Programa Presupuestal Por Resultados

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015
Diseo, Revisin y Articulacin

Territorial
Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico

Jr. Junn 319, Cercado de Lima, Lima, Per
www.mef.gob.pe
Deutsche Gesellschaft fr Internationale Zusammenarbeit (GIZ) GmbH Programa
Buen Gobierno y Reforma del Estado
Av. Los Incas 172, Piso 7, El Olivar, San Isidro, Lima, Per
www.gobernabilidad.org.pe
Responsables:
De la contribucin MEF:
Rodolfo Acua, Director General de la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP MEF)
De la contribucin GIZ:
Hartmut Paulsen, Director del Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado
Elaboracin de contenidos:
Direccin de Calidad del Gasto Pblico (DGPP MEF)
Coordinacin, supervisin y edicin de contenidos:
Direccin de Calidad del Gasto Pblico (DGPP MEF)
Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado
Diseo, diagramacin e impresin:
Neva Studio SAC
Calle Toms Ramsey 762, Lima 17, Per
Tiraje:
2000 ejemplares, 1era edicin
Febrero de 2014
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional del Per N 2014-00724.
Cooperacin Alemana al Desarrollo Agencia de la GIZ en el Per
Prol. Arenales 801, Miraflores
Se autoriza la reproduccin total o parcial de esta publicacin, bajo la condicin de que se cite la fuente.

Diseo, Revisin y Articulacin
Territorial
PRESENTACIN
En la ltima dcada, el crecimiento econmico en el Per ha generado mayores recursos
para el Estado, lo cual se evidencia en un mayor presupuesto en las distintas entidades del
sector pblico. Sin embargo, este crecimiento no se ha reflejado en una mejor provisin de los
servicios a las personas, entregados en condiciones de calidad, oportunidad, eficacia y equidad.
A consecuencia de ello, no se generan eficiencias en la asignacin de los recursos estatales.
Por esta situacin, desde el ao 2007, el Per viene implementando la reforma ms importante
en el Sistema Nacional de Presupuesto: El Presupuesto por Resultados (PpR) con la finalidad
de asegurar que la poblacin reciba los bienes y servicios que requieren las personas, en las
condiciones deseadas a fin de contribuir a la mejora de su calidad de vida.
El PpR es una estrategia de gestin pblica que vincula la asignacin de recursos a productos
y resultados medibles a favor de la poblacin, que requiere de la existencia de una definicin
de los resultados a alcanzar, el compromiso para obtener dichos resultados por sobre otros
objetivos secundarios o procedimientos internos, la determinacin de responsables, los
mecanismos de generacin de informacin de los resultados, productos y de las herramientas
de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas.
Esta estrategia se implementa progresivamente a travs de: (i) los Programas Presupuestales,
los que constituyen el eje de los instrumentos del PpR, (ii) las acciones de seguimiento sobre la
base de los indicadores de desempeo y produccin fsica, (iii) las evaluaciones independientes,
y (iv) los incentivos a la gestin, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de
Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP), en
colaboracin de las dems entidades del Estado.
En esta lnea, la DGPP desarrolla documentos metodolgicos que permiten identificar y disear
Programas Presupuestales, as como dar pautas para el proceso de la articulacin territorial
entre los rectores de poltica y las entidades de Gobiernos Regionales y Locales. En este
contexto, el presente documento presenta el marco metodolgico para la identificacin, diseo
y articulacin territorial de los Programas Presupuestales, dentro del proceso de programacin
y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el ao 2015, que se inicia con la
publicacin de la Directiva N 001-2014/50.01.
Direccin General de Presupuesto Pblico
Ministerio de Economa y Finanzas
CONTENIDO
Seccin uno:
DISPOSICIONES GENERALES
1.1
Objetivo y Alcance
1.2 Definiciones Bsicas

Seccin dos:
Seccin tres:
Seccin cuatro:
PROGRAMA PRESUPUESTAL
11
12
13
17
2.1 Elementos que comprende el Programa

Presupuestal
18
2.2 Identificacin del Programa Presupuestal
21
2.3 Diseo del Programa Presupuestal
21
2.4 Multisectorialidad de los Programas

Presupuestales
22
2.5 Actores del PP en las fases del proceso

presupuestario
22
2.6 Registro del Programa Presupuestal
26
ARTICULACIN TERRITORIAL EN LOS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES
27
3.1 Articulacin Territorial en los Programas

Presupuestales
28
3.2 Coordinador Territorial
29
3.3 Coordinador Regional y Coordinador Local
30
DISPOSICIONES ESPECIALES
33
4.1 Temticas Transversales
34
4.2 Tratamiento de los Proyectos y Programas de

Inversin
34
4.3 Proceso de difusin, capacitacin y asistencia

tcnica
34
Seccin cinco:
Seccin seis:
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
37
ANEXOS
43
Anexo 1: Definiciones bsicas para la identificacin

y diseo de Programas Presupuestales
45
Anexo 2: Contenidos mnimos de un Programa

Presupuestal
57
Anexo 3: Protocolo de verificacin de contenidos

mnimos de un Programa Presupuestal
109
Anexo 4: Descripcin de las Acciones Centrales
117
Anexo 5: Plan de trabajo de articulacin territorial

del Programa Presupuestal (PP)
119
Anexo 6: Formatos adicionales para los PP con

tipologas de proyectos validadas en 2013
149
Disposiciones Generales
PG.
12

Diseo, Revisin y Articulacin Territorial
DISPOSICIONES GENERALES
1.1 Objetivo y Alcance
La presente publicacin establece las disposiciones para la identificacin, diseo, revisin,
modificacin y registro de los Programas Presupuestales (PP), los cuales conforman la
unidad bsica de programacin del presupuesto del sector pblico; y es de alcance
a las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales,
considerando la progresividad en la implementacin de los PP.
Para el ao fiscal 2015, se priorizar la consolidacin del diseo de los PP que se
implementan durante el ao fiscal 2014 y el diseo de nuevas propuestas de PP sobre
los temas identificados, que a continuacin se mencionan, los que han sido seleccionados
sobre la base de: (i) la identificacin de objetivos de poltica nacional prioritarios, en el
marco del Plan Bicentenario Per al 2021 del CEPLAN, que no vienen siendo atendidos
por los PP; o, (ii) asignaciones importantes de gasto:
Acciones de defensa nacional
Promocin gestin y regulacin del transporte ferroviario, hidroviario y areo
Mejora del servicio y del acceso a los servicios de salud
Promocin de la eficiencia en la recaudacin
Mejora en la eficiencia del despacho aduanero
Movilidad urbana (transporte urbano)
Mejora del orden pblico
Celeridad en los procesos de justicia civil
Acceso a la educacin superior (becas y crditos educativos)
Promocin del turismo
Promocin de la inversin privada
Gestin estratgica de la poltica exterior
Mejora en los servicios pblicos de telecomunicaciones, energa, agua y
saneamiento (organismos reguladores)
Promocin y desarrollo cultural
Gestin del patrimonio histrico cultural
Promocin y fomento a la ciencia y tecnologa
Promocin minera / regulacin de la minera ilegal
Acciones de control de la gestin de las entidades pblicos (Contralora)

PG.
La presente publicacin se sujeta a lo establecido en el artculo 79 del Texto nico

Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto,
aprobado por el Decreto Supremo N 304-2012-EF.
1.2 Definiciones Bsicas

a) Resultado Final:
Es un cambio en las condiciones, cualidades o
caractersticas inherentes a una poblacin identificada,
en el entorno en el que se desenvuelve o en las
organizaciones que la sirven, tanto del Sector Pblico
como Privado. Corresponde a un objetivo de poltica
nacional.
Podrn existir uno o ms Programas Presupuestales y/o productos de Programas

Presupuestales que compartan un mismo Resultado Final, as como un Programa
Presupuestal que corresponde a ms de un Resultado Final.
Cabe sealar, que el logro del resultado final si bien, se asocia al avance en las metas
del o los PP relacionados al mismo, su logro no es enteramente atribuible a stos.
Asimismo, el logro del resultado final puede estar afectado por factores externos.
La lista referencial de Resultados Finales1 se publicar en el portal institucional del
Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe.
b) Resultado especfico:
Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un
problema identificado sobre una poblacin objetivo, y
que a su vez contribuye al logro de un resultado final.
El resultado especfico no constituye un fin en s mismo. Cabe sealar, que un programa

presupuestal slo tiene un resultado especfico.
Dicha lista viene siendo actualizada por CEPLAN y validada con los sectores, tomando como referencia los objetivos
especficos del Plan Estratgico Nacional (Plan Bicentenario El Per hacia el 2021), en concordancia con las polticas
de Estado expresadas en el Acuerdo Nacional.
13
t unt
PG.
14

GRFICO 1: RELACIN DEL RESULTADO ESPECFICO CON EL

RESULTADO FINAL
c) Categora Presupuestaria:
Es un criterio de clasificacin del gasto presupuestal. Las
categoras presupuestarias, como parte de la estructura
programtica, son Programa Presupuestal, Acciones
Centrales, y Asignaciones Presupuestarias que no resultan
en Productos (APNOP).
Estas categoras se definen y se ubican en la estructura programtica, tal como se

muestra:

GRFICO 2: ESTRUCTURA PROGRAMTICA
d) Programa Presupuestal:
Categora presupuestaria que constituye un instrumento
del Presupuesto por Resultados, y que es una unidad de
programacin de las acciones de las entidades pblicas,
las que integradas y articuladas se orientan a proveer
productos para lograr un Resultado Especfico en la
poblacin y as contribuir al logro de un Resultado Final
asociado a un objetivo de poltica pblica.
PG.
15
PG.
16

e) Acciones Centrales:
Categora presupuestaria que comprende a las actividades
orientadas a la gestin de los recursos humanos,
materiales y financieros de la entidad, que contribuyen de
manera transversal e indivisible al logro de los resultados
de los PP (a los que se encuentre articulada la entidad)
y de otras actividades de la entidad que no conforman
los PP.
Las Acciones Centrales implican actividades que no resultan en productos y, adems,

esta categora podr incluir proyectos no vinculados a los resultados del PP. En el Anexo
N 4 se lista una serie de actividades de la categora presupuestaria Acciones Centrales.
Aquellas unidades ejecutoras vinculadas a un Resultado Especfico, y por tanto, todas
sus acciones constituyan un PP, no debern tener Acciones Centrales.
f) A
signaciones Presupuestarias que No resultan en
Productos (APNOP):
Categora presupuestaria que comprende las actividades
para la atencin de una finalidad especfica de la entidad,
que no resulta en la entrega de un producto a una
poblacin determinada.
En el marco de la progresividad de la implementacin de los PP, esta categora tambin

podr incluir proyectos e intervenciones sobre la poblacin que an no hayan sido
identificadas como parte de un PP.
Programa Presupuestal
PG.
18

PROGRAMA PRESUPUESTAL
2.1 Elementos que comprende el Programa Presupuestal
a) Producto:
Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que
recibe la poblacin beneficiaria con el objetivo de generar
un cambio.
Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las especificaciones

tcnicas, las actividades correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos.
b) Acciones Comunes2:
Son los gastos administrativos de carcter exclusivo del
PP, los que adems no pueden ser identificados en los
productos del PP, ni pueden ser atribuidos enteramente
a uno de ellos.
c) Proyecto:
Constituye una intervencin limitada en el tiempo, de la
cual resulta un producto final, que concurre a la expansin
de la accin del Gobierno.
Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la
capacidad de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el
cambio de procesos y/o tecnologa utilizada por la entidad pblica.
Se diferencia de la Accin Central en el carcter exclusivo del gasto asociado a un PP. Por ejemplo: monitoreo del PP,
gestin del PP, etc.

PG.
d) Actividad:
Es una accin sobre una lista especfica y completa de
insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes), que
en conjunto con otras actividades garantizan la provisin
del producto.
Se debe considerar que la actividad deber ser relevante y presupuestable.
e) Indicador:
Es un enunciado que define una medida sobre el nivel de
logro en el resultado, los productos y/o actividades.
Existen dos tipos de indicadores: i) indicador de produccin fsica y, ii) indicador de
desempeo.
i. Indicador de produccin fsica es la medida sobre cantidades de bienes y
servicios provistos (productos, proyectos y/o actividades), en trminos de una
unidad de medida establecida.
ii. Indicador de desempeo es la medida sobre el logro de resultados, la
entrega de productos o la satisfaccin de los atributos del producto en las
dimensiones de eficacia3, eficiencia, calidad y/o economa, en trminos de una
unidad de medida establecida.
f) Meta:
Es el valor numrico proyectado de los indicadores.
Existen dos tipos de metas: i) meta fsica, y ii) meta del indicador de desempeo.
i. Meta fsica: Es el valor numrico proyectado del indicador de produccin
fsica (para productos/proyectos, y actividades/acciones de inversin y/u obras).
Se entender que eficacia y efectividad son sinnimos, y se definen como la capacidad de lograr el resultado que se
desea o espera lograr.
19
PG.
20

La meta fsica tiene dos dimensiones:

Dimensin fsica: Es el valor proyectado del indicador de produccin fsica
definido en la unidad de medida establecida. Corresponde a productos/
proyectos, y actividades/acciones de inversin y/u obras.
La dimensin fsica tiene hasta tres elementos:
(i) Unidad de medida: La unidad en la que se medir fsicamente el producto,
actividad/acciones de inversin y/u obras.
(ii) Valor proyectado: El nmero de unidades de medida que se espera
alcanzar.
(iii) Ubigeo: La identificacin del lugar departamento, provincia, distrito
donde se realiza la actividad, acciones de inversin y/u obras.
Los productos tendrn necesariamente los elementos unidad de medida
y valor proyectado, mientras que las actividades, acciones de inversin y/u
obras debern incluir adems el ubigeo.
Dimensin financiera: Es el valor monetario de la dimensin fsica
que corresponde a la meta fsica. En el caso de las actividades/acciones de
inversin y/u obras, se obtiene a partir de la cuantificacin y valorizacin de
los insumos necesarios para su realizacin. Para los productos y proyectos,
la dimensin financiera se obtiene por agregacin del valor de la dimensin
financiera de las actividades, acciones de inversin y/u obras que los
componen.
ii. Meta del indicador de desempeo: Es el valor numrico proyectado de los
indicadores de desempeo (resultados y productos del PP).
El siguiente grfico muestra las dimensiones de la meta a nivel de Resultados, Productos/
Proyectos, y actividades/acciones de inversin y/u obras:

PG.
GRFICO 1: DIMENSIONES DE LA META
2.2 Identificacin del Programa Presupuestal

El PP se genera como respuesta a un problema especfico4, y consiste en una estructura
articulada de productos, diseados sobre la base de la mejor evidencia disponible que
grafica su capacidad de resolver ese problema. Esta estructura origina el PP, y est
enmarcada en los objetivos de poltica nacional (resultados finales).
2.3 Diseo del Programa Presupuestal

El diseo comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a sistematizar
el conjunto articulado de productos que posibilitan el logro de resultados. Para ello se
lleva a cabo un diagnstico, donde se identifica un problema que afecta a una poblacin
El problema especfico se define en el Anexo N 1 y est relacionado a las competencias de la entidad.
21
PG.
22

determinada, y sus causas, as como las alternativas para abordar el problema. Luego se
analizan estas alternativas propuestas considerando la mejor evidencia disponible que
grafica la capacidad de resolver el problema identificado (anlisis de medios). Todo ello
es presentado en la matriz lgica, la que recoge informacin fundamental del diseo
del PP.
El proceso de diseo se detalla en el Anexo N 2 y se utilizan los conceptos sealados
en las secciones: 1.2 Definiciones Bsicas y 2.1 Elementos que comprende el
Programa Presupuestal.
2.4 Multisectorialidad de los Programas Presupuestales

Se define como la integracin de ms de una entidad
de dos o ms sectores del Gobierno Nacional para la
provisin de los productos identificados en el diseo del
PP.
Los pliegos podrn identificar PP multisectoriales si se dan conjuntamente las siguientes
condiciones:
(i) Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la
provisin de productos de diferentes sectores del Gobierno Nacional.
(ii) Existe un acuerdo suscrito, por los titulares de las entidades que participan
en la provisin de los productos identificados en el diseo del PP, cuyo
objetivo sea atender un problema especfico claramente identificado,
adems, de establecer el responsable de rendir cuentas sobre el logro de
los resultados y de coordinar la provisin articulada de los productos.
2.5 Actores del PP en las fases del proceso presupuestario

Para el proceso de diseo, se requiere que las entidades definan adecuadamente
actores, roles y responsabilidades con la finalidad de asegurar un adecuado y eficiente
trabajo de diseo del PP.
Los actores del proceso de diseo de un PP son:
a) La Comisin:
El titular de la entidad rectora5 debe constituir una Comisin, mediante Resolucin y
en un plazo que no exceda los siete (07) das hbiles posteriores a la publicacin de la
5
Se entiende por entidad rectora al Pliego del Gobierno Nacional que rige la poltica, en el marco del problema
identificado.

PG.
Directiva N 001-2014-EF/50.01-Directiva para los Programas Presupuestales en el

marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el
ao fiscal 2015, la cual ser presidida por el titular de la entidad rectora o por
quien este designe, y que est integrada por:
El jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina General de Administracin, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Infraestructura, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Programacin e Inversiones, o el que haga sus veces.
Los jefes de las oficinas de Investigacin, Seguimiento, Evaluacin y/o Estadstica,
o el que haga sus veces.
Los jefes de las reas tcnicas encargadas de la implementacin del diseo y su
ejecucin, segn corresponda.
En el caso de propuestas de diseo de PP multisectoriales, la Comisin ser presidida
por el titular de la entidad que representa al Sector que tiene la rectora de la poltica
en cuestin, o quien ste designe, y estar integrada por los funcionarios mencionados
de cada una de las entidades involucradas.
La Comisin deber identificar la problemtica sobre la que se elaboraran
las propuestas de nuevos PP y las agendas de revisin del diseo de los PP
incluidos en el Presupuesto del Sector Pblico del Ao Fiscal 2014, segn
corresponda. Adems, debe definir a los Equipos Tcnicos para cada PP encargados
de las tareas antes mencionadas, as como validar los documentos que sustentan las
propuestas de PP y los resultados de la revisin de los PP del 2014, previo a su remisin
a la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP).
Si la Comisin identifica que el diseo actual de algn PP que viene siendo ejecutado
durante el ao fiscal 2014 merece ser modificado sustantivamente, deber remitir un
informe a la DGPP justificando dicho proceso y sujetndose a los plazos establecidos
en la Directiva N 001-2014-EF/50.01.
b) Equipo Tcnico:
Se encarga de elaborar el diseo de la propuesta de PP de acuerdo a los
contenidos mnimos dispuestos en el Anexo N 2 de la presente publicacin, sustentar
su proyecto de presupuesto, implementarlo y evaluarlo, segn las Directivas
que la DGPP establezca para cada uno de estos procesos.
En los Equipos Tcnicos debern participar los responsables directos de los servicios
que presta(n) la(s) entidad(es) o quien estos designen bajo responsabilidad del Titular
de la entidad, los especialistas de las reas de investigacin, seguimiento, evaluacin y/o
23
PG.
24

estadstica de la(s) entidad(es), as como representantes de las reas de planeamiento y

de presupuesto de dicha(s) entidad(es).
En el caso del diseo de PP multisectoriales, el equipo tcnico debe estar integrado por
los funcionarios mencionados en el prrafo previo de cada una de las entidades de los
diferentes sectores que participan en el PP, o a quien designen bajo responsabilidad del
Titular de la entidad respectiva.
Los integrantes de los equipos tcnicos deben tener dedicacin exclusiva durante todo
el proceso de diseo de la propuesta de PP, participar de la implementacin y ejecucin
del PP; y remitir la evaluacin presupuestal. Asimismo, se recomienda que el nmero de
personas que integren los referidos Equipos Tcnicos sea de por lo menos siete (07)
personas.
c) Responsable del Programa Presupuestal:

Conforme al artculo 82 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto, el responsable del PP es el titular de la entidad
que tiene a cargo la identificacin, diseo y logro de los resultados esperados.
En el caso de PP multisectoriales, el Responsable del PP ser el Titular de la entidad que
ejerce la rectora de la poltica y su designacin formar parte del acuerdo suscrito por
los titulares de las entidades que participan del PP.
d) Responsable Tcnico del Programa Presupuestal:

Representa a la entidad que tiene a cargo el PP y es designado por su
titular mediante Resolucin. Lidera el Equipo Tcnico de diseo del PP,
debiendo permanecer en funciones durante las distintas fases del proceso
presupuestario. Sus funciones y competencias estn relacionadas al logro del
Resultado Especfico, entre las que se encuentran las siguientes:
Remitir a la DGPP el Anexo N 2 Contenidos Mnimos de un Programa
Presupuestal, el mismo que ser visado por la Comisin y el Responsable
del PP. Dicha remisin se efecta conforme a los plazos establecidos en el
Cronograma de Trabajo de la Directiva N 001-2014-EF/50.01.
Proporcionar las metas (en sus dimensiones fsica y financiera) del PP a su
cargo, as como cualquier otra informacin que requiera la Comisin y la DGPP.
Asistir tcnicamente y coordinar con las dependencias de la entidad y/o de otras
entidades que participan en la programacin de los productos y actividades,
desde la etapa de diseo, una consistente programacin fsica y financiera hasta
su registro en el Mdulo de Formulacin Presupuestal del Sistema Integrado
de Administracin Financiera (SIAF).

PG.
Participar en las reuniones que convoque la Comisin y la DGPP para la

Programacin y Formulacin Presupuestaria.
Elaborar la propuesta de proyecto de presupuesto del PP, conforme a la
normatividad vigente.
Elaborar, remitir y coordinar con la DGPP la implementacin y ejecucin de un
Plan de trabajo de articulacin territorial del PP, segn el Anexo N 5 de la
presente publicacin.
Validar la evaluacin presupuestal semestral y anual, regulada en la Directiva de
Evaluacin Presupuestal, la cual deber adems ser visada por los integrantes
de la Comisin.
e) Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP:

Es designado por el titular de la entidad que tiene a cargo el PP mediante Resolucin
y participa en el Equipo Tcnico en las distintas fases del proceso presupuestario. Sus
funciones y competencias son:
Coordinar el registro de la informacin solicitada para el seguimiento y
evaluacin del PP, conforme a las Directivas establecidas por la DGPP.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de indicadores,
precisando las fuentes de informacin correspondientes.
Proporcionar la informacin sobre los indicadores de produccin fsica
(incluyendo las metas programadas y sus modificaciones); la informacin
sobre la ejecucin fsica, as como cualquier otra informacin que requiera la
Comisin y la DGPP para el seguimiento del PP.
Verificar la calidad de la informacin de los indicadores de produccin fsica,
segn la Tabla N 15 del Anexo N 2.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de produccin fsica en los
sistemas correspondientes y verificar su consistencia.
Proponer los indicadores de desempeo de resultado especfico y productos,
que se incluirn en el Anexo N 2.
Coordinar con la DGPP la validacin de la informacin de la ficha tcnica de
cada indicador de desempeo propuesto por la entidad, en coordinacin con
las entidades que generen la informacin.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de desempeo
multianualmente en los sistemas correspondientes y verificar su consistencia.
Participar en el proceso de implementacin de las Evaluaciones Independientes
en el marco del Presupuesto por Resultados, segn corresponda.
25
PG.
26

Coordinar con la DGPP la validacin de los contenidos de la Tabla N 24 del

Anexo N 2.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de evidencias segn lo
sealado en el punto 4.2. del Anexo N 2.
En el caso de PP multisectoriales, la definicin del Responsable Tcnico, el Coordinador
Territorial y el Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP formar parte del
acuerdo suscrito por los titulares de los distintos sectores/entidades que participan en
la implementacin del PP.
2.6 Registro del Programa Presupuestal

La DGPP comunica a las entidades las propuestas de PP que cumplen con los
Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal (Anexo N 2), a fin que las
entidades los registren como PP, a travs de sus Responsables Tcnicos en el Sistema
Integrado de Procesos de Programacin que la DGPP habilitar con este objeto, el
cual estar disponible en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas
(www.mef.gob.pe).
Asimismo, la entidad registrar una versin simple de dicho documento (Anexo N 2)
en el aplicativo antes mencionado. Los registros a los que se hace referencia se efectan
en los plazos establecidos en el Cronograma de trabajo sealados en la Directiva
N 001-2014-EF/50.01.
En el caso de los PP incluidos en el ao fiscal 2014 que pasen por un proceso de
revisin de su diseo previo a la fase de formulacin presupuestaria del ao fiscal 2014,
y siempre que cumplan con los Contenidos Mnimos de un Programa Presupuestal
(Anexo N 2), la entidad tambin deber registrar dichos PP en el Sistema Integrado
de Procesos de Programacin.
A partir del proceso de registro, las entidades en las fases del proceso presupuestario de
Programacin y Formulacin, conforme a la Directiva respectiva, definen la distribucin
de su asignacin presupuestaria total entre los distintos niveles de su estructura
presupuestal, identificando sus intervenciones prioritarias a travs de los PP.
Para la implementacin de un PP, las entidades debern tener en cuenta que deben contar
previamente con las facultades necesarias para realizar las acciones correspondientes
en el marco de la normatividad vigente.

Articulacin territorial
en los Programas
Presupuestales
PG.
27
PG.
28

ARTICULACIN TERRITORIAL EN LOS

3.1 Articulacin Territorial en los Programas Presupuestales
La articulacin territorial se define como la integracin
de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en
las distintas fases del proceso presupuestario asociados
a un PP.
Los PP, como unidad de programacin de los recursos pblicos, reflejan una articulacin
vertical al incluir a los distintos niveles de gobierno, segn sus competencias, como
responsables directos de la provisin de productos o de la ejecucin de actividades
dentro de un producto de un PP.
Dado que un PP es diseado tomando como punto de partida un Resultado Especfico,
su estructura lgica puede ser aplicable a las entidades de los tres niveles de gobierno.
De esa forma, las actividades y los productos de un PP pueden ser ejecutados tanto
por entidades del Gobierno Nacional como por los Gobiernos Regionales y Locales
en el marco de sus competencias. En estos casos, el responsable de la identificacin,
diseo y remisin del Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal
es el Gobierno Nacional. Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales participan en
la programacin, formulacin y ejecucin de productos de un PP en el marco de sus
competencias y cuando corresponda.
Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, as como el Gobierno Nacional, en
el mbito de sus competencias, son responsables de la obtencin de las metas de
Productos en sus mbitos respectivos.
Los procedimientos para la articulacin territorial de los PP en las distintas fases del
proceso presupuestario se establecen en el Anexo N 5 Plan de trabajo de articulacin
territorial, y son de obligatorio cumplimiento para las entidades responsables de los
PP con articulacin territorial, as como para los Gobiernos Regionales y Locales que
participen de dichos PP.
En caso los PP estn articulados con ms de un nivel de gobierno, la Comisin a la
que se hace referencia en la seccin 2.5 Actores del PP en las fases del proceso

PG.
presupuestario, valida con las entidades de los diferentes niveles de gobierno los
productos/actividades que corresponden al mbito de cada entidad. Para tal fin, la
Comisin designa a un miembro del Equipo Tcnico como Coordinador Territorial
del PP.
3.2 Coordinador Territorial

El titular del pliego responsable del PP, formaliza mediante Resolucin, la designacin
del Coordinador Territorial como responsable de la articulacin territorial
durante el diseo del PP y en las fases de programacin, formulacin,
ejecucin, y evaluacin del presupuesto.
Dicha Resolucin debe ser remitida a la DGPP mediante Oficio del titular del pliego
respectivo en un plazo mximo de cinco (05) das calendario posteriores a la fecha
de aprobacin de la mencionada Resolucin. Asimismo, los cambios en la designacin
del Coordinador Territorial, que se efecten durante el ao fiscal, deben aprobarse
mediante resolucin del titular.
El Coordinador Territorial del PP, tendr las siguientes funciones:
Coordinar con los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales que participan
en el PP a cargo de la entidad del Gobierno Nacional, en la implementacin de
los productos, actividades y proyectos inmersos en dicho PP.
Coordinar con los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales involucrados,
las metas de produccin fsica y financieras que corresponden al pliego en el
marco de sus competencias.
Colaborar con el seguimiento por parte de la entidad rectora en relacin
al cumplimiento de las actividades vinculadas a los productos del PP a nivel
nacional.
Coordinar con los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y la DGPP
acciones de capacitacin, asistencia tcnica y acompaamiento para mejorar la
gestin del PP y garantizar los resultados del mismo.
Proponer al responsable tcnico del PP, un plan de trabajo para la articulacin
territorial del PP, en coordinacin con los Gobiernos Regionales, los Gobiernos
Locales y la DGPP, segn lo propuesto en el Anexo N 5.
Otras acciones que se consideren necesarias para coadyuvar a la mejora de la
gestin del PP.
29
PG.
30

3.3 Coordinador Regional y Coordinador Local

A nivel de los Gobiernos Regionales, la coordinacin de los productos
vinculados a los PP en los que participan dichas entidades, recaer sobre
un equipo liderado por el Gerente de Planificacin y Presupuesto o el que
haga sus veces en el pliego, al que se le denominar Coordinador Regional.
Dicho equipo debe incorporar al responsable del rea tcnica y al responsable de
administracin y logstica.
En el caso de los Gobiernos Locales, la coordinacin de los productos
vinculados a los PP en los que participan dichas entidades, recaer en el Jefe
de la Oficina de Planificacin y Presupuesto o el que haga sus veces, al que
se le denominar Coordinador Local.
El Coordinador Regional y el Coordinador Local de los Gobiernos Regionales y
Gobiernos Locales que participan en algn PP, tendrn funciones de articulacin con
los dems niveles de gobierno, en las fases de programacin, formulacin, ejecucin y
evaluacin del presupuesto.
El Coordinador Regional y el Coordinador Local deben ser designados mediante
Resolucin del titular del Pliego, a fin que pueda ejercer sus funciones desde el inicio
de la etapa de programacin presupuestal. Dicha Resolucin debe ser remitida a la
DGPP mediante Oficio del titular del pliego respectivo en un plazo mximo de cinco
(05) das calendario posteriores a la fecha de aprobacin de la mencionada Resolucin.
Asimismo, los cambios en la designacin del Coordinador Regional o Coordinador
Local, que se efecten durante el ao fiscal, deben aprobarse mediante resolucin del
titular de la entidad respectiva, comunicando a la DGPP dicho cambio en un plazo
mximo de (05) das calendario posteriores a la aprobacin de la Resolucin respectiva.
El Coordinador Regional y el Coordinador Local, tendrn las siguientes funciones:
Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de la priorizacin, definiciones
operativas y listados de insumos de los productos/actividades a su cargo en el
mbito de sus competencias, incluyendo los requerimientos de adecuacin de
los insumos a las realidades regionales o locales, segn corresponda.
Proponer, en coordinacin con las unidades tcnicas sectoriales de su mbito, al
titular de la entidad la priorizacin de las actividades vinculadas a los productos
de cada PP para la fase de programacin y formulacin del presupuesto.
Realizar el seguimiento y evaluacin del cumplimiento de metas de produccin
fsica y financieras de los productos, proyectos, actividades y/o acciones de
inversin y/u obras de los PP en los que participa el Gobierno Regional y/o
Gobierno Local, en el marco de la normatividad vigente.

PG.
Coordinar con las unidades tcnicas sectoriales de la entidad (Gobierno

Regional o Gobierno Local, segn corresponda), el cumplimiento de las metas
de produccin fsica y financiera de las actividades vinculadas a los productos
de los PP en su mbito.
Elaborar informes semestrales y anuales sobre los avances en los productos y
actividades, los mismos que podrn ser utilizados para la evaluacin a cargo del
pliego en el marco del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto.
Otras acciones que se consideren necesarias para coadyuvar a la mejora de la
gestin del PP.
31

Disposiciones Especiales
PG.
33
PG.
34

DISPOSICIONES ESPECIALES
4.1 Temticas Transversales
Las temticas transversales se definen como aquellos
factores transversales a ms de un objetivo de poltica
pblica.
Las temticas transversales no son problemas especficos, por lo que no constituirn PP
(por ejemplo: gnero, primera infancia, multiculturalidad, etc.), sino que se incorporan
como parte de los diseos propuestos.
4.2 Tratamiento de los Proyectos

Los Proyectos de Inversin se considerarn dentro de un PP, si luego de realizar el
anlisis de causalidad entre el producto final de los proyectos (y su respectiva tipologa)6,
y el resultado especfico del PP, se encuentra que su ejecucin es necesaria para el logro
de este ltimo (el anlisis de causalidad se efectuar segn lo dispuesto en el Anexo
N 2).
Las entidades responsables deben garantizar que no se generen duplicidades o
superposiciones entre los productos del PP y componentes de proyectos y programas
de inversin.
4.3 Proceso de difusin, capacitacin y asistencia tcnica

A partir de la publicacin de la Directiva N 001-2014-EF/50.01, la DGPP realiza la
difusin de sus contenidos, conforme a lo establecido en el Cronograma de trabajo
de dicha Directiva. Luego de ello, la DGPP realizar talleres metodolgicos a los pliegos
presupuestales del Gobierno Nacional interesados en mejorar sus propuestas de
diseo de PP para el ao fiscal 2015, as como para los pliegos que tengan PP incluidos
en el ao fiscal 2014.
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas particulares que los diferencian
de otros. Por esta razn, los sectores emiten normas tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos
metodolgicos por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento bsico en el mbito rural,
PIP de carreteras de la red vial vecinal. Fuente: Anexo SNIP 05 Contenidos Mnimos Generales del estudio de
pre inversin a nivel de Perfil de un Proyecto de Inversin Pblica Sistema Nacional de Inversin Pblica, aprobado
mediante Resolucin Directoral N 008-2013-EF/63.01.

PG.
Los titulares de las entidades debern asegurarse que todos los integrantes de sus
equipos tcnicos conformados, participen activamente en las sesiones de difusin
ofrecidas por la DGPP.
La DGPP, adicionalmente, podr convocar a las entidades comprendidas en el diseo
de nuevas propuestas de PP sobre los temas sealados en la seccin 1.1 Objetivo y
Alcance de la presente publicacin, a cuyos equipos tcnicos se les brindar asistencia
tcnica en la metodologa de diseo de la propuesta de PP, con la finalidad que dichas
entidades puedan elaborar la propuesta de PP dentro de los plazos establecidos en el
Cronograma de trabajo publicado en la Directiva N 001-2014-EF/50.01.
La DGPP realizar el seguimiento de los temas materia de la asistencia antes mencionada.
Para este proceso, se requiere que las entidades convocadas definan adecuadamente
actores, roles y responsabilidades con la finalidad de asegurar un adecuado y eficiente
trabajo de programacin.
Las consultas referidas a la aplicacin del presente documento, as como de sus anexos
se efectan en el siguiente correo electrnico: dgpp_calidad@mef.gob.pe.
35

Disposiciones
Complementarias
Transitorias
PG.
37
PG.
38

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
PRIMERA.- El proceso para la identificacin, revisin y verificacin de los PP para el ao fiscal
2015, se iniciar a partir de la difusin de la Directiva N 001-2014-EF/50.01 a cargo de la DGPP,
conforme a lo sealado en el Cronograma de trabajo publicado en dicha Directiva.
Una vez concluida esta etapa general de difusin, la DGPP realizar talleres metodolgicos a
los Equipos Tcnicos para la presentacin de propuestas de PP para el ao fiscal 2015. Dichos
talleres, asimismo, comprendern a los pliegos que tengan PP incluidos en el ao fiscal 2014.
SEGUNDA.- Para el proceso de identificacin y diseo de los PP en el marco del proceso de
programacin y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015, la DGPP
podr convocar a los titulares de las entidades rectoras de las intervenciones identificadas en
la seccin 1.1 Objetivo y Alcance de la presente publicacin, para brindar asesoramiento para
el proceso de conformacin de los Equipos Tcnicos, e iniciar el proceso de asistencia tcnica.
Las entidades para el proceso de identificacin y diseo de los PP deben tener en cuenta lo
siguiente:
El proceso de diseo requiere de la dedicacin exclusiva del Equipo Tcnico durante
el periodo de asistencia tcnica. Una vez recibida la asistencia tcnica, se remitir la
propuesta de diseo de PP a la DGPP, la misma que verificar el cumplimiento de los
contenidos mnimos establecidos en el Anexo N 2 y lo dispuesto en el Anexo N 3.
Los diseos que satisfagan estos contenidos sern incluidos como PP para el proceso
de programacin y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal
2015.
Aquellas propuestas de diseo presentadas que no cumplan con los contenidos
mnimos establecidos en el Anexo N 2 y lo dispuesto en el Anexo N 3; continan su
desarrollo con la finalidad de ser incluidas en la programacin y formulacin del ao
fiscal 2016, de ser el caso. La DGPP en coordinacin con el Responsable Tcnico del
PP establecer un cronograma de trabajo destinado a mejorar los diseos propuestos.
Durante la asistencia tcnica a las propuestas de PP seleccionadas, el rol fundamental
del diseo recaer en el Equipo Tcnico de las entidades involucradas. El asistente
tcnico de la DGPP tendr un rol facilitador de la metodologa para la elaboracin de
los contenidos mnimos para la adecuada sustentacin de la propuesta de PP.

PG.
En el Cronograma de trabajo publicado en la Directiva N 001-2014-EF/50.01 se

sealan los plazos del proceso de identificacin y remisin de propuestas de PP para
el ao fiscal 2015.
TERCERA.- Las entidades debern incorporar al diseo del PP para el ao fiscal 2015,
las principales observaciones y/o recomendaciones a los diseos de PP del ao fiscal 2014,
las mismas que fueron comunicadas por la DGPP, en el marco de la fase de formulacin
presupuestaria para el ao fiscal 2014, a las Oficinas de Planificacin y Presupuesto de las
entidades como parte de los resultados de la verificacin que se realiz a cada una de las
propuestas de PP. La remisin de propuestas de PP incluidos en el ejercicio fiscal 2014 sin
informacin en aspectos crticos identificados en las observaciones de dichos informes de
verificacin, condicionar la presentacin de nuevas propuestas de PP.
Considerando estas observaciones y/o recomendaciones a los diseos propuestos, los PP
considerados en el ao fiscal 2014 podrn:
Revisar el diseo actual de sus PP, de acuerdo a las observaciones y/o recomendaciones
remitidas por la DGPP.
Ampliar el diseo a travs de la incorporacin de nuevos productos, los cuales debern
satisfacer los contenidos mnimos del Anexo N2.
Redisear el PP (siempre y cuando se encuentre tcnicamente justificado el rediseo),
de acuerdo a los contenidos mnimos del Anexo N2.
En cualquiera de los tres casos mencionados, los Equipos Tcnicos elaborarn una nueva
versin del diseo del PP (Anexo N2), que incorporar adems de las recomendaciones
y observaciones de la DGPP, los nuevos contenidos establecidos, el Plan de trabajo de
articulacin territorial (Anexo N5) en los casos que corresponda, la programacin fsica y
financiera multianual del PP, y la definicin de los indicadores de desempeo.
Si la Comisin y los Equipos Tcnicos deciden ampliar el diseo de un PP o redisear el PP,
debern presentar un informe tcnico a la DGPP que justifique esta accin, dentro de los plazos
establecidos en el Cronograma de trabajo de la Directiva N 001-2014-EF/50.01.
Posteriormente, la Comisin validar la consistencia de los PP de acuerdo con el Anexo N
3 teniendo en cuenta los plazos establecidos en en el Cronograma de trabajo sealado en
la Directiva N 001-2014-EF/50.01, a fin que el Responsable Tcnico remita a la DGPP los
Contenidos mnimos para un Programa Presupuestal, establecidos en el Anexo N 2, y el
Plan de trabajo de articulacin territorial (Anexo N5), en los casos que corresponda.
Los PP considerados en el ao fiscal 2014 que no incorporen a sus diseos las observaciones
y/o recomendaciones remitidas por la DGPP y que no cumplan los contenidos mnimos
establecidos en el Anexo N 2 podrn perder la categora de PP.
39
PG.
40

CUARTA.- Para el caso de los PP que se seleccionen para el proceso de programacin y

formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015, la DGPP desarrollar un
proceso de verificacin concurrente que acompaa el proceso de consolidacin del Anexo N
2 para el siguiente ao fiscal. El proceso de verificacin concurrente de los contenidos mnimos
comprende a las comunicaciones por va electrnica, as como las reuniones de trabajo que se
realicen, mediante las cuales la DGPP manifiesta sus observaciones y/o recomendaciones, para
la consideracin del Equipo Tcnico y la incorporacin de mejoras. Al finalizar dicho proceso,
la DGPP remitir mediante un documento el informe de verificacin conforme a lo dispuesto
en el Anexo N 3.
QUINTA.- Para el caso de los PP del ao fiscal 2015, en los que participen los Gobiernos
Regionales y los Gobiernos Locales, la designacin del Coordinador Regional o el Coordinador
Local, segn corresponda, se aprueba mediante resolucin del titular del pliego y hasta el 21
de febrero de 2014. Dicha resolucin deber ser remitida a la DGPP mediante Oficio del
titular de la entidad en un plazo mximo de cinco (05) das calendario posteriores a la fecha de
aprobacin de la referida resolucin.
SEXTA.- Los PP 0001: Programa articulado nutricional, 0002: Salud materno neonatal,
0016: TBCVIH/SIDA, 0017: Enfermedades metaxnicas y zoonosis, 0018: Enfermedades
no transmisibles, 0024: Prevencin y control del cncer y 0104: Reduccin de la mortalidad
por emergencias y urgencias mdicas, as como las regiones priorizadas en los PP 0090:
Logros de aprendizaje de estudiantes de la Educacin Bsica Regular y 0091: Incremento
en el acceso de la poblacin de 3 a 16 aos a los servicios educativos pblicos de la Educacin
Bsica Regular, realizarn el registro correspondiente de metas fsicas y financieras en el
mdulo SIGA PpR.
SPTIMA.- Las entidades rectoras de las intervenciones de los PP convocados por la DGPP
para la implementacin de su Plan de articulacin territorial del PP (Anexo N 5), que hayan
cumplido con las acciones 2 y 3 (validar sus modelos operacionales de productos y actividades,
y tipologas de proyectos; as como difundirlos), debern de publicar, en el diario oficial El
Peruano, estos contenidos, los que se aprueban mediante Resolucin de titular de la entidad
rectora de las intervenciones del referido PP, a fin de estandarizar definiciones y promover una
adecuada programacin de productos, actividades e inversiones.
OCTAVA.- Las propuestas de nuevos PP que incluyan a intervenciones pblicas que hayan
sido materia de una Evaluacin Independiente en el marco del PpR, no podrn ser registradas
como Programa Presupuestal para las fases de programacin y formulacin del presupuesto del
sector pblico para el ao fiscal 2015, si a la fecha de presentacin de dicha propuesta de PP la
intervencin pblica se encuentra en las siguientes situaciones:
No se ha definido y validado la matriz de compromisos de mejora de desempeo de la
intervencin pblica evaluada.

PG.
No han cumplido con algn compromiso referido al diseo de la intervencin pblica

definido en la matriz de compromisos de mejora de desempeo. Excepcionalmente,
se podrn registrar Programas Presupuestales a pesar de encontrarse en la situacin
antes mencionada, previa opinin favorable de la DGPP. Para tal fin, el pliego, a travs
de su Titular, debe solicitar el registro del Programa Presupuestal correspondiente
adjuntando un informe en el que se expliquen, de forma sustentada, las razones por las
cuales el pliego no ha podido cumplir con el o los compromisos antes mencionados.
41
Anexos
ANEXO N 1 Definiciones bsicas para la

identificacin y diseo de Programas Presupuestales
PG.
ANEXO N 1: Definiciones bsicas para

la identificacin y diseo de Programas
Presupuestales
1 IDENTIFICACIN Y DISEO DE PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
El Programa Presupuestal (PP) se genera como respuesta a un problema
especfico1, y consiste en una estructura articulada de productos, diseados
sobre la base de la mejor evidencia disponible que grafica su capacidad
de resolver ese problema. Esta estructura origina el PP, y est enmarcada en los
objetivos de poltica nacional (resultados finales).
El diseo comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a sistematizar
el conjunto articulado de productos que posibilitan el logro de resultados. Para ello se
lleva a cabo un diagnstico, donde se identifica un problema que afecta a una poblacin
determinada, y sus causas, as como las alternativas para abordar el problema. Luego se
analizan estas alternativas propuestas considerando la mejor evidencia disponible que
grafica la capacidad de resolver el problema identificado (anlisis de medios). Todo ello
es presentado en la matriz lgica, la que recoge informacin fundamental del diseo del
PP. El proceso de diseo se detalla en el Anexo N 2.
El proceso de diseo, detallado en el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un
Programa Presupuestal consiste en:
Identificacin del problema especfico, caracterizacin y
cuantificacin. Considerando que el problema se observa sobre una
poblacin identificada, se deber caracterizar y cuantificar, tambin, a esta
poblacin.
Desarrollo del diagnstico, consiste en describir la situacin del problema
arriba identificado, en los atributos de gravedad, relevancia y persistencia.
Desarrollo del marco conceptual que describe las relaciones de causalidad
del problema especfico identificado.
Elaboracin del diseo del PP que consiste en desarrollar un anlisis de
medios, evaluando la efectividad de las alternativas que han probado cierta
eficacia para afectar las principales causas del problema especfico. El anlisis
efectuado se sistematiza en una matriz lgica.
1
El problema especfico se define en el Anexo N 1 y est relacionado a las competencias de la entidad.
45
PG.
46

Identificacin de los indicadores de desempeo para el seguimiento del

PP propuesto.
Detalle del estado de la cuestin sobre las evaluaciones que se han
hecho al PP y/o a los productos (parte o todo de los mismos). Cuando la
informacin de desempeo para justificar los productos no sea suficiente, se
considerar la generacin de dicha informacin.
2 PROGRAMA PRESUPUESTAL
Se denomina Programa Presupuestal a la categora
que constituye un instrumento del Presupuesto por
Resultados, que es una unidad de programacin de las
acciones de las entidades pblicas, las que integradas y
articuladas se orientan a proveer productos, para lograr
un Resultado Especfico en la poblacin y as contribuir
al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de
poltica pblica.
Los atributos de un PP son los siguientes:
Refleja un Resultado Especfico (derivado de un problema observado y
cuantificado sobre una poblacin determinada), el cual se define como el
cambio que se busca alcanzar sobre una poblacin objetivo, contribuyendo de
esta forma, al logro de un resultado final.
Para lograr dicho Resultado Especfico se requiere la provisin de productos
entregados a la poblacin priorizada.
Cada PP se encuentra representado en una matriz lgica que incluye i) una
columna con la descripcin de objetivos, ii) una columna de indicadores para
cada nivel de objetivos; iii) una columna de medios de verificacin y iv) una
columna de supuestos, cuando sea necesario.
Asimismo, es importante sealar que los PP no son:
El registro ordenado de las actividades actuales de la entidad
empleando las categoras presupuestales.
El registro de la totalidad de las competencias de la entidad, utilizando
las categoras presupuestales.
El registro de la estructura organizacional de la entidad, utilizando las
categoras presupuestales.

PG.
Cabe mencionar que un problema especfico se define como una brecha

de atencin o la necesidad de una poblacin en particular, que se espera
resolver a travs de un PP. El problema deber:
Estar relacionado a la misin institucional de la entidad,
Enmarcado en un objetivo de poltica pblica (Resultado Final),
Expresado como una condicin negativa en la poblacin; el mismo es
necesariamente cuantificable en trminos de su magnitud, temporalidad, grupo
poblacional, mbito.
2.1 Lgica vertical del Programa Presupuestal

a) Resultado final
El resultado final es un cambio en las condiciones,
cualidades o caractersticas inherentes a una poblacin
identificada en el entorno en el que se desenvuelve o en
las organizaciones que la sirven, tanto del sector pblico
como privado. Corresponde a un objetivo de poltica
nacional.
Podrn existir uno o ms PP y/o productos de PP que compartan un mismo resultado
final, as como, un PP que corresponde a ms de un resultado final.
El logro del resultado final si bien, se asocia al avance en las metas del o los PP
relacionados al mismo, su logro no es atribuible directamente a stos. Adicionalmente,
el logro del resultado final puede estar afectado por factores externos.
En la pgina Web del Ministerio de Economa y Finanzas se refiere una lista referencial de
Resultados Finales, la que ha sido coordinada y validada con los sectores, tomando como
referencia los objetivos especficos del Plan Estratgico Nacional (Plan Bicentenario El
Per hacia el 2021), elaborado en concordancia con las polticas de Estado expresadas
en el Acuerdo Nacional.
b) Resultado especfico
Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un
problema identificado sobre una poblacin objetivo, y
que a su vez, contribuye al logro de un resultado final.
47
PG.
48

El resultado especfico no constituye un fin en s mismo. Cabe sealar, que un PP solo

tiene un resultado especfico.
Se define como poblacin potencial a aquella que presenta el problema
especfico (brecha y/o la necesidad) que justifica o da origen al programa.
Asimismo, se debe considerar que no toda la poblacin que presenta el problema podr
ser intervenida por el Estado, por ello los criterios de focalizacin se definen
como aquellos que establecen qu poblacin deber recibir necesariamente
la intervencin del Estado (PP).
A partir de la poblacin potencial y los criterios de focalizacin, se define
a la poblacin objetivo, que cumple con los criterios de focalizacin del PP
(tiene la misma unidad de medida de la poblacin potencial). Asimismo, esta poblacin
deber reflejar los atributos pertinentes identificados para la poblacin potencial.
c) Producto
Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que
recibe la poblacin beneficiaria con el objetivo de generar
un cambio.
Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las especificaciones
tcnicas, las actividades correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos.
Sobre la poblacin objetivo definida es posible identificar criterios para
priorizar la entrega de cada producto del PP, a partir de los cuales se
identifica, ya sea por restricciones presupuestarias, tecnolgicas o de oferta, y/o
porque se ha definido una estrategia de intervencin por etapas, una poblacin
priorizada para cada producto.
El producto se define a partir de la poblacin priorizada asociada, pero en
general se cuantifica en trminos de un grupo poblacional que lo recibe. En
otras palabras, en los casos que la poblacin priorizada reciba directamente la provisin
del producto, este podr tener como unidad de medida de produccin fsica a esta
poblacin. Mientras que, en aquellos casos en los que la poblacin priorizada recibe
indirectamente la provisin del producto, la unidad de medida de produccin fsica del
mismo difiere de la unidad de medida de la poblacin priorizada y corresponde al grupo
poblacional que recibe el producto.

PG.
d) Actividad
Es una accin sobre una lista especfica y completa de
insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes) que
en conjunto con otras actividades garantizan la provisin
del producto.
Se debe considerar que la actividad deber ser relevante y presupuestable.
e) Acciones comunes
Son los gastos administrativos / logsticos de carcter
exclusivo del PP, los que adems no pueden ser
identificados en los productos del PP, ni pueden ser
atribuidos enteramente a uno de ellos.
La Accin Comn se diferencia de la Accin Central en el carcter exclusivo del gasto
asociado a un PP. Por ejemplo: monitoreo del PP, gestin del PP, etc.
f) Proyectos y Programas de inversin pblica

Son el conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo,
de las cuales resulta un producto final que concurre a la
expansin de la accin del Gobierno.
Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la
capacidad de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el
cambio de procesos y/o tecnologa utilizada por la entidad pblica.
Un proyecto se considerar dentro de un PP, si luego de realizar el anlisis de causalidad
entre el producto final del proyecto incluido, segn su tipologa, y el resultado especfico
del PP, se encuentra que su ejecucin es necesaria para el logro de este ltimo (el
anlisis de causalidad se efectuar segn lo dispuesto para productos en el Anexo N 2).
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas
particulares que los diferencian de otros. Por esta razn, los sectores emiten
normas tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos metodolgicos
por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento bsico en el
mbito rural, PIP de carreteras de la red vial vecinal. Ello conforme lo sealado en el
49
PG.
50

Anexo SNIP 05 Contenidos Mnimos Generales del estudio de pre inversin a nivel
de Perfil de un Proyecto de Inversin Pblica Sistema Nacional de Inversin Pblica,
aprobado mediante Resolucin Directoral N 008-2013-EF/63.01.
Asimismo, se podrn identificar nuevos proyectos si el anlisis de causalidad respectivo
determina la necesidad del producto final, originado por el proyecto (el anlisis de
causalidad se efectuar segn lo dispuesto para productos en el Anexo N 2).
Los programas de inversin pblica debern ser registrados tomando en cuenta la
estructura de los PP, identificando a qu resultado especfico contribuyen.
En caso un proyecto y/o programa de inversin pblica incorpore componentes del
PP se deber garantizar que no se generen duplicidades o superposiciones entre los
productos del PP y los componentes del proyecto.
En el caso de los PP intensivos en inversiones, se deber considerar la creacin de un
producto de incremento de cobertura y asociar los respectivos proyectos y programas
de inversin pblica, segn los criterios establecidos en el Anexo N 2.
2.2 Lgica horizontal del Programa Presupuestal

a) Indicadores de desempeo
Los indicadores de desempeo son medidas que
describen cun bien se estn desarrollando los objetivos
de un programa, un proyecto y/o la gestin de una
institucin2.
Los movimientos en estos reflejan los cambios que se producen gracias a la intervencin
que recibe la poblacin u objeto de la intervencin3. Un indicador de desempeo tiene
dimensiones de eficacia, eficiencia, calidad, y/o economa.
Eficiencia: Cuando se mide la relacin entre la produccin de un bien o
servicio, y los insumos que se utilizan.
Eficacia: Cuando mide el grado de cumplimiento de los resultados u objetivos
de poltica.
2
3
Bonnefoy y Armijo (2005), p. 21.

OECD Glossary of Key Terms in Evaluation, 2002.

PG.
Calidad: Cuando mide la capacidad de la intervencin para responder a las

necesidades de su poblacin objetivo.
Economa: Cuando mide la capacidad para administrar los recursos financieros.
La medicin de los indicadores debe hacerse utilizando medios de verificacin
adecuados, que cumplan con las siguientes caractersticas:
Replicables: Los procedimientos utilizados para calcular los indicadores
deben ser transparentes y replicables a partir de informacin disponible
(sistematizada en bases de datos).
Costo-eficientes: La informacin y la generacin del indicador debe ser lo
menos costosa posible en relacin a los resultados del mismo.
Oportunos: Debe permitir que el indicador sea generado en el momento
oportuno, dependiendo de sus caractersticas y de la necesidad de informacin.
Accesibles: Se debe garantizar que la informacin sea de fcil acceso y
presentada en forma que facilite su entendimiento por parte de los usuarios.
Confiables: La informacin debe ser elaborada garantizando la confiabilidad
de los datos utilizados y la calidad tcnica de los indicadores resultantes.
Los indicadores se establecen a nivel de resultado final, resultado especfico y producto.
b) Medios de verificacin
Son las fuentes de informacin o evidencia que permiten
constatar que un producto, resultado especfico o
resultado final ha sido logrado en trminos de cantidad,
calidad y oportunidad.
Se debe especificar cul es la fuente de datos requerida para calcular el indicador,

identificando el tipo de informacin necesaria para la elaboracin de los indicadores
y el instrumento utilizado para la recopilacin de los datos, ya sean encuestas, censos,
registros contables, administrativos y de operaciones, entre otros mecanismos que
forman parte de los sistemas de informacin de las distintas entidades.
51
PG.
52

c) Supuestos
Los PP pueden comprender diferentes riesgos; ambientales,
financieros, institucionales, sociales, polticos, climatolgicos
u otros factores que pueden hacer que el programa no logre
los productos y/o el resultado especfico.
La matriz lgica requiere la identificacin de los riesgos en cada etapa: Actividad,

Producto y Resultado Especfico. El riesgo se expresa como un supuesto que debe ser
cumplido para avanzar al nivel siguiente de objetivos.
El razonamiento es el siguiente: si llevamos a cabo las Actividades indicadas y ciertos
supuestos se cumplen, entonces produciremos los productos indicados. Si producimos
los productos indicados y otros supuestos se cumplen, entonces lograremos el
Resultado Especfico del PP.
Cabe recordar que para que una accin/factor se constituya en un supuesto, sta deber
estar fuera del mbito de control (competencias) de la entidad/unidad responsable de
la actividad, producto y/o PP.
No constituyen supuestos:
La no asignacin de recursos financieros por parte del Estado.
Temas relacionados a la medicin de los indicadores.
Se identificarn y registrarn supuestos en la matriz lgica, slo cuando existe una

condicin que pone en riesgo la provisin/logro de los productos/resultados.

PG.
3 CATEGORAS PRESUPUESTALES FUERA DE LOS

a) Accin Central
La accin central es una categora programtica, la
cual comprende a las actividades que no involucran la
provisin de productos, orientadas a la gestin de los
recursos humanos, materiales y financieros de la entidad,
que contribuyen de manera transversal e indivisible al
logro de los resultados de los PP a los que se encuentre
articulada la entidad, as como, los de otras actividades
de la entidad que no conforman PP, de acuerdo al listado
de actividades de la categora presupuestaria Acciones
Centrales consignado en el Anexo N 4.
Esta categora podr incluir proyectos, no vinculados a los resultados del PP.
b) Asignaciones presupuestarias que no resultan en Productos

(APNOP)
Las APNOP (Asignaciones presupuestarias que no
resultan en Productos) comprenden a las actividades
para la atencin de una finalidad especfica de la entidad,
que no resulta en una entrega de un producto a una
poblacin determinada, as como aquellas asignaciones
que no tienen relacin con los PP considerados en la
programacin y formulacin presupuestaria del ao
respectivo.
En esta categora podr incluir proyectos, y estarn incluidas las intervenciones sobre la
poblacin, en la medida que se vayan incorporando a PP en el marco de la progresividad
de la reforma (Ejemplos: pago del servicio de deuda, transferencias financieras, entre
otras).
53
PG.
54

4 DIFERENCIAS ENTRE ARTICULACIN TERRITORIAL Y

MULTISECTORIALIDAD
a) Articulacin territorial
La articulacin territorial se refiere a la integracin de
dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las
fases del proceso presupuestario asociados a un PP.
Para el diseo de un PP se deber considerar la informacin que provean las entidades

de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, sobre las competencias que tengan
para la provisin de productos y/o ejecucin de actividades.
Los PP, como unidad de programacin de los recursos pblicos, reflejan una articulacin
vertical al incluir a los distintos niveles de gobierno, como responsables directos de la
provisin de productos o de la ejecucin de actividades dentro de un producto del PP.
b) Multisectorialidad
La multisectorialidad se define como la integracin de ms
de una entidad de dos o ms sectores del Gobierno Nacional
para la provisin de los productos identificados en el diseo
del PP, as como del logro de su resultado especfico.
Los pliegos podrn identificar PP multisectoriales si se dan conjuntamente las siguientes

condiciones:
Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la provisin
de productos de diferentes sectores del Gobierno Nacional.
Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan en
la provisin de los productos identificados en el diseo del PP, cuyo objetivo sea
atender un problema especfico claramente identificado, adems, de establecer
al responsable de rendir cuentas sobre el logro de los resultados y de coordinar
la provisin articulada de los productos.
La asignacin de recursos ser reflejo de las estructuras de diseo del PP y se realizar

sobre la base de los recursos necesarios para la provisin de los productos coordinados.

PG.
La diferencia entre la articulacin territorial y la multisectoralidad est

en el carcter vertical de la articulacin entre entidades de distinto
nivel de gobierno en la primera, mientras que la multisectorial est
asociada a una articulacin de carcter horizontal entre diferentes
entidades del Gobierno Nacional.
55
ANEXO N 2 Contenidos mnimos de un

PG.
ANEXO N 2: Contenidos mnimos de un

Programa Presupuestal1
1 INFORMACIN GENERAL
1.1 Nombre del Programa Presupuestal
El nombre debe ser corto y claro, y que refleje el Resultado Especfico.
Nota: Si el programa ha sido creado por norma expresa indicar el nombre y nmero de dispositivo.
1.2 Tipo de diseo propuesto

Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2014 revisin del diseo
Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2014 ampliacin del diseo
Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2014 rediseo
Nueva propuesta de PP
Para las propuestas de PP presentadas al ejercicio fiscal 2014, se entender por:
Revisin del diseo de PP, la que se hace sobre las observaciones y/o
recomendaciones remitidas por la DGPP.
Ampliacin del diseo a la incorporacin de nuevos productos, los cuales
debern satisfacer los contenidos mnimos del Anexo N2, en conjunto.
Rediseo cuando se modifique sustantiva o completamente el diseo actual
(siempre y cuando se encuentre tcnicamente justificado el rediseo), de
acuerdo a los contenidos mnimos del Anexo N2. Por ejemplo: eliminando
productos, desagregando un programa en ms programas, unificando programas
en uno, etc.
Se entender por nueva propuesta de PP, aquella que no se encuentra considerada
como categora de programa presupuestal en el ejercicio fiscal 2014.
Considerar el presente formato para la presentacin de PP como referencial. En el caso se opte por no usarlo, deber
garantizar que se satisfagan todos los contenidos requeridos y que la omisin involuntaria podr ser motivo de no pasar
el proceso de verificacin.
El Anexo N 2 deber remitirse en formato fsico y en formato digital (Word), adjuntando todas las tablas y bases en
formato Excel.
57
PG.
58

1.3 Entidad Rectora del PP

Es aquella entidad rectora de la poltica en la que se encuentra enmarcado el PP y que
tiene competencias para establecer normas (estndares) tcnicas y criterios de diseo
y operacin del programa.
1.4 Responsable Tcnico del PP

Definir el cargo y nombre de la persona con responsabilidad directa sobre el diseo y
resultados esperados del PP. Dicha persona gerenciar el PP, articulando productos y
rindiendo cuentas sobre los resultados. Idealmente, tendr un cargo con responsabilidad
que garantice coordinacin con los niveles directivos que provean los productos y
con la alta direccin. Debe tener suficiente conocimiento y competencias para tomar
decisiones.
1.5 Coordinador territorial

Cuando existan productos y/o actividades que requieran ser provistas por ms de un
nivel de gobierno, definir el cargo y nombre de la persona con responsabilidad directa
sobre la articulacin territorial de los productos del PP. Considerar que el coordinador
territorial es parte del equipo tcnico de la entidad responsable.
1.6 Coordinador de seguimiento y evaluacin

Definir el cargo y nombre de la persona.
2 DIAGNSTICO
2.1 Identificacin del problema especfico
Un problema se define como una brecha de atencin o la necesidad de una poblacin
especfica, que se espera resolver con el PP.
Un problema debe estar expresado como una condicin negativa en la poblacin,

PG.
necesariamente cuantificable en trminos de su magnitud, temporalidad, grupo

poblacional, mbito.
Considerar que:
Los problemas de gestin y/o problemas de proceso de una entidad pblica
no constituyen un problema especfico, por lo tanto no originan PP. Por
ejemplo: reestructuraciones, modernizacin de la gestin, fortalecimiento de
capacidades no vinculadas a un producto, entre otros.
Las temticas transversales no constituyen un problema especfico, por lo
tanto no originan un PP. Cuando existan brechas asociadas a las temticas
transversales de las polticas pblicas que formen parte del diagnstico del
problema especfico, stas podrn incorporarse al diseo del PP de dos formas:
(i) identificarse como supuestos en el diseo del PP (cuando no puedan ser
abordadas dadas las competencias de las entidades), o (ii) incorporarse como
productos y/o actividades en el diseo del PP (cuando las competencias de
las entidades involucradas lo permitan). Por ejemplo: niez, primera infancia,
gnero, adulto mayor, pobreza, modernizacin de la gestin, etc.
2.1.1 Enunciado del Problema Especfico
2.1.2 Competencias de la Entidad para abordar el problema

Liste las competencias, que segn su Ley Orgnica, su entidad cuenta para abordar el
problema identificado.
Seale las competencias que son exclusivas y/o compartidas, identificando en el caso de
las ltimas si tiene un rol rector.
TABLA N 01
Competencias de la Entidad para abordar el problema
Competencias
Exclusivas /
Compartidas
Si es compartida, indique si tiene la

rectora
59
PG.
60

2.1.3 Datos estadsticos o cuantitativos sobre el problema

identificado
Adjunte datos estadsticos y/o cuantitativos de al menos tres aos previos a la
propuesta de PP, que sean suficientes para justificar la necesidad del PP y/o magnitud
del problema identificado. Relate la justificacin del problema identificado apoyado en
los datos adjuntos. Estos datos debern reflejar clara e inequvocamente la existencia
de una brecha o necesidad en la poblacin, y la no existencia de otras intervenciones
pblicas atendiendo la misma necesidad o cubriendo la misma brecha.
De ser necesario, considere la presentacin de desagregaciones de acuerdo a los
atributos pertinentes que identifique en el problema. Por ejemplo: mbito geogrfico,
gnero, cohortes, tipo de establecimiento, etc.
TABLA N 02
Datos estadsticos o cuantitativos sobre el problema identificado
Variable
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Desagregaciones pertinentes
Notas: (i) Genere una tabla por variable a presentar.

(ii) Consigne fuente y fecha.
(iii) Considerar que cuando las mediciones sean no correlativas, se debern registrar las tres
ltimas mediciones disponibles.
2.2 Identificacin y cuantificacin de la poblacin

2.2.1 Poblacin potencial
Se define como poblacin potencial a aquella que presenta el problema y/o necesidad
que justifica o da origen al programa.

PG.
Identifique a la poblacin que presenta el problema.
Ejemplo: Personas con discapacidad, Hogares sin abastecimiento de energa elctrica,

etc.
2.2.2 Cuantificacin de la poblacin potencial

La poblacin que presenta el problema deber ser cuantificada, para lo que se requerir
determinar la unidad de medida de la poblacin (personas, establecimientos, familias,
hogares, microempresas, etc.), as como el valor cuantitativo de las unidades de medida.
TABLA N 03
Cuantificacin de la poblacin potencial
Valor
Unidad de medida
Nota: Indique fuente y fecha de la informacin.
Ejemplo: Aproximadamente 6 millones de personas discapacitadas, se estiman 1.5

millones de hogares sin abastecimiento de energa elctrica, se identifican 7 millones de
kilmetros de vas terrestres no operativas, etc.
TABLA N 03
Cuantificacin de la poblacin potencial
Valor
Unidad de medida
6 millones
Personas discapacitadas
Fuente: ENAHO, 2009.
2.2.3 Criterios de focalizacin

Considerando que no toda la poblacin que presenta el problema requiere de la
intervencin del Estado, los criterios se definen como aquellos que establecen qu
poblacin deber recibir necesariamente la intervencin del Estado (PP).
61
PG.
62

Liste los criterios de focalizacin y justifique esta seleccin. No se debern considerar

en el caso de intervenciones universales. En el caso que s lo sean, justifica que el
problema especfico requiere este tipo de abordaje.
2.2.4 Poblacin objetivo

La poblacin objetivo es aquella que cumple con los criterios de focalizacin del PP
(tiene la misma unidad de medida de la poblacin potencial). Asimismo, esta poblacin
deber reflejar los atributos pertinentes identificados para la poblacin potencial. Por
ejemplo: el problema afecta diferenciadamente a hombres y mujeres o por etnia, grupo
etario, ubicacin geogrfica, etc.
En el caso de intervenciones universales, la poblacin objetivo y la poblacin potencial
coinciden, por lo que no ser necesario detallar este contenido.
Identifique a la poblacin objetivo:
Cuantifique a la poblacin objetivo, con los mismos criterios que cuantific la poblacin
potencial (unidad de medida y valor medido).
TABLA N 04
Poblacin objetivo
Valor
Unidad de medida
6 millones
Nota: Indique fuente y fecha de la informacin.
2.2.5 Atributos de la poblacin objetivo

Caracterice a la poblacin segn los atributos pertinentes que permitan su identificacin
(brechas por etnia, grupos etarios, ubicacin geogrfica, etc.). Cuantifique dichas
caractersticas.

PG.
TABLA N 05
Atributos de la poblacin objetivo
Atributo Valor
Unidad de medida
6 millones
Notas: (i) Indique fuente y fecha de la informacin.

(ii) Elabore una tabla por cada atributo identificado.
2.3 Causas del problema identificado

Para abordar el punto 2.3. puede optar por desarrollar el contenido 2.3.1. o el
2.3.2.
Para presentar las relaciones de causalidad del problema identificado se podrn elegir
dos modalidades:
Desarrollo grfico de un rbol de problemas, que necesariamente deber estar
acompaado de una descripcin narrativa.
Adopcin de un modelo conceptual ya desarrollado.
2.3.1 Desarrollo de un rbol de problemas

RBOL N 01: RBOL DE PROBLEMAS
Problema
identificado
[ Texto]
Causas
directas
Causas
indirectas
[ Texto]
[ Texto]
[ Texto]
[ Texto]
Nota: Este rbol puede tener ms desagregaciones de causas indirectas hacia abajo.
[ Texto]
63
PG.
64

Para la descripcin narrativa de cada causa directa e indirecta (identificada en el rbol

N 01), deber considerar los siguientes contenidos:
TABLA N 06
Causas del problema identificado
Descripcin de la causa
Copie aqu la causa identificada en el rbol N 01
Describa la vinculacin
entre la causa y el
problema especfico
Magnitud de la causa (datos
cuantitativos)
Atributos de la causa
(datos cuantitativos)
Evidencia que justifique
la relacin de causalidad
respectiva
(cite la evidencia de la Nota 1)
2.3.2 Adopcin de un modelo conceptual existente

Un modelo conceptual existente necesariamente responde a un conjunto de
conocimientos de carcter acadmico y fundamento conceptual, identificando la fuente
de origen.
En el caso que se opte por adoptar un modelo conceptual ya desarrollado, se solicita
adjuntar el modelo, la referencia y desarrollar la descripcin narrativa de las causas
solicitada segn el punto 2.3.1.

PG.
3 DISEO DEL PROGRAMA

3.1 Resultado especfico
El resultado especfico se deriva del problema identificado, y se define como un cambio,
de carcter cuantificable, que puede ser observado sobre la poblacin objetivo, en un
periodo de tiempo determinado.
TABLA N 07
Resultado especfico
Problema identificado
Resultado especfico
A quines beneficiar?
(Poblacin objetivo)
3.2 Anlisis de los medios

Sobre la base del acpite 2.3., continuar con el anlisis de los medios para la identificacin
de posibles soluciones a las causas identificadas.
El anlisis de los medios consiste en revertir las situaciones identificadas como causas
directas e indirectas en el rbol de problemas (rbol N 1 del acpite 2.3.), las cuales
pasarn a ser medios directos e indirectos en rbol medios.
GRFICO N 1: ANLISIS DE LOS MEDIOS

Problema
identificado
Resultado
especfico
Causas
directas
Medios
directos
Causas
indirectas
Medios
indirectos
65
PG.
66

RBOL N 02: RBOL DE MEDIOS

Resultado
especfico
[ Texto]
Medios
directos
Medios
indirectos
[ Texto]
[ Texto]
[ Texto]
[ Texto]
[ Texto]
Nota: Este rbol puede tener ms desagregaciones de medios indirectos hacia abajo, en correspondencia con el
rbol de causas.
3.3 Anlisis de alternativas

Los medios fundamentales son aquellos cuya causa asociada tienen una fuerte
vinculacin con el problema especfico, considerando los contenidos presentados en
la Tabla N 06.
Para aquellos medios considerados fundamentales y que estn dentro de sus
competencias, desarrollar las alternativas de intervencin, empezando por los medios
de menor nivel en el rbol.
El anlisis de las alternativas consiste en la identificacin de posibles y/o actuales
intervenciones que permiten viabilizar los medios desarrollados. De esta forma, por
cada medio se identificarn ms de una alternativa de intervencin, que pueden ser
mutuamente excluyentes o complementarias, sobre las que se analizar su efectividad
para su posterior priorizacin. En los casos excepcionales en los que slo sea posible
identificar una nica alternativa para viabilizar el medio, se deber sustentar dicha
situacin.

PG.
TABLA N 08
Anlisis de alternativas
Descripcin del
medio
Describa brevemente el medio del rbol N 02
Alternativa de
intervencin 1
Alternativa de
intervencin 2
Alternativa de
intervencin 3
...
Alternativa de
intervencin n
Nota: Considere n el nmero de alternativas para viabilizar los medios identificados como fundamentales y de su
competencia.
Considere la priorizacin de los medios a desarrollar en la siguiente seccin sobre la

base de:
La identificacin de rutas crticas de medios, que han probado ser las ms
efectivas.
Las competencias de la entidad para abordar el problema.
3.3.1
Una vez identificadas las alternativas de intervencin para cada medio, se proceder a
analizar la factibilidad y efectividad de las mismas. Es decir, se proceder a identificar
aquellas que, segn este anlisis, debern ser provistas por el PP.
67
PG.
68

TABLA N 09
Anlisis de las alternativas de intervencin
Alternativa de intervencin
identificada
Describa la alternativa de intervencin que

analizar
Descripcin breve de la alternativa

de intervencin
Identifique si esta intervencin ya
viene siendo ejecutada
Evidencia que justifique la
efectividad de la alternativa
(cite la evidencia de la Nota 1 slo
el nmero)
Para comparar alternativas, se emplearn como criterios: (i) las evidencias de la
efectividad y eficiencia de las alternativas (se privilegia la efectividad), y (ii) la viabilidad
financiera de implementar dichas alternativas.
3.4 Transicin de las alternativas al producto

Sobre la base de las intervenciones seleccionadas de acuerdo al anlisis de efectividad
de las alternativas, estas se agruparn o derivarn en productos. El producto se define
como el conjunto articulado de bienes y/o servicios (entregable) que recibe la poblacin
objetivo con el objetivo de generar un cambio. Esta intervencin del Estado contribuye
al logro del Resultado Especfico del PP.
Sobre la poblacin objetivo definida es posible identificar criterios para priorizar
la entrega de cada producto del PP, a partir de los cuales se identifica, ya sea por
restricciones presupuestarias, tecnolgicas o de oferta, y/o porque se ha definido una
estrategia de intervencin por etapas, una poblacin priorizada para cada producto.
El producto se define a partir de la poblacin priorizada asociada, pero en general se
cuantifica en trminos de un grupo poblacional que lo recibe. En otras palabras, en los
casos que la poblacin priorizada reciba directamente la provisin del producto, este
podr tener como unidad de medida de produccin fsica a esta poblacin. Mientras
que, en aquellos casos en los que la poblacin priorizada recibe indirectamente la
provisin del producto, la unidad de medida de produccin fsica del mismo difiere de
la unidad de medida de la poblacin priorizada y corresponde al grupo poblacional que
recibe el producto.

PG.
La descripcin del producto responder mnimamente a las siguientes cuestiones:

Quin recibe el producto / o sobre quin se interviene? grupo poblacional
que recibe el producto.
Qu bienes y/o servicios especficos recibir dicho grupo poblacional?
Cul es la modalidad de entrega del producto a dicho grupo poblacional?
Quin realiza la entrega del producto?
Dnde se entrega el producto?
Los productos en la metodologa de marco lgico corresponden a los componentes.
TABLA N 10
Modelo operacional del producto
Denominacin del
producto
La identificacin del producto deber considerar su unidad de

medida.
Grupo poblacional que

recibe el producto
Responsable del diseo
del producto
Responsable de la
entrega del producto
Identifique los niveles de
Gobierno que entregan
el producto completo
(Marque con un aspa)
Indicador de produccin
fsica de producto
Indicadores de
desempeo del
producto
GN
GR
GL
69
PG.
70

TABLA N 10
1. Definicin
operacional
Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa

y describen los contenidos del producto (bienes y servicios)
entregados al grupo poblacional que recibe el producto.
Deber responder a las siguientes preguntas:
Qu bienes y/o servicios especficos recibir el grupo
poblacional que recibe el producto?
Cul es la modalidad de entrega del producto al grupo
poblacional que recibe el producto?
Quin realiza la entrega del producto?
Dnde se entrega el producto?
2. Organizacin para la
entrega del producto
Identifica las unidades orgnicas (actores) con sus respectivos

roles y funciones en la entrega del producto.
Si un producto es ejecutado conjuntamente por ms de una
entidad, identificar actores y sus respectivos roles para la
entrega del producto.
3. Criterios de
programacin
Es la norma o estndar que establece cmo se determinan las

metas de produccin fsica del producto. Se debe sealar la
fuente de informacin empleada para establecer los criterios.
4. Mtodo de agregacin
de actividades a
producto
La realizacin del conjunto de las actividades permite obtener

el producto, por lo tanto, se debe proponer un mtodo que
permita obtener de las metas fsicas planteadas para las
actividades y de la ejecucin de dichas metas, las metas fsicas
de producto tanto programadas como ejecutadas.
Se proponen como mtodos de agregacin:
La suma de las metas fsicas de las actividades (garantizando
que las unidades de medida del producto y de las actividades
es la misma).
La meta fsica de la actividad ms relevante
La meta fsica ms alta alcanzada en las actividades
La meta fsica ms baja alcanzada en las actividades
Una combinacin de las anteriores
5. Flujo de procesos
Es la representacin grfica (simple) de los procesos para

llegar a la entrega del producto, identificando roles y actores.
Adjunte, de manera opcional, su flujo de procesos completo.
Nota: Llene una tabla por cada producto identificado.

PG.
3.5 Actividades, tareas e insumos

La actividad se define como una accin sobre una lista especfica y completa de insumos
(bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto (con otras actividades)
garantizan la provisin del producto. Se debe considerar que la actividad deber ser
relevante y presupuestable.
Las tareas estn referidas a las acciones que deben realizar las instituciones pblicas
para asegurar el desarrollo e implementacin de las actividades.
Por su parte, los insumos estn constituidos por los recursos fsicos, humanos y
financieros; necesarios para el desarrollo de las tareas y la ejecucin de las actividades.
Los recursos fsicos estn identificados en el catlogo de bienes y servicios del MEF.
Los recursos humanos se encuentran identificados en el mismo catlogo. Los recursos
financieros podrn identificarse a travs de los mdulos del Sistema Integrado de
Administracin Financiera.
Es fundamental la participacin de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales,
cuando corresponda, en la identificacin y diseo de actividades e insumos que
requieren ser adaptados a las caractersticas particulares de cada regin.
Liste las actividades necesarias para proveer cada uno de los productos identificados
en el numeral 3.4:
TABLA N 11
Actividades de los productos
Denominacin del producto
Copie la denominacin del producto de la Tabla

N 10.
Actividad 1
Actividad 2
...
Actividad n
Notas: (i) Considere n el nmero de actividades necesarias para proveer el producto.
(ii) Repita esta tabla para cada producto identificado.
71
PG.
72

TABLA N 12
Modelo operacional de la actividad
Denominacin de la
actividad
Identifique los niveles de
Gobierno que ejecutan
la actividad (Marque con
un aspa)
Copie la actividad a describir de la Tabla N 11.

GN
GR
GL
Unidad de medida del

indicador de produccin
fsica
1. Definicin operacional
Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa

y describe cmo se ejecutar la actividad (accin sobre una
lista especfica de insumos).
2. Organizacin para
la ejecucin de la
actividad
Identifica las unidades orgnicas (actores) o entidades con sus

respectivos roles y funciones en la ejecucin de la actividad.
Si una actividad es ejecutada conjuntamente por ms de
una entidad, identificar actores y sus respectivos roles
para la ejecucin de la actividad, as como las tareas que
corresponden a cada entidad.
3. Criterios de
programacin
Es la norma o estndar que establece cmo se determinan

las metas de produccin fsica del producto. Se debe sealar
la fuente de informacin empleada para establecer dichos
criterios.
4. Flujo de procesos
Es la representacin grfica (simple) de los procesos para

llegar a la ejecucin de la actividad, identificando roles y
actores. Adjunte, de manera opcional, su flujo de procesos
completo.
5. Diagrama de Gantt
De acuerdo a lo sealado en el punto previo, adjunte una

tabla con la planificacin de la ejecucin de procesos segn
un Diagrama de Gantt por meses, que contenga mnimamente
los siguientes tems:
Identificador de tarea / proceso / accin
Tarea / proceso / accin
Unidad de medida
Cantidad

PG.
TABLA N 12
5. Diagrama de Gantt
Fecha de inicio
Fecha de trmino
Responsable
Identificar los meses de ejecucin, segn el Diagrama de Gantt
* Esta informacin ser remitida en formato electrnico.
6. Listado de insumos
Liste los procesos detallados previamente e identifique los

insumos (enfatizando aquellos que resultan crticos) para
cada uno de ellos, de acuerdo a los siguientes tems:
Proceso
Subproceso
Descripcin del insumo (ver Catlogo de bienes y servicios
del MEF)
Cantidad por vez
Nmero de veces de uso
Cantidad por caso
Adjunte una tabla que contenga mnimamente la informacin
que establezca la DGPP en su portal institucional para tal fin.
Aquellos que manejen SIGA PpR, adjuntar su reporte de
insumos y/o base de datos en formato electrnico.
Notas: (i) Llene una tabla por cada actividad identificada.

(ii) Para la elaboracin del listado de insumos usar como referencia el documento Gua metodolgica para la
elaboracin del listado de insumos para productos de Programas Presupuestales-DGPP (2013).
3.6 Indicadores
Un indicador es una medida de cmo se viene implementando un programa o
entregando un producto.
3.6.1 Indicadores de desempeo

Los niveles de resultado y producto de la matriz lgica debern contener indicadores
de desempeo que permitan verificar el avance en el logro de los objetivos respectivos
del PP. Para la definicin de indicadores refirase a la Nota 2. Se podrn considerar uno
o ms indicadores por cada producto y resultado en la matriz lgica.
73
PG.
74

Liste los indicadores de desempeo para cada nivel de objetivo de la matriz lgica:
TABLA N 13
Indicadores de desempeo
Enunciado o nombre del indicador
Nivel de objetivo
Resultado final
Resultado especfico
Producto 1
Producto 2
...
Producto n
Para cada indicador listado en la Tabla N 13, detalle la informacin requerida en la

Tabla N 14:

PG.
TABLA N 14
Ficha tcnica del indicador de desempeo
PROGRAMA
Nombre del indicador
mbito de control (Nivel de objetivo de la matriz lgica)
Resultado esperado del marco lgico del programa, indicando si es un resultado final, especfico o
producto.
PLIEGOS QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMA
PRESUPUESTAL (con recursos asignados en el presupuesto 2014)
Lista de pliegos
Definicin
Descripcin simple y breve del indicador.
Dimensin de desempeo
Indicar si se refiere a eficacia, eficiencia, calidad o economa.
Valor del indicador
Lnea de base y mediciones sucesivas realizadas del indicador.
Justificacin
Se establecen los atributos del indicador que justifican su utilidad para el seguimiento y monitoreo de
los programas presupuestales. Se presenta una descripcin de las principales fortalezas en la definicin
del indicador respecto a otras formas alternativas de medirlo.
Limitaciones y supuestos empleados
Se identifican al comparar el indicador seleccionado, con el indicador ideal para el monitoreo del
resultado o producto.
Entre las limitaciones ms comunes se encuentran los errores de medicin de los indicadores,
limitaciones en torno a los costos de contar con informacin estadstica confiable sobre el valor del
indicador y los problemas asociados a la definicin del indicador. Pueden ser: restricciones tcnicas,
coberturas espaciales, series de tiempos y limitaciones en la comparabilidad.
Entre los principales supuestos empleados se encuentran aquellos relativos a la poblacin de referencia
sobre la cual se relativiza el valor del indicador y aquellos vinculados a la falta de correspondencia entre
el valor del indicador y el resultado esperado.
Precisiones tcnicas
Se presentan algunos detalles especficos en torno al clculo de los indicadores.
Mtodo de clculo
Informacin relativa a los procedimientos utilizados en la produccin del indicador. Se especificar la
forma matemtica de calcular el indicador. Tambin se llama definicin operativa del indicador.
Dado que la mayor parte de los indicadores constituyen ratios, se especifica de manera independiente
el numerador y el denominador.
Cabe destacar que tanto las presiones tcnicas como el mtodo de clculo constituyen el detalle
operativo de la definicin del indicador.
75
PG.
76

TABLA N 14
Ficha tcnica del indicador de desempeo
Periodicidad de las mediciones
Frecuencia de la produccin del indicador.
Fuente de datos
Fuente que origina el dato (encuesta de hogares, censo, registro administrativo, encuesta de fecundidad
y salud, evaluacin participativa, encuesta de uso del tiempo).
Base de datos
Bases de datos de la fuente de informacin que proporcionan el indicador: en lnea (direccin Internet),
CD, uso interno por tener datos de carcter confidencial, etc.
Instrumento de recoleccin de informacin
Presentar preguntas en el caso de una encuesta, etc.
Sintaxis
Conjunto de reglas que definen las secuencias correctas de los elementos de un lenguaje de programacin
(cuando corresponda).
Los medios de verificacin de la matriz lgica sern los que se registren como fuentes
de datos en la Tabla N 14.
3.6.2 Indicadores de produccin fsica

Cada producto deber tener un nico indicador de produccin fsica y cada actividad
un nico indicador de produccin fsica. Para ellos deber considerar el llenado de la
siguiente tabla:

PG.
TABLA N 15
Ficha tcnica del indicador de produccin fsica
Denominacin de
producto / actividad
Redactar el nombre del producto/actividad tal como aparece la Matriz

de Marco Lgico.
Cdigo de producto /
actividad
En el caso de programas antiguos, colocar el cdigo SIAF segn su

estructura funcional programtica. En el caso de programas nuevos, o
productos/actividades nuevas, dejar en blanco.
Unidad de medida
Redactar la unidad de medida proveniente de la lista de unidades de

medida publicada en la web del MEF.
Cdigo de la unidad
de medida
Consignar el cdigo de la unidad de medida proveniente de la lista de

unidades de medida publicada en la web del MEF.
Mtodo de medicin
Para productos, describir brevemente las caractersticas que debe de

reunir la entrega del producto o servicio a los beneficiarios para incluirse
en el conteo de la produccin fsica.
Ejemplo de producto:
Unidad de medida: nio con vacuna completa.
Mtodo de medicin: se considera en el conteo a aquellos nios que han
recibido todas las dosis de vacunas correspondientes a su edad.
Para actividades, describir brevemente las caractersticas que deben de las
acciones desarrolladas para, en conjunto con otras actividades, garantizar
la entrega del producto.
Es aquella fuente de informacin sobre la base de la cual se identifica
el nmero de unidades de produccin fsica que se espera atender en
un periodo de tiempo determinado. Esta informacin es generalmente
utilizada en el diagnstico del diseo del PP, cuando se cuantifica la
poblacin.
Ejemplos:
1. Producto: Estudiantes de EBR cuentan con materiales educativos necesarios

para el logro de los estndares de aprendizajes.
Fuente de
informacin de la
programacin
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Estudiantes.

Fuente de informacin para la programacin: Censo Escolar.
2. Producto: Camino de herradura con mantenimiento vial.
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Kilmetro.
Fuente de informacin para la programacin: Inventario vial calificado.
3. Producto: Atencin prehospitalaria mvil de la emergencia con soporte vial
bsico SVB.
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Paciente atendido.
Fuente de informacin para la programacin: Registros histricos de
atenciones prehospitalarias por emergencias.
77
PG.
78

TABLA N 15
Ficha tcnica del indicador de produccin fsica
Fuente de
informacin para la
ejecucin
Es aquella fuente de informacin sobre la base de la cual se

identifica el nmero de unidades de produccin fsica del producto
entregado / actividad ejecutada, durante el periodo programado. Esta
informacin proviene de la cuantificacin de documentos y/o registros
administrativos, que sirven como sustento de las unidades generadas.
Siguiendo los ejemplos anteriores:
1. Fuente de informacin para la ejecucin: Pecosas de distribucin.

2. Fuente de informacin para la ejecucin: Reportes de la Gerencia de
Desarrollo Urbano del Gobierno Local.
3. Fuente de informacin para la ejecucin: SIGA PpR.
Forma de
recoleccin de
informacin para la
ejecucin
Especificar si los datos provienen de algn sistema de informacin,

aplicativo o si los datos se recogen de forma manual. Describir
brevemente.
Responsable de
medicin
Especificar nombre y cargo.
3.7 Supuestos
Los PP pueden comprender diferentes riesgos; ambientales, financieros, institucionales,
sociales, polticos, climatolgicos u otros factores que pueden hacer que el programa
no logr los productos y/o el resultado especfico. La matriz lgica requiere la
identificacin de los riesgos en cada etapa: Actividad, Producto y Resultado Especfico.
El riesgo se expresa como un supuesto que debe ser cumplido para avanzar al nivel
siguiente de objetivos.
El razonamiento es el siguiente: si llevamos a cabo las actividades indicadas y ciertos
supuestos se cumplen, entonces entregamos los productos indicados. Si proveemos los
productos indicados y otros supuestos se cumplen, entonces lograremos el Resultado
Especfico del PP.
Cabe recordar que para que una accin/factor se constituya en un supuesto, esta deber
estar fuera del mbito de control (competencias) de la entidad/unidad responsable de
la actividad, producto y/o PP.
No constituyen supuestos:
La no asignacin de recursos financieros por parte del Estado.
Temas relacionados a la medicin de los indicadores.

PG.
Liste los supuestos para cada uno de los niveles de objetivo de la matriz lgica, siempre
y cuando se considere que estos representan una condicin riesgo para la poblacin.
Pueden no existir supuestos para determinados niveles de la matriz lgica o para toda
la matriz.
TABLA N 16
Supuestos
Nivel de objetivo
Supuestos
Resultado final

...

Resultado especfico

...

Producto

...

Actividad

...

3.8 Vinculacin del Programa Presupuestal con los objetivos de

poltica nacional
El resultado final es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas
inherentes a una poblacin identificada, del entorno en el que se desenvuelven o de las
organizaciones que la sirven, tanto del sector pblico como privado, y corresponde a un
objetivo de poltica nacional (objetivo especfico del Plan Bicentenario). Podrn existir
uno o ms PP y/o productos de PP que compartan un mismo resultado final, o un PP
que est vinculado a ms de un resultado final.
79
PG.
80

Cabe sealar que la lista referencial de resultados finales se publicar en el portal

institucional del Ministerio de Economa y Finanzas www.mef.gob.pe, la cual se
construye sobre la base del Plan Bicentenario El Per hacia el 2021 de CEPLAN,
considerando sus ejes estratgicos, objetivos nacionales, y objetivos especficos de los
cuales se derivan los resultados finales.
Seale la vinculacin del Resultado Especfico del PP con uno o ms Resultados Finales
(lista referencial de resultados finales) a travs de las evidencias que justifiquen dicha
relacin (Ver Nota 1), de acuerdo a la siguiente tabla:
TABLA N 17
Vinculacin del Resultado Especfico del PP con Resultados Finales
Nota: Llene una tabla por cada resultado final al que se asocie el PP.
3.9 Matriz lgica del Programa Presupuestal

Una vez desarrollados todos los contenidos del 3.1. 3.7., la informacin generada
podr ser sistematizada en una matriz lgica del PP.

PG.
TABLA N 18
Matriz lgica del Programa Presupuestal
Objetivos
Medios de
verificacin
Supuestos
importantes
Liste los nombres de los

indicadores descritos en
el contenido 3.6., sobre la
base de las definiciones de
la Nota 2.
Extraiga los medios de

verificacin de la Tabla
N 14 del contenido
3.6.
Seale los supuestos

identificados en el
contenido 3.7.

el contenido 3.6., sobre
la base de las definiciones
de la Nota 2.

N 14 del contenido
3.6 (corresponde a la
fuente de datos).
Seale los supuestos

identificados en el
contenido 3.7.
Para cada producto:

el contenido 3.6., sobre
la base de las definiciones
de la Nota 2.

N 14 del contenido
3.6 (corresponde a la
fuente de datos).
Seale los supuestos

identificados en el
contenido 3.7.
Indicadores
Resultado final
Escriba el contenido
identificado en el
contenido 3.8.
Resultado especfico
Escriba el resultado
identificado en la Tabla
N 07, del contenido
3.1.
Productos
Liste los nombres del
producto de la Tabla N
10 del contenido 3.4.
1.
2.
3.
Actividades
Para cada actividad
en cada producto,
identificada en la Tabla
N 11 del contenido
3.5., escriba el nombre
de la actividad.
1.
a.
b.
c.
2.
a.
b.
c.
3.
a.
b.
Liste los indicadores de

produccin fsica segn la
Tabla N 12.
Seale los supuestos

identificados en el
contenido 3.7.
81
PG.
82

Se debe verificar la consistencia vertical, es decir, la relacin causa efecto desde las
actividades a los productos y de los productos al resultado planteado, as como la
contribucin al resultado final u objetivo de poltica.
Asimismo, se revisar la consistencia horizontal, es decir, el principio de correspondencia
de la matriz lgica propuesta. Para esto se vincula cada nivel de objetivo con la medicin
de logro (indicadores y sus respectivos medios de verificacin), as como los riesgos
(supuestos) que puedan afectar su ejecucin y posterior desempeo.
3.10 Inclusin de Proyectos de Inversin Pblica en el PP

Los PP deben alcanzar los siguientes contenidos sobre inversiones:
Seccin 3.10.1: Tabla N 19. Tipologa de Proyectos
Seccin 3.10.2: Tabla N 20. Clasificacin de Proyectos
Los PP 0061, 0046, 0083, 0082, 0042 presentaran la Tabla N 20 A (Anexo N 6) con
contenidos especficos para estos PP2.
Es importante resaltar que la Tabla N 19 es obligatoria para todos los
PP que tengan proyectos de inversin pblica vinculados al Resultado
Especfico, tanto en el nivel nacional como en los niveles regionales y
locales.
En el caso de los PP elaborados por el sector Salud (001, 002, 0016, 0017, 0018, 0024,
0092, 0109), la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto del Ministerio de Salud
presentar una sola propuesta, aplicable a todos los PP, de la Tabla N 19: Tipologa de
Proyectos, Tabla N 20: Clasificacin de Proyectos y Tabla N 27: Requerimiento de
Inversiones.
Para el caso de los PP que hayan presentado una Tipologa de Proyectos en el ao
20133, debern aprobar, segn la presente Directiva, a travs de una Resolucin de
titular de pliego las tipologas validadas.
PP: 0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre, PP: 0046 Acceso y
uso de la electrificacin rural, PP: 0083 Programa nacional de saneamiento rural, PP: 0082 Programa nacional de
saneamiento urbano, PP: 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario.
3
PP: 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario, PP: 0061 Reduccin del costo, tiempo e
inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre, PP: 0068 Reduccin de vulnerabilidad y atencin de emergencias
por desastres, PP: 0082 Programa nacional de saneamiento urbano, PP: 0091 Incremento en el acceso de la poblacin
de 3 a 16 aos a los servicios educativos pblicos de la educacin bsica regular, PP: 0101 Incremento de la prctica
de actividades fsicas, deportivas y recreativas, PP: 0108 Mejoramiento integral de barrios, PP: 0111 Apoyo al
hbitat rural, PP: 0046 Acceso y uso de la electrificacin rural, PP: 0030 Reduccin de delitos y faltas que afectan la
seguridad ciudadana (reduccin de la victimizacin en zonas urbanas del pas en el marco de la seguridad ciudadana),
PP: 0060 Generacin del suelo urbano, PP: 0031 Reduccin del trfico ilcito de drogas, PP: 0032 Lucha contra
el terrorismo, PP: 0036 Gestin integral de residuos slidos, PP: 0084 Manejo eficiente de recursos forestales y
fauna silvestre, PP: 0086 Mejora de los servicios del sistema de justicia penal, PP: 0100 Seguridad integral de los
establecimientos penitenciarios, PP: 0120 Remediacin de pasivos ambientales mineros.
2

PG.
Todos los contenidos de la presente seccin son elaborados contando con la asistencia
tcnica y revisin de la Oficina de Programacin del Inversiones (OPI) del Sector y el
Ministerio de Economa y Finanzas, quien verificar que se hayan cumplido las normas
del Sistema Nacional Inversin Pblica (SNIP).
3.10.1 Tipologa de Proyectos4

TABLA N 19
Tipologa de Proyectos
Nombre de
la tipologa
de PIP
Escriba el
nombre
de las
tipologas
de PIP
Tipologa 1
Tipologa 2
Indicador de
Desempeo
(de Resultado
Especfico o
de Producto)
(*)
Identifique el
indicador de
desempeo
al cual
contribuye la
Tipologa
(% de hogares
conectados
a la
electrificacin
rural, % de
hectreas
cultivadas con
sistemas de
riego, etc.)
Rango de
montos de
inversin de
la tipologa de
PIP (opcional)
Componentes de
la tipologa de PIP
Consigne
rango de
monto de
inversin
(opcional)
Escriba el
nombre de los
componentes
S/.
Componente 1.1.
Componente 1.2.
Componente 1.3.
S/.
Indicador
de avance
fsico del
componente
Identifique
la unidad
de medida
del avance
fsico de cada
componente
(kilmetros,
hectreas,
nmero de
conexiones,
nmero de
estudiantes,
etc.)
Consignar
criterios
especficos (si
existieran) de
formulacin
y evaluacin
establecidos en
el marco del
SNIP
Liste los
criterios
especficos
establecidos en
el marco del
SNIP
Componente 2.1.
Componente 2.2.
Tipologa n
Componente n.1.
Componente n.2.
(*) Identificar uno de los Indicadores de Desempeo del PP al cual contribuye la Tipologa de Proyectos. La definicin de
Indicador de Desempeo se encuentra en la Nota 2 del presente Anexo.
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas particulares que los diferencian
de otros. Por esta razn, los sectores emiten normas tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos
metodolgicos por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento bsico en el mbito rural,
PIP de carreteras de la red vial vecinal. Fuente: Anexo SNIP 05 Contenidos Mnimos Generales del estudio de
preinversin a nivel de Perfil de un Proyecto de Inversin Pblica Sistema Nacional de Inversin Pblica, aprobado
mediante Resolucin Directoral N 008-2013-EF/63.01.
83
PG.
84

Ejemplo:
TABLA N 19
Tipologa de Proyectos del PP: 0042 Aprovechamiento de los Recursos
Hdricos para uso Agrario
Nombre de la
Tipologa
1. Instalacin,
mejoramiento
y/o ampliacin
del servicio
de agua
para riego
y drenaje.
(tambin
aplicable PIP
del Fondo MI
RIEGO).
2. Instalacin
de sistemas
de control
y medicin
de aguas
superficiales.
Indicador de Rango de
Desempeo montos
(de
de
Resultado
inversin
Especfico o
de la
de Producto) Tipologa
% de
Hectreas
cultivadas
con Sistema
de Riego
adecuado.
Componentes de la
Tipologa de PIP
Indicador
de avance
fsico del
componente
1.1 Infraestructura
(presa, reservorio,
captacin de
agua, canales de
conduccin y
distribucin, obras
de arte, elementos
de medicin y
control y obras de
drenaje).
Nmero de
hectreas
incorporadas
bajo riego.
Nmero de
hectreas
bajo riego
mejoradas.
1.2 Capacitacin
en gestin,
Nmero de
organizacin y/o
personas
administracin para
capacitadas.
el manejo eficiente
de la infraestructura.
% de
Hectreas
con sistema
de control y
medicin.
1.3 Capacitacin en
manejo eficiente
del agua para
la operacin y
mantenimiento de
la infraestructura.
Nmero de
personas
capacitadas.
2.1 Infraestructura y
equipamiento de
control y medicin.
Nmero de
hectreas
bajo riego
con sistema
de control y
medicin.
2.2 Capacitacin
en gestin,
organizacin y/o
administracin de
los sistemas de
control y medicin.
Nmero de
personas
capacitadas.
2.3 Capacitacin en
la operacin y
mantenimiento
de los equipos de
control y medicin.
Nmero de
personas
capacitadas.
Criterios
especficos
Acreditacin de
disponibilidad de
agua para riego.
Usuarios asumen
100% de costo
de operacin y
mantenimiento.
Estudio de
mercado para
productos
generados
(cdula de
cultivo).
Sistemas de
programacin
para uso y
distribucin de
agua durante la
campaa agrcola.

PG.
3.10.2 Clasificacin de Proyectos segn Tipologa de Proyectos

A partir de la informacin del Banco de Proyectos y del SIAF, se debe listar los PIP
correspondientes a cada tipologa (para todas las entidades que ejecutan el PP de los 3
niveles de gobierno) considerando los siguientes campos de informacin.
Los PP 0061, 0046, 0083, 0082, 0042 presentaran la Tabla N 20-A (Anexo N 6) con
contenidos especficos para estos PP5.
Para la clasificacin de proyectos segn las Tipologas de Proyectos tomar en
consideracin los siguientes puntos:
Del total de PIP, eliminar los PIP que a la fecha ya han sido culminados (es decir,
tienen un saldo por ejecutar igual a 0)
Eliminar los PIP que han perdido vigencia:
i) PIP cuyo Expediente Tcnico se encuentra desactualizado; es decir, cuenta
con ms de tres aos registrado y no ha iniciado ejecucin fsica.
ii) PIP que han sido declarados viables hace ms de tres aos y no presentan
ejecucin financiera (sin Expediente Tcnico)
Depurar los PIP cuyas zonas a intervenir se encuentran duplicadas en la cartera
actual del Banco de Proyectos.
Verificar que los PIP sean formulados y ejecutados por las unidades que
poseen responsabilidad funcional. Slo en el caso que exista un Convenio de
acuerdo al Anexo SNIP N12, para el caso de Municipalidades que an no han
estn sujetas al SNIP, la Unidad Formuladora de un distrito podr elaborar los
estudios de otro distrito colindante. La Unidad Ejecutora siempre debe ser la
correspondiente a la jurisdiccin donde se realiza el PIP.
Asimismo el monto de inversin consignado en la Tabla N 20-A (Anexo N 6)
corresponde al ltimo monto de inversin registrado en el Sistema Nacional
de Inversin Pblica, segn sus Directivas.
PP: 0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre, PP: 0046 Acceso y
uso de la electrificacin rural, PP: 0083 Programa nacional de saneamiento rural, PP: 0082 Programa nacional de
saneamiento urbano, PP: 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario.
85
Nombre
del PIP
UE
Fecha de
Viabilidad
Monto
de
inversin
/a
(1)
Monto de
Inversin
Ejecutado
Acumulado
al 2013
(2)
PIM
2014
(3)
Saldo
Fecha de
(4) =
Inicio de
(1)-(2)- Ejecucin
(3)
de Obra /b
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
(*) Los proyectos viables en ejecucin son aquellos PIP declarados viables que se encuentran en la fase de ejecucin.
/a Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado en el Sistema Nacional de Inversin Pblica, segn sus Directivas.
/b Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al
2013, y para los PIP en formulacin.
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Estado
Cdigo
DGPP UF
del PIP
Clasificacin de Proyectos
86
Nombre
Cdigo
de la
SNIP
Tipologa
del PIP
de PIP
TABLA N 20
PG.

PG.
4 SEGUIMIENTO Y EVALUACIN
4.1 Seguimiento del desempeo
De acuerdo a la matriz lgica de la Tabla N 18 del contenido 3.9, se deber elaborar
una matriz que comprenda mnimamente:
Nivel de objetivo segn la matriz lgica.
Enunciado de resultado final y productos.
Nombre del indicador segn Tabla N 14 del contenido 3.6.
Unidad de medida del indicador de desempeo segn Tabla N14 del contenido
3.6.
Fuente de datos segn Tabla N 14 del contenido 3.6.
Responsable de la medicin.
Responsable de la definicin del indicador
Formulacin del indicador (mtodo de clculo en la Tabla N 14 del contenido
3.6)
Indicando si estn disponibles: (i) la base de datos, (ii) la sintaxis de clculo, (iii)
el estimado de lnea de base.
TABLA N 21
Seguimiento del desempeo del PP
Nivel de
objetivo
Resultado
especfico
Enunciado
de
resultado /
producto
Enunciado
Nombre del
indicador
(desempeo)
Indicador 1
Indicador 2
...
Indicador n
Producto
Producto 1
Indicador 1
Indicador 2
...
Indicador n
...
Producto n
...
Indicador n
U.M.
Fuente Responsable Responsable

de
de
de
datos
definicin
medicin
Mtodo
de
clculo
Disponible
Base
de Sintaxis LdB
datos
87
PG.
88

4.2 Evaluacin
Indicar si el programa ha tenido evaluaciones independientes (definidas como realizadas
y con recursos de organismo externo al programa y a la institucin que lo ejecuta). De
ser as, indicar:
TABLA N 22
Evaluacin del PP
Criterio
No
No
No
Tuvo una evaluacin independiente

i. Evaluacin de diseo
Indique la metodologa de dicha evaluacin (diseo):
ii. Evaluacin de procesos
iii. Evaluacin de impacto
iv. Otro tipo de evaluacin
Explique:
Indique:
Ao de trmino
Persona y/o institucin que realiz la evaluacin.
Evaluaciones PpR
Tuvo una evaluacin independiente en el marco de PpR
Firm Matriz de Compromisos de Mejora del Desempeo
En caso respondi s en el ltimo contenido, completa la Tabla N 23 (mencione los
compromisos a diciembre de 2012).
Nota: Adjuntar informes finales de las evaluaciones, en el caso que no sean en el marco del PpR.
En el caso de contar con Evaluaciones Independientes en el marco del PpR a las que se
refiere el artculo 81 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del
Sistema Nacional de Presupuesto, que hayan formalizado una matriz de compromisos
de mejora del desempeo completar la siguiente informacin:

PG.
TABLA N 23
Compromisos de mejora del desempeo del PP
Compromiso
Medio de
verificacin
Nivel de cumplimiento (s cumpli,

cumplimiento parcial y no cumpli)
Plazo
Nota: Adjuntar la matriz de compromisos firmada.
Para el caso de productos para los que no se cuenta con evidencia suficiente y de alta
calidad que sustente su efectividad, indicar las acciones que se tienen contempladas
para la generacin de dicha evidencia a travs de una evaluacin de impacto, llenando
la siguiente tabla:
TABLA N 24
Acciones para la generacin de evidencias de productos
Programa
Presupuestal
Resultado
Especfico
Producto
Cuenta
con diseo
metodolgico de
evaluacin?
(marcar
con X)
Si
No
Requiere
asistencia
tcnica
para el
desarrollo
de la
evaluacin?
(marcar
con X)
Si
No
Tipo de estudio (marcar con X,

en caso cuente con un diseo
metodolgico)
Cuasi
No
Experimental experimental
determinado
Nota: Si tiene documento tcnico que sustente el diseo metodolgico, adjuntarlo.
89
PG.
90

Evaluacin experimental: Diseo para la evaluacin de impacto en el cual se emplea

la asignacin aleatoria para adjudicar la intervencin entre miembros de la poblacin
elegible.
Evaluacin cuasi experimental: Diseo de evaluacin utilizado para estimar el
impacto en ausencia de un grupo de control creado experimentalmente. Algunos
mtodos cuasi experimentales incluyen el puntaje por propensin, la regresin
discontinua, mtodos de doble diferencias, etc.
5 PROGRAMACIN FSICA Y FINANCIERA

5.1 Definiciones
La programacin fsica consiste en el ejercicio de proyectar las metas de los
indicadores de produccin fsica (metas fsicas) tanto a nivel de producto como a nivel
de las actividades. La programacin fsica est expresada en las unidades de medida del
indicador de produccin fsica (metas fsicas) respectivo.
La programacin financiera depende de la programacin fsica, es la expresin en
unidades monetarias del ejercicio de presupuestacin de las metas de los indicadores
de produccin (metas fsicas) proyectados.
La programacin multianual se define como el ejercicio de proyectar
multianualmente las metas de los indicadores de produccin fsica, tanto de inversiones,
como de producto y de actividades, as como los recursos financieros necesarios para
las metas proyectadas.
Cabe sealar que como parte de la clasificacin programtica, en el caso de los PP, se
podr tener a nivel de los productos, la opcin accin comn, la cual estar referida a
los gastos administrativos de carcter exclusivo del PP, los que adems no podrn ser
desagregados a nivel de los productos provistos por el PP.
5.2 Clculos previos

5.2.1 Cuantificacin de la poblacin priorizada
Siguiendo las definiciones de la seccin 3.4., cuantifique la poblacin priorizada y
determine en un cuadro resumen las regiones en las que se ubica dicha poblacin.

PG.
TABLA N 25
Cuantificacin de la poblacin priorizada
Regin
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Nota: Genere una tabla para cada poblacin priorizada que atienda el PP a nivel de productos.
Adjuntar:
Padrn nominado histrico (base de datos) de la poblacin beneficiaria del
PP (pueden ser individuos, comunidades, distritos, escuelas, etc.), indicando
ubicacin geogrfica (cdigo ubigeo).
Cuadro de Excel resumen de poblacin atendida por regin y ao, para cada
producto del PP, desde el 1 de enero de 2010 hasta 31 de diciembre de 2012.
Base de datos utilizada (si es que es distinta del padrn nominado histrico
arriba mencionado) y el programa de clculo utilizado en formato Word.
La informacin de la poblacin priorizada ser la referencia para la estimacin de la
programacin de la produccin anual.
5.2.2 Estimacin de la meta proyectada para los indicadores de

resultado especfico del PP
Para estimar las metas de los indicadores de resultado especfico de un PP, es necesario
contar con una serie de datos que permita la proyeccin.
91
PG.
92

Proyectar el valor del indicador asumiendo que la tendencia observada se

mantendra en el futuro y que mnimamente se obtendran resultados siguiendo
dicha tendencia.
Proponer y presentar un mtodo para proyectar las metas de los indicadores
de desempeo.
Asimismo, es importante considerar que:
Si existe un nico indicador de resultado especfico, la estimacin del
presupuesto se har sobre la base del indicador proyectado que se espera
alcanzar.
Si existe ms de un indicador, tomar aquel ms relevante, y considerar que la
proyeccin de metas de los dems indicadores de resultado especfico afectar
el presupuesto en funcin a dicha proyeccin.
La poblacin priorizada afecta tambin el presupuesto.
5.2.3 Clculo de la meta de producto

Considerar la magnitud del cambio deseado en el (los) indicador (es) de resultado
especfico del PP y las brechas de cobertura de producto (que se proyectan como
las metas de los indicadores de resultado especfico), a fin de estimar la metas de
produccin fsica de los productos. Estos se establecen considerando la poblacin
priorizada, la misma que debiera de estar asociada a una estimacin de la capacidad de
atencin o produccin sustentados tcnicamente, en relacin a la poblacin atendida
histricamente y al tamao de la poblacin objetivo.
TABLA N 26
Valores histricos y metas proyectadas de los indicadores
Nivel de Objetivo
Nombre del
indicador
Resultado especfico
Indicador 1
...
Indicador n
Producto
Producto 1
...
Producto n
Indicador 1
...
Indicador n
Indicador 1
...
Indicador n
Valores histricos
2012
2013
2014
Metas proyectadas
2015
2016
2017

PG.
5.2.4 Clculo de la meta de actividad

Considerar las unidades de produccin fsica requeridas en las actividades para
entregar la cantidad de producto que se espera atender, as como el requerimiento de
insumos de acuerdo al modelo operativo de las actividades. Tomar como referencia
la Gua metodolgica para la elaboracin de listado de insumos de productos y
actividades disponible en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas
www.mef.gob.pe.
5.3 Programacin del requerimiento de inversiones

5.3.1 Brechas de inversiones6
Presentar el clculo de la brecha total fsica y financiera de cada una de las tipologas
de inversiones, precisando las brechas de inversin y sus costos unitarios por mbito
geogrfico y/o otras desagregaciones consideradas en los planes sectoriales de
inversiones u otros documentos de planificacin institucionales.
5.3.2 Programacin de los proyectos de inversin

Teniendo en cuenta los criterios de programacin de proyectos en ejecucin y proyectos
nuevos en las Directivas correspondientes, se procede a incluir el requerimiento
financiero de cada proyecto, teniendo en cuenta el cronograma de ejecucin del
proyecto y el saldo por ejecutar, y considerando que hacia el final del ao 2014 ejecuta
todo su PIM.
Esta seccin solo es un contenido para los siguientes PP, que validaron sus tipologas en el ao 2013: PP: 0061
Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre, PP: 0046 Acceso y uso de la
electrificacin rural, PP: 0083 Programa nacional de saneamiento rural, PP: 0082 Programa nacional de saneamiento
urbano, PP: 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario.
93
Tipologa 2
Tipologa 1
Tipologa 2
Tipologa 1
Tipologa 2
Tipologa 1
PIP 3
PIP 2
PIP 1
PIP 3
PIP 2
PIP 1
PIP 3
PIP 2
PIP 1
UE
Monto
de
inversin
(1) /a
Monto
Ejecutado
Acumulado
al 2013
(2)
PIM
2014
(3)
Saldo
(4) = (1)(2)-(3)
2015
(*)
2016
(*)
2017
(*)
/a Debe consignar el mismo monto de inversin sealado en la tabla N 20 para proyectos viables en ejecucin.
Los Proyectos viables en ejecucin que poseen ejecucin financiera acumulada podrn ser programados para el ao 2015. Los proyectos con viabilidad que an no cuenten con
ejecucin financiera acumulada podran programar su inicio para el ao 2015.
(*) El requerimiento de inversiones corresponde al saldo a ejecutar, segn lo registrado en el Sistema Nacional de Inversin Pblica y lo regulado por sus Directivas.
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
o PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
Nombre Cdigo Cdigo

del
SNIP
DGPP UF
Proyecto del PIP del PIP
Fecha de
Viabilidad
(2009 en
adelante.
Si no es
viable
sealar
situacin
en el
SNIP)
Requerimiento de Inversiones
94
Tipologa
de
proyectos
TABLA N 27
PG.

PG.
5.4 Programacin de produccin anual

Se registra la unidad de produccin fsica de cada producto y sus actividades respectivas,
asimismo mediante el ejercicio anterior se estima la meta anual de produccin fsica,
tanto para producto como para actividad.
Asimismo, se debe estimar los proyectos requeridos para llegar a las metas de resultado
especfico del PP.
Valorice dichas metas y requerimientos.
TABLA N 28
Programacin anual meta fsica y financiera de productos
Producto/ Proyecto/
Actividad
Unidad de
produccin fsica
(unidad de medida)
Producto 1
Actividad 1.1.
Actividad 1.2.
Actividad 1.3.
Producto 2
Actividad 2.1.
Actividad 2.2.
Actividad 2.3.
...
Actividad 2.j.
...
...
Producto n
Actividad n.1.
...
Actividad n.m.
Proyecto 1
Proyecto 2
...
Proyecto n
Nota: Incluir los Proyectos de Inversin Pblica de la Tabla N 27.
Meta de produccin
fsica (meta fsica)
Recursos financieros
(S/.)
95
PG.
96

5.5 Programacin multianual

5.5.1 Concepto
El Presupuesto Multianual es un instrumento del proceso presupuestario que constituye
un marco referencial, y contiene el estimado de los recursos que las entidades
proyecten programar para el cumplimiento de sus metas y objetivos institucionales por
un periodo ms all de un ao fiscal, enmarcado en el Plan Estratgico del Gobierno y
el Marco Macro Econmico Multianual.
Se toma en cuenta lo siguiente:
Ao t:
Corresponde al ao de formulacin del gasto pblico.
Ao t+1: Corresponde al periodo posterior al Ao t.

Ao t+2: Corresponde al ao posterior al Ao t+1.
Los PP as como los proyectos de inversin pblica se enmarcan dentro de la
implementacin progresiva de la programacin multianual del gasto.
5.5.2 Proceso de programacin multianual del PP

El pliego debe consignar la meta fsica de las inversiones, productos y actividades en
cada ao (ao t, ao t+1 y ao t+2) para el logro del resultado especfico establecido
conforme al PP diseado.
La Programacin Multianual en los PP se realiza sobre la determinacin de la dimensin
fsica de la meta de los productos y actividades de cada PP y el requerimiento de
inversiones en PIP. Una vez que se programa dicha meta del ao t, sobre la base de las
caractersticas y los supuestos identificados en la matriz lgica del PP respectivo, se
estiman las metas en su dimensin fsica para los siguientes aos (t+1 y t+2).
La informacin de los aos t+1 y t+2 recoge la estimacin de los gastos a realizarse en
los productos para dichos aos como parte de la programacin multianual de los PP.
La asignacin de los crditos presupuestarios para atender los gastos en productos y
actividades del PP se determina tomando en cuenta los productos priorizados por las
entidades y la informacin complementaria que provea la Direccin General de Poltica
Macroeconmica y la Direccin General de Descentralizacin Fiscal y Asuntos Sociales.
5.5.3 Clculo de las metas de programacin multianual de

productos
Se realizar un ejercicio anlogo al realizado en los puntos 5.2 5.4, multianualmente.

PG.
TABLA N 29
Programacin multianual de metas fsicas de productos
Producto/Actividad
Accin comn 1
...
Accin comn n
Producto 1
Actividad 1.1.
...
Actividad 1.n.
Producto 2
Actividad 2.1.
...
Actividad 2.j.
...
Producto n
Actividad n.1.
...
Actividad n.m.
U.M.
Programacin multianual (de la meta fsica)

2012
2013
2014
2015
2016
2017
97
PG.
98

TABLA N 30
Programacin multianual financiera de productos
Producto/Actividad
Accin comn 1
...
Accin comn n
Producto 1
Actividad 1.1.
...
Actividad 1.n.
Producto 2
Actividad 2.1.
...
Actividad 2.j.
...
Producto n
Actividad n.1.
...
Actividad n.m.
Programacin multianual (nuevos soles)

2011
2012
2013
2014
2015
2016

PG.
5.6 Estructura Programtica Propuesta

De acuerdo a la matriz lgica y las acciones comunes identificadas en el PP, elabore la
estructura programtica, segn esta tabla:
TABLA N 31
Estructura Programtica
CODIGO PROGRAMA
4 dgitos
PROGRAMA PPTO
TEXTO
CODIGO PRODUCTO
7 dgitos
PRODUCTO
TEXTO
CODIGO MEDIDA PRODUCTO
3 dgitos
UNIDAD MEDIDAPRODUCTO
TEXTO
CODIGO ACTIVIDAD
7 dgitos
ACTIVIDAD
TEXTO
CODIGO MEDIDA ACTIVIDAD
3 dgitos
UND MEDIDA ACTIVIDAD
TEXTO
COD FUNCION
2 dgitos
FUNCION
TEXTO
COD DIVISION
3 dgitos
DIVISION FUNCIONAL
TEXTO
COD GRUPO
4 dgitos
GRUPO FUNCIONAL
TEXTO
COD FINALIDAD
5 dgitos
FINALIDAD
TEXTO
CODIGO AMBITO
AMBITO
1 letra ver cdigos */

TEXTO
Incluya los cdigos respectivos, use maysculas, sin tildes y adjunte en formato Excel
(segn formato disponible en www.mef.gob.pe). Identifique con un color diferente si
son productos o actividades nuevas o modificaciones a las ya existentes.
99
PG.
100

En los PP, las Finalidades presupuestarias replican la categora Actividad, salvo en el caso
que se requiere diferenciar las actividades segn su dimensin fsica por diferentes
ubigeos (por ejemplo: tramos de una carretera, IIEE por ubigeos, etc.).

PG.
Nota 1: Presentacin de evidencias

Se considera evidencia a la documentacin cientfica que muestre la validez y
consistencia en las relaciones de causalidad y eficacia identificadas.
Las relaciones de causalidad se entendern como del tipo la ocurrencia de A
genera la ocurrencia de B, o siempre que ocurre A ocurre B, y si ocurre B es
porque A ha ocurrido.
Las relaciones de asociatividad se entendern como en promedio la ocurrencia
de A est asociada a la ocurrencia de B, o siempre que ocurre A, ocurre B,
pero puede presentarse B sin necesidad que se haya presentado A (factor
asociado).
Es necesario documentar con evidencia los contenidos de las secciones 2.3. (causas),
3.3. (anlisis de alternativas), y 3.8. (vinculacin del PP con su Resultado Final). Para (i)
cada causa identificada, (ii) identificar la eficacia de las intervenciones (productos) y (iii)
sustentar la relacin entre el resultado especfico y el resultado final se requiere el uso
de evidencias.
Deber ser referida toda la evidencia de calidad de la que se disponga sobre la relacin
abordada, no nicamente la que soporte la hiptesis. Se realizar un anlisis sobre
la evidencia disponible que permita determinar la validez de la hiptesis de relacin
planteada.
La presentacin de las evidencias deber estar ordenada como se muestra:
1. Evidencias de la relacin entre el resultado especfico y el resultado final
2. Evidencias de la relacin entre las causas del problema y este
3. Evidencias de la efectividad de las alternativas
Para cada tem abordado (1. - 3.) se presentar toda la documentacin que sustente la
relacin respectiva de acuerdo a la siguiente jerarqua de evidencias, ordenados del
ms a menos deseable:
Nivel A. Cuando los estudios que sustenten la intervencin o relacin se basan por lo
menos en un estudio experimental de alta calidad metodolgica, que considera
todos los desenlaces relevantes o en uno o ms meta anlisis de elevada calidad
metodolgica, realizados utilizando estrategias de bsqueda detalladas o completas.
A.1. Revisin sistemtica usando meta anlisis
A.2. Revisin sistemtica sin uso de meta anlisis
A.3. Detalle de diseos experimentales de alta calidad metodolgica
101
PG.
102


PG.
evidencia de Tipo A.3, B.1, B.2, o B.3, as como una agenda para la implementacin de la
referida evaluacin de impacto (identificacin de grupos de control, levantamiento de
lneas de base, elaboracin de reportes de evaluacin, etc.).
TABLA 1.1.
Narrativo de evidencias
Factor
abordado
Nmero
En relacin a la Tabla N 06 de la seccin 2.3. identifique una de las causas y desarrolle las evidencias. Elabore
una tabla por cada causa identificada.
En relacin a la Tabla N 09 de la seccin 3.3. identifique una de las alternativas y desarrolle las evidencias.
Elabore una tabla por cada alternativa identificada en el diseo.
Para la relacin resultado especfico resultado final, desarrolle las evidencias.
Ttulo
Autor
Ao
Priorizacin
de los
documentos
analizados.
Ejemplo para
el caso de
PROJOVEN.
(*) An
evaluation
of the
peruvian
Youth Labor
Training
Program
- Projoven.
Washington,
D.C..
Working
paper OVE/
WP-10/06.
Miguel
Jaramillo
Juan
Jos
Diaz
2006
Se evala
la primera
segunda,
cuarta, sexta
y octava
convocatorias
anuales (la
primera se
realiza el ao
1996).
Fuentes de
informacin
(primaria,
secundaria)
Relacin
abordada
Comentarios sobre
los resultados de la
evidencia
Referido a la
base de datos
que se emplea
para el anlisis y
si es primaria o
secundaria.
Identifica
el factor y
efecto, o los
co factores,
as como la
relacin entre
ellos.
Identifica los resultados

(efectos positivos,
negativos, neutros,
o de asociacin) de
los datos analizados
en el documento de
evidencia.
Informacin
primaria,
de propio
Programa sobre
beneficiarios y
controles tanto
de lnea de
base como de
evaluacin de
resultados (6,
12 y 18 meses).
Se examina
y utiliza esta
informacin de
manera crtica
encontrndose
evidencia de
informacin
perdida o no
adecuadamente
almacenada.
La capacitacin
laboral de
los jvenes
pobres
incrementa sus
oportunidades
de insercin
laboral
(empleo
remunerado
y empleo
formal), sus
ingresos
por hora, y
sus horas
de trabajo a
lo largo del
tiempo (se
evala los
impactos a
los 6, 12 y 18
meses).
Los resultados sugieren

efectos positivos
estadsticamente
significativos para todas
las convocatorias en
trminos de empleo
remunerado y las
probabilidades de
empleo formal, as
como en trminos de
ingresos mensuales. Los
patrones de impactos
sobre ingresos por
hora y horas de trabajo
son menos claros, pero
en general, se encuentra
efectos positivos,
especialmente para
las jvenes mujeres y
beneficiarios de 16 a 20
aos de edad.Adems,
tambin se encuentra
que el impacto del
programa sobre los
ingresos mensuales
reales disminuye desde
la primera a la cuarta
convocatorias pblicas
(1996-1998) y luego
rebota y crece de la
sexta a octava (19992000).
Nivel de
evidencia
Identifica
los niveles
analizados
previamente
(A.1.,A.2., ).
103
PG.
104

Despus de listar y detallar las evidencias para cada factor desarrollado, realice un
balance de las evidencias presentadas, tal como se muestra:
TABLA 1.2.
Anlisis de evidencias
Relacin positiva
y estadsticamente
significativa (n de
estudios)
Relacin
estadsticamente no
significativa (n de
estudios)
Relacin negativa
y estadsticamente
significativa (n de
estudios)
Ejemplo: 3 o ms
estudios.
Balance
(conclusiones
respecto a los
estudios analizados)
Ejemplo: Relacin
positiva.
Ejemplo: 3 o ms
estudios.
Ejemplo: No existe
relacin.
Ejemplo: 3 o ms
estudios.
Ejemplo: Relacin
negativa.

PG.
Nota 2: Indicadores
2.1 Definicin de indicador
Es una medida cualitativa o cuantitativa observable, que permite describir caractersticas,
comportamientos o fenmenos, a travs de su comparacin con perodos anteriores o
con metas o compromisos. Requiere establecer la unidad de medida respectiva.
2.2 Tipos de indicadores

En el marco del seguimiento del Presupuesto por Resultados existen dos tipos de
indicadores:
(i) Indicador de produccin fsica: es la medida de las cantidades de bienes y
servicios provistos (productos, proyectos y/o actividades) por una intervencin
pblica.
(ii) Indicador de desempeo: es la medida del logro de los resultados esperados
de una intervencin pblica o de la entrega de productos de acuerdo a
determinados atributos.
2.3 Meta del indicador

Es el valor numrico del indicador que se desea alcanzar.
En el marco del seguimiento del Presupuesto por Resultados existen dos tipos de
metas:
(i) Meta fsica: es la meta del indicador de produccin fsica del producto,
proyecto, actividad, accin de inversin u obra.
Tiene los siguientes elementos:

Unidad de Medida: la unidad en la que se medir fsicamente el producto,
Valor proyectado: el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar.
Ubicacin geogrfica: la identificacin del lugar (departamento, provincia,
distrito) donde se desarrolla el producto, proyecto, actividad, accin de
inversin u obra.
Valor monetario: Es el costo de los insumos utilizados en el producto,
105
PG.
106

(ii) Meta de desempeo: es la meta del indicador de desempeo.
Tiene los siguientes elementos:

Unidad de Medida: la unidad en la que se medir el desempeo. La ms
utilizada es porcentaje.
Valor proyectado: el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar.
2.4 Caractersticas de los indicadores de desempeo:

Simple: el indicador debe ser de fcil elaboracin.
Especfico: indica de forma especfica lo que se mide. Debe ser claro sobre
qu, dnde, cundo y cmo se va a medir.
Medible: que permita cuantificar los cambios deseados.
Apropiado o vlido: deben tener la capacidad de medir realmente el
fenmeno que se quiere medir y no otros de acuerdo a la lgica del programa.
Realista: es posible medirlo con los recursos disponibles y la experiencia
tcnica de la institucin encargada.
Temporal: permite que el avance el avance en las metas se refleje en un plazo
determinado.
Para que los usuarios puedan replicar los valores del indicador es necesario que las
bases de datos y los procedimientos para el clculo de los indicadores se encuentren
disponibles.
2.5 Clasificacin de indicadores de desempeo

2.5.1 Segn la dimensin de desempeo
Segn la dimensin de desempeo que miden, los indicadores pueden ser de:
Eficacia: mide el grado de cumplimiento de los objetivos planteados. Son
extensiones de la eficacia: cobertura, focalizacin y capacidad para atender la
demanda.
Ejemplo: Porcentaje de viviendas que tienen energa elctrica.

Porcentaje de jvenes capacitados que consiguen empleo.
Eficiencia: mide la productividad de los recursos utilizados, mide la relacin
entre la produccin de un bien o servicio y los insumos utilizados.
Ejemplo: Costo total del programa de becas/Total de beneficiarios.

Ratio de fiscalizaciones realizadas entre cantidad de fiscalizadores.

PG.
Calidad: mide la capacidad de la intervencin para responder en forma rpida

y directa a las necesidades de la poblacin objetivo. Para esta medicin se
puede utilizar como referencia estndares de entrega de bienes y servicios. Son
extensiones de la calidad: oportunidad, accesibilidad, precisin y continuidad en
la entrega de los servicios, satisfaccin del usuario.
Ejemplo: Porcentaje de hogares satisfechos con el servicio de telefona fija.

Porcentaje de docentes que reciben acompaamiento pedaggico de
acuerdo al protocolo.
Economa: mide la capacidad de administrar adecuadamente los recursos
financieros.
Ejemplo: Gasto ejecutado/Gasto programado.

Porcentaje de ingresos propios de un municipio
2.5.2 Segn el mbito de control

Segn su mbito de control los indicadores pueden ser de:
Resultado final
Resultado especfico
Producto
107
ANEXO N 3 Protocolo de verificacin de

contenidos mnimos de un Programa Presupuestal
ANEXO N 3: Protocolo de verificacin

de contenidos mnimos de un Programa
Presupuestal
Protocolo de verificacin de contenidos mnimos
Propuesta de PP
Fecha de remisin de Anexo N 2
Fecha de remisin de Anexo N 5
Contenidos mnimos
1. Informacin general
1. Para los PP 2014, incorpor
las observaciones y
recomendaciones de los
informes de verficacin.
2. Nombr en los plazos
previstos al responsable
tcnico, coordinador
territorial (cuando
corresponda), coordinador
de seguimiento y
evaluacin.
3. Si es rediseo o ampliacin
del diseo, remiti un
informe tcnico justificando
este proceso.
4. Si es un PP articulado
territorialmente, present
el Anexo N 5 Plan de
trabajo de articulacin
territorial del PP.
5. Verificar que la entidad es la
rectora de la poltica del PP
propuesto.
No
cumpli
Cumple
parcialmente
Cumple
Observaciones
PG.
109
PG.
110

2. Diagnstico
2.1
6. El enunciado del problema
es claro y est bien
acotado.
7. La magnitud, relevancia,
persistencia y temporalidad
del problema especfico
se sustentan en datos
estadsticos confiables.
8. En caso no se tengan datos
estadsticos para cuantificar
y caracterizar el problema,
se plantea que se recogern
durante los ejercicios
fiscales 2014 y 2015.
2.2
9. Se identifica claramente a
la poblacin que presenta
el problema especfico
(poblacin potencial).
10. Se cuantifica a la poblacin
potencial con una fuente de
informacin confiable.
11. Se detallan y justifican los
criterios de focalizacin, de
ser el caso.
12. En el caso de
intervenciones universales,
se establece por qu
se interviene en toda la
poblacin.
13. Se identifica y cuantifica la
poblacin objetivo.
14. Se caracteriza la poblacin
objetivo.


Contenidos mnimos
2.3 Modelo conceptual
15. Se presenta un modelo
conceptual (rbol de causas
y/o modelo conceptual
existente).
16. Las causas estn bien
descritas.
17. La vinculacin entre las
causas y el problema
especfico est bien descrita.
18. Las causas son cuantificadas
con estadstica confiable.
19. Las relaciones causales
se sustentan en la mejor
evidencia disponible.
3. Diseo
3.1 Resultado especfico
20. Se define adecuadamente el
resultado especfico.
3.2 Anlisis de medios

21. Se identifican los medios
en correspondencia con las
causas identificadas.
3.3 Anlisis de alternativas

22. Se identifican medios
fundamentales y aquellos
que se encuentran bajo las
competencias de la entidad.
23. Se identificaron alternativas
de intervencin para los
medios del punto anterior.
24. Las alternativas estn
sustentadas en la mejor
evidencia disponible.
25. Se comparan las alternativas.
26. La evidencia presentada para
comparar las alternativas es
suficiente para graficar su
efectividad.
No
cumpli
Cumple
parcialmente
Cumple
Observaciones
PG.
111
PG.
112


Contenidos mnimos
No
cumpli
Cumple
parcialmente
3.4 Transicin de las alternativas al producto

27. La identificacin de
productos corresponde al
anlisis de alternativas.
28. La denominacin
del producto incluye
explcitamente su unidad de
medida.
29. El producto est bien
descrito en cuanto a los
atributos ms importantes
que lo hacen efectivo.
30. Los roles y funciones de los
gobiernos subnacionales
estn claramente
identificados cuando se
define el producto, cuando
corresponda.
31. La definicin operacional es
clara y completa.
32. Los criterios de
programacin son claros y
cuantificables.
33. El mtodo de agregacin de
actividades a productos est
adecuadamente identificado.

34. Se describen las actividades
completamente.
35. Los roles y funciones de los
gobiernos subnacionales
estn claramente
identificados para la
ejecucin de la actividad,
cuando corresponda.
36. La definicin operacional es
clara y completa.
37. Los criterios de
programacin son claros y
cuantificables.
Cumple
Observaciones


Contenidos mnimos
No
cumpli
Cumple
parcialmente
Cumple

38. Se identifican claramente los
insumos crticos, de acuerdo
al catlogo de bienes y
servicios del MEF.
3.6 Indicadores
39. Se propone al menos un
indicador de desempeo
asociado al resultado
especfico.
40. Los indicadores de
desempeo de resultado
especfico propuestos estn
adecuadamente definidos
(definicin y mtodo de
clculo).
41. Se propone al menos un
indicador de desempeo
para cada uno de los
productos.
42. Los indicadores de
desempeo de producto
propuestos estn
adecuadamente definidos
(definicin y mtodo de
clculo).
43. Se propone un nico
indicador de produccin
fsica para cada producto y
cada actividad.
44. Para los indicadores
de produccin fsica, se
identifican claramente
fuentes de informacin para
la programacin y ejecucin.
3.8 Vinculacin del PP con los objetivos de poltica nacional

45. El PP se asocia al menos
a un resultado final
identificado en el Plan
Bicentenario - Per al 2021.
Observaciones
PG.
113
PG.
114


Contenidos mnimos
No
cumpli
3.9 Matriz lgica

46. Se verifica la lgica vertical.
47. Se verifica la lgica
horizontal.
3.10 Inclusin de proyectos en el PP

48. En el caso de los PP
intensivos en proyectos, se
proponen productos de
ampliacin de la cobertura
de los servicios.
49. En el caso de los PP
intensivos en proyectos, se
propone una tipologa de
proyectos para la ampliacin
de la cobertura.
50. Se adjunta la lista de
proyectos que, de acuerdo
al resultado especfico,
contribuyen a su logro.
4. Seguimiento y evaluacin
51. Se presenta la matriz
de informacin de los
indicadores de desempeo.
52. Si el PP o parte del mismo
ha tenido una EDEP,
verificar que se cumplieron
los compromisos referidos
al diseo.
53. Si se identifica que la
evidencia que sustenta
la efectividad de las
alternativas que componen
el producto no es suficiente
(criterio de verificacin
26), verificar que se llen
adecuadamente la Tabla
N 24.
Cumple
parcialmente
Cumple
Observaciones


Contenidos mnimos
No
cumpli
5. Programacin fsica y financiera

54. Se establecen metas
multianuales para los
indicadores de desempeo
de resultado especfico y
producto.
55. De acuerdo a las metas
planteadas para los
indicadores de resultado
especfico y producto de
los PP, y la proyeccin de
poblacin priorizada se
establecen metas de los
indicadores de produccin
fsica de los productos.
56. Sobre la base de las metas
de los indicadores de
produccin fsica de los
productos, se identifica el
requerimiento de ejecucin
de las actividades.
57. La programacin financiera
de las actividades se realiza
sobre la base del listado de
insumos establecido en el
modelo operativo de las
actividades.
58. La programacin de las
inversiones se realiza sobre
las brechas de cobertura
de infraestructura, as
como el requerimiento de
los proyectos para cerrar
las brechas conforme a
la proyeccin de metas
realizada.
Cumple
parcialmente
Cumple
Observaciones
PG.
115
ANEXO N 4 Descripcin de las Acciones

Centrales
PG.
ANEXO N 4: Descripcin de las Acciones

Centrales
Las acciones centrales comprenden las actividades
orientadas a la gestin de los recursos humanos,
materiales y financieros de la entidad, que contribuyen al
logro de los resultados de sus Programas Presupuestales.
Los tipos de acciones centrales se muestran en la siguiente tabla. La programacin
financiera de las acciones centrales es similar a la de los productos de un Programa
Presupuestal. Es decir, para cada accin central se proyecta el gasto considerando las
actividades y los insumos involucrados en la ejecucin de las mismas.
Considerar que aquellas unidades ejecutoras vinculadas a un Resultado Especfico, y
por tanto, todas sus acciones constituyan un PP, no debern tener Acciones Centrales.
Tipos de Acciones Centrales

9001. Acciones Centrales
3999999: SIN
PRODUCTO
Descripcin
5000001: Planeamiento y
presupuesto
Acciones de planeamiento, presupuesto, inversin pblica,

racionalizacin, seguimiento y evaluacin del desempeo
institucional.
5000002: Conduccin y
orientacin superior
Acciones para coordinar, orientar y ejecutar polticas

gubernamentales en sus diferentes niveles de decisin, a fin
de asegurar el logro de los objetivos de gobierno en sus
diferentes reas de actuacin.
5000003: Gestin
administrativa
Acciones para coordinar, supervisar, ejecutar y apoyar las

acciones necesarias para el desarrollo operativo de los
programas a cargo de la institucin.
5000004: Asesoramiento
tcnico y jurdico
Acciones de asesoramiento tcnico y jurdico.
5000005: Gestin de
recursos humanos
Acciones para la gestin del personal, orientadas a planear,

organizar y controlar la fuerza de trabajo de la organizacin.
Incluye acciones para promover la capacitacin y el
perfeccionamiento del personal.
117
PG.
118
ANEXO N 4 Descripcin de las Acciones

Centrales
Tipos de Acciones Centrales

9001. Acciones Centrales
3999999: SIN
PRODUCTO
Descripcin
5000006: Acciones de
control y auditoria
Acciones de las entidades orientadas al control gubernamental,

as como la realizacin de auditoras y exmenes, a fin de
asegurar la legalidad de la gestin pblica.
5000007: Defensa judicial

del Estado
Acciones de las entidades para asegurar la defensa de los

intereses y derechos del Estado frente a las acciones que
deriven en procesos judiciales.
ANEXO N 5 Plan de trabajo de articulacin

territorial del Programa Presupuestal (PP)
PG.
ANEXO N 5: Plan de trabajo de articulacin

1 OBJETIVO
Establecer pautas e hitos de articulacin territorial de los Programas Presupuestales
que deben aplicar las entidades de los tres niveles de gobierno, segn sus intervenciones
en el marco de sus competencias. Dichas pautas e hitos se aplican durante las distintas
fases del proceso presupuestario, como estrategia de gestin pblica que permita
armonizar polticas e integrar esfuerzos que garanticen la efectividad de la intervencin
del Estado hacia el logro de resultados.
2 DEFINICIN DE ARTICULACIN TERRITORIAL

La articulacin territorial se define como la integracin
de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en
las distintas fases del proceso presupuestario asociados
a un PP.
3 INFORMACIN GENERAL DEL PROGRAMA

PRESUPUESTAL (PP)
a. Nombre y cdigo del PP.
b. Entidad rectora del PP.
c. Responsable tcnico del PP (incluir sus datos de contacto: nombre completo,
cargo, correo electrnico, direccin, telfono).
d. Coordinador territorial (incluir sus datos de contacto: nombre completo,
cargo, correo electrnico, direccin, telfono).
e. Coordinador de seguimiento y evaluacin (incluir sus datos de contacto:
nombre completo, cargo, correo electrnico, direccin, telfono).
4 PAUTAS DE ARTICULACIN TERRITORIAL PARA LA

ELABORACIN DEL PLAN DE TRABAJO
El plan de trabajo se enmarca en el proceso presupuestario, identificndose acciones
concretas en etapas asociadas a las fases de dicho proceso.
119
PG.
120

GRFICO 1: EL PROCESO PRESUPUESTARIO
En el marco de la progresividad de la reforma en la implementacin de PP articulados

territorialmente, se espera que los PP pasen por las siguientes etapas en una visin de
generacin sinergias en los tres niveles de gobierno, para el logro del resultado especfico
planteado por estos PP. En ese sentido, cada PP deber verificar el cumplimiento de las
condiciones previas para cada accin identificada, estimando que puede tomar ms de
un ejercicio fiscal completar las mencionadas etapas y sus respectivas acciones.
GRFICO 2: EL PROCESO PRESUPUESTARIO Y LAS ETAPAS PARA

LA IMPLEMENTACIN DE UN PP

PG.
En las fases del proceso presupuestario, se identifican etapas asociadas a las acciones
que mnimamente se requieren para una efectiva articulacin territorial del PP. Dichas
acciones sern coordinadas con la DGPP, en el marco del seguimiento a la gestin
presupuestaria de los pliegos.
TABLA N 01
Acciones a realizar en la implementacin del Plan de trabajo de
articulacin territorial
Fase del proceso
presupuestario
Etapa del PP
Acciones
1. Difusin de la lgica del diseo del PP.
2. Validacin de modelos operacionales y
tipologa de proyectos.
Diseo del PP
Programacin
2015
Programacin
del PP
Formulacin
2015
3. Difusin del diseo del PP (que incluye

las definiciones operacionales de
productos y actividades definitivos) a
ser considerado en la formulacin del
presupuesto del ao _____.
4. Propuesta de las metas de los
indicadores de desempeo de resultado
y productos por el PP.
5. Definicin de las metas fsicas y
financieras.
Formulacin
del PP
6. Ajuste de metas fsicas y financieras con

marco presupuestal aprobado.
Sustentacin
del PP
7. Consolidacin de la formulacin del

presupuesto del PP para el ejercicio
_____ en documentos ejecutivos.
121
PG.
122

TABLA N 01
Acciones a realizar en la implementacin del Plan de trabajo de
articulacin territorial
Fase del proceso
presupuestario
Etapa del PP
Revisin de
metas del
ejercicio vigente
8. Revisin de la ejecucin del ejercicio

anterior y ajuste de las metas del ejercicio
vigente con marco presupuestal aprobado.
Seguimiento
ejecucin del PP
9. Revisin de avance ejecucin acumulada

de los PP en los meses de Marzo (1er
Trimestre) y Setiembre (3er Trimestre) e
identificacin de acciones correctivas y
responsables de su implementacin.
Evaluacin
presupuestal del
PP
10. Evaluacin presupuestal semestral y anual

del PP.
Ejecucin - 2014
Evaluacin
presupuestal 2014
Acciones
a) Verificacin de las condiciones previas para realizar

acciones de articulacin territorial
La DGPP verificar el cumplimiento de las condiciones previas, y convocar a los equipos
tcnicos responsables de los PP para las acciones planteadas en el Plan de trabajo de
articulacin territorial del PP. En el marco de la progresividad de la reforma, se espera
que dichas acciones se cumplan de manera secuencial. En casos excepcionales y en
coordinacin con la DGPP, se considerar la implementacin de acciones prioritarias
sin seguir la secuencia sugerida.

PG.
TABLA N 02
Condiciones previas a la realizacin de cada accin de articulacin
territorial
Etapas: Diseo, programacin y formulacin del PP
Acciones
Denominacin de la accin
Condiciones
En la estructura programtica del PP,
las actividades y productos que, segn
sus competencias debieran ejecutar las
entidades de gobierno regional y/o local,
estn identificadas.
Definiciones operativas propuestas para
cada una de las actividades y productos que
son posibles de ejecutar por las entidades
de los niveles de gobierno regional y local.
1. Difusin de la
lgica del diseo
del PP.
Se identifican actores, roles y acciones

concretas (tareas) en la seccinorganizacin
para la ejecucin de la actividad en el caso
de actividades ejecutadas conjuntamente
por ms de una entidad de distinto nivel de
gobierno.
Se cuenta con un listado de insumos crticos
segn las definiciones operacionales de
dichas actividades.
Se cuenta con una ficha de indicadores de
produccin fsica que identifica claramente
las fuentes de informacin para la
programacin y ejecucin.
Se cuenta con criterios de programacin
claros, basados en las fuentes de informacin
definidas en la ficha de los indicadores de
produccin fsica.
Se cuenta con una tipologa de Proyectos de
Inversin Pblica que podrn ser incluidos
en el PP, cuando corresponda.
Verificacin
Cumple
No
cumple
123
PG.
124

TABLA N 02
territorial
Acciones
Condiciones
Diseo del taller de validacin.
2. Validacin
de modelos
operacionales.
Muestra de entidades de gobierno regional

y local, sustentada en los mbitos de
intervencin priorizados por el PP.
Instrumentos de validacin a nivel nacional,
regional y local
3. Difusin del
diseo del PP
(que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en la
formulacin del
presupuesto del
ao ____.
4. Propuesta de
las metas de
los indicadores
de desempeo
de resultado y
productos por
el PP.
5. Definicin de las
metas fsicas y
financieras.
Diseo de modelos operacionales y

tipologa de proyectos validado.
Materiales para difusin y asistencia tcnica

elaborados.
Proyeccin de metas de indicadores de

resultado y desempeo de producto para
nivel nacional y regional.
Propuesta de metas fsicas para alcanzar los
resultados.
Diseo de taller de consolidacin de metas
fsicas.
Verificacin
Cumple
No
cumple

PG.
TABLA N 02
territorial
Acciones
6. Ajuste de metas
fsicas y financieras
con marco
presupuestal
aprobado.
7. Consolidacin
de la formulacin
del presupuesto
del PP para el
ejercicio _____
en documentos
ejecutivos.
Condiciones
Verificacin
Cumple
No
cumple
Base de datos de metas fsicas ajustadas al

marco presupuestal en los tres niveles de
gobierno, cuando corresponda.
Base de datos de metas fsicas consistente
hasta especfica de gasto en los tres niveles
de gobierno, cuando corresponda.
Documentos de sustentacin adecuados
son socializados por el Coordinador
Territorial.
TABLA N 02
territorial
Etapas: Evaluacin y seguimiento del PP
Acciones
Condiciones
8. Revisin de metas
del ejercicio
vigente.
Asistencia tcnica de la DGPP y el

Coordinador Territorial para el proceso.
9. Seguimiento
ejecucin del PP.
Asistencia tcnica de la DGPP y el

Coordinador Territorial para el proceso.
10. Evaluacin
presupuestal del
PP.
Registro adecuado de las metas fsicas y

consistencia con las metas financieras por
las entidades de los tres niveles de gobierno,
cuando corresponda.
Verificacin
Cumple
No
cumple
125
PG.
126

b) Contenido mnimo de las acciones de articulacin

territorial
Cada accin identificada tiene una breve descripcin, objetivos, entregables, indicadores
y sus respectivos medios de verificacin. Asimismo, se deber garantizar que para
plantear la realizacin de dicha accin en el Plan de trabajo de articulacin territorial
del PP se cumplen con las condiciones previas.
TABLA N 3.1
Difusin de la lgica del diseo del PP
Fase
Programacin
Etapa
Diseo del PP.
Accin
1. Difusin de la lgica del diseo del PP.
Descripcin
Se realizar en coordinacin con la DGPP una difusin de la lgica

del PP a todos los niveles de gobierno que segn diseo corresponde
implementen el PP.
Objetivo general
Entidades de gobierno regional y local se apropian del diseo e

identifican sus roles como actores, las especificaciones tcnicas de
las actividades y productos planteados, la tipologa de proyectos; y las
entidades rectoras del PP (GN) ven fortalecido su rol rector.
Objetivos
especficos
i. Equipo Tcnico (ET) regional y/o local reconocen sus competencias

y funciones en la programacin, ejecucin y evaluacin del PP
ii. ET regional y/o local conocen la tipologa de proyectos, los
productos y actividades diseados por la Entidad responsable del
PP a nivel preliminar.
Entregables
i. Instrumentos de evaluacin de la difusin recibida (encuesta).

ii. Base de datos.
Indicadores o
hitos
i. Proporcin de funcionarios que declara haber recibido la difusin

de la lgica del diseo del PP.
ii. Proporcin de funcionarios que considera que la informacin
recibida en la difusin de la lgica del diseo del PP ha sido
suficiente, oportuna y adecuada.
iii. Proporcin de funcionarios que declara conocer la lgica de
diseo del PP.
Medios de
verificacin
i. Base de datos de funcionarios que recibieron la difusin.

ii. Encuesta a funcionarios que recibieron la difusin.
Nota: En portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe podr acceder a los documentos
metodolgicos (Programas Presupuestales con articulacin territorial: Gua informativa para el proceso presupuestario
2014, formato de presentaciones, programa del taller de difusin) para desarrollar esta accin.

PG.
TABLA N 3.2
Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos
Fase
Programacin
Etapa
Diseo del PP.
Accin
2.Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.
Descripcin
Se realizar un taller en el que se propongan los modelos operacionales

(definicin operacional, organizacin para la entrega del producto
/ ejecucin de la actividad, criterios de programacin, listado de
insumos y ficha de indicador de produccin fsica) de los productos
y actividades que segn diseo corresponden con competencias de
los niveles de gobierno regional y/o local, as como de la tipologa
de proyectos. Este proceso se realizar con al menos 5 Gobiernos
Regionales y 20 Gobiernos Locales (municipales y distritales), segn
corresponda.
Objetivo general
Validar los modelos operativos por un grupo representativo de

Gobiernos Regionales y/o Gobiernos Locales, segn corresponda.
Objetivos
especficos
i. ET regional y/o local conocen las tipologas de proyectos,

productos y actividades que sern considerados en la formulacin
del presupuesto del ao.
ii. ET de la entidad rectora incorpora actividades en el diseo del PP
bajo la formulacin propuesta por los ET regional y/o local.
Entregables
i. Diseo de modelos operativos validado por las entidades de

gobierno regional y local.
ii. Tipologa de proyectos validada por las entidades gobierno
regional y local.
Indicadores o
hitos
Medios de
verificacin
i. Modelos operativos y tipologa de proyectos validados remitidos

a la DGPP.
ii. Informe de validacin que incluye listas de asistencia a los talleres
de validacin.
Nota: En el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe podr acceder a los documentos
metodolgicos (Metodologa para el proceso de validacin, instrumentos de validacin, programa para la reunin tcnica
previa, Programa para el taller de validacin, Trminos de Referencia para la contratacin de consultores, formato para
el informe post validacin sistematizacin de aportes de los gobiernos regionales y locales) para el desarrollo de esta
accin.
127
PG.
128

TABLA N 3.3
Difusin del diseo del PP a ser considerado en la formulacin del
presupuesto del ao
Fase
Programacin
Etapa
Diseo del PP.
Accin
3. Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales

de productos y actividades definitivos) a ser considerado en la
formulacin del presupuesto del ao.
Descripcin
La entidad rectora del PP realiza una difusin de los modelos operativos

de productos y actividades validados, as como de la tipologa de
proyectos que debern de incluirse en el PP en todas las entidades de
Gobiernos Regionales y las entidades de Gobiernos Locales, que segn
diseo participan del PP.
Objetivo general
Entidades de gobierno regional y local cuentan con informacin

suficiente para la programacin de sus productos y actividades en el PP,
segn las especificaciones del modelo operativo.
Objetivos
especficos
i. Entidad rectora del PP elabora materiales conteniendo las

especificaciones tcnicas de los productos y actividades, dirigido a
gobiernos regionales y locales.
ii. Entidades de gobierno regional y local, segn corresponda, conocen
los modelos operativos de productos y actividades, en el marco de
sus competencias.
iii. Entidad rectora elabora materiales que apoyen la identificacin de
proyectos en PP de acuerdo a la tipologa.
Productos
esperados
i. Guas que apoyan la difusin y asistencia tcnica.

ii. Instrumentos de verificacin de la difusin recibida (encuesta).
iii. Base de datos de los objetivos de la difusin (aplicacin de la
encuesta).
Indicadores o
hitos
i. Proporcin de funcionarios que declara haber recibido la difusin

sobre modelos operacionales de productos y actividades.
ii. Proporcin de funcionarios que considera que la difusin de
modelos operacionales ha sido suficiente, oportuna y adecuada.
iii. Proporcin de funcionarios que declara conocer suficientemente
los modelos operacionales.
iv. Proporcin de funcionarios que recibi material conteniendo los
modelos operacionales.
Medios de
verificacin
i. Base de datos de funcionarios que recibieron la difusin.

ii. Encuesta a funcionarios que recibieron la difusin.
metodolgicos (Modelos operativos de los Programas presupuestales incluye tablas N 10 modelo operativo de producto,
N 12 modelo operativo de actividad y N19 tipologas de proyectos del anexo N 2 del PP validadas por los gobiernos
regionales y locales, formato de presentacin, programa del taller de validacin) para el desarrollo de esta accin.

PG.
TABLA N 3.4
Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y
productos del PP
Fase
Programacin
Etapa
Programacin del PP.
Accin
4. Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado

y productos del PP.
Descripcin
La entidad rectora del PP propone en un taller de ejercicio de

programacin conjunta de metas para resultados y productos a nivel
de regiones. Asimismo, en el diseo del PP se identifica las actividades
y productos de los PP que resulten, segn el diseo del PP, como ms
efectivas para el logro del resultado especfico. Se podr emplear
informacin de brechas asociadas a las coberturas de producto de un
PP.
Objetivo general
Determinar metas que orienten la programacin fsica y financiera del

presupuesto en los niveles de gobierno que implementan el PP.
Objetivos
especficos
i. Determinar metas para los indicadores de resultado y los

indicadores de desempeo de producto a nivel nacional y regional.
ii. Determinar metas fsicas para productos y actividades,
requerimiento de inversiones que estn asociados a las metas de
los indicadores de desempeo propuestas.
Entregables
i. Los ET regionales y/o locales conocen las metas propuestas para

los indicadores de resultado y de desempeo de producto a nivel
nacional y regional.
ii. Los ET regionales y/o locales coordinan con el Coordinador
Territorial las metas fsicas de productos y actividades, y el
requerimiento de inversiones necesarios para llegar a las metas de
los indicadores de cobertura de producto y resultado.
Indicadores o
hitos
i. Metas de indicadores de resultado y desempeo de productos a

nivel nacional y regional para el PP, que guardan consistencia entre s.
ii. Metas de actividades, productos y requerimiento de inversiones
adecuadamente calculadas segn las metas de indicadores de
desempeo propuestas, y costeadas segn modelo operativo.
Medios de
verificacin
i. Informe conteniendo las metas de resultado y desempeo de

producto propuestas.
ii. Informe conteniendo las metas fsicas propuestas y la validacin con
los niveles de gobierno regional y local, segn corresponda.
metodolgicos para el desarrollo de esta accin.
129
PG.
130

TABLA N 3.5
Definicin de las metas fsicas y financieras de los productos y
actividades del PP
Fase
Programacin
Etapa
Programacin del PP.
Accin
5. Definicin de las metas fsicas y financieras de los productos y

actividades del PP.
Descripcin
La entidad rectora del PP realiza un anlisis de la informacin recogida

en la validacin, consolida y elabora un presupuesto del PP, que incluye
tanto el presupuesto de las entidades de gobierno regional y/o local
(segn corresponda) como las metas fsicas correspondientes para
productos y actividades.
Objetivo general
Determinar metas fsicas para productos y actividades para las

entidades de los niveles de gobierno regional y local, as como
para la entidad rectora del programa; y su respectivo presupuesto
(que incluye el requerimiento de inversiones a ser atendido por las
entidades de los niveles de gobierno que participan en el PP).
Objetivos
especficos
i. Determinar metas fsicas para productos y actividades para las

entidades de los niveles de gobierno regional y local, as como para
la entidad rectora.
ii. Presupuestar de acuerdo a los modelos operativos los niveles de
metas fsicas planteadas por los tres niveles de gobierno (cuando
corresponda) y revisar la consistencia.
iii. Determinar el requerimiento de inversiones para lograr la meta
de resultado y su atencin por los tres niveles de gobierno.
Entregables
i. Metas fsicas de productos y actividades del PP.

ii. Presupuesto del PP.
iii. Requerimiento de inversiones del PP a ser atendido por proyectos.
Indicadores o
hitos
i. Proyecto de presupuesto del PP sin marco.
Medios de
verificacin
i. Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos

de cmo de la agregacin de las metas nacionales se obtiene la
meta nacional.
ii. Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos
de cmo se obtienen las metas de actividades y requerimiento
de inversiones, en funcin a las metas de los indicadores de
desempeo y resultado.

PG.
TABLA N 3.6
Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado
Fase
Formulacin
Etapa
Formulacin del PP.
Accin
6. Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado.
Descripcin
i. Revisin de lo formulado por los GR y/o GL (por Unidad Ejecutora

y especfica de gasto) analizando lo programado en cada una de las
actividades a nivel de meta fsica y financiera, a fin de garantizar que la
programacin responda al cumplimiento de las metas establecidas en
las actividades.
ii. Revisin de si la cartera de proyectos de inversin corresponde a la
tipologa, analizando su programacin, a fin de garantizar que cumpla
con las metas establecidas para las inversiones.
iii. En funcin a la revisin de lo formulado por GR y/o GL, se realizan
orientaciones para las modificaciones que deberan realizar en el SIAF.
iv. Verificacin que los GR y/o GL han realizado las modificaciones
correspondientes antes del cierre de la formulacin en el SIAF.
Objetivo general
Contar con un proyecto de presupuesto en genricas de gasto, de acuerdo

a las actividades definidas y sus metas.
Objetivos
especficos
i. Minimizar el registro de presupuesto en genricas de gasto que no

corresponden a las actividades.
ii. Minimizar la formulacin de metas financieras con montos mnimos que
no justifican la habilitacin de la actividad porque no permite alcanzar ni
una meta fsica o alguna meta fsica relevante, dado los costos unitarios.
iii. Minimizar que se formulen metas financieras de actividades con
montos menores al del ao fiscal previo que no permiten asegurar
la continuidad de las acciones necesarias para el cumplimiento de las
metas fsicas.
Entregables
Proyecto de presupuesto ____ del PP, incorporando a los GR y GL, con

metas financieras y fsicas correctamente calculadas, y que incluye PIP con
tipologa propuesta.
Indicadores o
hitos
Proyecto de presupuesto del PP adecuadamente registrado en el SIAF.
Medios de
verificacin
Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos de

metas, correctamente determinados, incluyendo la tipologa propuesta de
proyectos y su identificacin.
131
PG.
132

TABLA N 3.7
Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio
en documentos ejecutivos
Fase
Formulacin
Etapa
Sustentacin del PP.
Accin
7. Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el

ejercicio en documentos ejecutivos.
Descripcin
La entidad rectora del PP consolida la informacin registrada por las

entidades de gobierno regional y local, en documentos ejecutivos (Word,
Excel, Powerpoint) que permiten tanto al responsable del PP, como a las
entidades de los gobiernos regionales y locales, sustentar la formulacin
del presupuesto en trminos de metas y prioridades.
Objetivo general
Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno

que ejecutan actividades y productos del PP, cuentan con documentos
tcnicos que permiten una adecuada sustentacin de las metas fsicas y
financieras registradas, as como de las prioridades expresadas en el PP.
Objetivos
especficos
i. Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno

realizan una adecuada sustentacin de los PP.
ii. Los documentos tcnicos responden a un anlisis slido, que permite
respaldar las asignaciones presupuestales priorizadas.
Entregables
i. Proyecto de presupuesto del PP adecuadamente sustentado.

ii. Instrumento de evaluacin de la sustentacin aplicado a funcionarios
de la DGPP.
Indicadores o
hitos
i. Proyecto de presupuesto del pliego, sustentado en metas articuladas

de productos, actividades y requerimiento de inversiones, se basa en
datos suficientemente slidos para respaldar las recomendaciones.
ii. Puntaje 1 - deficiente a 6 - excelente, donde 6 responde a anlisis
suficientemente slidos para respaldar las recomendaciones.
Medios de
verificacin
i. Informes y base de datos (Excel) de sustentacin de la formulacin

en metas articuladas.
ii. Encuesta a funcionarios de la DGPP.

PG.
TABLA N 3.8
Revisin de metas del ejercicio vigente
Fase
Ejecucin
Etapa
Revisin de las metas del ejercicio vigente.
Accin
8. Revisin de metas del ejercicio vigente.
Descripcin
Revisin de ejecucin y cumplimiento de las metas del ejercicio anterior,

por producto y Unidad Ejecutora.
Sobre la base de la revisin de la ejecucin del ejercicio anterior, se
procede a revisar las metas programadas para el ejercicio vigente, y, de
ser necesario, realizar ajustes a lo programado.
Objetivo general
Programar las metas fsicas y financieras, de manera consistente con los

instrumentos de gestin de cada pliego.
Objetivos
especficos
i. Evaluar la consistencia de las especficas de gasto vinculadas a los

productos y actividades de los PP.
ii. Consensuar metas financieras y fsicas ejercicio fiscal vigente.
iii. Determinar la base para hacer el seguimiento de las metas de algunos
productos priorizados.
iv. Identificacin de brechas de insumos crticos (Equipos, recurso
humano, otros).
Entregables
Informe y base de datos de ajuste a las metas en el ejercicio vigente..
Indicadores o
hitos
i. Reprogramacin en la ejecucin del presupuesto 2014 de las

entidades de GR y GL con metas fsicas y financieras correctamente
calculadas.
ii. Porcentaje de ejecucin financiera en productos y actividades de GR
y GL en cada trimestre (sobre PCA), no presenta saldos.
Medios de
verificacin
Base de datos SIAF
133
PG.
134

TABLA N 3.9
Seguimiento de la ejecucin del PP
Fase
Ejecucin
Etapa
Seguimiento ejecucin del PP.
Accin
9. Seguimiento ejecucin del PP.
Descripcin
Revisin de avance ejecucin acumulada de los PP en los meses de Marzo

(1er Trimestre) y Setiembre (3er Trimestre) e identificacin de acciones
correctivas para resolver problemas para el cumplimiento de la ejecucin
de metas fsicas y financieras y responsables de su implementacin.
Objetivo general
Retroalimentar la ejecucin presupuestal y realizar las acciones

correctivas del caso.
Objetivos
especficos
i. Revisar el avance en la ejecucin de metas fsicas y financieras en

relacin a las metas programadas.
ii. Identificar posibles problemas de ejecucin (cuellos de botella)
iii. Recoger informacin sistematizada de los registros administrativos
para el ejercicio siguiente.
Entregables
Indicadores o
hitos
Porcentaje de ejecucin financiera en productos y actividades de GR y

GL en cada trimestre (sobre PCA), no presenta saldos.
Medios de
verificacin
Base de datos SIAF

PG.
TABLA N 3.10
Evaluacin presupuestal del PP
Fase
Evaluacin presupuestal
Etapa
Evaluacin presupuestal del PP.
Accin
10. Evaluacin presupuestal del PP.
Descripcin
La entidad rectora del PP realiza la consolidacin y revisa la consistencia

de la informacin de los indicadores del PP (desempeo y produccin
fsica) y remite la evaluacin del PP a la DGPP, sobre la base del registro
que realizan las entidades de los niveles de gobierno nacional, regional
y local.
Objetivo general
Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de los PP.
Objetivos
especficos
i. Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de cada entidad

que participa en el PP.
ii. Revisa la consistencia de la evaluacin presupuestal fsica y financiera
del PP.
Entregables
Informe de ejecucin de metas fsicas y financieras por PP y nivel de

gobierno.
Indicadores o
hitos
i. Porcentaje de registro adecuado de metas fsicas y financieras en el

mdulo de evaluacin presupuestal.
ii. Porcentaje de ejecucin fsica y financiera en los productos y
actividades a cargo de los niveles de gobierno regional y local.
Medios de
verificacin
Base SIAF
135
Formulacin
Programacin
3. Difusin del diseo del PP

(que incluye las definiciones
operacionales de productos y
actividades definitivos) a ser
considerado en la formulacin
del presupuesto del ao ____.
2. Validacin de modelos
operacionales y tipologa de
proyectos.
1. Difusin de la lgica del

diseo del PP.
Acciones
Sustentacin
del PP
Formulacin
del PP
7. Consolidacin de la
formulacin del presupuesto
del PP para el ejercicio _____
en documentos ejecutivos.
6. Ajuste de metas fsicas

y financieras con marco
presupuestal aprobado.
4. Propuesta de las metas de los

indicadores de desempeo
de resultado y productos
Programacin
por el PP.
del PP
5. Definicin de las metas fsicas
y financieras.
Diseo del PP
Etapa del PP
CL
US
RFP
RUE
OPI
CR
CT
RT
ET
Quines participan (del GR o GL,

segn corresponda) en las acciones de
articulacin?
Quines son los

responsables (en la
Entidad Rectora) de
ejecutar las acciones
de articulacin?
Responsables en las acciones de articulacin territorial
DAPT
DCGP
DPSP
DPT
Quines apoyan las acciones

de articulacin en la DGPP?
136
Fase del
proceso
presupuestario
TABLA N 04
c) Responsables en las acciones de articulacin territorial
PG.
Evaluacin
presupuestal
del PP
X
Coordinador Regional (Jefe de OPP del GR)

Coordinador Local (Jefe de OPP del GL)
Responsables y Equipos de Unidades tcnicas sectoriales de la entidad (Gobierno Regional o Gobierno Local, segn corresponda)
Responsable de la formulacin de presupuesto en el Pliego
Responsable de la formulacin de presupuesto en las Unidades Ejecutoras, en el caso de los Gobiernos Regionales
Responsable de la OPI de la entidad (Gobierno Regional o Gobierno Local, segn corresponda)
Responsable Tcnico del Programa Presupuestal (Entidad Rectora)
Equipo Tcnico del PP de la Entidad Rectora
Coordinador Territorial del PP de la Entidad Rectora
Direccin de Articulacin del Presupuesto Territorial
Direccin de Presupuesto Temtico
Direccin de Calidad del Gasto Pblico
Direccin de Programacin y Seguimiento Presupuestal
10. Evaluacin presupuestal del

PP.
Seguimiento
ejecucin
del PP
X*
9. Revisin de avance ejecucin

acumulada de los PP en
los meses de Marzo (1er
Trimestre) y Setiembre (3er
Trimestre) e identificacin
de acciones correctivas
y responsables de su
implementacin.
* Es el Coordinador de seguimiento y evaluacin, en coordinacin con el responsable tcnico.
Donde:
CR
CL
US
RFP
RUE
OPI
RT
ET
CT
DAPT
DPT
DCGP
DPSP
Evaluacin
presupuestal
Ejecucin
Revisin de
metas del
ejercicio
vigente
X
Responsables en las acciones de articulacin territorial
8. Revisin de la ejecucin del

ejercicio anterior y ajuste de
las metas del ejercicio vigente
con marco presupuestal
aprobado.
TABLA N 04

PG.
137
PG.
138

5 CRONOGRAMA DE ARTICULACIN TERRITORIAL DE

LOS PP
Dichas acciones se establecen en un cronograma que consolidar la DGPP y que
tomar como referencia las fechas propuestas a continuacin:
TABLA N 05
Cronograma
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Acciones
1. Difusin de la lgica
del diseo del PP.
2. Validacin
de modelos
operacionales
y tipologa de
proyectos.
Diseo del PP
Programacin
Programacin
del PP
3. Difusin del diseo

del PP (que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en la
formulacin del
presupuesto del ao
____.
4. Propuesta de
las metas de
los indicadores
de desempeo
de resultado y
productos por el PP.
5. Definicin de las
metas fsicas y
financieras.
Formulacin
del PP
6. Ajuste de metas
con marco
presupuestal
aprobado.
Sustentacin
del PP
7. Consolidacin
de la formulacin
del presupuesto
del PP para el
ejercicio _____
en documentos
ejecutivos.
Formulacin
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT NOV
DIC

PG.
TABLA N 05
Cronograma
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Revisin de
metas del
ejercicio
vigente
8. Revisin de la ejecucin
del ejercicio anterior y
ajuste de las metas del
ejercicio vigente con
marco presupuestal
aprobado.
Seguimiento
trimestral
del PP
9. Revisin de avance
ejecucin acumulada
de los PP en los
meses de Marzo (1er
Trimestre) y Setiembre
(3er Trimestre) e
identificacin de
acciones correctivas
implementacin.
Evaluacin
presupuestal
del PP
10. Evaluacin
presupuestal del PP.
Ejecucin
Evaluacin
presupuestal
Acciones
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT NOV
DIC
6 EVALUACIN DEL PLAN DE TRABAJO

La evaluacin de la implementacin del plan de trabajo, en el marco de la progresividad,
se realizar conforme a los siguientes hitos crticos / indicadores y sus respectivos
medios de verificacin. El informe de evaluacin conteniendo el anlisis de los
productos, indicadores e hitos planteados, as como la informacin documentaria que
sustente la ejecucin del Plan de trabajo de articulacin territorial de cada PP deber
ser remitido a la DGPP conforme al Cronograma de trabajo publicado en la Directiva
N 001-2014-EF/50.01.
139
PG.
140

TABLA N 06
Evaluacin del Plan de Trabajo
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Acciones
Denominacin de la
accin
del diseo del PP.
Programacin
Diseo del PP
2. Validacin
de modelos
operacionales
y tipologa de
proyectos.

del PP (que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en la
formulacin del
presupuesto del ao
____.
Entregables
Indicadores /
hitos
Medio de
verificacin
Proporcin de
funcionarios que
declara haber
recibido la difusin
de la lgica del
diseo del PP.
Base de datos
nominada con cargo
y datos de contacto
de funcionarios:
nombre completo,
cargo, correo
electrnico, direccin,
telfono.
Instrumentos de
verificacin de la
difusin recibida
(encuesta).
Proporcin de
funcionarios que
considera que la
informacin recibida
en la difusin de la
lgica del diseo del
PP ha sido suficiente,
oportuna y adecuada.
Base de datos
de encuesta a
funcionarios que
recibieron la difusin.
Base de datos de
los objetivos de la
difusin.
Proporcin de
funcionarios que
declara conocer
la lgica de diseo
del PP.
Base de datos
de encuesta a
funcionarios que
Modelos operativos
y tipologa de
proyectos validados
remitidos a la DGPP.
Diseo de modelos
operativos y tipologa
de proyectos validado
por las entidades de
gobierno regional
y local.
Informe de validacin
que incluye listas
de asistencia a los
talleres de validacin.
Guas que apoyan la

difusin y asistencia
tcnica.
Proporcin de
funcionarios que
declara haber
recibido la difusin
sobre modelos
operacionales
de productos y
actividades.
Base de datos de
funcionarios que
Instrumentos de
verificacin de la
difusin recibida
(encuesta).
Proporcin de
funcionarios que
considera que la
difusin de modelos
operacionales ha sido
suficiente, oportuna y
adecuada.
Encuesta a
funcionarios que
Base de datos de
los objetivos de la
difusin (aplicacin
de la encuesta).
Proporcin de
funcionarios que
declara conocer
suficientemente
los modelos
operacionales.
Encuesta a
funcionarios que

PG.
TABLA N 06
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Diseo del PP
Acciones
Denominacin de la
accin
Entregables

del PP (que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en la
formulacin del
presupuesto del
ao ____.
4. Propuesta de
las metas de
los indicadores
de desempeo
de resultado y
productos por
el PP.
Programacin
Programacin
del PP
Medio de
verificacin
Proporcin de
funcionarios que
recibi material
conteniendo
los modelos
operacionales.
Encuesta a
funcionarios que
Los ET regionales
y/o locales conocen
las metas propuestas
para los indicadores
de resultado y de
desempeo de
producto a nivel
nacional y regional.
Metas de indicadores
de resultado y
desempeo de
productos a nivel
nacional y regional
para el PP, que
guardan consistencia
entre s.
Informe conteniendo
las metas de
resultado y
desempeo de
producto propuestas.
Los ET regionales
y/o locales coordinan
con el Coordinador
Territorial las metas
fsicas de productos
y actividades, y
el requerimiento
de inversiones
necesarios para
llegar a las metas
de los indicadores
de cobertura de
producto y resultado.
Metas de actividades,
productos y
requerimiento
de inversiones
adecuadamente
calculadas segn las
metas de indicadores
de desempeo
propuestas, y
costeadas segn
modelo operativo.
Informe conteniendo
las metas fsicas
propuestas y la
validacin con los
niveles de gobierno
regional y local, segn
corresponda.
Proyecto de
presupuesto del PP
sin marco.
Informe y base de
datos (Excel) que
muestre los anlisis
y clculos de cmo
de la agregacin de
las metas nacionales
se obtiene la meta
nacional.
Metas fsicas
de productos y
actividades del PP.
5. Definicin de las
metas fsicas y
financieras.
Indicadores /
hitos
Presupuesto del PP.
Requerimiento de
inversiones del PP
a ser atendido por
proyectos.
Informe y base de
datos (Excel) que
muestre los anlisis
y clculos de cmo
se obtienen las
metas de actividades
y requerimiento
de inversiones, en
funcin a las metas
de los indicadores
de desempeo y
resultado.
141
PG.
142

TABLA N 06
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Formulacin
del PP
Acciones
Denominacin de la
accin
6. Ajuste de metas
con marco
presupuestal
aprobado.
Formulacin
Sustentacin
del PP
7. Consolidacin
de la formulacin
del presupuesto
del PP para el
ejercicio _____
en documentos
ejecutivos.
Indicadores /
hitos
Medio de
verificacin
Proyecto de
presupuesto ____
del PP, incorporando
a los GR y GL, con
metas financieras y
fsicas correctamente
calculadas, y que
incluye PIP con
tipologa propuesta.
Proyecto de
presupuesto del
PP adecuadamente
registrado en el SIAF.
Informe y base de
datos (Excel) que
muestre los anlisis
y clculos de metas,
correctamente
determinados,
incluyendo la
tipologa propuesta
de proyectos y su
identificacin.
Proyecto de
presupuesto
____ del PP
adecuadamente
sustentado.
Proyecto de
presupuesto del
pliego, sustentado
en metas articuladas
de productos,
actividades y
requerimiento
de inversiones,
se basa en datos
suficientemente
slidos para
respaldar las
recomendaciones.
Informes y base
de datos (Excel)
de sustentacin de
la formulacin en
metas articuladas.
Instrumento de
evaluacin de la
sustentacin aplicado
a funcionarios de la
DGPP.
Puntaje 1 - deficiente
a 6 - excelente,
donde 6 responde
a anlisis
suficientemente
slidos para
respaldar las
recomendaciones.
Encuesta a
funcionarios de la
DGPP.
Entregables

PG.
TABLA N 06
Fase del
proceso
presupuestario
Etapa del PP
Acciones
Denominacin de la
accin
8. Revisin de la
ejecucin del
ejercicio anterior
Revisin de
y ajuste de las
metas del
metas del ejercicio
ejercicio vigente.
vigente con marco
presupuestal
aprobado.
Entregables
Informe y base de
datos con ajustes
a las metas en el
ejercicio vigente.
Ejecucin
Seguimiento
ejecucin
del PP.
Evaluacin
presupuestal
Evaluacin
presupuestal
del PP.
9. Revisin de avance
ejecucin acumulada
de los PP en los
meses de Marzo
(1er Trimestre)
y Setiembre (3er
Trimestre) e
identificacin de
acciones correctivas
implementacin.
10. Evaluacin
presupuestal del PP.
Informe de ejecucin
de metas fsicas y
financieras por PP y
nivel de gobierno.
Indicadores /
hitos
Medio de
verificacin
Reprogramacin
en la ejecucin del
presupuesto 2014
de las entidades de
GR y GL con metas
correctamente
calculadas.
Base de datos SIAF
Porcentaje de
ejecucin financiera
en productos y
actividades de GR y
GL en cada trimestre
(sobre PCA), no
presenta saldos.
Base de datos SIAF
Porcentaje de
ejecucin financiera
en productos y
actividades de GR y
GL en cada trimestre
(sobre PCA), no
presenta saldos.
Base de datos SIAF
Porcentaje de
ejecucin fsica
segn evaluacin
presupuestal.
Base SIAF
Porcentaje de
registro adecuado
de metas fsicas
y financieras
en el mdulo
de evaluacin
presupuestal.
Base SIAF
Porcentaje de
ejecucin fsica
y financiera en
los productos y
actividades a cargo
de los niveles de
gobierno regional
y local.
Base SIAF
143
PG.
144

7 PRESUPUESTO DEL PLAN DE TRABAJO DE

ARTICULACIN TERRITORIAL DEL PP
Estimar el presupuesto, incluyendo los bienes y servicios del catlogo de bienes y
servicios del MEF, que resulte necesario para la implementacin del Plan de trabajo
de articulacin territorial del PP. Dicho plan se financiar con cargo al presupuesto
institucional de la entidad que ejerza la responsabilidad tcnica del PP, y se registrar
como Acciones Comunes, Gestin del Programa.
Asimismo, se deber remitir con la evaluacin del Plan de trabajo de articulacin
territorial del PP, la evaluacin de la ejecucin de este presupuesto.
TABLA N 07
Resumen del presupuesto del Plan de trabajo de articulacin territorial
del PP
Accin
tem
Detalle
del tem
Consultoras
Consultora
XX
Materiales y
embalaje
Material
XXX
Viajes y
viticos
Pasaje XXX
Alquiler local
y equipo
Alquiler
local XX
Unidades fsicas
Unidades Viaje Da Semanas Meses
Costo
unitario
Costo
Total

PG.
8 CONTENIDOS DEL PLAN DE TRABAJO DE

ARTICULACIN TERRITORIAL DEL PP
ndice de contenido mnimo del Plan de trabajo de articulacin territorial
del PP
1. Informacin general del PP.
2. Objetivos del plan de trabajo de articulacin territorial del PP.
3. Verificacin de condiciones previas e identificacin de acciones a desarrollar
en el ejercicio.
4. Acciones de articulacin territorial a desarrollarse durante el ejercicio fiscal
(debidamente desarrolladas, sustentadas y con especificacin de las tareas para
cada una de las acciones, y su respectivo diagrama de Gantt).
Acciones de articulacin territorial

Accin
del diseo del PP (que
incluya las definiciones
operacionales
de productos y
actividades elaboradas
previamente).
2. Validacin de modelos
operacionales (que
incluyen definicin
operacional,
organizacin para
la entrega del
producto, criterios
de programacin y
listado de insumos).
del PP (que incluya
las definiciones
operacionales
de productos y
actividades) definitivas
o a ser consideradas
en la formulacin del
presupuesto del ao
fiscal prximo.
Tareas
Responsable
Da / Semana
145
PG.
146


Accin
Tareas
Responsable
Da / Semana
4. Definicin de
las metas de
los indicadores
de desempeo
de resultados y
productos propuestas
por el PP.
5. Definicin de las
metas fsicas y
financieras.
6. Ajuste de las
metas fsicas y
financieras con
marco presupuestal
aprobado.
7. Consolidacin de
la formulacin del
presupuesto del
PP para el ejercicio
en documentos
ejecutivos.

Etapas: Ejecucin y seguimiento del PP
Accin
8. Revisin de
metas del
ejercicio vigente.
9. Seguimiento
ejecucin.
10. Evaluacin
presupuestal.
Tareas
Responsable
Da / Semana

PG.
5. Indicadores para la evaluacin del Plan de trabajo de articulacin territorial

del PP.
6. Presupuesto propuesto del Plan de articulacin territorial del PP.
Notas: (i) Las tablas del presente Anexo estarn disponibles en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas
www.mef.gob.pe.
(ii) La DGPP propondr instrumentos para la evaluacin de los indicadores.
147
ANEXO N 6 Formatos adicionales para los PP

con tipologas de proyectos validadas en 2013
PG.
ANEXO N 6: Formatos adicionales para los

PP con tipologas de proyectos validadas en
2013
Las tablas que se presentan a continuacin se remitirn en formato
electrnico para los PP con tipologas de proyectos validadas durante
2013.
149
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Construccin
de Red Vial
Departamental
(RVD)
Construccin
de Red Vial
Nacional
(RVN)
Construccin
de Red Vial
Departamental
(RVD)
Construccin
de Red Vial
Nacional
(RVN)
Construccin
de Red Vial
Departamental
(RVD)
Construccin
de Red Vial
Nacional
(RVN)
Nombre de la
Tipologa de PIP
Inicio
Cdigo
Cdigo
Nombre
SINAC (Departamento,
SNIP
del PIP
Provincia)
/a
del PIP
Progresiva
Kilomtrica
(1)
Destino
(Departamento,
Provincia)
Progresiva
Kilomtrica
(2)
Tipo de
Longitud Superficie
de
(3)=
(2)-(1) Rodadura
/b
IMD
(ndice
Medio
Diario)
Poblacin
Beneficiaria
Clasificacin de Proyectos PP 0061- Proyectos de construccin vial

Monto de
Inversin
(S/.) /c
Fecha de
Inicio de
Ejecucin
de Obra
/d
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
150
TABLA N 20-A
1 Clasificacin de Proyectos registrados en el PP: 0061 Reduccin del costo, tiempo e

inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre
PG.

PG.
/a Cdigo asociado del tramo a intervenir segn el Sistema Nacional de Carreteras.
/b i.Va asfaltada, ii.Va asfaltada con pavimentos econmicos, iii.Va afirmada, iv.Va sin afirmar, iv. Trocha
/c Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17
(verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado viable), o el Formato F-16 (modificacin del monto de inversin
por menos del 40% del monto declarado viable), slo si no existe una verificacin de viabilidad. Si el PIP cuenta con expediente
tcnico y an no posee ninguna modificatoria (F16) al monto de inversin declarado viable, el ltimo monto de inversin corresponde
al registrado en el Formato F-15. Si el PIP est declarado viable sin Expediente Tcnico elaborado, el ltimo monto de inversin
corresponde al monto declarado viable.
/d Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables
sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en formulacin.
151
Construccin
de Red
Vecinal
Construccin
de Red
Vecinal
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
/a La Unidad Formuladora (UF) pertenece al distrito en el que se realiza la obra (donde se encuentra localizado el tramo a intervenir). Excepcionalmente, para el caso de distritos que no se encuentren
adscritos al SNIP, la UF del distrito colindante podr elaborar los estudios, siempre que ambas municipalidades suscriban el Convenio-Anexo SNIP N12.
/b La Unidad Ejecutora (UE) siempre pertenece al distrito en el que se realiza la obra (donde se encuentra localizado el tramo a intervenir)
/c Cdigo asociado del tramo a intervenir segn el Sistema Nacional de Carreteras.
/d i.Va asfaltada, ii.Va asfaltada con pavimentos econmicos, iii.Va afirmada, iv.Va sin afirmar, iv. Trocha
/e Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
viable), o el Formato F-16 (modificacin del monto de inversin por menos del 40% del monto declarado viable), slo si no existe una verificacin de viabilidad. Si el PIP cuenta con expediente tcnico y
an no posee ninguna modificatoria (F16) al monto de inversin declarado viable, el ltimo monto de inversin corresponde al registrado en el Formato F-15. Si el PIP est declarado viable sin Expediente
Tcnico elaborado, el ltimo monto de inversin corresponde al monto declarado viable.
/f Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Construccin
de Red
Vecinal
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Fecha de
Tipo de
IMD
Monto Inicio de
Cdigo
Cdigo
Inicio
Progresiva Destino Progresiva Longitud Superficie
Nombre UF UE
(ndice Poblacin
de
Ejecucin
SNIP
SINAC Departamento Provincia Distrito (Centro Kilomtrica (Centro Kilomtrica
(3)=
de
del PIP /a /b
Medio Beneficiaria Inversin
de
del PIP
/c
Poblado)
(1)
Poblado)
(2)
(2)-(1) Rodadura
Diario)
(S/.) /e
Obra /f
/d
(dd/aaaa)
Clasificacin de Proyectos PP 0061- Proyectos de construccin vial
152
Tipologa de
proyectos
TABLA N 20-A
PG.
Rehabilitacin
de RVD
Rehabilitacin
de RVN
Rehabilitacin
de RVD
Rehabilitacin
de RVN
Rehabilitacin
de RVD
Rehabilitacin
de RVN
IRI (ndice
IRI (ndice
Tipo de Internacional
Internacional IMD
Cdigo
de
Progresiva Longitud Superficie
Destino
Progresiva
Inicio
Cdigo
(ndice
de
SNIP Nombre
Rugosidad)
de
(3)=
SINAC (Departamento, Kilomtrica (Departamento, Kilomtrica
Rugosidad) Medio
del PIP
del
(2)-(1) Rodadura Sin Proyecto
(2)
Provincia)
(1)
Provincia)
/a
Diario)
Con
PIP
(Condicin
/b
Proyecto
actual)
Clasificacin de Proyectos PP 0061 - Proyectos de rehabilitacin vial

Fecha de
Fecha de
trmino
Monto Inicio de
de
Ejecucin
de
Poblacin
Ejecucin
Beneficiaria Inversin de Obra
de Obra
/d
(S/.) /c
(dd/aaaa)
(dd/aaaa)
/c Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/d Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Nombre de la
Tipologa de PIP
TABLA N 20-A

PG.
153
Rehabilitacin
de Red
Vecinal
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
UF
/a
UE
/b
Cdigo
SINAC
/c
Dpto.
Prov.
Inicio
Dtto. (Centro
Poblado)
Progresiva
Kilomtrica
(1)
Destino
(Centro
Poblado)
Progresiva
Kilomtrica
(2)
IRI (ndice
Tipo de
Internacional
IRI (ndice
IMD
Longitud superficie
Monto de
de Rugosidad) Internacional (ndice Poblacin
(3)=
de
Inversin
Sin Proyecto de Rugosidad) Medio Beneficiaria
(2)-(1) Rodadura
(S/.) /e
(Condicin Con Proyecto Diario)
/d
actual)
Fecha de
Fecha de
trmino
Inicio de
de
Ejecucin
Ejecucin
de
de Obra
Obra /f
(dd/
(dd/aaaa)
aaaa)
Los proyectos viables en ejecucin son aquellos PIP declarados viables que se encuentran en la fase de ejecucin.
/b La Unidad Ejecutora (UE) siempre pertenece al distrito en el que se realiza la obra (donde se encuentra localizado el tramo a intervenir).
/e Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/f Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Proyectos
Rehabilitacin
en
de Red
formulacin
Vecinal
en el SNIP
Rehabilitacin
de Red
Vecinal
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Cdigo
Nombre
SNIP del
del PIP
PIP
Clasificacin de Proyectos PP 0061 - Proyectos de rehabilitacin vial
154
Nombre de
la Tipologa
de PIP
TABLA N 20-A
PG.
Mejoramiento
de RVD
Mejoramiento
de RVN
Mejoramiento
de RVD
Mejoramiento
de RVN
Mejoramiento
de RVD
Mejoramiento
de RVN
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
/c i.Va asfaltada, ii.Va asfaltada con pavimentos econmicos, iii.Va afirmada, iv.Va sin afirmar
/d Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/e Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Tipologa
de PIP
Clasificacin de Proyectos PP 0061 - Proyectos de mejoramiento vial
Tipo de
Tipo de
Fecha de
Superficie
IMD
Superficie
Monto Inicio de
de
Progresiva Longitud
Destino
Progresiva
Inicio
Cdigo
Cdigo
(ndice Poblacin
de
Nombre
Ejecucin
de
Rodadura
(3)=
SINAC (Departamento, Kilomtrica (Departamento, Kilomtrica
SNIP
Rodadura Medio Beneficiaria Inversin de Obra
del PIP
Sin
(2)-(1)
(2)
Provincia)
(1)
Provincia)
/a
del PIP
/e
(S/.) /d
Diario)
Con
Proyecto
(dd/aaaa)
Proyecto c/
b/
TABLA N 20-A

PG.
155
Mejoramiento
de Red
Vecinal
Mejoramiento
de Red
Vecinal
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
UF
/a
UE
/b
Tipo de
Tipo de
Superficie
IMD
Superficie
Monto
de
Cdigo
Progresiva Destino Progresiva Longitud
Inicio
(ndice Poblacin
de
de
Rodadura
(3)=
SINAC Dpto. Prov. Dtto. (Centro Kilomtrica (Centro Kilomtrica
Rodadura Medio Beneficiaria Inversin
Sin
(2)-(1)
(2)
/c
Poblado)
(1)
Poblado)
(S/.) /f
Diario)
Con
Proyecto
Proyecto /e
/d
Fecha de
Inicio de
Ejecucin
de Obra
/g (dd/
aaaa)
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
/b La Unidad Ejecutora (UE) siempre pertenece al distrito en el que se realiza la obra (donde se encuentra localizado el tramo a intervenir).
/e i.Va asfaltada, ii.Va asfaltada con pavimentos econmicos, iii.Va afirmada, iv.Va sin afirmar
/f Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/g Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Mejoramiento
de Red
Vecinal
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Cdigo
Nombre
SNIP
del PIP
del PIP
Clasificacin de Proyectos PP 0061 - Proyectos de mejoramiento vial
156
Tipologa
de PIP
TABLA N 20-A
PG.
Consignar
cada una de las
dos Tipologas
sealadas.
Consignar
cada una de las
dos Tipologas
sealadas.
Proyectos
en
formulacin
en el SNIP
Instalacin
con suministro
elctrico a
partir de la
generacin
local de
electricidad.
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada
al 2013 y/o
PIM en el
2014
Proyectos
viables en
ejecucin
(*)
Instalacin
de la Red
Interconectada
con el Sistema
Elctrico
Interconectado
Nacional (SEN).
Nombre de
la Tipologa
de PIP
Potencia
de
Ingreso
a la
Vivienda
(KW)
KM Lnea
Primaria
Inversin
Total/
Inversin Inversin Inversin
Nmero
KM de
KM de
Fuente de
Monto de
en Red Nmero de Suministro UE Inversin
de nuevas en Lnea en Red
Red
Red
conexiones
(S/.) b/
Primaria Secundaria conexiones Primaria Primaria Secundaria
a/
(US$ x
conexin)
Clasificacin de Proyectos PP 0046
Poblacin
Cdigo
Beneficiaria
Nombre
Centro
SNIP
(Nmero
Dpto. Prov. Dtto.
del PIP
Poblado
del PIP
de
Habitantes)
TABLA N 20-A
Fecha de
Inicio de
Ejecucin
de
Obra /c
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
2 Clasificacin de Proyectos registrados en el PP: 0046 Acceso y uso de la electrificacin

rural

PG.
157
PG.
158

a/ Identificar la fuente de energa. Para el caso de la Tipologa N1 identificar el Sistema Elctrico Rural. Para el caso de la Tipologa N2
identificar si la fuente pertenece a elico, fotovoltaico, hidrulico u otros.
b/ Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17
/c Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables
Consignar
cada una de
las cuatro
Tipologas
sealadas.
Consignar
cada una de
las cuatro
Tipologas
sealadas.
Proyectos en
formulacin
en el SNIP
Instalacin
de sistemas
de control
y medicin
de aguas
subterrneas.
Instalacin
de sistemas
de control
y medicin
de aguas
superficiales.
Instalacin
de sistemas
de riego
tecnificado.
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada al
2013 y/o PIM
en el 2014
Proyectos
viables en
ejecucin(*)
Instalacin,
mejoramiento
y/o ampliacin
del servicio
de agua para
riego y drenaje.
(tambin
aplicable PIP
del Fondo MI
RIEGO).
Nombre de la
Tipologa de PIP
Regin
Natural
(Costa, Dpto. Prov.
Sierra,
Selva)
Autorizacin
Centro de ALA (ANA)
Dtto. Poblado
Disponibilidad
de agua
Caudal
(m3/s)
Cdigo Nombre
Cuenca
Cdigo
SNIP
Cuenca
Hidrogrfica
del PIP del PIP Hidrogrfica
/a
TABLA N 20-A
Altitud
(msnm)
rea de
influencia
(Hectreas
Irrigadas) /b
N de
Familias
Beneficiadas
Fecha de
Inicio de
Monto de Ejecucin
Inversin de Obra
(S/.) c/
/d
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino
de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
3 Clasificacin de Proyectos registrados en el PP: 0042 Aprovechamiento de los recursos

hdricos para uso agrario

PG.
159
PG.
160

/a Consignar el nombre del curso o fuente de agua.
/b Las hectreas beneficiadas son calculadas segn la finalidad de la intervencin. En el caso de proyectos para la implementacin de riego en
zonas de secano, las hectreas beneficiadas son las hectreas incorporadas al riego. Para intervenciones de mejoramiento, o proyectos
de mejoras tecnolgicas, las hectreas beneficiadas sern todas las hectreas bajo riego mejoradas.
c/ Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17
/d Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
alcantarillado.
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
alcantarillado.
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada al
2013 y/o PIM
en el 2014
Proyectos en
formulacin en
el SNIP
Cdigo
SNIP del
PIP
Nombre
del PIP
Departamento
Provincia
Distrito
Centro
Poblado
Poblacin
Beneficiaria
(Nmero de
personas)
Clasificacin de Proyectos PP: 0082

Nmero de
Conexiones
de agua
instaladas o
mejoradas
Nmero de
Conexiones de
Saneamiento
instaladas o
mejoradas
Fecha de
Monto de Inicio de
Inversin Ejecucin
(S/.) a/
de Obra /b
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
a/ Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/b Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
alcantarillado.
Proyectos
viables en
ejecucin (*)
Nombre de la
Tipologa de PIP
TABLA N 20-A
4 Clasificacin de Proyectos registrados en el PP: 0082 Programa nacional de saneamiento

urbano

PG.
161
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
saneamiento.
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
saneamiento.
Proyectos
Viables sin
Ejecucin
Financiera
Acumulada al
2013 y/o PIM
en el 2014
Proyectos en
formulacin en
el SNIP
Cdigo
SNIP del
PIP
Nombre
del PIP
Departamento
Provincia
Distrito
Centro
Poblado
Poblacin
Beneficiaria
(Nmero de
personas)
Nmero de
Nmero de
Fecha de
Conexiones Unidad Bsica Monto de Inicio de
de agua
de Saneamiento Inversin Ejecucin
instaladas o
instaladas o
(S/.) a/
de Obra /b
mejoradas
mejoradas
(dd/aaaa)
Fecha de
trmino de
Ejecucin
de Obra
(dd/aaaa)
a/ Monto de Inversin corresponde al ltimo monto de inversin registrado pudiendo ser el monto correspondiente al Formato F-17 (verificacin de viabilidad, cambio mayor al 40% del monto declarado
/b Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2013, y para los PIP en
formulacin.
Instalacin,
mejoramiento y
rehabilitacin del
servicio de agua y
saneamiento.
Proyectos
viables en
ejecucin (*)
Nombre de la
Tipologa de PIP
162
TABLA N 20-A
5 Clasificacin de Proyectos registrados en el PP: 0083 Programa nacional de saneamiento

rural
PG.

Programa Presupuestal Por Resultados

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PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Diseo, Revisin y Articulacin

Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

1.2 Definiciones Bsicas

2.1 Elementos que comprende el Programa

2.2 Identificacin del Programa Presupuestal

2.3 Diseo del Programa Presupuestal

2.4 Multisectorialidad de los Programas

2.5 Actores del PP en las fases del proceso

2.6 Registro del Programa Presupuestal

ARTICULACIN TERRITORIAL EN LOS

3.1 Articulacin Territorial en los Programas

3.2 Coordinador Territorial

3.3 Coordinador Regional y Coordinador Local

4.1 Temticas Transversales

4.2 Tratamiento de los Proyectos y Programas de

4.3 Proceso de difusin, capacitacin y asistencia

Anexo 1: Definiciones bsicas para la identificacin

Anexo 2: Contenidos mnimos de un Programa

Anexo 3: Protocolo de verificacin de contenidos

Anexo 4: Descripcin de las Acciones Centrales

Anexo 5: Plan de trabajo de articulacin territorial

Anexo 6: Formatos adicionales para los PP con

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

La presente publicacin se sujeta a lo establecido en el artculo 79 del Texto nico

1.2 Definiciones Bsicas

Podrn existir uno o ms Programas Presupuestales y/o productos de Programas

El resultado especfico no constituye un fin en s mismo. Cabe sealar, que un programa

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

GRFICO 1: RELACIN DEL RESULTADO ESPECFICO CON EL

Estas categoras se definen y se ubican en la estructura programtica, tal como se

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

GRFICO 2: ESTRUCTURA PROGRAMTICA

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Las Acciones Centrales implican actividades que no resultan en productos y, adems,

En el marco de la progresividad de la implementacin de los PP, esta categora tambin

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las especificaciones

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

La meta fsica tiene dos dimensiones:

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

GRFICO 1: DIMENSIONES DE LA META

2.2 Identificacin del Programa Presupuestal

2.3 Diseo del Programa Presupuestal

El problema especfico se define en el Anexo N 1 y est relacionado a las competencias de la entidad.

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

2.4 Multisectorialidad de los Programas Presupuestales

2.5 Actores del PP en las fases del proceso presupuestario

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Directiva N 001-2014-EF/50.01-Directiva para los Programas Presupuestales en el

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

estadstica de la(s) entidad(es), as como representantes de las reas de planeamiento y

c) Responsable del Programa Presupuestal:

d) Responsable Tcnico del Programa Presupuestal:

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Participar en las reuniones que convoque la Comisin y la DGPP para la

e) Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP:

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015

Coordinar con la DGPP la validacin de los contenidos de la Tabla N 24 del

2.6 Registro del Programa Presupuestal