CONCEPTUL DE ASIGURARE DIN PERSPECTIVA

ECONOMICO-FINANCIAR
Un aspect esenial n viaa i evoluia omului, nc din cele mai vechi timpuri l-a
constituit grija fa de viitor, teama combinat cu precauie i nelepciunea cu sigurana unui
lucru mplinit.Asigurarea exprim n principal o protecie financiar pentru pierderile suferite de
oameni sau companii datorate unor diverse riscuri.
Acordul de voin este primul principiu de baz care permite realizarea unui contract
ntre asigurat i asigurator, prin care asiguratul beneficiaz de protecie pentru riscurile pe care i
le-a asumat asiguratorul. Asiguratorul printr-un contract de asigurare se oblig s plteasc
contravaloarea daunelor n cazul producerii unuia din riscurile asumate.
Un alt principiu pe care l are asigurarea este principiul mutualitii prin care fiecare
asigurat contribuie cu o sum de bani, numit prima de asigurare, la crearea fondului de
asigurare din care asiguratorul acoper daunele suferite de asigurai.
Contractul ncheiat ntre un asigurat i asigurator este denumit contract de asigurare sau
polia de asigurare. Sub aspect juridic acesta prezint caracteristicile unui contract:
- consensual datorit faptului c aceasta se ncheie numai prin acordul prilor;
- sinalagmatic prin faptul c fiecare parte are anumite obligaii;
- aleatoriu reprezentat de faptul, c la ncheierea asigurrii asiguratul i asiguratorul nu
cunosc efectele, avantajele, sau pierderile ce vor rezulta;
- adeziune prin acceptarea lui de ctre asigurat cu toate c a fost redactat de ctre
societatea de asigurri, asiguratul avnd posibilitatea de a respinge;
- oneros pentru c fiecare parte urmrete s obin un avantaj sau o facilitate pentru
prestaia pe care o face sau se oblig s o fac.
- succesiv datorit valabilitii pentru o perioad mai lung de timp prima se poate plti
n mai multe rate, protecia fiind continu din partea asiguratorului.
Asigurarea transfer riscurile i totodata daunele unei persoane ctre o societate de
asigurri oferind securitate financiar.
Transferul riscului prin distribuie a fost determinat n antichitate de ctre navigatori i
transportatori ai bunurilor pe ap prin mprirea mrfurilor pe mai multe nave, acesta fiind un
mod de protecie.
Metodele de asigurare s-au dezvoltat o dat cu nevoile de protecie existente la un
moment dat pentru oameni i afacerile acestora. Astfel oamenii de afaceri au neles s foloseasc
asigurarea pentru a micora riscurile ce pot aprea n tranzaciile comerciale i cele legate de
protecia patrimoniului.
Din punct de vedere economic asigurrile reprezint n esen o prestare de servicii
efectuat de o societate comercial din domeniul asigurrilor n favoarea populaiei sau a unor
persoane juridice. Sintetizat, acestea exprim relaii de distribuire i redistribuire a produsului
intern brut ce apar n procesul constituirii i utilizrii fondului de asigurare.
Fondul de asigurare se realizeaz n mod descentralizat, pe seama primelor de asigurare sau
a cotizaiilor achitate de persoane fizice sau juridice. Prin ncasarea primei de asigurare
asigurtorul se oblig s plteasc asiguratului eventualele daune provocate de evenimente
viitoare i nesigure i a cror mrime nu se cunoate dect aproximativ. Reiese, astfel, importana
deosebit a cunoaterii materiei asigurabile i stabilirea primelor de asigurare pe baza unor
calcule ce folosesc metodele statistico-matematice.

Acoperirea riscurilor se realizeaz prin crearea unei comuniti de risc iar suportarea
pagubelor provocate de producerea riscului urmeaz principiului mutualitii.
Prin comunitatea de risc se nelege totalitatea persoanelor fizice sau juridice care,
ameninate de existena unor riscuri comune, accept participarea cu prime de asigurare n scopul
formrii unui fond comun respectiv fondul de asigurare, administrat de o persoan juridic
specializat. Utilizarea acestui fond se face n mod centralizat, n sfera lui de utilitate intrnd i
finanarea unor aciuni legate de prevenirea pagubelor, ntocmirea unor fonduri de rezerv aflate
la dispoziia societii de asigurare i acoperirea cheltuielilor administrativ-gospodreti ale
societii de asigurare.
Din punct de vedere legislativ, dimensiunea economic a asigurrii este redat de Legea
privind societile de asigurare i supraveghere a asigurrilor nr.32/2000, care n art.19 prevede
posibilitatea acestui tip de societi de a investii sau fructifica capitalul social, rezervele de
capital i rezervele tehnice n bunuri mobiliare i imobiliare precum aciuni, obligaiuni, alte
titluri de participaii, depozite bancare, cldiri destinate activitii proprii sau nchirieri.
Totodat, acestea sunt apte de a desfura o bun activitate de creditare pe piaa de capital, alturi
de bnci, prin plasamentele de capital efectuate, plasamente ce contribuie la dezvoltarea
creditului i la finanarea direct a unor proiecte economice.
n general, investiiile unei companii de asigurri in cont de portofoliul de asigurri. n
cazul societilor care au un portofoliu tradiional de asigurri, investiiile vor fi n instrumente
financiare pe termen lung i cu grad de risc zero, tocmai de aceea majoritatea asiguratorilor au
plasamente n titluri de stat i depozite bancare. Pentru companiile care practic i asigurri de
tip unit linked, investiile merg i n aciuni ale societilor cotate pe piaa de capital intern i
internaional.
Cu toate acestea, piaa de capital este foarte puin dezvoltat, att din perspectiva tipurilor
de investiii disponibile, ct i n ceea ce privete calitatea titlurilor cotate la Bursa de Valori.n
aceste condiii, asiguratorii continu a-i investi fondurile n titluri de stat i depozite bancare. n
afara problemei legate de srcia instrumentelor financiare pe termen lung de pe piaa intern,
asiguratorii se confrunt i cu existena unor prevederi retrictive n Legea asigurrilor, prevederi
referitoare la posibilitile societilor de a investi pe plan extern, doar cu aprobarea Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor i numai n anumite limite.
Cuantumul fiecrei investiii este determinat de tipul investiiei. Astfel, investiiile n titluri
de stat pot reprezenta 100% din totalul rezervelor tehnice ale societii; investiiile n titluri emise
de autoritile administraiei publice locale pot reprezenta 25% din totalul rezervelor tehnice ale
societii; investiiile n terenuri i construcii nu pot depi 40% din totalul rezervelor tehnice;
investiiile n depozite bancare nu pot depi 60% din totalul rezervelor tehnice iar investiiile n
aciuni cotate, obligaiuni i alte titluri cu venit fix nu pot depi 20% din totalul rezervelor
tehnice ale societii.
Astfel, n prima etap, fluxuri bneti sub forma primelor de asigurare pornesc de la
persoanele fizice i juridice asigurate ctre organizaia de asigurare.n etapa urmtoare, fluxuri
bneti sub forma indemnizaiilor de asigurare pornesc de la fondul de asigurare ctre persoane
fizice i juridice afectate de producerea riscului asigurat.
Sub aspect financiar asigurrile ndeplinesc anumite funcii, ca i celelalte componente ale
sistemului financiar i anume:
a) Funcia de repartiie care se manifest n: procesul de formare a fondului de asigurare
prin acumulare, n urma plii primelor de asigurare; n procesul de dirijare a fondului de
asigurare cum ar fi n cazul plii indemnizaiei de asigurare din fondul de asigurare, din

dobnzile sau profiturile aduse de acesta sau n cazul finanrii unor aciuni cu caracter
preventiv; n procesul de constituire a unor fonduri de rezerv; n dorina de acoperire a
cheltuielilor de administrare pe care le are asigurtorul.
Tot prin intermediul funciei de repartiie, impozitele datorate de organizaia de asigurare
sunt dirijate la bugetul de stat, iar contribuiile cuvenite asigurrilor sociale sunt ndreptate ctre
bugetul asigurrilor sociale de stat.
b) Funcia de control are dou laturi: una constatativ i alta corectiv. Latura
constatativ urmrete depistarea cauzelor ce produc daune, locul producerii acestora, modul in
care se ncaseaz primele de asigurare i alte venituri ale societii de asigurare, constatarea,
evaluarea i lichidarea prejudiciilor prin plile cu titlu de indemnizaie de asigurare,
determinarea corect a drepturilor cuvenite asigurailor, gospodrirea judicioas a fondului de
asigurare, ndeplinirea integral i la termen a obligaiilor financiare ale instituiei ctre stat i
ctre teri.
Latura corectiv cuprinde msurile ce privesc prevenirea, limitarea i combaterea riscurilor
pe viitor de ctre asigurat.
c) Funcia de prevenire a daunelor este exercitat de ctre companiile de asigurri prin
finanarea unor msuri de prevenire, limitare i combatere a daunelor provocate de calamiti
naturale sau accidente, la asigurrile de bunuri i rspundere civil, precum i prin impunerea
unor condiii de asigurare care s-l oblige pe asigurat la o conduit preventiv.
d) Funcia de compensare, potrivit creia asigurarea are rolul de a contribui la refacerea
bunurilor avariate i distruse, la repararea unor prejudicii de care asiguraii rspund conform legii
i acordarea unor sume n cazul apariiei unor evenimente nedorite privind viaa i integritatea
persoanelor.
Totodat, asigurrile ndeplinesc i urmtoarele funcii:
e) Funcia de economisire;
f) Reducerea costurilor statului;
g) Promovarea comerului invizibil intern si extern.
Se poate concluziona, pe baza acestor principii, c din perspectiva financiar asigurarea se
prezint sub forma unor relaii de repartiie aprute n procesul de formare i utilizare a fondului
de asigurare, relaii ntlnite i n compensarea daunelor, n finanarea msurilor de prevenire a
pagubelor i n cadrul unor activiti de control ce cuprind i preocupri viitoare de combatere a
riscurilor.