Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
1,-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
CAJA
CLIENTE
EXISTENCIA
EQUIPOS COMPUTACIONALES
MUEBLES
VEHCULOS
LETRAS X PAGAR
CAPITAL
TOTAL
3/1/2013
REGISTRA ASIENTO DE INICIO ACTIVIDADES
DEBE
HABER
1,400,000
760,000
350,000
1,200,000
280,000
2,100,000
700,000
5,390,000
6,090,000
6,090,000
2,-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
BANCO
CAJA
TOTAL
4/3/2013
REGISTRA APERTURA CTA. CTE. BBVA
DEBE
HABER
600,000
600,000
600,000
600,000
3,-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
CAJA (25%)
CLIENTES O C x C (75%)
VENTAS
IVA D/F 19%
COSTO DE VENTAS
EXISTENCIAS
TOTAL
3/5/2013
REGISTRA VENTA DE MERCADERAS AL CLIENTE XXXX
DEBE
HABER
107,100
321,300
360,000
68,400
120,000
120,000
548,400
548,400
4,-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
EXISTENCIAS
3/7/2013
REGISTRA COMPRA DE EXISTENCIAS AL PROVEEDOR YYY
DEBE
HABER
200,000
38,000
238,000
47,600
190,400
238,000
5,-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
SUSCRIPCIONES ANTICIPADAS
IVA C/F 19%
BANCO
TOTAL
3/18/2013
REGISTRA SUSCRIPCIN REVISTA
DEBE
HABER
60,000
11,400
71,400
71,400
71,400
6,--
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
IVA D/F
IVA C/F
IVA X PAGAR
TOTAL
3/31/2013
REGISTRA CIERRE DE IVA
DEBE
HABER
68,400
49,400
19,000
68,400
68,400
6,1,- FECHA:
GLOSA:
CUENTA
GASTOS GENERALES
IVA C/F 19%
VARIOS ACREEDORES o CUENTAS X PAGAR
VARIOS ACREEDORES o CUENTAS X PAGAR
BANCO o CAJA
6.2.- FECHA:
GLOSA:
CUENTA
GASTO SUELDOS
SUELDOS X PAGAR
7,-
3/31/2013
REGISTRA PAGO CUENTAS LUZ AGUA GAS E INTERNET
DEBE
HABER
XXXXXXX
XXX
XXXXXX
XXXXX
XXXXXX
3/31/2013
REGISTRA PAGO DE SUELDOS AL PERSONAL
DEBE
HABER
YYYYYYY
YYYYYY
SUELDOS X PAGAR
ANTICIPO SUELDOS
BANCO
YYYYYYY
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
DOC. EN CARTERA (40%)
CAJA (60%)
4/2/2013
REGISTRA VENTA DE MERCADERIAS
DEBE
HABER
373,184
559,776
YYY
YYYYYYY
VENTAS
IVA D/F 19%
COSTO DE VENTAS
EXISTENCIAS
TOTAL
784,000
148,960
280,000
1,212,960
280,000
1,212,960
7.-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
GASTO X MANTENCIN
IVA C/F 19%
BANCO
TOTAL
4/7/2013
REGISTRA PAGO MANTENCIN CAERA
DEBE
HABER
3,000
570
3,570
3,570
3,570
8.-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
CAJA
EXISTENCIAS
IVA C/F 19%
TOTAL
4/13/2013
REGISTRA DEVOLUCIN DE MERCADERAS AL PROVEEDOR XXX
DEBE
HABER
59,500
50,000
9,500
59,500
59,500
8.-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
GASTO X AVISO
IVA C/F 19%
BANCO
TOTAL
4/15/2013
REGISTRA PAGO AVISO DEL DIARIO
DEBE
HABER
120,000
22,800
142,800
142,800
142,800
9.-
FECHA:
GLOSA:
CUENTA
VENTAS
IVA D/F 19%
CAJA
EXISTENCIAS
COSTO DE VENTAS
4/25/2014
REGISTRA DEVOLUCIN DE VENTAS
DEBE
HABER
140,000
26,600
166,600
50,000
50,000
TOTAL
10.- FECHA:
GLOSA:
CUENTA
216,600
216,600
4/30/2014
REGISTRA DEVOLUCIN DE VENTAS
DEBE
HABER
SECCIN O1
CAJA
CLIENTE
EXISTENCIA
MUEBLES
SECCIN O2
VEHCULOS
CAJA
EQUIPOS COMPUTACIONALES
LETRAS X PAGAR
TO DE INICIO ACTIVIDADES
800,000
760,000
350,000 (350 UNODS)
280,000
2,190,000
2,100,000
600,000
1,200,000
700,000
4,600,000
350,000
RIPCIN REVISTA
DE SUELDOS AL PERSONAL
A DE MERCADERIAS
MANTENCIN CAERA
LUCIN DE VENTAS
LUCIN DE VENTAS
LIBRO MAYOR
CAJA
1,400,000
107,100
559,776
59,500
600,000
MUEBLES
280,000
BANCO
600,000
CLIENTE
760,000
321,300
EXISTENCIA
350,000
200,000
VEHCULOS
2,100,000
VENTAS
47,600
71,400
3,570
142,800
360,000
784,000
SUSCRIPCIONES ANTICIPADAS
60,000
49,400
49,400
9,500
GASTO X MANTENCIN
3,000
GASTO X AVISO
120,000
LETRAS X PAGAR
COSTO DE VENTAS
120,000
280,000
IVA X PAGAR
EXISTENCIA
120,000
280,000
50,000
LETRAS X PAGAR
700,000
190,400
OSTO DE VENTAS
EQUIPOS COMPUTACIONALES
1,200,000
CAPITAL
5,390,000
19,000
68,400
4/1/2014 LA EMPRESA AGRICOLA COBARDE QUE ARRANCA SIRVE PARA OTRA GUERRA S.A
POSEE LOS SIGUIENTAS SALDOS EN SUS CUENTAS DEL MAYOR
CAJA
120,000
BANCO
1,400,000
CLIENTES
250,000
DOC. EN CARTERAS
170,000
OBLIG. CON BANCO L/PLAZO
2,800,000
OBLIG. CON BANCO C/PLAZO
870,000
VALORES NEGOCIABLES
700,000
PROVEEDORES
180,000
EXISTENCIAS
3,800,000
IVA X PAGAR
75,000
MUEBLES
145,000
EQUIPOS COMPUTACIONALES
165,000
MAQUINARAS Y EQUIPOS
1,900,000
BIENES RACES
3,200,000
IOS.
1,750,000
I.E.R.
1,950,000
LOYALTIES
670,000
SUELDOS X PAGAR
250,000
ANTICIPO SUELDOS
125,000
RESERVAS
220,000
UTILIDADES RETENIDAS
110,000
CAPITAL
SE PIDE:
LIBRO DIARIO
MAYOR
EE.FF. AL 30-04-2013
FECHA:
GLOSA:
4/1/2014
REGISTRA ASIENTO DE APERTURA DE LOS SALDOS DEL MAYOR PERIODO ANTERIOR
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
CAJA
120,000
BANCO
1,400,000
CLIENTES
250,000
DOC. EN CARTERAS
170,000
VALORES NEGOCIABLES
700,000
EXISTENCIAS
3,800,000
ANTICIPO SUELDOS
125,000
MUEBLES
145,000
EQUIPOS COMPUTACIONALES
165,000
MAQUINARAS Y EQUIPOS
1,900,000
BIENES RACES
3,200,000
IOS.
1,750,000
I.E.R.
1,950,000
LOYALTIES
670,000
PROVEEDORES
180,000
IVA X PAGAR
75,000
SUELDOS X PAGAR
250,000
OBLIG. CON BANCO C/PLAZO
OBLIG. CON BANCO L/PLAZO
RESERVAS
UTILIDADES RETENIDAS
CAPITAL
TOTAL
16,345,000
870,000
2,800,000
220,000
110,000
11,840,000
16,345,000
FECHA:
GLOSA:
4/2/2014
REGISTRA COMPRA DE MERCADERAS
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
EXISTENCIAS
2,300,000
IVA C/F 19%
437,000
LETRAS X PAGAR
547400
BANCO
273700
PROVEEDOR
1915900
TOTAL
2,737,000
2,737,000
FECHA:
GLOSA:
4/3/2014
REGISTRA VENTA DE MERCADERAS
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
CLIENTES
4,010,598
FECHA:
GLOSA:
BANCO
VENTAS
IVA D/F 19%
4,010,598
COSTO DE VENTAS
EXISTENCIAS
TOTAL
3,965,000
6740500
1280695
11,986,195
3965000
11,986,195
4/5/2014
REGISTRA PAGO DE SUELDOS Y GTOS GRLES.
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
SUELDOS X PAGAR
250,000
ATICIPO SUELDOS
125000
BANCO
125000
GASTOS GENERALES
IVA C/F 19%
GASTOS GRLES X PAGAR
GASTOS GRLES X PAGAR
BANCO
TOTALES
126,000
23,940
149,940
149,940
549,880
149,940
549,880
FECHA:
GLOSA:
4/6/2014
REGISTRA PRSTAMO BANCARIO BANCO BBVA
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
BANCO
11,900,000
GASTOS X INTERESES
854,507
OBLIG. CON BANCO C/PLAZO
12,754,507
FECHA:
GLOSA:
4/6/2014
REGISTRA COMPRA VEHCULO REPARTO
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
VEHCULOS
10,000,000
IVA C/F 19%
1,900,000
BANCO
11,900,000
TOTAL
11,900,000 11,900,000
FECHA:
GLOSA:
4/7/2014
REGISTRA DEVOLUCIN DE COMPRA AL PROVEEDOR YYY
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
CAJA
136,850
EXISTENCIAS
115000
IVA C/F
21850
TOTAL
136,850
136,850
FECHA:
GLOSA:
4/9/2014
REGISTRA DEVOLUCIN DE VENTAS DEL CLIENTE XXX
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
VENTAS
168,513
IVA D/F 19%
32,017
CLIENTES
200,530
EXISTENCIAS
COSTO DE VENTAS
TOTAL
99,125
299,655
99,125
299,655
FECHA:
GLOSA:
4/12/2014
REGISTRAPAGO DE IVA MES ANTERIOR
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
IVA X PAGAR
75,000
BANCO
75,000
TOTAL
75,000
75,000
FECHA:
GLOSA:
15-04-2014,
REGISTRA ANTICIPO SUELDOS AL PERSONAL
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
ANTICIPO SUELDOS
125,000
BANCO
125,000
TOTAL
125,000
125,000
FECHA:
GLOSA:
4/30/2014
REGISTRA PAGO GASTOS GENERALES Y REMUNERACIONES DEL PERSONAL
CUENTA o DETALLE
DEBE
HABER
GASTO SUELDOS
250,000
SUELDOS X PAGAR
250,000
FECHA:
GLOSA:
SUELDOS X PAGAR
ANTICIPO SUELDOS
BANCO
250,000
GASTOS GENERALES
IVA C/F 19%
GASTOS GRLES X PAGAR
GASTOS GRLES X PAGAR
BANCO
TOTALES
126,000
23,940
125,000
125,000
149,940
149,940
799,880
149,940
799,880
4/30/2014
REGISTRA CIERRE DE IVA
CUENTA o DETALLE
IVA D/F 19%
DEBE
HABER
1,248,678
IVA X RECUPERAR
IVA C/F 19%
TOTAL
1,114,352
2,363,030
2363030
2,363,030
GUERRA S.A
CRDITO SIMPLE
% SOBRE EL COSTO
LIENTE A LA EMPRESA.
LOS GASTOS GENERALES
VA AL CONTADO
DEROS EN 12 MESES CUOTAS IGUALES
ESTAR DEFECTUOSA
ODO ANTERIOR
VENTAS=
COSTO + % COSTO
X + %X
VENTAS=
1,7X
1,7*3965000
6740500
MONTO
TASA
PLAZO
CUOTA
PERIODO
11900000
0.010833333
12
$ 1,062,875.58
INTERS
CUOTA
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
128,917
118,799
108,571
98,233
87,783
77,219
66,541
55,748
44,837
33,808
22,660
11,391
854,507
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
1,062,876
12,754,507
AMORTIZ
933,959
944,077
954,304
964,643
975,093
985,656
996,334
1,007,128
1,018,039
1,029,067
1,040,215
1,051,484
11,900,000
SALDO
11900000
10,966,041
10,021,964
9,067,660
8,103,017
7,127,924
6,142,268
5,145,934
4,138,806
3,120,767
2,091,700
1,051,484
-0
VENTAS=
X + %X
168,513 1,7X
168513/1,7= X
99125 (=) X
LIBRO MAYOR
CAJA
120,000
136,850
256,850
BANCO
1,400,000
4,010,598
11,900,000
17,310,598
4,387,018
VALORES NEGOCIABLES
700,000
700,000
EQUIPOS COMPUTACIONALES
165,000
EXISTENCIAS
3,800,000
2,300,000
99,125
6,199,125
2,119,125
3,965,000
115,000
1,900,000
I.E.R.
1,950,000
LOYALTIES
670,000
1,950,000
670,000
110,000
200,530
ANTICIPO SUELDOS
125,000
125,000
125,000
125,000
BIENES RACES
3,200,000
3,200,000
PROVEEDORES
180,000
1,915,900
2,095,900
13,624,507
UTILIDADES RETENIDAS
110,000
200,530
4,080,000
MAQUINARAS Y EQUIPOS
1,900,000
165,000
SUELDOS X PAGAR
250,000
250,000
250,000
250,000
273,700
125,000
149,940
11,900,000
125,000
125,000
75,000
149,940
12,923,580
CLIENTES
250,000
4,010,598
4,260,598
4,060,068
CAPITAL
11,840,000
11,840,000
2,800,000
21,850
21,850
2,363,030
VENTAS
168,513
6,740,500
1,280,695
6,571,988
1,248,678
1,248,678
VEHCULOS
10,000,000
2,363,030
COSTO DE VENTAS
3,965,000
99,125
3,865,875
GASTOS X INTERESES
854,507
854,507
DOC. EN CARTERAS
170,000
170,000
MUEBLES
145,000
145,000
IOS.
1,750,000
1,750,000
IVA X PAGAR
75,000
75,000
75,000
75,000
RESERVAS
220,000
220,000
LETRAS X PAGAR
547,400
547,400
IVA X RECUPERAR
2,363,030
1,248,678
0
1,114,352
GASTOS GENERALES
126,000
126,000
252,000
GASTO SUELDOS
250,000
250,000
1,750,000
1,950,000
670,000
TOTAL ACTIVOS
32,587,413
AL 31-04-2014
PASIVOS
PASIVOS CORTO PLAZO
PROVEEDORES
2,095,900
OBLIG. CON BANCO C/PLAZO 13,624,507
LETRAS X PAGAR
547,400
PASIVO L/PLAZO
OBLIG. CON BANCO L/PLAZO
2,800,000
PATRIMONIO
CAPITAL
11,840,000
RESERVAS
220,000
UTILIDADES RETENIDAS
110,000
UTILIDAD o PRDIDA DEL EJER1,349,606
32,587,413
6,571,988
-3,865,875
2,706,113
-250,000
2,456,113
-252,000
-854,507
1,349,606
0
1,349,606