CAMEL (hoc CAMEL m rng - CAMEL HIS)

H thng CAMEL phn tich nm khia cnh truyn thng c xem la quan
trong nht trong hot ng cua mt trung gian tai chinh. Nm linh vuc phan
anh cac iu kin tai chinh va kha nng hot ng noi chung cua mt TCTD,
c miu ta nh sau
1. C (capital)- Kh nng t cn i vn: Dy la phn vn chu so huu cua
TCTD va kha nng cua TCTD ap ung cac mon vay ngay cang mo rng
cung nh cac inh hong phat trin tai san tim nng ma TCTD cn t
c. H thng phn tich CAMEL xem xet kha nng cua TCTD trong vic
huy ng thm vn chu so huu trong trong hp thua l va kha nng cung
nh chinh sach thit lp du tru trong trong hp co rui ro hot ng.
Cc ch tiu s dng phn tch vn
- Co cu vn, tp trung vao muc quan trong tong i cua vn cp
1, cp 2: Vn cp 2 ti a bng 100 vn cp 1
- Cht lng cua cac c ng co anh hong lon
- Tun thu quy inh v muc vn ti thiu cn thit (CAR) (8)
- H s on by tai chinh L tng n phai tra/Vn chu so huu (avg
12.5)
- H s to vn ni b (internal capital generation) ICG () Li
nhun khng chia/Vn cp 1 (~12)
- Cht lng va kha nng tai chinh cua cac c ng
- Su tham gia cua cac c ng trong ban giam c va quyn biu quyt
- Nhung thay i nh du kin trong co cu vn gop
- Chi s vn du tru Du tru mt vn thuc t/Du phong mt vn iu
chinh theo CAMEL
2. A (assets) - Cht lng ti sn. Cht lng noi chung cua cac mon
vay va cac tai san khac, bao gm cac khoan cho vay co so h tng.
Diu nay oi hoi vic xem xet phai xem xet su phu hp cua h thng
phn loi cac mon vay, qua trinh thu thp thng tin va cac chinh sach
xoa n.
- Danh muc cho vay/tng TS D n tin dung/Tng TS co (?)
- Tc tng trong tin dung (credit growth rate) |D n tin dung
cui ky - d n tin dung u ky|/ D n tin dung cui ky (?)
- Ty trong d n theo nganh D n tin dung theo nganh /d n tin
dung (?)
- Ty l n xu/tng d n (1,5 theo chun quc t, 3,5 theo chun
Uc)
- Ty l n qua hn/Tng d n (VN: 3, QT: 5)
- N cac nhom/tng d n
!. " (#anage#ent) $ %&n l': Cac chinh sach v quan ly con ngoi, cac
chinh sach quan ly chung cua t chuc, cac h thng thng tin, cac ch
kim soat va kim toan ni b, cac k hoch chin lc va ngn
sach u c xem xet mt cach ring r phan anh toan b cht
lng cua hot ng quan ly
Phn tch nhn s v phong cch lm vic c
- Hi ng quan tri
- Ban quan ly
- Mi quan h giua hai bn
(. ) (ea*nings) $ +i nh&,n: Dy la nhn t quan trong cua vic phn
tich doanh thu va chi phi, bao gm ca muc hiu qua cua hot ng va
chinh sach li sut cung nh cac kt qua hot ng tng quat c o
long bng cac chi s.
Phn tich kha nng to u thu nhp bu p chi phi va tng vn bn
vung
Cc ch tiu s dng
ROA (~1)
ROE ( 15-20)
Ty l thu nhp li cn bin (NIM) (Thu li cho vay va u t CK
Chi tra li tin gui va n khac)/Tng tai san sinh loi binh qun
Ty l thu nhp ngoai li cn bin (NNIM) (Thu ngoai li Chi tra
ngoai li)/Tng tai san sinh loi binh qun
Chnh lch li sut Thu tu li/TS sinh li bq Chi tra li/N phai
tra bq
Ty sut chi phi huy ng vn (li n vay li tin gui )/ tng TS
binh qun
Chi s chi phi hot ng cac chi phi hot ng/tng TS binh qun
chi s tu luc hot ng OSS Tng thu nhp tai chinh/Tng chi phi tai
chinh
chi s tu luc tai chinh FSS Tng thu nhp tai chinh/(Tng chi phi tai
chinh Chi phi vn chi phi hot ng du phong rui ro)
Cc ch s v hiu u! ho"# $ng
Chi ph- t-nh t*.n #/t 0n v1 ch2 va3 4 chi ph- h25t /ng67 ti8n gii
ngn t*2ng 9:
Chi ph- t*.n #/t 9h2n ch2 va3 4 chi ph- h25t /ng6s 9h2n ch2 va3
#;i t*2ng 9:
7 lng 9h<ch hng va3 t*.n #/t c<n =/ t-n >?ng.
Cc ch s v ch%# &'(ng )*nh m+c cho v*,-
@A s > phBng *Ci *2 t-n >?ng
Danh #?c ch2 va3 gEp *Ci *2
FG lA #t vn.
Cc )%u hiu c!nh .o
+i nh&,n gi#H h2Ec ph<t sinh lI
+i nh&,n tng =t thJng thKng L&a c<c gia2 >1ch nh thanh l' ti
snH #&a =<n chMng 9h2<nH ti8n tA...
N. + (liL&i>it3) $ t-nh lOng: Dy la nhn t c su dung khi phn tich
kha nng cua t chuc trong vic xac inh nhu cu tai tr cho du an
noi chung cung nh nhu cu vn cho vay noi ring. Cu truc n va
vn chu so huu cua t chuc, kha nng thanh toan cua cac tai san
ngn hn cung la mt nhn t rt quan trong trong vic anh gia
tng quan kha nng quan ly tinh long cua t chuc.
Kh nng thanh 9h2nP
Ty l thanh khoan cua tai san Tai san thanh khoan/tng TS (20-
30)
H s am bao tin gui Tai san thanh khoan/Tng Tin gui (30-
45)
H s thanh khoan ngn hn tai san thanh khoan/tng n ngn
hn (30)
Ty l d n cho vay va tin gui tng d n cho vay/tng tin gui
(80-100)
Muc cng n va nghia vu thanh toan cng n
Bin ng tin gui va rut vn
Cac khoan phai tra
Cac khoan trich troc
Cng n tim tang (tai khoan ngoi bang)
D& hiA& cnh =<2 s;#P
Muc phu thuc ngay cang tng vao n ngn hang, c bit voi li
sut cao hon
Khach hang tin gui rut nhiu
Ty sut thanh khoan giam
Tng cac khoan chm tra hoc kho oi
CAC KHOAN MC M RNG HIS
*- /gu0n nh1n &2c (Hum*n r3sourc3s)
Tuyn dung va chinh sach i ng
Su phn cng trach nhim va cng vic r rang
Kt qua cng vic c anh gia va khen thong
C!nh .o
- Can b khng co ng co lam vic
- Co nhiu y kin than phin cua nhn vin
.- 4i5m so# ni . (In#3rn*& Con#ro&)
- Cac thu tuc cn thit trong vic cho vay va thu n, c bit h thng co
hai chu ky
- Tinh chinh xac trong vic ghi nhn doanh thu va chi phi
- Cac bin phap am bao an toan cn thit trong quan ly va lu tru tin t
- Tinh y u cua cac thu tuc kim soat va giam inh
- Muc thong xuyn va chong trinh cua cac chuyn kim tra ia ban
6%u hiu c!nh .o
- Trinh can b kim soat yu kem
- Cac chinh sach khng r rang, d gy nhm ln
- Su can thip cua lnh o cao cp
- Cac chuyn kim tra ia ban tha thot, bi bo qua
c- Cc h #hng (S,s#3ms)
! thng "#$ ton v %&'(
H7 89 #on
- Ghi nhn cac giao dich kip thoi, chinh xac
- Tn sut va nghim trong cua cac li ghi chep
MIS
- Muc may tinh hoa va thu cng
- Quy trinh thu thp, quan ly thng tin
- Kim tra tinh chinh xac, thich hp va tin li cua cac bao cao tu MIS
) s #hc nhu c* +,n gi- h thng P./01' v C/%.1' l2
PEARLS chu yu su dung cac chi s inh lng trong khi CAMEL su
dung ca chi s inh lng va inh tinh, vi du nh Quan ly. PEARLS
cung cp mt cach anh gia khach quan v kt qua hot ng tai chinh
bng cach ra soat cac kt qua cua cac du hiu inh lng.
PEARLS anh gia co cu tai chinh cua bang cn i tai san. Co cu
tai chinh co anh hong truc tip n hiu qua va kha nng sinh loi cua
t chuc tai chinh boi vi mt t chuc cang ti a hoa cac cac tai san co
kha nng sinh loi, t chuc o cang co kha nng to ra nhiu thu nhp.
PEARLS anh gia ti l tng trong. Giam sat su tng trong trong cac
linh vuc khac nhau khng chi cho phep cac t chuc anh gia muc
hai long cua cac khach hang, ma con tr giup cac nha quan ly duy tri
co cu tai chinh hiu qua hin ti vi tng trong anh hong truc
tip n co cu tai chinh.