GRAFICUL NTOCMIRII I AL TERMENELOR DE PREDARE ALE

DOCUMENTELOR DE EVIDEN UTILIZATE DE

S.C. SIRATRANS S.A.
Nr
.
cr
t.
Denumirea
operaiilor
economico-
fnanciare
Documente
utilizate
Data
ntocmirii
Termen de
predare la
serviciul de
contabilitat
e
1. MIJL!"#
$I%#
-Intrri prin
cumprri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
-proces verbal
de recepie i
punere n
funciune
ntocmit de
cumprtor
Data la care
se cumpr
mijlocul fx
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Intrri prin
donaii
-proces verbal
de donaie
ntocmit de
entitatea care
doneaz
-proces verbal
de recepie i
punere n
funciune
ntocmit de
entitatea care
primete
Data la care
se primete
mijlocul fx
Data la care
se primete
mijlocul fx
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Ieiri prin
vnzri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
Data la care
se vinde
mijlocul fx
Data la care
se vinde
mijlocul fx
-Ieiri prin casri -proces verbal
de scoatere din
funciune a
mijloacelor fxe
i declasarea
materialelor
Data casrii
mijlocului
fx
Data casrii
mijlocului fx
videna te!nic-
operativ
-"ia mijlocului
fx
-#e$istrul
numerelor de
inventar
Data
fecrei
operaii de
intrare sau
ieire
Dup
expirarea
anului
fnanciar
&. M!T#'I!L# (
)'D*+#
$INIT# ,I
M-'$*'I
-Intrri prin
cumprri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
-not de recepie
i constatare de
diferene
Data la care
se cumpr
stocurile
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Intrri prin
donaii
-proces verbal
de donaie
ntocmit de
entitatea care
doneaz
-not de recepie
i constatare de
diferene
ntocmit de
entitatea care
primete
Data la care
se primete
stocul
Data la care
se primete
stocul
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Ieiri prin
vnzri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
Data la care
se vinde
stocul
Data la care
se vinde
stocul
-Ieiri prin
consumuri
-bonuri de
consum
individual sau
colectiv
Data
consumului
%a expirarea
lunii de
eviden
-&rimire' predare
n custodie
-proces verbal
de custodie
Data
primirii sau
drii n
custodie
%a expirarea
lunii de
eviden
videna te!nic-
operativ
"ia de ma$azie Data
fecrei
operaii de
intrare sau
ieire
Dup
expirarea
anului
fnanciar
.. /I#"T# D#
IN0#NT!'
-Intrri prin
cumprri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
-not de recepie
i constatare de
diferene
Data la care
se cumpr
obiectele de
inventar
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Intrri prin
donaii
-proces verbal
de donaie
ntocmit de
entitatea care
doneaz
-not de recepie
i constatare de
diferene
ntocmit de
entitatea care
primete
Data la care
se primete
stocul
Data la care
se primete
stocul
n termen de
dou zile de
la semnare
de ctre
comisia de
recepie
-Ieiri prin
vnzri
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
Data la care
se vnd
obiectele de
inventar
Data la care
se vnd
obiectele de
inventar
-Ieiri prin
scoateri din
folosin
-proces verbal
de scoatere din
folosin
Data
scoaterii din
folosin
%a expirarea
lunii de
eviden
-&redare la
utilizatori
-proces verbal
de predare-
(transfer-
restituire)
Data de
predare
ctre
utilizatori
-*ransfer ntre
utilizatori
-proces verbal
de (predare)-
transfer-
(restituire)
Data de
efectuare a
transferului
ntre
utilizatori
%a expirarea
lunii de
eviden
-#estituire la
ma$azie
-proces verbal
de (predare-
transfer)-
restituire
Data
restituirii de
la utilizatori
la ma$azie
%a expirarea
lunii de
eviden
videna te!nic-
operativ
"ia obiectelor
de inventar
Data
fecrei
operaii de
intrare sau
ieire
Dup
expirarea
anului
fnanciar
1. D#"NT-'I
"*
)#'+N!L*L
-videna -condica de +ilnic %a expirarea
timpului lucrat prezen
-fa colectiv de
prezen
lunar lunii de
referin
-videna
drepturilor
bneti cuvenite
salariailor
-state de avans
c!enzinal
-state de plata a
salariilor
-state de salarii
pentru
colaboratori
%a expirarea
perioadei
considerat
pentru
calculul
avansului
c!enzinal
%a expirarea
lunii de
eviden
Data de ,-
ale fecrei
lunii
Data de ./
ale fecrei
luni
-videna
impozitului pe
veniturile de
natura salariilor
-fa fscal &n pe
data de .0
ale lunii
februarie a
anului
urmtor
-
2. D#"NT-'I
"* "LI#N3II4
$*'NI5'II
-1nzri
elemente
prezentate
anterior
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
Data
efecturii
operaiei
%a
expirarealuni
i de eviden
-2umprri
elemente
prezentate
anterior
-factura sau
factura fscal
ntocmit de
vnztor
Data
efecturii
operaiei
%a
expirarealuni
i de eviden
6. )#'!3II "*
N*M#'!'
-ncasri cu
numerar
-dispoziie de
ncasare
-c!itan
-monetar
Data
efecturii
operaiei
%a
expirarealuni
i de eviden
odat cu
predarea
re$istrului de
cas
-&li cu numerar -dispoziie de
plat
Data
efecturii
operaiei
%a
expirarealuni
i de eviden
odat cu
predarea
re$istrului de
cas
videna te!nic- -re$istru de cas +ilnic +ilnic pentru
operativ acordarea
vizei de
control
preventiv3
lunar pentru
nre$istrare
n
contabilitate
7. )#'!3II
)'IN
0I'!M#NT
/!N"!'
-ncasri prin
virament
-instrumente de
ncasare
acceptate de
45#6 cecuri de
decontare7 bilete
la ordin
Data
efecturii
operaiei
+ilnic
-&li prin
virament
-instrumente de
ncasare
acceptate de
45#6 cecuri de
decontare7 bilete
la ordin7 ordine
de plat
Data
efecturii
operaiei
+ilnic
videna te!nic-
operativ
-extras de cont
eliberat de bnci
Data
efecturii
operaiei
+ilnic
8. )#'!3II
)'I0IT!'#
L!
"9#LT*I#LI
-toate cele
prezentate la
consumuri
-fa de cont
pentru operaii
diverse
Data
efecturii
operaiei
Data
efecturii
operaiei
:. )#'!3II
)'I0IT!'#
L! 0#NIT*'I
-toate cele
prezentate la
vnzri
-fa de cont
pentru operaii
diverse
Data
efecturii
operaiei
Data
efecturii
operaiei
1;
.
$'M*L!'#
"* '#<IM
+)#"I!L
-fa
formularelor cu
re$im special
Data
efecturii
operaiilor
de
cumprri
i'sau
consum
Dup
expirarea
anului
fnanciar