

85.6

139,284

100.0

139,284

100.0

142,937

100.0

147,484

39.4

974,125

91.4

948,890

89.4

2,081,158

86.3

3,992,769

93.9

4,652,550

26.9

52,122

100.0

52,717

100.0

322,999

61.0

311,318

65.2

100,707

0.0

20,411

82.8

1,696

100.0

194,856

62.6

44,220

92.1

130,000

1.3

10,076,041

59.5

10,695,096

85.1

14,227,041

61.1

15,324,480

97.2

10,500,448

54.7

233,400

90.4

723,762

99.0

257,300

88.2

167,439

100.0

0.0

GASTO POR FUNCIONES

2009
FUNCIN

AOS
2011

2010

2012

2013

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

PIM

AVANCE
%

4,826,427

61.2

2,753,561

93.7

5,264,094

67.9

7,223,442

93.3

5,149,412

36.0

18,042

90.6

34,115

96.2

89,155

21.3

67,318

78.3

10,000

0.0

2,329,469

78.8

4,361,533

89.7

1,583,663

95.2

2,232,929

99.1

1,232,954

66.2

9,080

100.0

0.0

2,185,825

51.4

1,488,457

89.2

832,706

97.7

850,787

100.0

841,000

2.5

34,910

86.7

57,013

100.0

130,254

20.4

811,300

32.7

1,293,294

62.3

1,948,073

51.7

720,659

59.3

0.0

501,771

99.3

183,156

96.2

0.0

SALUD

210,000

96.2

309,509

99.5

347,583

99.7

531,793

83.5

610,013

19.0

CULTURA Y DEPORTE

158,974

41.8

36,415

79.0

612,581

97.8

1,584,352

99.5

1,103,694

74.5

EDUCACION

485,959

80.0

1,354,271

68.5

5,615,504

42.8

6,524,861

97.6

6,700,179

58.4

PROTECCION SOCIAL
PREVISION SOCIAL
DEUDA PUBLICA

411,067

88.6

396,130

98.6

317,871

78.6

188,021

99.3

0.0

8,200

0.0

233,400

90.4

723,762

99.0

257,300

88.2

167,439

100.0

0.0

PLANEAMIENTO,
GESTION Y RESERVA DE
CONTINGENCIA
ORDEN PUBLICO Y
SEGURIDAD
COMERCIO
AGROPECUARIA
ENERGIA

TRANSPORTE
MEDIO AMBIENTE
SANEAMIENTO
VIVIENDA Y DESARROLLO
URBANO

PRESUPUESTO DE GASTOS POR ACTIVIDADES Y

PROYECTOS
ACTIVIDADES

TOTAL
PROYECTOS

AOS

%
PIM

2009
2010
2011
2012
2013

PIM

PIM

3,763,711

32

7,956,028

68

11,719,739

100

3,323,909

26

9,402,103

74

12,726,012

100

3,115,837

18

14,218,261

82

17,334,098

100

5,135,657

25

15,162,910

75

20,298,567

100

5,331,269

34

10,370,448

66

15,701,717

100

POR FUNCIONES Y SUBFUNCIONES (AO 2013)

POR CATEGORIA PRESUPUESTAL (AO 2013)

 CON QUE SE FINANCIAN LOS GASTOS

EJECUCIN
FUENTE DE
FINANCIAMIENTO

PIA

PIM

CERTIFICACIN

COMPROMISO
ANUAL

ATENCIN DE
COMPROMISO
MENSUAL

DEVENGADO

GIRADO

AVANCE
%

RECURSOS
ORDINARIOS

191,991

191,991

69,645

69,645

69,645

58,035

58,035

30.2

RECURSOS
DIRECTAMENTE
RECAUDADOS

50,000

75,600

23,622

23,622

23,622

23,622

20,550

31.2

RECURSOS
DETERMINADOS

15,118,872

15,434,126

8,863,602

8,294,877

8,289,137

7,024,002

6,204,367

45.5

TOTAL

15,360,863

15,701,717

8,956,869

8,388,144

8,382,404

7,105,659

6,282,952

45.3

PROYECTOS
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA EN LA I.E. N 56350 DE
LIMAMAYO DISTRITO DE CHAMACA, PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS - CUSCO

AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE AGUA POTABLE E INSTALACIN DE

LETRINAS A NIVEL COMUNAL DE CHAMACA, DISTRITO DE CHAMACA CHUMBIVILCAS CUSCO

MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SALUD EN EL PUESTO

DE SALUD DE INGATA, DISTRITO DE CHAMACA - CHUMBIVILCAS - CUSCO

MEJORAMIENTO DE VIAS URBANAS EN LAS CALLES PROGRESO, SAN PEDRO,

CONDORHUASI, MELGAR, KATANGA, CONCEPCIN, 12 DE ENERO,
CAMPANARIO, TRES CRUCES DE ORO Y PASAJE TURCO EN LA CAPITAL DEL
DISTRITO DE CHAMACA, PROVINCIA DE CHUMBIVILCAS - CUSCO

INSTALACION DEL SISTEMA DE COMUNICACIN RURAL DE TELEVISIN,

TELEFONA MVIL E INTERNET EN LAS COMUNIDADES, DISTRITO DE
CHAMACA - CHUMBIVILCAS - CUSCO
Nota: los proyectos que se presentan a continuacin se encuentran en el estudio perfil y el
estado del PIP se encuentran en evaluacin

IV. CONCLUSIONES

La provincia de Chumbivilcas en el ao 2012 recibi mayor recaudacin de

ingresos.
En el ao 2012 el distrito de Chamaca fue el segundo distrito que tuvo mayor
distribucin de ingresos en comparacin a los otros distritos de la provincia de
Chumbivilcas.
En el ao 2012 el distrito de chamaca obtuvo mayores ingresos en el rubro DE
CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES.
Para el ao 2011, 2012, 2013 desapareci el rubro de RECURSOS POR
OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO, del presupuesto del distrito de
Chamaca.
Para el ao 2012 se incorpor el rubro de CONTRIBUCIONES SOCIALES, del
presupuesto del distrito de Chamaca.
Para los aos 2010, 2011, 2012, 2013 desapareci el rubro de ENDEUDAMIENTO
del presupuesto del distrito de Chamaca.
En el ao 2010 la municipalidad de distrital de Chamaca tuvo un avance del 93.7 %
en la funcin de PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA en
comparacin con los otros aos.

La municipalidad distrital de Chamaca

destino mayor gasto en primer lugar a la
funcin de planeamiento, gestin y reserva
de contingencia y a la segunda funcin que
destina mayor gasto es a la de Educacin
esto se da a partir del ao 2011.
El distrito de Chamaca realiza un mayor
presupuesto de gasto en gastos de capital.
El distrito de Chamaca realiza mayores
gastos en proyectos que en actividades.

Gracia
s