Вы находитесь на странице: 1из 40

Июль, 2014 г.

Зоя
Алсынбаева
Конкурс "Моя
семейная
реликвия"

Ильдус Хамзин Станислав Новиков


Кредитная кооперация Закон о потребительском
Финландии. Эпоха кредите: на страже интересов
становления КПК или пайщика?

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 1


http://mag.federsro.ru

Июль, 2014 г.
Выпуск 12 Номер 7
ISSN 2310-418X
Издание выходит ежемесячно
Учредитель и издатель:
Межрегиональный центр развития
кредитной кооперации и 3 35
микрофинансирования
При информационной поддержке
Информационный портал В Санкт-Петербурге Конкурс "Моя семейная
"Кредитная кооперация в России. прошёл III ежегодный реликвия" в КПК 16
Новости и События" форум "Кредитная 3 "Народная казна"
кооперация: вчера,
Главный редактор:
сегодня, завтра"
Емельянов С.П.
Художественный дизайн и Защита документов 18
верстка: штрих-кодами и
Центр информационных технологий Совещание по вопросам голографическими
Над номером работали: регулирования и элементами
Бранчаев Р.Я., саморегулирования 5
Дронов А.М., кредитной кооперации"
Новиков С.С., Закон о
Старостин В.М.
Краткий обзор новостей 6 потребительском
кредите: на страже
21
Адрес редакции: Россия,
интересов кооператива
Чебоксары, ул. пр.Мира, 76.
Когда лопнет пузырь или пайщика?
Телефон: (831)261-39-36, доб. 108
потребкредитов?
8
Факс: (831)261-39-36 Образец общих и
E-mail: mag@creditcoop.ru индивидуальных 24
Сайт: www.creditcoop.ru условий предоставления
Новые правила для займов из ФФВП
Размещение рекламы:
Емельянов С.П. ведения кассовых 13
Телефон: +7-987-675-77-77 операций
E-mail: mag@creditcoop.ru Тенденции развития
Внимание! кредитной кооперации
30
Мнение редакции может не Дополнительные паевые Белгородской области
совпадать с мнением авторов. взносы и начисление
15
доходов на паи в
Оформите бесплатную кредитном кооперативе
Кредитная кооперация
подписку прямо сейчас О реестре пайщиков
15 Финляндии. Эпоха 35
на сайте mag.federsro.ru кредитного кооператива становления

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 2


В Санкт­Петербурге прошёл III ежегодный форум
"Кредитная кооперация: вчера, сегодня, завтра"
16-18 июля 2014 г. состоялся III Санкт-Петербургский
ежегодный форум «Кредитная кооперация — вчера, сегодня,
завтра», организованный при поддержке Федерации СРО
КПК и СРО «Союзмикрофинанс». В этом году диалог пред-
ставителей СРО, кооперативов, политиков, госслужащих,
журналистов проходил в прекрасном отеле «Амбассадор» в
самом центре Санкт-Петербурга.
На мероприятии собралось 138 участников из 48
регионов России, в частности: Москва, Санкт-Петербург, Ро-
стовская область, Сибирь, Удмуртия, Татарстан, Урал, Ки-
ровская область и т.д
Также на Форуме присутствовали: Представитель Глав-
ного управления рынка микрофинансирования и методоло-
гии финансовой доступности Банка России С. Колганов,
Представители Северо-Западного главного управления
Банка России, Руководитель Отдела надзорной деятельности
и правового обеспечения Межрегионального управления
Федеральной службы по финансовому мониторингу по Се-
веро-Западному Федеральному Округу Е. Краснов, ИО на-
чальника отдела по защите прав субъектов персональных
данных и надзора в сфере информационных технологий
Управления Федеральной службы по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций по
Северо-Западному федеральному округу И. Семенов.
Форум открыл президент Федерации СРО КПК Виктор
Быков. Он отметил, что «кооперация от всего рынка финанси-
рования отличается социальной значимостью взаимопомощи,
общими решениями в осуществлении своих планов, умением
быть ближе и понятнее людям. Кооперация хочет бережного
отношения к её истории, традициям, а значит и к самим пай-
щикам жителям нашей страны! Общения не с банкоматом, а
человеком». Он призвал совместно решать наиболее важные
вопросы, т.  е. только через кооперацию укрепим связь всех
регионов и сделаем Россию сильной державой.
От Лиги кредитных союзов с приветствием в адрес
участников Форума выступил Анатолий Фисунов. По его
мнению, сейчас не время для разногласий, участникам рын-
ка необходимо объединяться, т.к. только совместными уси-
лиями можно решить возникающие проблемы, участники
должны выработать единую политику, единые стандарты.
Кооперативы в одиночку не смогут самостоятельно адапти-
роваться к быстро меняющемуся законодательству и даль-
нейшее развитие возможно только в объединении. Cейчас
мнения на проблемы разные, но это правильно и как сказал
Жак Фреско: Мы либо научимся жить вместе. Либо погибнем
поодиночке. По словам А. Фирсунова, в настоящее время
принято множество законодательных актов, много различ-
ных постановлений. Нормативные акты принимаются и ме-
няются с такой скоростью, что кооперативы не успевают к
ним адаптироваться. В связи с этим, он порекомендовал
представителям Роскомнадзора, которые также приняли
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 3
участие в Форуме, объединить все постановления, принятые
к закону "О защите персональных данных" в один норматив-
ный акт, что максимально упростит жизнь многим участни-
кам рынка.
С приветственным словом обратился также Э. Качаев,
Председатель комитета по развитию предпринимательства и
потребительского рынка правительства Санкт- Петербурга.
Федерация СРО КПК подписала Соглашения с:
1) Ассоциацией сельских кредитных кооперативов России.
2) ОАО КБ "ФОРБАНК".
3) Русславбанк.
Редакция журнала попросила участников форума поде-
литься общими впечатлениями. Опубликуем некоторые из них:
Председатель КПК второго уровня «Резерв» (Удмуртия)
Виктор Мосалёв: «Считаю, что произошло историческое
событие в нашей отрасли: сельская и городская кредитная
кооперация решили объединить усилия по дальнейшему
развитию всей российской системы. Договор о сотрудниче-
стве, который подписали председатель Союза сельских кре-
дитных кооперативов Игорь Багинский и президент
Федерации СРО КПК Виктор Быков открывает новую стра-
ницу в истории кредитной кооперации России».
Айгуль Мирзанурова, директор СРО «Опора коопера-
ции» (Татарстан): «Руководители саморегулируемых орга-
низаций КПК договорились о еженедельных
видеоконференциях, посвящённых проблемам кредитной
кооперации. Никогда ничего подобного не было. Теперь
можно говорить о том, что кредитная кооперация фактиче-
ски стала единой системой. Конечно, будут разные мнения и
будут разногласия, но объединение состоялось. В апреле-мае
2015 года решено провести Съезд кредитных кооперативов
страны. С этой инициативой выступила Федерация СРО КПК,
но она была поддержана представителями других СРО и
ассоциаций. Спасибо Федерации, которая послужила цен-
тром кристаллизации!».
Марина Глухих, зам. председателя Республиканского
союза КПКГ (Чувашия): «Мне особенно понравилось дискус-
сия руководителей СРО и выступление Байтеновой Анны
Ароновны. Байтенова интересно рассказывала об изменени-
ях в законодательстве, преподнесла за короткое время
большое количество информации.
Руководители СРО обсудили очень важные вопросы,
каждый высказал своё мнение, они постоянно держали кон-
такт с залом и отвечали на вопросы. Всё было похоже на
Санкт-Петербургский экономический форум. Большую
благодарность можно выразить Волохонскому Ю.Н. за ин-
тересные вопросы и прекрасную организацию дискуссии.
Думаю, все участники в зале остались довольны.
Были и недостатки. Организаторам не хватило пункту-
альности. Всё время задерживалось, всё торопилось. Ин-
тересные выступления прерывали, а не самые нужные
растягивали чуть ли не на полчаса».
По итогам Форума была принята Резолюция. Более
подробная информация будет опубликована на нашем сайте.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 4
Совещание по вопросам регулирования и
саморегулирования кредитной кооперации
В Москве, в офисе Главного управления
рынка микрофинансирования и методологии
финансовой доступности Банка России на
Старомонетном переулке 30 июня 2014 г. со-
стоялось очередное совещание по вопросам
регулирования и саморегулирования кредит-
ной кооперации.
Совещание вёл начальник Главка М.В.
Мамута, участвовали зам. директора Депар-
тамента развития финансовых рынков Степа-
ненко В.Ю., ответственные работники Главка:
советник Федоров С.Л., зам. начальника Мед-
ведев А.М., начальник отдела Кузюшкин В.И.,
зав. сектором Колганов С.В. От объединений кооперативов приняли участие Председатель Совета
ЮРАКС Волохонский Ю.Н., гендиректор Лиги кредитных союзов Ивашкина Т.Б., президент Феде-
рации СРО КПК Быков В.И., директор Фонда РМЦ Стратьева Е.С., руководители СРО Баишев В.Р.,
Виреховский Е.В., Дронов А.М., Исмагилов Р.Ш., Норов А.В., Овчиян М.Р., Сиднев А.И., Соломкин
А.А., Хамзин И.М., директор КВУ "Центральная народная касса" Шардаков А.Г.
В повестке дня было три вопроса:
1. Дорожная карта по развитию кредитной кооперации.
2. Базовые стандарты в сфере кредитной кооперации:
2.1. Стандарт по осуществлению операций привлечения денежных средств;
2.2. Стандарт по предоставлению займов с последующим погашением его средствами ма-
теринского (семейного) капитала.
3. Изменение законодательства в сфере кредитной кооперации.
Все вопросы предварительно обсуждались на совещаниях в Главке, а также объединениями
кооперативов - Лигой, Федерацией и СРО.
По проекту Дорожной карты окончательное обсуждение с принятием решения предложено
провести на следующем совещании в Главке.
Первые два базовых стандарта призваны очистить рынок от финансовых пирамид, зареги-
стрированных в форме кредитных потребительских кооперативов, и "отмывщиков" материнского
капитала.
После небольшой дискуссии был одобрен первый базовый стандарт по приему сбережений
(разработчик - Е.В. Виреховский), который ограничил максимальную ставку по сбережениям - не
более 2,5 ставки рефинансирования ЦБ или 20,625% годовых. Всем СРО предложено принять
необходимые меры по утверждению своих стандартов, обеспечить их исполнение кооперативами
с 1 сентября текущего года.
Второй базовый стандарт по работе с материнским капиталом несомненно затруднит работу
мошенников по "обналичиванию" семейного капитала. Его смысл заключается в ограничении до-
ли займов "под материнский капитал" в общем портфеле кооператива, ограничении потолка ста-
вок по займу, жесткой регламентации процессса проверки заемщика, объекта недвижимости и
выдачи займов. По итогам обсуждения принято решение сократить и доработать стандарт, заме-
чания предложено направлять к разработчику проекта стандарта - М.Р. Овчияну.
Коснулись вопроса о полной стоимости займа, поскольку руководители кооперативов опаса-
ются, что эта расчетная величина может быть принята налоговой службой за реальный показатель
доходности и членские взносы могут быть включены в налогооблагаемую базу. Главк считает, что
между порядком расчёта полной стоимости займа и налогообложением нет прямой зависимости,
и налоговая база исчисляется исходя из существующих норм Налогового кодекса РФ.
Следующее совещание в Главке состоится в конце июля - начале августа.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 5
Россияне часто жалуются на кредитные кооперативы
и МФО
За прошлый год число обращений граждан в Роспотребнадзор о нарушении прав в сфере финан-
совых услуг выросло на 22 %, отмечается в докладе «О состоянии защиты прав потребителей в финан-
совой сфере в 2013 г.», подготовленном ведомством совместно с компанией ФБК. Впрочем, в общем
объеме обращений в Роспотребнадзор доля жалоб на фининституты остается незначительной - 3,4 %.
Большая часть претензий связана с банками - на них приходится 80 % всех обращений. Но в
прошлом году значительно увеличилось количество обращений граждан, недовольных услугами
микрофинансовых (МФО) и страховых организаций, в 2 и 3 раза соответственно.
Статистика Службы Банка России по финансовым рынкам за 2013 г. также свидетельствует о
том, что больше всего обращений к регулятору касались страховщиков (1191 обращений за год), на
втором месте МФО и кредитные кооперативы (718).
По словам руководителя Службы Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и
миноритарных акционеров Ольги Крайновой, жалобы на обязательные виды страхования превалируют
(342 из них касаются ОСАГО), среди добровольных видов страхования на первом месте КАСКО (157).
В настоящее время большая разница в условиях кредитования в секторе МФО показывает низ-
кую чувствительность потребителя к стоимости займа и в то же время демонстрирует, что рынок
еще далек от насыщения. По данным Службы жалоб потребителей, сформированной на базе саморе-
гулируемой организации «Объединение микрофинансовых организаций «МиР» во взаимодействии с
Национальной ассоциацией профессиональных коллекторских агентств (НАПКА), жалобы потреби-
телей связаны большей частью с вопросами взыскания просроченной задолженности, а подавляю-
щее большинство жалоб приходится на компании, не входящие в реестр МФО.
Хочется верить, что совершенствование института СРО в России приведёт к повышению кон-
курентоспособности российского финансового рынка, а также формированию целостной регулятив-
ной системы, обеспечивающий надлежащий уровень контроля за их деятельностью и защиту прав
потребителей финансовых услуг.

В Казани "лопнула" очередная пирамида


В Казани разорился КПК "Финансист". По неофициальной информации, число обманутых
вкладчиков по Казани может перевалить за несколько сотен. По данным МВД по РТ, на конец июня с
заявлениями на «Финансист» обратились уже 130 пострадавших. КПК «Финансист» занимался при-
ёмом взносов у населения под баснословные проценты. В кооперативе обещали при взносе до 500
тыс. b выплачивать дивиденды в размере 20 % в месяц.
Владельцем КПК «Финансист», по некоторым данным, является некий Станислав Андреевич
Лапшов. Головной офис находится в Липецкой области. Партнерами КПК выступают две фирмы -
ООО «Интер-Инвест» и ООО «Интер-Кредит». Где сейчас владелец КПК – неизвестно. Сайт, указан-
ный в рекламе, не работает, а при наборе номера автомат сообщает о том, что номер не существует
или неправильно набран.

Из­за ФМС банкам приходится отказывать клиентам


Согласно требованиям борющегося с отмыванием денег Центробанка, банки должны прове-
рять паспорта клиентов, желающих открыть вклад, взять кредит, обменять валюту.
Каждому 10-му клиенту банк отказывает из-за отсутствия сведений о его документе на ресурсе
ФМС (российская миграционная служба). Всё это сподвигло банкиров на законодательном уровне
просить отмены вышеуказанной обязанности, за неисполнение которой учреждение могут оштра-
фовать до 100 тыс. b.
Банкиры уверены - интернет-ресурс ФМС не рассчитан на такое количество посещений: сред-
ний банк со своими 100 отделениями оставляет 10 000 запросов в день, на всю банковскую систему
ежедневно приходится 10 млн. запросов. По этой причине ресурс находился в состоянии недоступ-
ности целый день 30 июня. Они отмечают, что сайт не отображает полной информации, из-за чего
банки также отказывают клиентам в обслуживании.
Предлагающие упразднить проверку паспортов банкиры в качестве альтернативы обращают
внимание на составление списка недействительных паспортов, который можно скачать в сети.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 6
Пайщики новгородского кооператива
«Общедоступный кредит» хотят обратиться за
помощью к Владимиру Путину
Пайщики новгородского кредитно-потребительского кооператива «Общедоступный кредит»
пишут письмо Президенту РФ Владимиру Путину и Председателю Центрального банка Эльвире
Набиуллиной с просьбой о помощи.
"В конце марта 2014 г. исчезли председатель кооператива, заместитель председателя, главный
бухгалтер. Вместе с ними пропали целый ряд документов, оказались выведенными из оборота
значительные денежные средства. Прошло уже три месяца, и, похоже, их уже не найдут. Кооператив
находится на грани банкротства. Вкладчики, а нас более 3-х тысяч человек, не могут получить свои
деньги. Среди нас много пенсионеров, вложивших в кооператив свои последние накопления", —
сообщается в письме.
Пайщики просят включить их вклады в программу страхования, чтобы они могли сохранить
хотя бы 700 тысяч b от своего вклада.
В социальной сети создана группа в поддержку пайщиков «Общедоступного кредита».
Некоторые участники призывают провести митинг.
Напомним, в начале апреля 2014 г. пайщики «Общедоступного кредита» массово стали писать
заявления на возврат своих денег в связи с тем, что директор кооператива был заподозрен в
хищении вкладов. Позже в отношении главного бухгалтера и заместителя председателя КПК было
возбуждено уголовное дело по подозрению в хищении из кассы кооператива путем оформления
подложных документов денежных средств на сумму не менее 2 млн b.

Cоздание национальной платежной карты завершат


в 2015 г.
Весь комплекс мероприятий по созданию национальной платежной карты должен быть
завершен в третьем квартале 2015 г. Об этом заявил директор департамента национальной платежной
системы Центробанка России Тимур Батырев на Международном банковском конгрессе. «Весь
комплекс мероприятий по созданию национальной платежной карты, включая эмиссию, должен быть
завершен в третьем квартале следующего года», — сказал Батырев.
Председатель Банка России Эльвира Набиуллина 19 июня сообщила о том, что Центробанк
учреждает оператора национальной системы платежных карт (НСПК), соответствующее решение было
принято на заседании совета директоров ЦБ РФ 16 июня.

Руководители Липецкой области поздравили


жителей с Международным днем кооперативов
Руководитель региона Олег Королев и председатель областного Совета депутатов Павел Пути-
лин поздравили жителей области с Международным днем кооперативов, который отмечается в пер-
вую субботу июля, и с 60-летием создания Липецкого облпотребсоюза.
«У кооперации — богатая история и крепкие традиции, — говорится в поздравлении, текст ко-
торого распространила накануне пресс-служба обладминистрации. — Она органично вошла в хозяй-
ственную жизнь региона, на практике доказала свою эффективность в решении важных
экономических и социальных задач. Об этом говорит и опыт дореволюционной России, и современ-
ный мировой опыт, когда кооперативы способны взять на себя полный цикл от производства и
переработки продукции до ее реализации».
Руководители области отметили, что сегодня Липецкая область является пилотным регионом
по продвижению кооперации: "У нас реализуется единственная в России государственная програм-
ма по развитию кооперации и коллективных форм собственности, финансирование которой к 2020 г.
достигнет миллиарда рублей. Число участников кооперативного движения по сравнению с прошлым
годом выросло в два раза, до 12 тысяч человек. Сегодня в области зарегистрировано почти шестьсот
сельскохозяйственных потребительских кооперативов. По этому показателю мы лидируем в Цен-
тральном федеральном округе и занимаем третье место в России".
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 7
Когда лопнет пузырь потребкредитов?
обеспечения ссуды.
Кредитный рынок Российской Федерации
сильно отстаёт от рынков западных стран. От-
ставание объясняется, прежде всего, наличием
на российском кредитном рынке целого ряда
острых проблем, которые складывались годами
и в настоящее время даже усугубились:
► положительные сдвиги общеэкономиче-
ского и финансового характера пока не
приобрели устойчивой тенденции и не
являются необратимыми. В такой ситуа-
ции от банковской системы требуется
наиболее адекватное выполнение своих
функций;
► в условиях недоверия к финансовым
институтам сбережения населения не яв-
ляются полноценным источником ре-
сурсной базы банковской системы.
Также чётко обозначились «новые»
проблемы:
► несовершенство законодательства в об-
ласти кредитования «позволяет» недо-
Смирнова Наталья Владимировна
бросовестным заёмщикам не выпла-
В реалиях современной экономики кре- чивать долг;
дит считается основным условием и пред- ► значительный рост числа невозвратов
посылкой экономического развития порождает дороговизну кредитных про-
государства и экономического роста страны, дуктов;
что обуславливает стремительное развитие си- ► низкий уровень финансовой грамотности
стемы кредитования физических лиц. С каж-
населения снижает эффективность рабо-
дым годом происходит увеличение объёма
ты кредитных механизмов;
такого кредитования.
► несбалансированность системы юриди-
Общественно полезной целью кредитова-
ческих и деловых взаимоотношений
ния физических лиц является повышение благо-
заёмщиков с банками порождает злоупо-
состояния населения через обеспечение их
требления, конфликтные ситуации и
финансовых потребностей. Снижение семейно-
определённое социальное напряжение
го потребления негативно сказывается на по-
вокруг процессов кредитования.
требительской активности и, через ограничение
При этом краеугольным камнем выступает
спроса, может привести к спаду в отдельных
проблема невозврата (просрочки) потребитель-
секторах экономики и к усилению критических
ских кредитов. Всё больше россиян «подсажива-
тенденций в целом.
Характерной чертой кредитования физи- ется» на кредиты, а в обществе и банковской
ческих лиц является относительно небольшие среде появилось новое явление – просрочка по
размеры ссуд в сочетании с большим объёмом текущим платежам за предоставленные креди-
работы по их оформлению и оценке кредито- ты. Доля подобной просрочки уже достигает 5-
способности клиентов. Для того, чтобы оценить 10%, а в некоторых случаях и 15-20%.
кредитоспособность физических лиц, необходи- Коллекторское агентство «Секвойя Кре-
мо оценить как финансовое положение заёмщи- дит Консолидейшн» приводит портрет типич-
ка, так и его личные качества. Для определения ного «физического лица–должника». Это
кредитоспособности физических лиц также женатый мужчина в возрасте 34-36 лет со
необходимо изучать факторы, которые опреде- среднеспециальным образованием, прожива-
ляют его репутацию, владение активами, ющий, как правило, в городе. Сумма задол-
способность погасить ссуду в срок и наличие женности и объём просрочки по выплате

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 8


задолженности у среднестатистического муж- увеличилась лишь двоекратно – до 29 960 b.
чины выше, чем у женщины. Динамика просроченной задолженности
Средняя сумма долга у мужчин-заемщиков по данным ЦБ РФ в 2010-2014 гг. представлена
составляет почти 98 тыс. b, у женщин – 22,5 тыс. на рис. 1.
b. При этом среди мужчин-должников преобла- Проанализировав данный график, можно
дают те, кто имеет два и более просроченных сделать вывод, что просроченная задолженность
банковских кредита и долги по оплате других ежегодно растёт и наиболее сильный рост
услуг (связь, ЖКХ и т. д.). Отмечен случай, когда произошел после кризиса 2008 г., что не может
один человек являлся должником по 12 креди- являться положительным фактором развития
там. Если заёмщик имеет шесть или более про- кредитного рынка нашей страны.
сроченных кредитов, то, с большой долей Как свидетельствуют данные последних
вероятности, он не погасит подобные кредиты исследований, если ежемесячные платежи по
никогда, говорят специалисты. кредиту превышают половину дохода заемщика,
Аналитик финансовой группы «Калита Фи- вероятность выхода такого клиента на просроч-
нанс» А. Вязовский считает, что доля просрочен- ку – 57%. Уже сейчас более половины всех
ной задолженности физлиц в кредитных банковских заёмщиков обслуживают по
портфелях банков будет расти. Просрочка по несколько кредитов одновременно, отмечают
кредитам физлиц растёт, поскольку безработица эксперты, указывая, что такой высокий уровень
остаётся на достаточно высоком уровне. В мо- закредитованности граждан требует вмеша-
ногородах и в провинции по-прежнему трудно тельства регулятора. Заёмщики, повторно об-
найти работу и достойную оплату труда. Поэто- ращающиеся за кредитом, все менее аккуратно
му люди приостанавливают погашение задол- обслуживают ссуды, выяснил GE Money Bank,
женности по кредитам. исследовав поведение более 19 тыс. своих кли-
Число кредитных продуктов на одного че- ентов. По данным этого исследования, получив
ловека увеличилось до 1,38 в 2012 г. с 1,23 на первый кредит, 27 % клиентов обратились за
2008 г., а на сегодняшний день этот показатель вторым. Но если первую ссуду они обслуживали
составляет 1,42. Сейчас ежемесячные объёмы аккуратно (уровень просрочки – 1,3 - 2,4%), то
кредитования превосходят докризисный уро- потом картина резко портилась. Так, в кредит-
вень более чем в 2 раза. За последние 7 лет дол- ном портфеле клиентов, у которых ежемесяч-
говая нагрузка на усредненного россиянина ный платёж по кредитам к доходу более 50 %,
возросла в 6,4 раза. Так, в 2007 г. средняя задол- уровень просрочки составляет уже 24,6%.
женность граждан составляла примерно 19 000 Такая взаимосвязь закредитованности и
b, а в январе текущего года – уже 122 000 b. качества обслуживания долгов свидетельствует
Средняя же зарплата за аналогичный период о постепенном создании пузыря на рынке роз-

Рис. 1. Динамика просроченной по данным ЦБ РФ за 2010-2014 гг, млрд. a


КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 9
ничного кредитования. мики это негативная тенденция. В целом насе-
«Появление у заёмщика нового кредита ление в России ещё не настолько закредитовано,
при действующем увеличивает риск дефолта и есть потенциал роста кредитования, однако
заёмщика», – соглашается гендиректор НБКИ из-за того, что большая часть клиентов накап-
А. Викулин. Согласно данным НБКИ (входит в ливают повышенные риски, набирая всё новые
тройку крупнейших бюро кредитных историй), кредиты, ухудшается финансовое состояние до-
уровень закредитованности российских заём- мохозяйств и банков. Выход - снижение креди-
щиков уже превышает 50 %. На 1 октября 2012 г. тования именно рискованных групп заемщиков.
55 % заемщиков имели более одного кредитного С одной стороны, российский банковский
счёта, а 8 % – более пяти кредитов. рынок достаточно молод, и величина закреди-
Исследование, проведённое НИУ ВШЭ по- тованности сильно отстаёт от уровня многих
казало, что только четверть российских заемщи- европейских стран. Однако, наблюдаются раз-
ков в 2013 г. не имели ни одного признака личные злоупотребления как со стороны банков,
перекредитованности, 58% считали свои кре- так и со стороны клиентов в сфере кредитова-
дитные обязательства тяжелым бременем для ния. Условия предоставления займов зачастую
домохозяйства, а у 41% после оплаты кредита недостаточно прозрачны, процедура оценки
доходов оказывалось меньше уровня прожи- кредитоспособности заёмщиков слабо прорабо-
точного минимума для трудоспособного населе- тана, а финансовая грамотность населения
ния. Об этом свидетельствует мониторинг очень низка, что является крайне негативными
доверия финансовым институтам и финансово- факторами, способными значительно повлиять
го поведения населения. на развитие банковской сферы.
Лишь 27% россиян заявили, что имеют не- В возникновении такой ситуации во
погашенные кредиты, у 4% размер долга превы- многом виноваты сами кредитные организации.
шал уровень средних месячных доходов более Конкурентная борьба в банковском секторе
чем в 10 раз. Доля тех, кто в ноябре 2013 г. имел очень высока, что заставляет банки проводить
просрочку по банковскому кредиту за два месяца всё более агрессивную политику по привлече-
и больше, составила 6% от всех имеющих кредит. нию клиентов. Кредиты стали выдаваться бы-
Физические лица берут по несколько роз- стрее, кредитоспособность зачастую прове-
ничных кредитов, с помощью одного кредита ряется не очень тщательно, иногда для
гасится предыдущий. Доля людей, имеющих 5 и получения потребительского кредита достаточ-
более кредитов, растёт. Доля кредитных обяза- но только паспорта. Результатом стало то, что
тельств в среднем на одного заемщика повыси- неуклонно снижается уровень оценки кредито-
лась от 12% годового дохода в 2007 г. до 25% в способности клиентов. Кроме того, многие
2013 г. И для банковской системы, и для эконо- банки активно развивают программы рефинан-

Рис. 2. Доля ежемесячных выплат по кредиту в семейных доходах


КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 10
сирования кредитов, агитируя население пога- работать, могут получить серьёзный рост кли-
шать одни кредиты за счёт других. ентской базы.
Возникает парадокс, так как банки, одобряя Опасения у экспертов вызывает возраста-
выдачу 4-5 кредита на погашение предыдущих ющий спрос физических лиц на кредитные кар-
трёх под высокий процент недостаточно обеспе- ты. Многие банки рассылают свои карты по
ченным клиентам, делают их материальное по- почте, покрывая риски невозврата высокими
ложение ещё хуже. Кредитование должно процентами. Клиенту предлагается получить
ускорять экономический рост, однако, когда заёмные средства, избежав длительной проце-
заёмные средства идут на погашение более ран- дуры одобрения. Вступает в действие так назы-
него долга, такая функция пропадает, снижая по- ваемый «психологический фактор». Наиболее
лезность кредитования для экономики в целом. опасной проблемой здесь является то, что такие
долги не являются вынужденными и тщательно
Цитата обдуманными и приводят к таким же необду-
манным покупкам.
К росту закредитованности населения
Российским заёмщикам ещё ведёт и то, что во многих банках не существует
можно занимать, но, в первую чёткой стратегии развития и проработанной
очередь, на серьёзные покупки. кредитной политики. Зачастую внутренние
Большой потенциал есть у подразделения конкурируют между собой.
ипотечного кредитования. Бизнес-подразделения стремятся к увели-
чению объёмов кредитования, а риск-подразде-
ления к улучшению качества выдаваемых
При оценке закредитованности населения кредитов. Для формирования оптимального кре-
обычно учитывают два параметра: соотношение дитного портфеля работа всех внутренних служб
общего долга к годовому доходу и текущую дол- должна быть направлена на достижение единой
говую нагрузку – отношение ежемесячного пла- стратегической цели, соответственно, особое
тежа по кредитам к ежемесячному доходу за значение принимает разработка такой цели.
вычетом обязательных платежей. Первый пара- Стоит отметить, что проблема закредито-
метр у нас в стране примерно равен 23-24%, то- ванности стоит не только перед банкам, но и
гда как в Европе, например, он близок к 100%. перед всей экономикой в целом. Когда большая
Причина в том, что у нас в структуре задолжен- часть средств населения уходит на погашение
ности населения малую долю занимает ипотека. кредитов и процентов по ним, неуклонно снижа-
А вот если говорить о текущей долговой ется потребление, что сказывается на произ-
нагрузке, то есть о том, сколько из своей зарпла- водстве. Кроме того, неспособность возврата всех
ты россиянин платит по кредиту ежемесячно, то занятых средств приводит к росту уголовных
мы близки к Бразилии и Румынии – у нас этот преступлений, мошенничества и самоубийств.
показатель близок к 20%. Для сравнения в Ита- Многие россияне обладают достаточно
лии – 10,8%, США – 10,9%, Франции – 13,1%, Ис- низкой финансовой грамотностью, не умеют
пании – 14,9%. Причина расхождения всё та же – правильно планировать свой бюджет, вынужде-
высокая доля краткосрочных кредитов в России, ны учиться на своих собственных ошибках и за-
а также более высокий уровень процентных ста- частую оказываются затянуты в финансовую
вок по кредитам. «кабалу». Необходима разъяснительная и об-
Поэтому многие считают, что российским разовательная работа среди населения.
заёмщикам ещё можно занимать, но, в первую Ещё одной из важных проблем сферы кре-
очередь, на серьёзные покупки. Большой потен- дитования физических лиц в РФ остаётся не-
циал есть у ипотечного и автокредитования. развитость рынка образовательного
Кроме того, существует огромный сегмент кредитования. Основная идея этой проблемы
россиян, ещё не бравших кредиты. В базе НБКИ состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие
хранятся сведения о 60-ти миллионах заёмщи- необходимого образования – низкий заработок
ков, что составляет около 80% экономически ак- – отсутствие средств на образование – отсут-
тивного населения. Соответственно, 20% граждан ствие необходимого образования. Ряд отече-
ещё не обращались в банки за кредитами. Навер- ственных банков предлагает такой вид
ное, это не самая простая аудитория, но, те фи- кредитования, но под относительно большой
нансовые организации, которые смогут с ними процент, так как риск невозврата кредита до-
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 11
статочно велик. банками может дать положительные результаты.
Отдельной проблемой кредитования фи- В связи с чем, мировая банковская практика
зических лиц является проблема применения анализа кредитоспособности заемщика, несо-
мошеннических схем недобросовестными заем- мненно, заслуживает глубокого и всестороннего
щиками. В соответствии с Уголовным Кодексом изучения со стороны российских банков. Рос-
Российской Федерации, мошенничеством в сфе- сийским банкам следует обратить внимание на
ре банковского кредитования признается хище- рассмотренные методики и применять их на
ние денежных средств заемщиком путем практике, адаптировав к российским условиям.
представления банку заведомо ложных и (или) В целях решения проблем кредитной про-
недостоверных сведений. В качестве таких све- срочки ЦБ ограничивает активность банков в
дений чаще всего выступают фальшивые доку- необеспеченном потребительском кредитова-
менты, подтверждающие доходы и финансовое нии посредством как начисления повышенных
положение заемщика, иногда мошенники ис- резервов по таким кредитам, так и присвоения
пользуют украденные или поддельные докумен- им повышенных коэффициентов риска. Однако,
ты, удостоверяющие личность. такая политика не способствует решению
обозначенной проблемы.
Цитата Следует также отметить, что если с 1 июля
2014 г. основные вопросы регулирования защиты
прав потребителей при получении и пользова-
Многие россияне обладают нии кредитом (займом) считаются определен-
ными, то могут возникнуть риски для
достаточно низкой финансовой
потребителей, связанные с развитием правопри-
грамотностью, не умеют правильно
менительной практики в рамках этого закона.
планировать свой бюджет, Таким образом, по уровню охвата населе-
вынуждены учиться на своих ния кредитами и размерам кредитов россияне
собственных ошибках и зачастую имеют достаточно низкие показатели. Однако
оказываются затянуты в из-за того, что в структуре выданных кредитов
финансовую "кабалу". Необходима преобладают потребительские займы, характе-
разъяснительная и образо- ризующиеся высокими ставками и короткими
вательная работа среди населения. сроками, то доля заемщиков с высокой нагрузкой
обслуживания данных кредитов (50% и выше от
текущих денежных доходов) в сравнении с дру-
Существует и проблема коррупции в гими странами значительно выше. В 2013 г. также
банковской сфере. Так, путём подкупа сотруд- закрепились искаженные структурные соотно-
ников службы безопасности, некоторые клиен- шения на рынке розничных банковских услуг,
ты берут кредиты под залог, реально не имея при которых заметен перекос в сторону необес-
никакого залогового имущества. Из-за при- печенных потребительских кредитов, тогда как в
менения всех этих мошеннических схем фи- большинстве зарубежных стран превалируют
нансовые организации зачастую несут большие именно ипотечные кредиты. В связи с этим
потери и вынуждены завышать процентные дальнейшее развитие потребительского креди-
ставки, чтобы застраховать себя от возникаю- тования возможно за счет обеспеченных креди-
щих рисков. тов, прежде всего, за счет ипотечных кредитов.
Банки развитых стран применяют в своей Также на рынке розничных банковских
практике сложные системы оценки кредито- услуг сложился феномен «мультикредитного
способности потенциальных заёмщиков, вклю- заемщика», когда заемщик оформляет заявку на
чающие в себя большое количество показателей. новый заём, чтобы расплатиться за предыду-
Эти системы дифференцируются в зависимости щий, создавая, таким образом, пирамиду пере-
от характера клиента (физическое лицо, пред- кредитования. По оценкам банков, доля таких
приятие, вид деятельности). К настоящему вре- заемщиков составляет примерно 10% всех по-
мени зарубежные коммерческие банки требителей розничных кредитных услуг.
опробовали разные системы оценки кредито-
способности заёмщиков. Многие из них выдер- Смирнова Н.В.,
жали проверку временем и существуют по сей финансовый директор Республиканскиого
день. Их частичное применение российскими союза КПКГ (Чувашия)

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 12


Новые правила для ведения кассовых операций
С 1 июня 2014 г. кассовые операции ведут- ных средств нужна только подпись директора.
ся по новым правилам. Новые правила есть и в Остальную информацию может вписать сам
оформлении кассовых документах. С этой даты подотчётник или бухгалтер.
вступило в силу Указание Банка России от 11 Заявление о выдаче денег под отчёт должен
марта 2014 г. № 3210-У. Этот документ заменил по-прежнему подписывать директор. Но от него
Положение Банка России от 12 октября 2011 г. № больше не требуется собственноручно ставить в
373-П, которое с 1 июня больше не действует. документе дату, сумму и срок, на который работ-
Итоговый вариант Указания № 3210-У ока- нику выдаются деньги. Такой вывод следует из п.
зался не таким революционным, каким был 6.3. Все сведения остаются обязательными. Но в
проект. Формы приходников, расходников, отличие от прежних правил писать в заявлении
кассовой книги и ведомостей не изменились, хо- сумму, срок и дату выдачи денег может подот-
тя планировалось их упростить. Они состав- четник или бухгалтер.
ляются их на прежних бланках, которые 4. В расходнике сумму можно писать от
утверждены постановлением Госкомстата Рос- руки или печатать на компьютере.
сии от 18 августа 1998 г. № 88. В расходном ордере сумму, которую получил
Компания теперь вправе теперь выбрать из кассы работник компании или другой человек,
формулу для расчёта лимита кассы. Небольшие теперь можно печатать в учётной программе.
компании и предприниматели могут вообще от- Вписывать эту сумму от руки больше не требуется.
менить свой лимит. От получателя нужна лишь подпись (п. 6.2).
Рассмотрим подробно по пунктам новые Из новых правил также следует, что в рас-
правила. ходниках компаний, где есть бухгалтер, больше
1. Установить лимит можно по выручке не нужна подпись руководителя. Только если
или расходам — как выгоднее. директор сам ведет бухучёт, он визирует рас-
По новым правилам формула расчёта ли- ходник за главбуха (п. 4.3). Вместе с тем состав-
мита не привязана строго к поступлениям в кассу лять расходник нужно по унифицированной
(п. 2). Так, организация может сделать расчет ис- форме. Она предусматривает такой реквизит,
ходя из наличной выручки или суммы расходов. как подпись директора. А из унифицированных
2. Приходники и расходники может форм компания не вправе произвольно удалять
оформлять как штатный, так и приглашен- те или иные показатели. Поэтому безопаснее всё
ный бухгалтер. же, чтобы в расходниках, составленных 1 июня
Менее строгими стали требования к тем, 2014 г. и позже, была подпись руководителя
кто отвечает за оформление и подписание при- компании. Иначе есть риск, что налоговики по-
ходников и расходников. Раньше оформлять эти считают расходник недействительным.
документы мог только кто-то из работников И если с учетом выданной по нему суммы
компании — главбух, бухгалтер, другой сотруд- остаток в кассе окажется сверхлимитным,
ник, назначенный директором, либо он сам. А компанию могут оштрафовать на сумму до 50
теперь директор может доверить оформление тыс.b (ст. 15.1 КоАП РФ).
кассовых документов работнику сторонней ор- 5. Можно распечатывать кассовую кни-
ганизации или частному бухгалтеру, с которым гу в одном экземпляре
компания заключила договор бухгалтерского со- Новые правила требуют вести кассовую
провождения (п. 4.2). Приказ директора о назна- книгу по старой форме. Но распечатывать её те-
чении ответственного за оформление ордеров перь можно в одном экземпляре, а не в двух, как
главбух может не визировать. требовалось раньше. Исключение — кассовая
При отсутствии штатного или внештатного книга обособленного подразделения.
бухгалтера подписывать кассовые документы Ещё одно изменение — при бумажном доку-
должен руководитель, в том числе за кассира. ментообороте хранить кассовую книгу в электрон-
В то же время выполнять функции кассира, то ном виде больше не надо. Такого требования нет.
есть выдавать и принимать наличность в кассе, по- Прежний кассовый порядок обязывал сохранять
прежнему может только штатный работник (п. 4). электронную версию книги наряду с бумажной.
3. В заявлении на подотчет директор 6. Кассовые документы можно вести в
может не указывать срок возврата денег. электронном виде
С 1 июня на заявлении о выдаче подотчет- У всех компаний появилась возможность
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 13
вести электронный документооборот по кассо- вую операцию должны выписывать ордера.
вым операциям. В таком случае бумажные эк- 9. Сдавать наличные можно только в
земпляры расходников, приходников, кассовой банк, а не на почту
книги и ведомостей оформлять не обязательно. Компания может сдать сверхлимитную на-
Но только при одном условии: электронные до- личку только в банк или инкассаторам. Об этом
кументы надо заверять квалифицированной прямо сказано в п. 3 Указания. Прежний порядок
электронной подписью (п. 4.7). В случае, если позволял сдать выручку в отделение федеральной
документы не подписываются ЭЦП, их необхо- почтовой связи. Теперь возможность зачислить
димо распечатывать. деньги на счет через почту не предусмотрена.
Однако покупать электронную подпись Другие небольшие уточнения в кассовом по-
для каждого подотчетника, чтобы те могли заве- рядке:
рять электронные приходники и расходники, • не надо составлять кассовую книгу за
для многих компаний не представляется воз- дни, в которых не было наличных расчетов;
можным. Так, оформлять электронную подпись • на квитанции к приходнику кассир дол-
каждому работнику слишком затратно и хло- жен поставить штамп. Для подписи чётких пра-
потно. А о том, можно ли комбинировать элек- вил нет. Но в унифицированной форме на
тронный документооборот с бумажным, в новых квитанции есть строка для подписи кассира.
правилах нет чётких указаний. Поэтому пока Поэтому покупателям безопаснее проверить,
безопаснее и удобнее оформлять приходники, чтобы кассир продавца завизировал квиток.
расходники и ведомости на бумаге. • деньги между кассирами можно переда-
7. Нельзя исправлять приходники и вать без расходника. Достаточно сделать запись
расходники, другие документы — можно в книге учета принятых и выданных кассиром
Банк России уточнил порядок исправления наличных. Прежний порядок предусматривал
документов. Во-первых, в Указании № 3210-У два способа, что приводило к путанице.
есть оговорка о том, что электронные докумен- • cуммы из всех бланков строгой отчетно-
ты нельзя исправлять после того, как они под- сти за день можно объединить в одном приход-
писаны. Документ с ошибкой можно только нике. Раньше такое правило было прописано
удалить, а вместо него надо создать новый, пра- только для сумм, пробитых по ККТ.
вильный. Аналогичный порядок предусмотрен и 10. Подразделения будут реже сдавать
для электронной кассовой книги, если она уже кассовую книгу в головной офис
подписана квалифицированной подписью. Новый порядок уточняет понятие обособ-
Во-вторых, в п. 4.7 теперь прямо сказано, ленного подразделения. Сейчас прямо сказано,
что можно исправлять бумажные кассовую книгу, что обособленным считается любое подразделе-
платежные и расчетно-платежные ведомости. А ние компании, по местонахождению которого
приходники и расходники нельзя. Чтобы испра- оборудовано хотя бы одно рабочее место. Не
вить кассовую книгу или расчетно-платежную имеет значения, на какой срок его создали.
ведомость, надо зачеркнуть ошибочные данные, Все обособленные подразделения должны
рядом указать верную информацию, поставить соблюдать лимит остатка наличных. В каком
дату исправления. Сотрудники, которые подпи- порядке устанавливать этот лимит, зависит от
сывали ошибочный документ, должны повторно того, имеет ли право подразделение самостоя-
поставить свои подписи с расшифровкой. тельно сдавать наличку на счет в банке.
8. Для малых компаний и предприни- Все обособленные подразделения — и сдаю-
мателей установлен упрощенный кассовый щие, и не сдающие деньги в банк — должны вести
порядок свою кассовую книгу (п. 2, 4.6). Причём в головной
Предприниматели и малые компании тоже офис подразделение должно передавать не листы
должны соблюдать кассовый порядок, но в упро- кассовой книги (как раньше), а их копии, заверен-
щенном виде. Малые компании и предприни- ные руководителем подразделения (п. 4.6).
матели вправе не устанавливать лимит кассы (п. Изменение связано с тем, что теперь можно
2). А утверждённое ранее предельное значение оформлять листы кассовой книги в одном экзем-
остатка наличных денег можно отменить, издав пляре. И больше не требуется передавать их в го-
соответствующий приказ. В то же время можно ловной офис на следующий рабочий день. Главное
и далее придерживаться лимита, если это удоб- успеть к подготовке бухгалтерской отчетности.
но. Безопаснее всегда оформлять приходники и
расходники. Малые компании на каждую кассо- По материалам журнала «Главбух»

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 14


Дополнительные паевые взносы в кредитном
кооперативе
В целях пополнения средств паевого фонда года в порядке, установленном п. 2, ст. 27 Закона
может ли кооператив привлекать средства № 190-ФЗ.
пайщиков не на основании договора приема Ставка НДФЛ в этом случае составляет 13% и
личных сбережений (займа), а на основании начисляется на всю сумму дохода. Вам только
соглашения и т.п. именно в качестве надо установить в уставе размер паевого взноса
добровольного паевого взноса и выплачивать по (предположим 100 b) и предусмотреть
ним проценты или вознаграждения? обязанность внесения одного обязательного
Да, конечно, пайщик может вносить (минимального паевого взноса) при вступлении в
неограниченное количество паевых взносов в размере 100 b и неограниченное количество
период членства и получать на них доход при добровольных паевых взносов по 1000 b в период
распределении доходов кооператива по итогам членства.

Начисление дохода на паи в кредитном кооперативе


Если наш кредитный кооператив В случае, если такой доход на паенакопление
привлекает дополнительный паевый взнос, начисляется из очищенной прибыли, он
можем ли мы привлечь его с ежемесячной облагается НДФЛ как дивиденды по ставке 9%,
выплатой процентов? Если можем, то какой % если из неизрасходованных средств целевого
НДФЛ мы должны удерживать 9 или 35 финансирования (членских взносов), то по ставке
процентов? 13%, причем и в том, и в другом случае со всей
Доход на паевые взносы может начисляться суммы дохода. 35% ставка установлена только для
по итогам финансового года (ст. 27 Закона), но Вы дохода, выплачиваемого за использование
можете установить у себя более частый режим привлеченных средств, а паевые взносы к
условного (вплоть до ежемесячного) начисления с таковым не относятся - они передаются в
последующей корректировкой по результатам собственность кооператива.
финансового года.

О реестре пайщиков кредитного кооператива


Подскажите, пожалуйста, как правильно регистрации индивидуального предпринимате-
выглядит выписка из реестра членов кооперати- ля, идентификационный номер налогоплатель-
ва, подтверждающая членство в кредитном коо- щика для физического лица-индивидуального
перативе лица (требуется для пенсионного предпринимателя; государственный регистра-
фонда)? ционный номер записи о государственной
Выписка из реестра может составляться в регистрации юридического лица, дату записи о
произвольной форме, но с содержанием следую- создании в Едином государственном реестре
щих данных, установленных п. 1 ст. 12 Закона № юридических лиц, идентификационный номер
190-ФЗ: налогоплательщика для юридического лица;
1) регистрационный номер записи в 4) почтовый адрес, номер телефона члена
кредитного кооператива (пайщика);
реестре членов кредитного кооператива (пай-
5) дату вступления в кредитный коопера-
щиков);
тив и дату прекращения членства в кредитном
2) фамилию, имя, отчество члена кредит-
кооперативе;
ного кооператива (пайщика) для физического
6) иные предусмотренные уставом кре-
лица (если иное не вытекает из закона или на-
дитного кооператива сведения.
ционального обычая); наименование, место на-
В составе иных сведений Вы можете ука-
хождения члена кредитного кооператива
зать идентификационные данные пайщика, ко-
(пайщика) для юридического лица;
торые Вы должны вести в соответствии с
3) паспортные данные или данные иного
законом о противодействии легализации дохо-
удостоверяющего личность члена кредитного
дов, полученных преступным путём.
кооператива (пайщика) документа для физиче-
ского лица, а также государственный регистра- Овчиян М.Р.,
ционный номер записи о государственной директор КПКГ "Содействие"
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 15
Конкурс "Моя семейная реликвия"
сыщенной жизнью и  оказывают друг другу фи-
нансовую взаимопомощь.
В чем суть конкурса, каковы его основ-
ные цели?
Цель конкурса состоит в том, чтобы при-
влечь внимание и сформировать  позитивное
отношение граждан к кредитной кооперации, а
также  способствовать повышению интереса
граждан к финансовым услугам кредитных  коо-
перативов.
Исходя из поставленной цели были сфор-
мированы следующие задачи:
1. Сохранение и приумножение семейных
ценностей.
2. Популяризация семей, хранящих семей-
ные реликвии и традиции своего рода.
Алсынбаева Зоя Михайловна 3. Воспитание у подрастающего поколения
В каждой семье есть вещи и предметы, чувства любви к родной земле,  уважения к па-
связанные с историей семьи, с  воспоминания- мяти ее защитников.
ми, дорогими сердцу событиями. КПК "Народ- 4. Гармонизация внутрисемейных отно-
ная казна", г.  Магнитогорск в ноябре 2013 г. шений посредством сотрудничества в   обще-
организовал конкурс «Моя семейная  реликвия». ственно значимом поле деятельности по
Конкурс проводился в целях популяризации созданию биографии своего  рода, своей семьи.
ценностей семьи как  важнейшего социального
института общества, повышения интереса к ис-
тории, традициям своей семьи. В конкурсе мог-
ли принять участие пайщики КПК  "Народная
казна". Для участия необходимо было предста-
вить заявку,  фотографию реликвии и творче-
скую работу: рассказ о семейной реликвии
в произвольной форме.
Редакция журнала встретилась с директо-
ром КПК "Народная казна"  Алсынбаевой Зоей,
чтобы подробнее узнать о целях и сути конкур-
са, о  требованиях к конкурсантам и о других
важных аспектах этого интересного конкурса.
Зоя Михайловна, как родилась идея
конкурса "Моя семейная реликвия"?
Наши пайщики любят делиться своими Расскажите, какие требования предъ-
воспоминаниями, когда приходят в кооператив. являются к участникам конкурса?
Некоторые истории и правда бывают очень На конкурс «Семейная реликвия» пред-
необычные. Сотрудники внимательно их выслу- ставляются документы и предметы,  принадле-
шивают, хотя порой нет времени. Некоторые жащие семье или роду и передающиеся по
рассказы мы опубликовали в своей газете «Зем- наследству из поколения в  поколение. Пайщики
ляк». А потом решили, что надо дать всем жела- могут предоставить сам предмет или его фото-
ющим возможность высказаться о самом графию. 
сокровенном, о семье, о своём прошлом. Если у участника конкурса нет фотоаппа-
Это не единственное мероприятие, орга- рата, то сотрудник кооператива  может сам вы-
низованное «Народной казной».  ехать на дом к участнику и сфотографировать
Проходил творческий конкурс и детских реликвию. Ко  всем историям мы относимся с
рисунков, концерт в филармонии,  чествование интересом и уважением, какими бы  фантастич-
юбиляров. Наши пайщики живут активной на- ными они не были.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 16
Существуют ли ограничения по объёму
информации к выставленному на  конкурс
предмету?
Сами понимаете, что длинный текст вряд
ли кто до конца дочитывает. Хотя,  кто знает,
может, это будет настолько захватывающе…
Ограничений по  объёму нет, но мы объясняем
участникам, чтобы они старались писать по  су-
ществу.
Как выбирался победитель конкурса?
Конкурс проводится в два этапа:
• первый этап – размещение фотографий и
описание реликвий на сайте КПК  «Народная
казна» kazna74.ru.
• второй этап - голосование на сайте Расскажите, пожалуйста, о наиболее
kazna74.ru. интересных работах, представленных  на
• третий этап - подведение итогов и награ- конкурсе.
ждение победителей. Безусловный интерес вызвал домашний
Как вы продвигали конкурс? Как была музей Людмилы Перескоковой. На сайте мы
организована рекламная кампания? разместили некоторые экспонаты. Людмила
Были объявления на городском радио и в Перескокова получила специальный приз – су-
газете «Земляк». Но в основном мы работали с венирный олимпийский мишка.
пайщиками лично. Обзванивали и предлагали Чем удивили работы участников?
принять участие в конкурсе. Некоторые сразу Люди разных поколений очень бережно и
соглашались, другие присоединялись, увидев трепетно относятся к истории и своей семьи, и
фотографии и реликвии участников в газете или страны. И передают это молодежи. В конкурсе
на сайте. В офисе рядом с кассой мы сделали приняла участие Юлия Черкасова, которая при-
стенд, куда разместили экспонаты участников. несла фотографии своих прабабушки и праде-
Члены кооператива с интересом рассматривали душки и рассказала трогательную историю их
его и начинали вспоминать о своих семейных отношений.
реликвиях. Так что поговорка о «Иванах, не помнящих
родства» к нашим людям не относится.
Завершающий вопрос: с какими труд-
ностями вы столкнулись при  организации
конкурса и как с ними справились?
Можно ли назвать трудностью то, что всё
время, пока проводился конкурс, в офисе всегда
было многолюдно? Пайщики обменивались
своими историями, показывали реликвии друг
другу и сотрудникам офиса. На помощь призвали
членов правления и активистов кооператива.
Выделили отдельное помещение для такого об-
щения, поставили туда чайник. Получился сти-
хийный клуб, а люди, в основном пожилые и
одинокие, почувствовали себя востребованными.
Кстати, по просьбам пайщиков конкурс
Кто победил в конкурсе и какой приз решили продлить до октября и в Международ-
получил победитель? ный день кредитных Союзов подведём итоги.
Победителей было несколько в разных но- Надеюсь, сайт к этому времени заполниться не
минациях. Их выбрали посетители сайта, оставляя менее интересными экспонатами.
комментарии к историям участников. Больше всех
комментариев собрали супруги Рыбаловы. Им бы- Алсынбаева З.М.,
ла вручена денежная премия 2000 b. Все участни- директор КПК "Народная казна"
ки получили дипломы и памятные призы. (г. Магнитогорск)
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 17
Защита документов штрих­кодами и
голографическими элементами
подгрупп имеется огромное количество различ-
ных стандартов кодирования; при выборе сис-
темы штрихкодирования следует учитывать
максимальную длину сообщения, компактность
(число знаков на площадь штрихкода), поддер-
живаемый алфавит, контрольные суммы, поме-
хоустойчивость и распространенность, т. е.
поддержку производителями средств считыва-
ния и распознавания.
Штрих-код был разработан с целью иден-
тификации товаров в торговле и в складском
учете (в пределах одного магазина, торговой се-
ти или товаропроизводителя). Подлинность та-
кого кода невозможно определить визуально. Да
и это «революционное» открытие состоялось в
50-х годах прошлого века.
Системе автоматизации делопроизводства
кредитного кооператива желательно иметь
встроенные средства для идентификации доку-
Горшунов Антон Викторович мента без специальных технических средств.
Современная система делопроизводства Это достигается за счёт нанесения вместе со
немыслима без встроенных средств маркировки штриховым кодом дополнительного маркиро-
и идентификации документов, которые позво- вочного кода в виде литерно-цифровых симво-
ляют защищать документы от подделки и под- лов, читаемых визуально.
тверждают их действительность. Как правило, Процесс создания документа, исполненно-
на основании реквизитов документа формиру- го на бумажном носителе, начинается с реги-
ется контрольная информация в цифровой фор- страции входящего или исходящего документа в
ме, контрольная информация преобразуется в виде электронной регистрационно-контрольной
штриховой код и штриховой код наносится на карточки (ЭРКК).
бумажный носитель документа. Легитимность В процессе регистрации документа пользо-
документа, исполненного на бумажном носи- ватель заполняет поля ЭРКК реквизитами (атри-
теле, проверяется с помощью технических бутами) документа. Заполнив все необходимые
средств путём считывания штрихового кода, поля, пользователь инициирует сохранение до-
преобразования его в цифровую форму и срав- кумента в виде записи в базе данных. Кроме
нения полученных данных с информацией о до- атрибутивной информации, ЭРКК содержит ин-
кументе, хранимой в системе делопроизводства. формацию, позволяющую идентифицировать её
Сегодня штрихкодами никого не удивишь: в базе данных. При этом на основании опреде-
они успешно используются для маркировки го- ленных атрибутов ЭРКК формируется контроль-
товой продукции, для кодирования информа- ная информация в цифровой форме, которая
ции о весе/цене товара и в сотнях других после преобразования наносится на документ в
решений. Однако в штрихкодировании (а осо- машиночитаемую зону как маркировочно-иден-
бенно при использовании штрихкодов в работе тификационный код в виде штрихового кода и
с электронно-бумажными документами) есть дополнительно содержит маркировочный код в
свои тонкости и нюансы. виде совокупности литерно-цифровых символов,
Штрихкод — понятие очень ёмкое и вклю- читаемых визуально.
чает различные способы визуального кодирова- При идентификации документа считыва-
ния информации в виде набора рисок-штрихов. ют штриховой код, преобразуют его в цифро-
Широко распространенные в настоящее время вую форму, выделяют из неё атрибуты
штрихкоды, во-первых, двухцветные (черные документа и по ним в базе данных находят
линии на белом фоне), а во-вторых, делятся на электронную регистрационно-контрольную
линейные (1D) и двумерные (2D). В каждой из карточку документа.

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 18


номер и т. п.), зависит от конкретных сценариев,
в которых будет применяться штрихкод.
Описанный алгоритм маркировки и иден-
тификации имеет один существенный недоста-
ток – информация о документе может быть
получена только с помощью специальных тех-
нических средств и недоступна для визуального
прочтения.
Для применения штрих-кода и идентифи-
кации его подлинности необходимо иметь
большое количество достаточно дорогой техни-
ки: компьютеры, терминалы сбора данных, ска-
неры штрих-кода, принтеры этикеток и т.д.
При отсутствии специальных технических Зато подделывается он достаточно легко.
средств, предназначенных для чтения штрихо- Штрих-код, нанесенный на документ, легко
вого кода, пользователь может провести иден- перенести на другой, поддельный документ с
тификацию документа по маркировочному помощью обычного копировального аппарата.
коду, представленному в виде литерно-цифро- Шрих-код может содержать только доста-
вых символов, читаемых визуально. точно малый объем информации. Что же можно
При печати документа на каждую его стра- вместить в этом «коротком» коде? Конечно, это
ницу наносится уникальный штрих-код, уста- номер-ссылка на базу данных в компьютере, где
навливающий однозначное соответствие между находится полная информация о нужном
электронной версией проекта документа и его объекте. Но для этого необходимо иметь посто-
бумажной копией. При необходимости в штрих- янную связь с этим компьютером, что довольно
код вносится номер помечаемой страницы. Лю- дорого даже в пределах одного офиса.
бое внесение изменений в проект документа Неудивительно, что практически все раз-
приводит к созданию новой его версии. При пе- витые государства отдают предпочтение более
чати новой версии проекта документа на его надежным и современным методам идентифи-
страницы наносится уникальный штрих-код, от- кации товаров и документов. Речь идет о голо-
личный от предыдущей версии. граммах, которые находят все более широкое
Однозначное соответствие электронной и применение. Например, с конца 90-х годов про-
бумажной версий документа позволяет защи- шлого века на банкнотах многих государств по-
щать документы от подделки и подтверждать их явились голографические защитные элементы
действительность, причём дополнительный (ГЗЭ), сейчас их применяют более 80 стран мира.
маркировочный код позволяет это делать визу- Голограммы сочетают в себе два главных каче-
ально, без применения специальных техниче- ства – высокая надежность защиты и низкая
ских средств. стоимость для потребителя.
При нанесении штрихкода и выборе места А, например, с конца октября 2010 г. в Рос-
его расположения на документе важно обеспе- сии автолюбителям стали выдавать медсправку
чить лёгкость и качество его дальнейшего счи- нового образца – она защищена голограммой.
тывания. При этом необходимо учитывать Кстати, с помощью ГЗЭ были защищены и биле-
следующее: долговечность и устойчивость к сти- ты для посещения футбольных матчей недавне-
ранию (например, термопринтеры штрихкодов го ЧМ по футболу в ЮАР.
печатают быстро выгорающие метки, подходя- Используются ГЗЭ и в идентификацион-
щие лишь для ценников в магазине); устойчи- ных документах. Более того, организация ICAO
вость к помаркам при передаче документа из (Международная организация гражданской
рук в руки; физические размеры (штрихкод не авиации) рекомендует применять для защиты
должен мешать чтению документа, но при этом проездных паспортов именно голографические
должен считываться устройствами с низкой раз- элементы. А вот от применения штрих-кодов
решающей способностью). советует отказаться, считая их ненадежными и
Штрихкоды можно впечатывать, наклеи- проблематичными для распознавания.
вать, наносить на отдельный лист и прикреп- Следует подчеркнуть, что как средство за-
лять к документу. Это, как и состав сообщения щиты голограммы не оправдали возлагавшихся
штрихкода (идентификатор документа, дата, на них надежд — все они оказались относительно
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 19
легко копируемыми. Но главной причиной почти Следовательно, до недавнего времени из обла-
полной девальвации ценности голограмм как сти применения голографии выпадала защита
средств визуальной защиты стала широкая до- малотиражных и единичных документов.
ступность оборудования для их производства, В предлагаемом устройстве голограмма
прежде всего в Китае, Индии, Турции и Сингапу- тиснится непосредственно на краску, которой
ре. В итоге даже сложные по структуре образы го- напечатан документ, то есть на напечатанные
лограмм стали легко имитироваться. Широко элементы, составляющие его информативную
известен случай с фирмой Microsoft, предпри- часть: на линии букв, цифр, рисунков, графиков,
нявшей попытку защитить свои программные подписей и т. д. Таким образом, в отличие от из-
продукты «новой, не поддающейся копированию вестных методов, на документ не наносится не-
тисненой голограммой». Уже через два месяца который дополнительный носитель
после выпуска таких голограмм на рынке появи- голографической информации.
лись пиратские копии программ с голограммами, Устройство является настольным, и защита
визуально неотличимыми от оригиналов. документов производится пользователем непо-
Наиболее эффективное современное сред- средственно у себя в офисе.
ство защиты от подделки доку- Это является серьезным пре-
ментов и ценных бумаг -
Сегодня голограммы не имуществом перед аналогом -
радужные голограммы, тисне- являются надёжным голографическими оптиче-
ные на полимерные пленки. средством защиты от скими метками, которые
Нанесение голограмм на подделки, так как их выпускаются большими тира-
пленку - либо наклеиванием, можно воспроизвести на жами. Изготовление тиража
либо горячим тиснением. Голо- профессиональном производится сторонним
графические метки, нанесен- предприятием, к которому по
уровне, но, с
ные тем или иным способом, кооперации иногда подклю-
невозможно воспроизвести да-
соответствующими чаются соисполнители и
же самой современной копи- финансовыми затратами необходимо обеспечение
ровально-множительной строгого режима, исключаю-
техникой. щего изготовление неучтенных экземпляров
В связи с широким распространением го- меток. Кроме того, в принципе не исключена
лографической технологии даже на уровне не- возможность более или менее совершенного
больших частных предприятий, голограммы, переноса голографической метки с одного до-
восстанавливающие обычные неподвижные кумента на другой. Предлагаемая индивидуаль-
(стационарные) изображения, и кинеграммы ная защита лишена этих недостатков.
фирмы Ландис и Гир, восстанавливающие изоб- Разработано также тиснение голограмм
ражения простых геометрических фигур, дис- непосредственно на фотографии владельцев от-
кретно изменяющих свой масштаб при ветственных документов. В обоих случаях, при
изменении направления наблюдения, уже не яв- освещении документа или фотографии на фор-
ляются надежным средством защиты от поддел- мирование голографического изображения идет
ки, так как их можно воспроизвести на несколько процентов отраженного излучения, и
профессиональном уровне, правда, с соответ- оно практически незаметно при наблюдении в
ствующими финансовыми затратами. обычном рассеянном свете. Однако при осве-
В связи с этим фирмы, специализирующи- щении источником, обладающим небольшими
еся в выпуске голограмм, предназначенных для угловыми размерами, например, лампой нака-
защиты от подделки ответственных документов ливания, голографическая защита становится
и ценных бумаг, разрабатывают новые типы хорошо видной.
тисненых радужных голограмм, подделка кото- Применение индивидуальной голографи-
рых значительно затруднена либо в связи с но- ческой защиты предоставляет исключительные
выми физическими принципами, положенными возможности предохранения документов и
в их основу, либо с принципиально новой и до- ценных бумаг от подделок.
статочно сложной технологией.
Достаточно сложная и дорогая технология
получения тисненых радужных голограмм дела-
ет их выпуск экономически оправданным толь- Горшунов А.В., программист КПКГ
ко в случае многотиражного производства. "Партнер" (г. Сарапул, Удмуртия)
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 20
Закон о потребительском кредите: на страже
интересов кооператива или пайщика?
пайщика?
►устанавливает условия, позволяющие
пайщику самостоятельно оценить все
обязательства, связанные с предоставле-
нием займа и свои способности испол-
нять эти обязательства;
►обязывает кооператив разъяснить воз-
можные последствия, связанные с не ис-
полнением или не надлежащим
исполнением обязательств по договору
займа;
►ограничивает право кооператива в одно-
стороннем назначении вмененных усло-
вий, дополняющих обязательства по
займу, уровень и порядок применения
штрафных санкций;
Новиков Станислав Сергеевич ►устанавливает разумную очередность за-
1 июля 2014 г. в России вступил в силу Фе- чета при недостаточности платежа для
деральный закон от 21 декабря 2013 г. №353-ФЗ полного исполнения денежного обяза-
«О потребительском кредите (займе)», учрежда- тельства;
ющий специальный правовой порядок для регу- ►упорядочивает процедуру взаимодей-
лирования отношений кредиторов и ствия с пайщиком в период пользования
заемщиков. займом, уровни просрочек, дающие пра-
Закон касается не только банков и МФО, но и во на обращение в суд с иском о взыска-
кредитных кооперативов. Так, согласно дополне- нии просроченной задолженности;
нию п. 2, ст. 4 Закона № 190-ФЗ, Кредитный коо- ►устанавливает благоприятное для пай-
ператив вправе осуществлять профессиональную щика правило альтернативной подсуд-
деятельность по предоставлению потребитель- ности спора при его обращении с иском к
ских займов своим членам в порядке, установлен- кооперативу.
ном Федеральным законом «О потребительском Но одновременно с этим Закон преду-
кредите (займе)». По вновь вводимому п. 3 в ст. сматривает целый ряд положений, защищаю-
807 ГК РФ, «Особенности предоставления займа щих и интересы Кооператива, в частности:
под проценты заемщику-гражданину в целях, не ► снимает возможность применения усло-
связанных с предпринимательской деятельно- вий, способных ввести пайщика в заблу-
стью, устанавливаются законами». ждение относительно условий
В своей направленности на разъяснение кредитования и предупреждает (или
условий кредитования, ограничение процент- снижает) риск возникновения просро-
ных ставок, режимов применения санкций и пр., чек, переходящих в безнадежные долги;
Закон предупреждает принятие непосильной ► регламентирует и детализирует отноше-
кредитной нагрузки, снижает рост проблемной ния займа, что снимает риск произволь-
задолженности, защищая интересы заемщика. ного применения к кооперативу
Но вместе с ними закон защищает и ин- санкций, связанных с нарушением об-
тересы кредитора, поскольку по сравнению с щих норм законодательства о защите
общими и допускающими возможность произ- прав потребителей;
вольного толкования нормами законодательства ► упорядочивает и унифицирует общие
о защите прав потребителей, Закон вводит си- условия займа, ограничивая кооператив
стему четких регламентов, определяющих гра- в возможностях произвольного включе-
ницы прав и обязанностей и, в конечном счёте, - ния в договор не соответствующих зако-
баланс интересов заёмщика и кредитора. ну условий. Так, согласно Определению
Каким образом закон защищает интересы КС РФ от 15 января 2008 года N 243-О-О,
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 21
принцип свободы договора, который ГК связи с неисполнением обязательств по займу.
РФ провозглашается в числе основных 2. Кооператив должен истребовать доку-
начал гражданского законодательства, менты о доходах пайщика в рамках заявитель-
сам по себе не должен приводить к отри- ного порядка информирования пайщиком
цанию или умалению других общепри- кооператива о размере, составе, регулярности и
знанных прав и свобод, в том числе в периодичности получения доходов.
экономической сфере. 3. Кооператив должен проводить оценку
Чем обусловлены нормы платёжеспособности пайщика на основании до-
кументов и введения, по мере необходимости,
закона?
дополнительных требований к обеспечению.
Главное заключается в том, что финансо-
Для исполнения данной нормы кооператив дол-
вые организации, предоставляющие населению
жен совместно с пайщиком производить расчёт
потребительские кредиты и займы, согласно за-
финансовых потоков и помочь пайщику в под-
кону, должны будут предоставлять заемщику-
боре наименее обременительных по размеру и
гражданину максимум информации о кредите
периодичности исполнения обязательств усло-
(займе), и эта информация
вий кредитования.
должна быть предельно про- Кооператив должен Но здесь стоит подчерк-
зрачной. В частности, законом совместно с пайщиком нуть, что закон устанавливает
предусмотрены фактически
производить расчёт ограничения на сумму 100
унифицированные формы тре-
финансовых потоков и тыс. b. Но если кооператив
буемых от кредитора сведений
помочь пайщику в хочет видеть в своих рядах
об общих и индивидуальных
пайщика, который понимает
условиях предоставления, ис- подборе наименее
условия кредитования, кото-
пользования и возврата потре- обременительных по рый осознаёт размер прини-
бительского кредита, размеру и маемых на себя кредитных
содержащие информацию по периодичности обязательств и понимает от-
тридцати восьми позициям, исполнения ветственность за их исполне-
представляющим интерес для ние, и который будет
обязательств условий
заемщика. регулярно участвовать в си-
"Ключевой" в данном за- кредитования
стеме финансовой взаимопо-
коне можно назвать п. 8 ст. 5, мощи кооператива и в
суть которой заключается в том, что "при об- будущем привлечёт дополнительных пайщиков
ращении заемщика к кредитору о предоставле- (своих знакомых и родственников), то необхо-
нии потребительского …займа в сумме (с димо разъяснять условия кредитования и от-
лимитом кредитования) 100 000 руб. и более …. ветственность заёмщика вне зависимости от
кредитор обязан сообщить заёмщику, что, если в суммы займа и требований закона.
течение одного года общий размер платежей по Принципиально важна для рынка и норма,
всем имеющимся у заемщика на дату обраще- в соответствии с которой размер неустойки за
ния к кредитору о предоставлении потребитель- неисполнение или ненадлежащее исполнение
ского …займа обязательствам по кредитным заемщиком обязательств по возврату потреби-
договорам, договорам займа, включая платежи тельского кредита (займа) и (или) уплате про-
по предоставляемому потребительскому центов на сумму кредита (займа) не может
….займу, будет превышать пятьдесят процентов превышать 20% годовых, если в соответствии с
годового дохода заемщика, для заемщика суще- условиями договора на сумму кредита начисля-
ствует риск неисполнения им обязательств по ются проценты за соответствующий период на-
договору потребительского …. займа и при- рушения обязательств, или 0,1% от суммы
менения к нему штрафных санкций". просроченной задолженности за каждый день
Основные положения данной нормы за- нарушения обязательств, если в соответствии с
ключаются в следующем: условиями договора проценты за соответствую-
1. Закон устанавливает некоторое "обреме- щий период нарушения обязательств не начис-
нение" для кооператива, связанное с тем, что ляются. Таким образом, заёмщик, судя по всему,
кооператив должен предупреждать пайщика о отныне избавлен от такого кошмара, при кото-
риске невозврата займа, а также с предупрежде- ром штрафы и пени могут превысить сумму
нием пайщика о возможной ответственности в самого основного долга.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 22
Но, с другой стороны, согласно положения- В процессе работы над законом некоторые
м пп.3, п.5, ст. 6 Закона № 353-ФЗ, парламентарии предлагали жёстко ограничить
"…В расчет полной стоимости потреби- максимальные ставки потребительских креди-
тельского …займа не включаются: тов на определенном уровне. Но депутатское
…платежи заемщика по обслуживанию большинство на эту меру не пошло, опасаясь,
кредита, которые предусмотрены договором по- что данная мера приведет к росту теневого сек-
требительского ….займа… и величина и (или) тора кредитования. И, в конечном счете, была
сроки уплаты которых зависят от решения заем- принята норма, согласно которой полная стои-
щика и (или) варианта его поведения". мость выдаваемого потребительского кредита
Иными словами, при плохом поведении не должна превышать рассчитанное Банком
заемщика процентную ставку можно будет по- России среднерыночное значение этого показа-
высить в одностороннем порядке, не пересчи- теля для соответствующей категории потреби-
тывая при этом ранее объявленную полную тельских кредитов (займов) более чем на треть.
стоимость займа. Кроме того, "… разница между Сегодня это оптимальный вариант ограни-
двумя данными ставками не является дискри- чения максимальных ставок, который способен
минационной. …, что решение банка о предо- обеспечить необходимый баланс между интере-
ставлении кредита не зависит от согласия сами рынка, регулятора, кредиторов и заёмщиков.
заемщика застраховать свою жизнь и здоровье в Вполне понятно, что норма, ограничиваю-
пользу банка". щая аппетиты кредиторов, направлена, прежде
Суд также обратил внимание на то, что всего, на борьбу с ростовщичеством на рынке.
"разница между процентными ставками при Конечно, далеко не всех на финансовом
кредитовании со страхованием и без страхова- рынке удовлетворяют введение в правовое поле
ния являлась разумной." (П. 8. Информационно- нормы, о которой идет речь, и начинающаяся не
го письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N позднее 14 ноября 2014 г. публикация Банком
146 «Обзор судебной практики по некоторым России среднерыночных значений процентных
вопросам, связанным с применением к банкам
ставок по конкретным категориям потреби-
административной ответственности за наруше-
тельских кредитов. Не вполне ясно и то, в какой
ние законодательства о защите прав потреби-
мере эта норма будет давить административно
телей при заключении кредитных договоров»).
на рынок и тем самым стимулировать создание
Полная стоимость потребительского кре-
серого сегмента рынка. Ведь если есть спрос, то
дита, рассчитанная согласно принятому закону,
появится и предложение. И если уж законом
должна будет размещаться в квадратной рамке
запрещено устанавливать ставки выше одной
в правом верхнем углу первой страницы дого-
трети от среднерыночного значения стоимости
вора потребительского кредита (займа) перед
кредита, рассчитанного Центральным банком,
таблицей, содержащей индивидуальные условия
то где гарантия, что не возникнут всякие нере-
договора потребительского кредита (займа), и
гулируемые конторы, игнорирующие данное
наноситься прописными буквами черного цвета
ограничение. Понятно, что это будет незаконно.
на белом фоне четким, хорошо читаемым
С этим будут бороться. Но все зависит от
шрифтом максимального размера из используе-
масштаба нарушений.
мых на этой странице размеров шрифта.
Таким образом, Закон стал результатом
Другая важная миссия закона состоит в
том, что он предоставил возможность Банку компромисса между представителями исполни-
России ограничивать аппетиты кредиторов. тельной власти и законодателями, между пози-
Не секрет, что ставки по потребительским цией Центрального банка и банковского
кредитам в нашей стране весьма высоки. И, как бизнеса, между интересами кредиторов и заём-
показывает практика, кое-кто из недобросо- щиков. А в результате удалось сформировать тот
вестных кредиторов, учитывая огромный спрос специальный законодательный порядок, кото-
россиян на быстрые и доступные деньги, по рый обеспечивает необходимую правовую
отдельным видам кредитов без особых разду- определенность во взаимоотношениях заемщи-
мий удваивает среднепринятые ставки, доводя ка и кредитора, включая защиту интересов и то-
их порой до 40–50%. Как тут не вспомнить ста- го, и другого.
руху-процентщицу из романа Достоевского
«Преступление и наказание», которая брала Новиков С.С.,
всего 10 коп. с рубля в месяц. диркетор КПКГ "Столичный"
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 23
Общие условия предоставления, пользования и
возврата потребительских займов из фонда
финансовой взаимопомощи (образец)
Уважаемый пайщик.
Кредитный потребительский кооператив граждан «_______», членом которого Вы являетесь,
организует финансовую взаимопомощь пайщиков. Заем, который Вы вознамерились получить, это
тоже элемент финансовой взаимопомощи – он предоставляется из аккумулированных в фонде
финансовой взаимопомощи денежных средств других пайщиков.
1. Сведения о кооперативе
Полное наименование кооператива: Кредитный потребительский кооператив граждан «_______»
(ОГРН ___________ )
Постоянно действующий исполнительный орган: директор.
Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа:
Контактный телефон:
Официальный сайт в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет":
Членство в СРО:
2. Требования к пайщику
Для получения займа из фонда финансовой взаимопомощи необходимо вступить в кооператив
в порядке, определенном Уставом Кооператива. Для вступления в Кооператив физическое лицо
должно достичь шестнадцатилетнего возраста, ознакомиться с Уставом, действующими в
Кооперативе внутренними нормативными документами и подтвердить свое согласие соблюдать
установленные ими требования в своем заявлении о приеме в Кооператив. Воспользоваться займом
пайщиком сможет достигнув совершеннолетия, т.е. после восемнадцати лет.
Наряду с членством в Кооперативе, для получения потребительского займа из фонда
финансовой взаимопомощи, пайщик должен удовлетворять следующим условиям:
• Иметь постоянную регистрацию в пределах субъекта РФ в котором находится кооператив
(обособленное подразделение кооператива);
• Иметь постоянный доход, а в случае отсутствия — дополнительное обеспечение по возврату
предоставляемого займа.
3. Состав документов, прилагаемых к заявлению о предоставлении потребительского
займа и сроки рассмотрения этого заявления.
Для получения займа Пайщик, желающий получить заем из фонда финансовой взаимопомощи,
направляет заявление об этом в Комитет по займам. В заявлении о предоставлении займа
указывается сумма займа, ориентировочный срок, назначение займа, наименование заемной
программы финансовой взаимопомощи, схема погашения займа, способы обеспечения возврата
займа.
К заявлению о предоставлении займа необходимо приложить анкету, позволяющую установить
платежеспособность пайщика, и, по возможности, подтверждающие документы.
Форма заявления и анкеты, прилагаемой к заявлению о предоставлении займа, приведена в
приложении 1.
По результатам согласования с пайщиком всех параметров предполагаемого займа, условий
обеспечения исполнения обязательств, соответствующее заявление передается на рассмотрение
Комитету по займам. Комитет по займам либо иной уполномоченный орган выносит решение о
предоставлении или об отказе в предоставлении пайщику займа. Комитет по займам может не
объяснять причины такого отказа.
Срок принятия решения о предоставлении займа не превышает 3-5 рабочих дней. Решения о
предоставлении повторных займов пайщикам, характеризующимся благоприятной кредитной
историей, как правило, принимаются в течение 1 рабочего дня.
При положительном решении Комитета по займам договор займа совместно с сопряженными
договорами залога и (или) поручительства, обеспечивающими исполнение обязательств по займу,
могут быть заключены с пайщиком в тот же день.

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 24


4. Виды потребительских займов, которыми могут воспользоваться пайщики
кооператива
«Положение о порядке предоставления займов» включает следующие программы финансовой
взаимопомощи, обеспечивающие различные потребительские потребности пайщиков:
По применяемым способам обеспечения исполнения обязательств по займу:
• доверительные займы
• займы, обеспеченные поручительством и (или) залогом
По целевому назначению:
• целевые
• нецелевые
5. Суммы потребительских займов и сроки их возврата.
Сумма займа зависит от дохода пайщика-заемщика, предлагаемого обеспечения, кредитной
истории пайщика-заемщика. Максимальная сумма займа, предоставляемого одному члену
Кооператива, должна составлять не более десяти процентов общей суммы задолженности по
займам, выданным Кооперативом на момент принятия решения о предоставлении займа;
максимальная сумма займа, предоставляемого нескольким членам кредитного кооператива,
являющимся аффилированными лицами, не может превышать двадцать процентов общей суммы
задолженности по займам, выданным Кооперативом на момент принятия решения о
предоставлении займа.
Займы выдаются на срок, как правило, от 1 до 12 месяцев. В исключительных случаях по
решению правления возможна выдача займа на больший срок.
6. Валюта и способы предоставления займов пайщикам.
Кооператив предоставляет займы пайщикам в рублях РФ. Так же в рублях осуществляются
расчеты пайщика по погашению и обслуживанию займа.
Заем может быть предоставлен наличными деньгами в кассе кооператива либо безналичным
перечислением на банковский счет пайщика, в т. ч. и на счет пластиковой карты. Кооператив не
взимает никакие комиссионные и компенсационные платежи за выдачу займа наличными
деньгами или за операцию безналичного перечисления. Но, в зависимости от того в каком банке
пайщик обслуживается, банк может впоследствии взять комиссию за снятие наличных средств со
счета пайщика или за операцию по их последующему перечислению.
При предоставлении займа путем его безналичного перечисления на банковский счет
пайщика, необходимо ознакомиться с тарифами банка за проведение последующих операций.
Денежные средства по займам на улучшение жилищных условий пайщиков, имеющих детей и
обладающих государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал, на погашение
которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, предоставляются
исключительно путем безналичного перечисления на счет пайщика, открытый в кредитной
организации.
7. Процентные ставки.
За пользование займами пайщики уплачивают кооперативу проценты, определяемые по
видам и срокам погашения заемных продуктов в размере от 12 до 36 %.
Процентная ставка не изменяется в период действия договора. Проценты начисляются,
начиная со дня, следующего за днем предоставления займа, до дня полного погашения пайщиком
задолженности по займу. При определении дневной процентной ставки за базу берется
фактическое количество дней в году (месяцах), на которые приходится период пользования займом.
8. Виды и суммы иных платежей пайщика по договору займа.
Доверительный заем (займ без обеспечения) предоставляется при условии внесения пайщиком
членского взноса на покрытие расходов Кооператива в размере 1 % от суммы займа. Такой взнос
оплачивается единовременно до выдачи займа.
9. Диапазон значений полной стоимости займа по видам заемных продуктов.
Полная стоимость займа в кооперативе составляет 12,68 % - 42,58 % годовых.
10. Периодичность платежей пайщика в погашении и обслуживание займа.
При пользовании денежными средствами, предоставляемыми из фонда финансовой
взаимопомощи в рамках договоров займа, пайщик кооператива ежемесячно, но не позднее
расчетной даты договора уплачивает Кооперативу проценты за пользование займом. Гашение
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 25
основной задолженности по договору займа осуществляется ежемесячно равными суммами
согласно установленному графику в обозначенные календарные дни. В случае внесения суммы
превышающей размер текущих платежей, установленных графиком, пайщику передается
обновленный график платежей, содержащий новое значение полной стоимости займа.
Денежные средства, поступившие в счет погашения задолженности Пайщика по договору
займа, в том числе внесенные третьими лицами и поручителями, направляется последовательно
(независимо от назначения платежа и указаний данных Пайщиком):
а) на погашение задолженности по уплате процентов по займу в последовательности —
просроченные, затем текущие.
б) на погашение задолженности по оплате основного долга.
в) на возмещение убытков (издержек, связанных с получением исполнения).
г) на погашение задолженности по оплате неустойки.
11. Способы возврата потребительского займа.
Возврат займа может осуществляться наличными денежными средствами бесплатно - в кассу
кооператива по месту заключения договора займа либо безналичным перечислением на его
расчетный счет в банке согласно установленным тарифам банка отправителя либо оператора по
перечислению средств.
12. Сроки, в течение которых пайщик вправе отказаться от получения потребительского
займа.
Кооператив не навязывает пайщику возможность участия в финансовой взаимопомощи.
Физическое лицо добровольно вступает в Кооператив и также своей волей определяет приемлемость
условий финансовой взаимопомщи. После ознакомления с общими условиями займа, необходимо
внимательно прочитать предложенные для согласования с пайщиком индивидуальные условия.
Если пайщик не настаивает на оперативном получении займа, у него есть пять дней после подачи
заявки до заключения договора займа и фактического получения денежных средств. Пайщик вправе
отказаться от получения займа в любой момент в течение этого пятидневного срока, при этом
кооператив не вправе и не намерен применять к нему никаких санкций в виде комиссии «за
рассмотрение документов», «заказ на получение денежных средств со счета в банке» или
«компенсацию упущенной выгоды».
13. Способы обеспечения исполнения обязательств по займу.
Кооператив вправе по своему усмотрению, исходя из установленных программ финансовой
взаимопомощи, устанавливать способы обеспечения исполнения обязательств, как поручительство
и залог вместе или по отдельности.
Поручительство и залог оформляются специальными договорами.
В качестве поручителей могут выступать пайщики кооператива, родственники, коллеги,
соседи, люди, которые могут хорошо рекомендовать и поручиться за пайщика.
Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее пайщику или знающему его
и готовому поручиться за него лицу. Договором залога может быть предусмотрена как передача
соответствующего имущества кооперативу, так и оставление права пользования залогодателем.
При наличие задолженности пайщика перед Кооперативом по оплате суммы займа и
процентов по займу Кооператив вправе обратить взыскание на имущество Пайщика и его
поручителей, предоставленное в качестве обеспечения займа, в соответствии с действующим
законодательством. Сумма, полученная от реализации такого имущества, направляется в счет
погашения задолженности пайщика перед Кооперативом.
14. Ответственность пайщика за неисполнение, несвоевременное или неполное
исполнение обязательств по займу.
Заем из фонда финансовой взаимопомощи предоставляется за счет средств других пайщиков,
разместивших в этом фонде свои личные сбережения и паенакопления. Сбережения привлекаются
на условиях возвратности, платности, срочности, и кооператив регулярно исполняет
соответствующие обязательства перед пайщиками-сберегателями. Единственным ресурсом
обслуживания сбережений являются Ваши платежи по займу, поэтому Кооператив заинтересован в
том, чтобы пайщик исполнял свои обязательства своевременно и в полной мере.
В случае, если пайщик допустит просрочку в погашении очередного платежа по займу, то на не
непогашенную в срок сумму будет начисляться неустойка по ставке 20% годовых. При этом на
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 26
непогашенную задолженность по займу продолжится начисление установленных договором
процентов, как это предусмотренно ст. 809 ГК.
Не оплачивая в срок очередной платеж по займу, пайщик продолжает неправомерно
пользоваться предоставленными кооперативом денежными средствами. Поэтому наряду с
договорной неустойкой, за каждый день просрочки пайщик должен будет оплатить и проценты за
пользование чужими денежными средствами, предусмотренные ст. 395 ГК.
Как неустойка, так и проценты за пользование чужими денежными средствами - это не
дополнительная плата за заем, а платежи, компенсирующие убытки Кооператива, вызванные
несвоевременным погашением пайщиком займа.
15. Иные договора, которые пайщик может заключить, или иные услуги, которые
пайщик может получить в связи с заключением договора займа.
Предоставляя пайщику заем, кооператив не обременяет его обязанностью заключить какие-
либо иные договора или приобрести какие-либо иные услуги за дополнительную плату.
16. В каком случае могут измениться расходы пайщика по займу, по сравнению с
ожидаемыми?
Кооператив предоставляет займы исключительно в рублях, поэтому пайщик не несет никакие
валютные риски, которые могли бы повлиять на размер его обязательств. Кооператив не применяет
переменную процентную ставку, поэтому пайщик не рискует, что сумма причитающихся с него
процентов изменится, например, с изменением индекса инфляции. Поэтому размер Ваших расходов
по обслуживанию и погашению займа не изменяется в течение всего периода его действия, за
исключением случая, если пайщик досрочно погасит заем. Но в этом случае размер расходов только
уменьшается за счет уменьшения причитающейся к уплате сумме процентов.
17. Согласен пайщик или нет, с возможностью переуступки Кооперативом прав
требования по предоставленному ему займу третьему лицу?
В период членства Кооператив самостоятельно взаимодействует с пайщиком, просрочившим
исполнение обязательств по полученным займам. Переуступка его задолженности по займу третьим
лицам возможна только после исключения пайщика из членов Кооператива.
18. Как пайщику следует предоставить Кооперативу информацию о соблюдении условия
целевого использования займа (если такое условие оговорено в договоре).
Целевые займы предоставляются Кооперативом на приобретение пайщиком каких-либо
социально значимых товаров и услуг в рамках специально разработанных целевых программ. Такие
займы могут отличаться от других программ финансовой взаимопомощи более мягкими условиями,
поэтому для Кооператива важна «обратная связь», подтверждающая, что заемные средства были
израсходованы по целевому назначению. Такая информация важна и для оценки социальной
эффективности финансовой взаимопомощи – сколько пайщиков обеспечили свои потребности за
счет целевых займов и насколько приемлемы условия таких займов для представителей той или
иной социальной группы.
В соответствии со ст. 814 ГК РФ, пайщик обязан обеспечить кооперативу возможность контроля
за целевым использованием займа. Обычно возможность такого контроля обеспечивается
включенным в договор условием о предоставлении пайщиком информации и документов,
подтверждающих характер расходов, произведенных из заемных средств. Это могут быть платежные
документы, документы о сделке (договор купли-продажи, акт приема передачи имущества) или
просто пояснения пайщика и калькуляции. В случае, если пайщик не может подтвердить
документально осуществленные им расходы, то вид, форма и сроки предоставления такой
информации оговариваются договором займа. Имейте в виду, что, если пайщик нарушит условие о
целевом использовании займа или проигнорирует условие о предоставлении информации,
подтверждающей его целевое использование, у Кооператива возникнут основания требовать от
пайщика возврата полученных заемных средств и уплаты причитающихся процентов, как это
предусмотрено п. 2, ст. 814 ГК РФ.
19. Условие о подсудности споров.
Все споры и разногласия, возникающие из условий договора займа, при отсутствии иных
соглашений рассматриваются в соответствии с действующим законодательством.

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 27


Индивидуальные условия по договору займа
(образец)
Место совершения [датаДоговора]

Кредитный потребительский кооператив граждан


«_______», член СРО "________________", дата вступления _________
г, № __ по реестру членов СРО (далее: "Кооператив" в лице ПОЛНАЯ СТОИМОСТЬ ЗАЙМА
директора ______________, действующего на основании Устава, СОСТАВЛЯЕТ _________ПРОЦЕНТОВ
с одной стороны, и пайщик Кооператива _____, имеющий ГОДОВЫХ
членскую книжку № ___, действующий от своего имени,
именуемый далее "Пайщик", с другой стороны, заключили
настоящий Договор о нижеследующем.

На основании Устава и Положения о предоставлении


займов членам КПКГ «___________», Кооператив передает Пайщику денежные средства Фонда
финансовой взаимопомощи, а Пайщик обязуется возвратить Кооперативу сумму займа, уплатить
проценты за пользование займом в порядке и размерах, установленных Уставом, положением о
порядке предоставления займов, настоящим Договором и дополнительными соглашениями к нему.
Индивидуальные условия договора займа

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 28


18. Реквизиты сторон

Поручитель: ____________________________________________________________________

Кооператив ________________________________ Пайщик ______________________

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 29


Тенденции развития кредитной кооперации в
Белгородской области
В последние годы в России значительно пайщиков (рис. 2).
возрастает роль кредитной кооперации. Можно
сказать, что она стала реальной формой вклю-
чения широких масс граждан в экономическую
деятельность.

Рис 2. Динамика пайщиков кредитных


потребительских кооперативов
Белогородской области, тыс. чел.
В исследуемом периоде число кредитных
кооперативов сокращалось быстрее числа
уменьшения их членов. Так, на начало исследу-
Рис. 1. Динамика количества кредитных по- емого периода в области действовало 204 кре-
требительских кооперативов Белгородской дитных кооператива с числом членов 9,6 тыс.
области в 2010—2012 гг. чел., к концу 2011 г. количество кредитных коо-
В современных условиях кредитная коопе- перативов сократилось на 37,25 % (до 128 КПК),
рация представляет альтернативу в сфере мик- а число их членов уменьшилось на 29,17 % (до
рокредитования для населения и 6,8 тыс. чел.). Данная ситуация свидетельствует
представителей бизнеса, которым недоступны о том, что сокращались мелкие кредитные коо-
банковские кредиты. перативы, это подтверждается динамикой сред-
Кредитный потребительский кооператив него количества пайщиков на один КПК (рис. 3).
является новым субъектом рынка финансовых
услуг в России. Кредитный потребительский
кооператив (кредитный кооператив) — это доб-
ровольное объединение физических и (или)
юридических лиц на основе членства по терри-
ториальному, профессиональному и (или) ино-
му принципу в целях удовлетворения
финансовых потребностей членов кредитного
кооператива (пайщиков).
В Белгородской области в 2010—2012 гг.
наблюдалась тенденция сокращения количе-
ства кредитных потребительских кооперативов Рис. 3. Среднее число пайщиков на один
(рис. 1). кредитный кооператив Белгородской
Согласно Государственному реестру Феде- области, чел.
ральной службы по финансовым рынкам в дека- В настоящее время в среднем на каждые
бре 2012 г. в Белгородской области, 14,2 тыс. жителей Белгородской области прихо-
насчитывалось 108 кредитных потребительских дится 1 кредитный кооператив.
кооперативов (КПК), в том числе 98 кредитных По мнению авторов, сокращение количе-
потребительских кооперативов граждан и 10 ства кредитных кооперативов связано с ужесто-
КПК, членами которых кроме граждан могут чением требований их деятельности. Так,
быть и юридические лица. Федеральным законом от 18.07.2009 № 190-ФЗ
Уменьшение количества кредитных коопе- «О кредитной кооперации» установлены
ративов Белгородской области в исследуемом жёсткие требования для кредитных кооперати-
периоде отрицательно повлияло на число их вов, не вступивших в саморегулирующие орга-

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 30


низации (СРО). Они подлежат ликвидации в су- решение о прекращении своей деятельности
дебном порядке. (рис. 4).
Некоммерческая организация приобретает Большинство КПК, принявших решение о
статус саморегулируемой организации при прекращении деятельности, имеют незначи-
условии объединения в её составе не менее 100 тельные фонды финансовой взаимопомощи,
кредитных кооперативов и осуществляет свою сформированные за счёт субвенций и паевых
деятельность за счёт единовременных и регу- взносов (в среднем от 100 до 300 тыс. b). Эти
лярных взносов своих членов. кооперативы не привлекают личные сбереже-
В целях разъяснения положений действую- ния граждан, не увеличивают свои активы.
щего законодательства и условий создания Кроме того, анализ деятельности КПК по-
саморегулируемой организации кредитных коо- казал, что более 80 % из них не имеют отдель-
перативов на территории области департамен- ного рабочего места для ведения деятельности и
том были организованы и проведены лишь единицы имеют офис на условиях аренды,
семинары-совещания с участием руководителей около 20 % КПК привлекают личные сбережения
КПК, представителей администраций муници- своих членов, единицы имеют в кооперативе
пальных районов и городских округов области. разработанные заемно-сберегательные про-
Для создания саморегулируемой организации граммы. Более 90 % руководителей КПК счита-
на территории области по инициативе руково- ют, что они не обладают достаточными
дителей КПК в г. Старый Оскол было зареги- знаниями в данном вопросе. Одна из главных
стрировано некоммерческое партнерство проблем — это отсутствие настоящего лидера
кредитных потребительских кооперативов «Бел- кооператива.
городская Финансовая Кооперация», которое
объединило только 59 КПК, что не позволило
партнерству получить статус СРО.
Департаментом экономического развития
области проведён анализ 10 действующих (со-
гласно Государственному реестру) саморегули-
руемых организаций, на основе которого для
дальнейшей работы КПК была выбрана СРО
«Народные кассы — Союзсберзайм». В этой ор-
ганизации одним из наиболее приемлемых
условий членства является размер вступитель- Рис. 5. Динамика величины ФФВП, сфор-
ного и ежемесячного членских взносов (3 и 1 мированных КПК Белгородской области,
тыс. руб. соответственно). млн a
Присоединившись к национальному дви-
жению «Народные кассы», кредитные коопера-
тивы Белгородской области выйдут на новый
уровень развития. Им станут доступны услуги по
обучению специалистов и руководителей кре-
дитных кооперативов по вопросам организации
эффективной деятельности КПК, в том числе в
части привлечения личных сбережений граждан.
Кроме того, в кооперативную деятельность
саморегулируемой организации «Народные
Рис. 4. Структура КПК Белгородской области кассы — Союзсберзайм» внедрена система стра-
на 01.01.2013, % хования вкладов, есть возможность привлече-
По оценке, на 01.01.2013 из 64 КПК, пред- ния дополнительных средств в кредитном
ставивших информацию о своей деятельности и потребительском кооперативе второго уровня.
получавших субвенции из областного бюджета, Для дальнейшего исследования проведём
27 вступили в СРО «Народные кассы — Союзс- анализ динамики фондов финансовой взаимопо-
берзайм», 16 КПК ведут работу по вступлению в мощи (ФФВП) кредитных кооперативов (рис. 5).
эту организацию, 5 приняли решение о реорга- В исследуемом периоде наблюдается
низации в форме присоединения и планируют уменьшение совокупной величины ФФВП,
вступление в СРО. Остальные 16 КПК приняли сформированных КПК Белгородской области, на
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 31
32,08 %, что связано с сокращением количества тельную долю ФФВП в этих кооперативах) и па-
КПК в области. Однако средняя величина ФФВП евые взносы.
на один кооператив не снижается, что свиде- Структура внебюджетных источников
тельствует о сокращении мелких КПК (рис. 6). формирования ФФВП кредитных кооперативов
Белгородской области представлена на рис. 8.
Значительную долю во внебюджетных ис-
точниках формирования ФФВП составляют лич-
ные сбережения пайщиков. Стоит отметить, что
лишь 22 % кредитных кооперативов области
формируют ФФВП, привлекая личные сбереже-
ния пайщиков. Остальные 78 % кооперативов не
имеют такого источника, что, по мнению авто-
ров, является отрицательной стороной их дея-
тельности, так как они формируют ФФВП в
основном за счёт внешних источников: субвен-
Рис. 6. Динамика средней величины ФФВП ций из областного бюджета.
на один КПК Белгородской области, тыс. a
Стоит отметить, что ФФВП кредитных коо-
перативов сформированы как за счёт собствен-
ных источников кооперативов, так и за счёт
привлеченных сбережений пайщиков и субвен-
ций из областного бюджета.
В соответствии с постановлениями главы
администрации области в исследуемом периоде
была оказана финансовая поддержка КПК в виде
субвенций из областного бюджета на пополне-
ние ФФВП для выдачи займов членам КПК на
предпринимательские цели и развитие личных
подсобных хозяйств.

Рис. 8. Структура внебюджетных источников


формирования ФФВП кредитных потреби-
тельских кооперативов Белгородской
области, %
Наименьшую долю во внебюджетных ис-
точниках формирования ФФВП составляют кре-
диты и займы сторонних организаций. Стоит
отметить, что данный источник формирования
ФФВП встречается крайне редко, им пользуются
единицы (1,5 % кредитныхкооперативов области).
Рис. 7. Структура ФФВП КПК Белгородской Другими источниками формирования
области по источникам формирования ФФВП кредитных кооперативов являются дохо-
Субвенции из областного бюджета форми- ды КПК от выдачи займов, стоит отметить, что
руют около 1/4 фондов финансовой взаимопо- данным источником формирования ФФВП
мощи кредитных кооперативов (рис. 7). пользуются почти все кооперативы области.
Структура ФФВП кредитных кооперативов Источники формирования ФФВП кредитно-
области в исследуемом периоде изменялась не- го кооператива можно также разделить на вну-
значительно. Однако стоит отметить, что состав тренние (собственные) и внешние (привле-
внебюджетных источников по отдельным коо- чённые). К собственным источникам относятся
перативам существенно отличается. паевые взносы, начисления на паевые взносы, до-
Большинство кредитных кооперативов области ходы от выданных займов и т. п. К внешним (при-
формируют ФФВП лишь из двух основных ис- влечённым) источникам относятся личные
точников: субвенции из областного бюджета сбережения пайщиков, субвенции из бюджета,
(причём данный источник составляет значи- кредиты других организаций и т. п. Структура ис-
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 32
точников формирования ФФВП по данным при- 4,0 % (по данной ставке привлекались средства
знакам классификации изображена на рис. 9. пайщиков в кредитный кооператив «Вознесе-
новский» Шебекинского района). По самой вы-
сокой ставке (18 %) привлекались сбережения в
Старооскольском районе в КПК «Осколкредит».
Стоит отметить, что ставки по сбережени-
ям в кредитных кооперативах выше средних
ставок в банковском секторе.
Основная деятельность КПК — это оказа-
ние финансовой помощи в виде выдачи займов
своим членам, поэтому проанализируем ве-
личину выданных займов КПК Белгородской
области (рис. 12).

Рис. 9. Структура ФФВП КПК Белгородской


области по источникам формирования
В исследуемом периоде собственные ис-
точники составляют около 20 %, причём их доля
увеличивается к 2012 г. до 23,8 %. Данная ситуа-
ция свидетельствует о зависимости деятельно-
сти кредитных кооперативов от внешних
источников.

Рис. 11. Динамика процентных ставок по


привлекаемым сбережениям КПК
Белгородской области
Кредитные кооперативы выдают займы на
различные цели:
• на развитие предпринимательской дея-
тельности;
• на развитие подсобного хозяйства;
• на личные нужды.
Структура выданных займов КПК Белго-
Рис. 10. Доля личных сбережений пайщиков родской области по целевому назначению пред-
в ФФВП КПК Белгородской области ставлена на рис. 13.
Как отмечалось ранее, основным источни- Примечание: исследованию подверглось око-
ком формирования ФФВП кредитных коопера- ло 60 % КПК области.
тивов являются личные сбережения пайщиков
(рис. 10).
Несмотря на то, что лишь 20 % кредитных
кооперативов привлекают личные сбережения
пайщиков, в целом доля этого источника фор-
мирования ФФВП составляет около 60 %. Поэто-
му для дальнейшего исследования считаем
целесообразным провести анализ процентных
ставок по привлекаемым сбережениям (рис. 11).
В исследуемом периоде наблюдается рост
средней ставки по привлекаемым сбережениям
пайщиков (с 11,0 % в начале периода до 12,3 % в
конце периода). Увеличение ставок связано с Рис. 12. Сумма выданных займов на-
ростом минимальной процентной ставки по растающим итогом за весь период
сбережениям. В 2010 и 2011 гг. минимальная деятельности, млн a
процентная ставка по сбережениям составляла
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 33
В исследуемом периоде более 50 % В 2010—2012 гг. минимальная процентная
займов были выданы на развитие личных под- ставка по займам составляла 2,0—4,0 % (по
собных хозяйств и предпринимательства, что данной ставке выдавались займы на личные
является положительным моментом в дея- нужды пайщикам кредитных кооперативов
тельности кредитных кооперативов. «Зинаида» и «Максим» Чернянского района).
Динамика процентных ставок по выдан- По самой высокой ставке (60 %) выдавались
ным займам представлена на рис. 14. займы в Ивнянском районе в кредитном
В 2010—2012 гг. наблюдался рост про- потребительском кооперативе «Шанс». Кроме
центных ставок по выдаваемым займам. Сто- того, высокие ставки по займам (20—26 %) на-
ит отметить, что в начале исследуемого блюдались в кредитном потребительском
периода наименьшая средняя ставка наблюда- кооперативе «Осколкредит», однако в данном
лась по займам на предпринимательские цели кооперативе и самые высокие ставки по при-
(12,71 %), однако в 2011 г. её величина достиг- влекаемым сбережениям.
ла 15,96 %, а в 2012 г. — сократилась до 14,92%. Таким образом, проведённое исследование
Подобная динамика наблюдалась и по сред- позволило выявить следующие основные тен-
ним ставкам по займам на развитие личного денции развития кредитной кооперации в Бел-
хозяйства (13,29 % в начале исследуемого пе- городской области:
риода и 13,81 % в конце периода). • сокращение количества действующих
кредитных кооперативов за счет прекращения
деятельности мелких кредитных потре-
бительских кооперативов, т. е. укрупнение кре-
дитной кооперации в регионе;
• значительная доля бюджетных источни-
ков в формировании фонда финансовой
взаимопомощи кооперативов;
• высокая доля личных сбережений пай-
щиков в формировании фонда финансовой
взаимопомощи при том, что сбережения актив-
но привлекают лишь 20 % кредитных
Рис. 13. Структура выданных займов КПК- потребительских кооперативов области;
Белгородской области по целевому • чёткая тенденция роста процентных ста-
назначению вок по привлекаемым личным сбережениям
пайщиков в кредитных потребительских
Средняя ставка по займам на личные цели кооперативах;
в 2010 г. составляла 13,55 %, а к 2012 г. возросла • активная работа кредитных кооперати-
до 14,41 %, однако в 2011 г. наблюдается сокра- вов по выдаче займов на предпринимательские
щение ставок по данным займам до 11,42 %. цели, развитие личного хозяйства и на личные
Примечание: исследованию подверглось око- нужды пайщиков кредитных потребительских
ло 60 % КПК области. кооперативов.
В целом можно сделать вывод, что кредит-
ная кооперация в Белгородской области востре-
бована и, несмотря на имеющиеся трудности,
продолжает своё развитие.

Антонова М.В.,
к.э.н., доцент кафедры финансов и
кредита Белгородского университета
кооперации, экономики и права

Чистникова И.В.,
к.э.н., доц. кафедры экономики и
Рис. 14. Динамика средних процентных ста- статистики Белгородского государственного
вок по выдаваемым займам КПК Белго- национального исследовательского
родской области университета
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 34
Кредитная кооперация Финляндии. Эпоха
зарождения
Коопера- В стародавние времена, когда туземных
тивные банки - жителей Великого княжества Финляндского
наследники Российской империи было принято именовать
кредитных чухонцами, а их родину - "страной болот и тыся-
кооперативов - чи озер", никто и представить себе не мог, что
в Финляндии в этот забытый богом край когда-нибудь превра-
2009 г. занима- тится в независимое государство с развитой
ли более трети промышленностью и передовым сельским хо-
розничного зяйством. Великое княжество имело достаточно
рынка займов широкую автономию: у неё была собственная
Хамзин Ильдус и сбережений. таможня, независимая от империи денежная
Мубинович Эти банки система и своя валюта - марки. Но главное - её
преодолели долгий путь с начала XX века от собственное правительство обладало правом
своего скромного происхождения в виде принимать решения о внутренней жизни Фин-
сельских кредитных кооперативов типа ляндии, не совпадающие с общей внутренней
Райффайзен до мощной финансовой струк- политикой империи. Например, в сельском хо-
туры. Они сейчас состоят в двух группах, в зяйстве центральная власть не одобряла любые
большей из которых, OP-Pohjola Group (име- объединения финских крестьян, усматривая в
ет в своем составе более 200 банков и распо- них очаги сепаратизма и революции. Поэтому в
ряжается одной третью рынка), отмечается Финляндии кооперативы создавались незави-
значительная степень интеграции, группа симыми от правительства людьми. Одним из
предоставляет широкий спектр банковских видных идеологов и организаторов кооперати-
услуг. вов в княжестве был университетский приват-
В данной статье анализируется ранний пе- доцент Гебхард Ханнес (1864-1933), изучавший
риод возникновения и становления кредитной экономику и историю в Германии. Гебхард по-
кооперации Финляндии. Логично полагать, что знакомился с кооперативами во время своих
система кредитной кооперации разных стран учебно-ознакомительных поездок в Германию,
развивается по объективным законам и прохо- узнал про Фридриха Райффайзена - основателя
дит похожие стадии в своей эволюции. Следова- первого сельского кредитного кооператива
тельно, изучение ранних стадий кредитной в1864 г. и понял, что кооперативное движение
кооперации в других странах помогло бы выра- может быть очень полезным инструментом в
ботать стратегию развития нашего сектора с проведении социальных реформ и улучшении
учетом исторического опыта кооперативного условий жизни сельского населения.
движения, поскольку мы находимся в самом на- Кстати, в современную Россию идеи кре-
чале пути. Например, в маленькой Финляндии с дитной кооперации также были привнесены
5,4 миллионами жителей пайщиками коопера- учеными - А.А. Аузаном и Д.Г. Плахотной.
тивных банков являются около 1,4 млн человек, В Чувашии появление первых кредитных
в 140-миллионной России - примерно столько кооперативов также было задумано и иници-
же. Конечно, это позор, столетнее отставание! ировано учеными - А.Г. Аксаковым (ныне де-
Одним из аспектов, который привлек вни- путат Госдумы) и В.М. Старостиным (ныне -
мание автора в истории финского микрофинан- завкафедрой денежного обращения Чебоксар-
сирования, стала роль внешнего (государство, а ского кооперативного института). Полагаю,
в нашем случае - Центробанк) и внутреннего ре- нашему сектору следовало бы сделать выводы
гулирования (у нас - СРО) в прогрессе системы и активнее сотрудничать с интеллектуалами, а
кредитной кооперации. Кооперативы и их не заниматься изобретением велосипеда.
объединения не должны рассматриваться как О начале кооперативного движения Геб-
пассивные наблюдатели, которые адаптирова- хард возвестил в 1899 г. - именно тогда он стал
лись к законодательству, их необходимо считать президентом Общества Pellervo, целью которого
активными участниками, влияющими на зако- было продвижение идей кооперации в массы. А
нодательный процесс. чтобы не волновать власти империи, подчерки-

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 35


валось, что крестьянские объединения создают- треннее регулирование кооперативной группы
ся сверху и имеют исключительно экономиче- (механизмы внутреннего распорядка) заменя-
ский характер. По всему великому княжеству ют или дополняют друг друга. В Финляндии
при активном участии чиновников создавались кооперативные сетевые организации играли
кооперативы самых разных типов. Молочные очень важную роль с самого зарождения кре-
кооперативы объединяли фермы и мелкие по- дитных кооперативов. Во времена, когда зако-
местья вокруг более или менее крупных перера- нодательство было развито слабо, управление
батывающих производств. Кредитные помогали кооперативами в основном полагалось на ме-
своим членам в увеличении поголовья скота или ханизмы внутреннего управления.
приобретении племенных коров. Основная цель
кооперативного движения состояла в то, чтобы
поднять «нравственный и духовный уровень ма-
лоимущих слоев народа». Оно должно было со-
зидать новое как в экономическом, так и в
социальном смыслах. Как кооперативная дея-
тельность, так и вообще просвещение народа в
Финляндии того времени имели свое политиче-
ское измерение: кооперативное движение также
способствовало укреплению «оборонительного
фронта финнов» против России. Юридическую
основу движения заложил закон 1901 г. о коопе-
ративной деятельности, которой были охвачены
потребление, производство, торговля,
банковская деятельность и сельское хозяйство. В
Финляндии кооперативное движение развива-
лось быстрее, чем в других странах. Уже через
пять лет после принятия закона кооперативная
торговля объединяла 50 тыс. человек, коопера-
тивные кассы — 5 тыс., кооперативные маслоза-
воды — 30 тыс. Однако после бурного начала
рост через некоторое время явно замедлился.
Развитие финской кооперативной систе-
мы можно разделить на три этапа. В данной
статье - первой из трёх - рассматривается на-
чальный этап финских кредитных кооперати- Одной из особенностей развития финских
вов (1902-1945 годы). Для каждого этапа кооперативов было то, что они работали по
необходимо объяснить наиболее важные вну- принципу «сверху вниз». Несмотря на то, что с
тренние изменения финских кредитных коопе- 1880-х годах пытались проводить эксперименты
ративов и кооперативных банков, влияние с потребительскими кооперативами, развитие
законодательства и внешней среды. Понятно, кооперативов в Финляндии в крупных масшта-
что влияние законодательного процесса и раз- бах началось только после 1899 г., когда был
вития кредитной кооперации взаимно: не принят первый закон о кооперативах. Законо-
только кооперативы были подвержены влия- проект был продвинут несколькими влиятель-
нию изменений в законодательстве, но и зако- ными гражданами, прежде всего Ханнесом
нодательство следовало за изменениями Гебхардом.
кооперативов. Это происходило также за счет Сельские кредитные кооперативы были
того, что представители кооперативных банков особенно близки сердцу Гебхарда. В 1902 г. он
привлекались для создания законопроектов. способствовал учреждению банка OKO, ставшего
Интересным вопросом, требующим дальней- центральным банком для кредитных кооперати-
шего изучения, является вопрос преимуществ и вов. Гебхарт также стал и первым президентом
значимости привлечения отраслевых предста- OKO. По техническим причинам OKO был изна-
вителей к созданию законодательства. Кроме чально зарегистрирован не как банк, а как обыч-
того, важно понять, до какой степени внешнее ное акционерное общество; так получилось
регулирование (государственный закон) и вну- потому, что в то время участие государства в
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 36
банковской деятельности было запрещено. Важ- государственным законом для кредитных коо-
но также отметить, что банк был создан как ак- перативов был закон о кооперативах от 1901 г.
ционерное общество, изначально Типовые правила от 1902 г. не были приведены
принадлежащее богатым частным лицам, кото- в силу закона, но служили механизмом вну-
рые поддерживали идею создания кооперативов. треннего распорядка в системе, поддерживае-
Позже акции были выкуплены кооперативами, мым банком OKO как посредником
которые являлись его акционерами. финансирования деятельности кооперативов.
Гебхарт находился под влиянием модели
кредитных кооперативов Райффайзен. Это ясно
прослеживалось в типовых правилах, созданных
им для финансовых кооперативов и пропаган-
дируемых обществом Пелерво. Эти типовые
правила 1902 г. предписывают кооперативам ра-
ботать по сходным с принципами Райффайзена
деятельности:
• Кредитные кооперативы были созданы
для улучшения положения фермеров;
• Пайщики принимают на себя обязатель-
ства по взаимному поручительству по своему
месту жительства; изначально кредитные коо-
перативы были в основном сельского типа, ко- Период между 1902-1920 гг. стал ранним
личество пайщиков в которых не превышало этапом развития кооперативов, когда всё внима-
100 человек; ние было направлено на их создание. 1910-е гг.
• Все пайщики солидарно отвечают по обя- были относительно спокойным периодом в раз-
зательствам кооператива; витии кооперативов, частично из-за неблаго-
• Волонтерская работа играла важную приятных внешних событий, таких как усиление
роль, и работа выбранных сотрудников не опла- Российского господства в Финляндии, Первая
чивалась; кредитные кооперативы выплачивали мировая война, трагическая и кровавая гра-
небольшую компенсацию казначею, который жданская война в Финляндии в 1918 г. и общие
работал на кооператив с частичной занятостью; потрясения, последовавшие за революцией в
• Прибыль играла второстепенную роль; России и отсоединением Финляндии.
она предназначалась для создания собственного А 1920-е гг. стали очень успешным десяти-
капитала кооператива; летием для финских кредитных кооперативов.
• Демократичное самоуправление коопе- Их количество выросло более чем вдвое с 602 в
ративом; 1920-х гг. до 1416 в 1930-х гг.; эта последняя
• Сосредоточенность на малоимущих цифра стала абсолютным рекордом за всё время
заемщиках и избавление их от ростовщичества; деятельности финских финансовых кооперати-
• Все заемщики и вкладчики были пайщи- вов. Количество пайщиков возросло еще силь-
ками, только физические лица могли быть пай- нее с 31 000 в 1920 г. до 144 000 в 1930 г. В это же
щиками. время, когда были основаны новые кооператив-
Инструментом проведения этой политики ные банки, многие существующие значительно
являлся банк OKO, предоставлявший небольшие расширялись. Также происходили важные зако-
сельскохозяйственные ссуды, изначально фи- нодательные и организационные изменения. В
нансируемые государством. Первые кредитные 1920 г. кредитным кооперативам было разреше-
кооперативы были созданы только после учре- но принимать вклады от лиц, не являющихся
ждения OKO и находились под его тщательным пайщиками. Это также способствовало государ-
надзором. Несмотря на то, что практически все ственному надзору над кооперативными банка-
кредитные кооперативы были основаны с целью ми, хотя надзорные полномочия были
получения доступа к небольшим сельскохозяй- делегированы OKO, который прежде уже
ственным кредитам, банк OKO мог легко потре- контролировал кооперативы. Разделение кли-
бовать соблюдения своей политики, угрожая ентов кредитного кооператива на тех, кто яв-
ограничить доступ, если требования не будут ляется пайщиком, и остальных также началось
удовлетворены. Это также объясняет и то, поче- именно в этот период.
му долгое время единственным правомочным Важное изменение организационной
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 37
структуры в системе кооперативов произошло, кредитных кооперативов в займах составляла
когда в 1928 г. была основана Центральная ассо- 11% против 30% у сберегательных банков и 45%
циация кредитных кооперативов (Osuuskassojen у коммерческих банков (остальное было разде-
keskusliitto или OKL). OKL взяла на себя лено между ипотечными банками и националь-
контроль над кредитными кооперативами, сбор ным банком). Однако коммерческие банки были
статистики, консультационные услуги, продви- не очень активны на сельском рынке, таким об-
жение новых кооперативов и внешние связи, разом, основными конкурентами кредитных
тогда как OKO больше сосредотачивался на сво- кооперативов были сберегательные банки.
ей роли центрального банка системы. Гарантий- Анализ первого этапа развития системы
ный фонд, в который кооперативы должны кредитной кооперации Финляндии показывает
были вносить обязательные вклады, был осно- важность и необходимость создания цивилизо-
ван в 1932 г. Кредитные кооперативы получили ванного, развитого во всех отношениях регули-
право на открытие счетов в 1932 г. рования и надзора системы, являющейся
В 1920-1930 гг. также произошло смещение полноценным звеном финансового рынка,
от первоначальных райффайзеновских принци- партнером банковского сектора. Саморегулиро-
пов, по крайней мере, в более крупных кредит- вание - не просто новый этап в деятельности
ных кооперативах. С конца 1920 г. компании кредитной кооперации. Это - более высокий
получили право становиться пайщиками (хотя и уровень контроля, управления, и, в конечном
без права голоса), что сделало возможным счете, ответственности кредитных кооперати-
предоставлять ссуды компаниям. Расширение вов. Только создав действенную инфраструктуру
деятельности, а также влияние общемировой управления и контроля, можно построить пол-
экономической депрессии в 1930 г. подтолкнуло ноценную систему финансовой взаимопомощи,
кооперативы к слиянию, и они стали охватывать которая сможет полностью обеспечивать по-
более крупные территории. Смерть Гебхарда требности пайщиков.
(стойкого защитника первоначального райф-
файзеновского видения кредитных кооперати-
вов) в 1933 г. также способствовала отказу от Хамзин И.М., председатель
политики Райффайзена. В 1938 г. доля рынка Республиканского союза КПКГ (Чувашия)

Управление займами в
кредитных кооперативах
Методическое пособие
Автор Хамзин И.М., председатель РС КПКГ
Редактор Калинина Г.В., д.ф.н., к.э.н., проф.

Межрегиональный центр развития кредитной


кооперации и микрофинансирования

В данной брошюре затронуты темы:


1. Распределение обязанностей по управлению
займами в КПК.
2. Анализ займа.
Оформите заказ на 3. Взыскание займов.
методическое пособие всего за 4. Обеспечение резервов по займам.
1500 a на сайте Федерации 5. Формирование процентной ставки по займам.
СРО shop.federsro.ru или по тел.: 6. Организация деятельности кредитного
+7(987)6757777, инспектора.
e-mail: mag@creditcoop.ru 7. Порядок погашения займов.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 38
В слудующих выпусках нашего
журнала мы планируем... Сп а си бо

бол ее ч ем
. . . п роана лиз иров ат ь
р а з в и т и е си ст ем ы 800
кр еди т н о й ко о п ер а ц и и в
Фи н л я н ди и . . . нашим

. . . в ы в ест и о сн о в н ы е п остоя н н ы м
п р и н ц и п ы п р и в л еч ен и я
ч и та тел я м
сбер ежен и й в кр еди т н ы х
п о т р еби т е л ь ски х за то,
ко о п ер а т и в а х. . .
ч то

. . . р а з о бр а т ь ся с вы оста ётесь
о со бен н о ст я м и уч ёт а
э л ект р о н н ы х ден ег в с нами!
кр еди т н ы х п о т р еби т е л ь ски х
ко о п ер а т и в а х . . .

. . . да т ь о п р еде л ен и ю
п о н я т и я "см еш а н н о го
д о го в о р а " п р и м е н и т е л ь н о к
дея т е л ь н о ст и КПК . . .

. . . п р и в ест и кл а сси ф и ка ц и ю
кр еди т н ы х Подпишитесь
п о т р еби т е л ь ски х сегодня!
ко о п ер а т и в о в Бе л го р о дско й 3 способа подписаться на
наш журнал:
о бл а ст и . . .
1. Посетите сайт: mag.federsro.ru
2. Напишите нам на почту:
и многое другое... mag@creditcoop.ru
3. Позвоните по телефону:
8­831­261­39­36 (доб. 108)

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 39


Инфорационный портал
"Кредитная кооперация в
Федерация СРО кредитных России. Новости и События"
кооперативов
www.credit­union.ru www.mrskk.ru
federsro.ru

Центральное кредитное НП "МСКК"ОПОРА НП СРО КПК


объединение КООПЕРАЦИИ" "Союзмикрофинанс"
www.nppcca.ru www.oporacoop.ru www.souzmicrofinans.ru

Республиканский союз
кредитных потребительских
кооперативов граждан Российский университет
кооперации
www.rscoop.ru КПК "Столичный"
www.ruc.su

ООО "Центр Центр информационных


бухгалтерского учёта" КПКВУ "Резерв" технологий
www.cbu21.ru кпкгпартнер.рф/rezerv/ itvolga.com

КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ, №7, 2014 | 40