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Contabilidad Electrnica en Microsip

Fecha de ltima modificacin


mircoles, 17 de diciembre de 2014

Nombre del Podcast:


Tema:
Objetivos:

Autor: Sonia Serrano Hdez.

PodCast 2014-1 Contabilidad Electrnica Microsip


Contabilidad Electrnica en Microsip.
Que el consultor conozca:
1. La asignacin del cdigo agrupador del SAT en el catlogo de cuentas contable.
2. La exportacin del catlogo de cuentas contables a un archivo XML
3. La exportacin de la balanza de comprobacin a un archivo XML.
4. La exportacin de plizas contables a un archivo XML

URL de los archivos:


Opciones de A Cuadro: V=Video; M= Monitor; P=Powerpoint
Desarrollo
Texto
Accin
Entrada de Microsip
Bienvenidos al podcast tcnico, esta vez trataremos el Saludos
tema de la Contabilidad Electrnica.
Introduccin musical
Pantalla Ttulo
La Contabilidad electrnica es la traduccin de los
Presentacin del tema
registros contables a archivos en formato XML para ser
enviados y revisados por la autoridad.
Este requerimiento se fundamenta en lo publicado en el A cuadro
artculo 28, fraccin IV del Cdigo Fiscal de la
Federacin.
Los archivos XML sern enviados al SAT mediante la
Diapositiva Power Point
herramienta Buzn tributario, que se ha puesto a
disposicin de los contribuyentes a travs de la pgina
de Internet.

A Cuadro Escena
V
1
V
2
V
P
V

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5

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Autor: Sonia Serrano Hdez.

Los archivos XML que conforman la contabilidad


electrnica NO deben ser firmados o certificados
por un PAC.

Quienes estn obligados?


Todos los contribuyentes, excepto aquellos que usen la
aplicacin del SAT llamada Mis cuentas.
Quienes pueden usar Mis cuentas?
Honorarios y Arrendamiento: Pueden
optar por usar esta herramienta o llevar
un sistema contable.
Rgimen de Incorporacin Fiscal: Todos
estn obligados.
Actividad Empresarial: Todos los que no
superen ingresos de 2 millones de pesos
anuales.

Diapositiva Power Point

Especficamente Cul es la informacin contable que


se enviar?
A la fecha son tres conceptos:
1. Catlogo de cuentas contables.
2. Balanza de comprobacin mensual.
3. Plizas contables con informacin de los CFD
involucrados y de los movimientos bancarios.
Y como complementarios a este la autoridad ha
definido
I.
Auxiliar de cuentas contables.
II. Auxiliar de folios.
Empezaremos con el primer punto, el catlogo de
cuentas contables.

Diapositiva Power Point

Mdulo de Contabilidad, catlogo de


cuentas.

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Autor: Sonia Serrano Hdez.

El SAT ha publicado un catlogo universal de cuentas,


en donde identifica cada cuenta con un cdigo de 2
dgitos.
Hay que asociar cada una de las cuentas de nuestro
catlogo con alguna de las cuentas del SAT mediante
estos cdigos agrupadores.
Todas las cuentas de nuestro catlogo deben de tener
indicadas algn dgito agrupador.
Para asignar este cdigo a nuestro catlogo hay 2
maneras de hacerlo:
La primera es asignar el cdigo agrupador a cada
cuenta contable, una por una. Podemos buscar el
cdigo agrupador por medio del nmero o del nombre.
La segunda opcin est en el men de herramientas del
mdulo de Contabilidad, que se llama Asignacin de
cdigos del SAT. Esta herramienta es til ya que nos
permite asignar un cdigo agrupador a una cuenta de
mayor y si esta tiene subcuentas, de forma automtica
quedaran asignadas.
A la impresin del reporte del catlogo de cuentas, se
agreg una opcin para mostrar el cdigo y descripcin
del SAT asignadas a cada cuenta. Tambin una opcin
para imprimir solo cuentas con cdigo del SAT
asignadas.

Abrir una cuenta contable para asignarle el


cdigo agrupador y abrir la ventana de
bsqueda

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Entrar al sistema e ir al men de


herramientas- Asignacin de cdigos del
SAT

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Reporte del catlogo de cuentas

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Hay que considerar que para las cuentas de ttulo el A cuadro


cdigo del SAT no est disponible, debido a que este tipo
de cuentas no se consideran para la exportacin del
catlogo de cuentas contables a archivo XML.

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mircoles, 17 de diciembre de 2014

Autor: Sonia Serrano Hdez.

Una vez terminada la configuracin del catlogo de


cuentas en el sistema, estamos listos para enviarlo al
SAT en conjunto con la balanza de comprobacin. Este
proceso se encuentra en el men Herramientas,
Contabilidad Electrnica, opcin Exportar balanza y
catlogo de cuentas.
Para poder exportar el catlogo, la totalidad del mismo
debe de tener indicado el cdigo agrupador
correspondiente.
Una vez dentro de esta pantalla, elegimos el periodo de
exportacin el cual consiste en mes y ao; detallamos el
nivel de la cuenta, si vamos a exportar el catlogo de
cuentas contables y aqu mismo indicaremos en que
carpeta de nuestro equipo vamos a guardar los archivos
XML que sern comprimidos dentro de un zip.
En el proceso se mostrara la fecha de la ltima
exportacin del catlogo de cuentas contables.
Activaremos la opcin de balanza complementaria Si ya
se haba enviado la balanza del perodo indicado, pero
es necesario enviarla nuevamente por ajustes
posteriores realizados.
La informacin que se incluye en la balanza de
comprobacin que se exporta, pertenece slo a la del
mes indicado.
Se toman en cuenta todas las plizas contables, si estn
en moneda extranjera los importes sern convertidos a
moneda nacional.
El nombramiento del archivo XML que se exporta tiene
los siguientes lineamientos:
Para balanzas normales:
<RFC de la empresa>aaaammBN.XML

Sistema: men Herramientas, contabilidad


electrnica, opcin Exportar balanza y
catlogo de cuentas.

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Sistema: opcin Exportar balanza y


catlogo de cuentas.

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A cuadro

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Diapositiva
Para balanzas normales:
<RFC de la empresa>aaaammBN.XML
Para balanzas complementarias:

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RFC de la empresa, 4 dgitos para el ao, dos para el


<RFC de la empresa>aaaammBC.XML
mes y las sigas BN.
Para balanzas complementarias:
<RFC de la empresa>aaaammBC.XML
RFC de la empresa, 4 dgitos para el ao, dos para el
mes y las sigas BC.
Por ultimo tenemos la generacin de las plizas Catlogo de tipo de plizas
contables en XML que sern enviadas solamente
cuando el SAT lo solicite ya sea por medio del Buzn
Tributario o directamente algn auditor.

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El auxiliar de cuentas contables tambin lo generar


Microsip.
El Auxiliar de folios se usa en lugar del archivo de
Plizas cuando no se relacionaron correctamente los
comprobantes fiscales con los asientos de las plizas.
El Auxiliar de folios tambin podr ser generado por
Microsip, aunque si los asientos estn bien
relacionados con los comprobantes, no ser necesario.
Previamente tenemos que tener configurada la siguiente
informacin
En Tipos de Plizas se agreg el dato tipo fiscal, ya
que la autoridad solo reconocer los tipos de plizas
clsicos que son Diario, Ingresos y Egresos pero como
pueden tenerse tipos diferentes a estos, por medio de
este dato se indicar el tipo fiscal a que corresponde.
En Bancos: capturar el RFC del beneficiario, dentro del Catlogo de Beneficiarios, mdulo de
catlogo del mismo nombre.
Bancos

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En el catlogo de Cuentas bancarias, se agrega el


campo opcional Clave fiscal al catlogo de bancos.
Los valores que se asignan en este campo, es en base
al catlogo de bancos que publica el SAT en su sitio web.
En los retiros del catlogo de conceptos bancarios,
capturamos el dato movimiento fiscal
Los valores disponibles para este campo son: Cheque,
Transferencia u Otros.
El tipo de movimiento fiscal Cheque, se utiliza solamente
para el concepto predefinido de cheques. Este concepto
slo puede tener como tipo de movimiento fiscal, el valor
Cheque.
Para exportar las plizas hay que ir al men
Herramientas, Contabilidad electrnica y entrar a la
opcin exportar plizas contables.
Aqu seleccionamos el mes y ao del periodo a
exportar.
Las plizas pueden generarse de todas las cuentas
contables o de una sola cuenta.
Como ltimo paso seleccionamos la ruta de la carpeta
en donde se guardar el archivo, recuerden que este se
compacta tambin en una carpeta Zip.
Por ltimo, recordemos a partir de cuando se tiene que
cumplir con esta obligacin y cuando sern las fechas
lmite. Primero, para la balanza de comprobacin y el
catlogo de cuentas.
Contribuyentes con ingresos superiores a 4
millones de pesos en 2013.
Personas morales: debern de entregar la
informacin de enero de 2015 a ms
tardar el 3 de marzo de 2015. A partir de

Catlogo de Cuentas Bancarias, opcin


catlogo de Bancos

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Catlogo de Conceptos Bancarios.


Abrir primero el concepto de transferencias y
despus Cheque.

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Opcin Exportar plizas contables

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Diapositiva Power Point

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ese mes entregaran la informacin el


tercer da despus de terminado el mes
siguiente del periodo a entregar.
Personas fsicas: debern de entregar la
informacin de enero de 2015 a ms
tardar el 5 de marzo de 2015. A partir de
ese mes entregaran la informacin el
tercer da despus de terminado el mes
siguiente del periodo a entregar.
Contribuyentes con ingresos inferiores a menos
de 4 millones de pesos debern de comenzar en
las mismas fechas pero de 2016 y tendrn las
mismas fechas lmite.
A partir de cundo se entregar la informacin?
Disponibilidad de plizas contables en formato XML.
Personas morales con ingresos
superiores a 4 millones de pesos en 2013
debern de tener disponible la
informacin a partir de Enero de 2015.
Personas morales con ingresos menores
de 4 millones de pesos en 2013 y todas
las personas fsicas a partir de Enero de
2016.
Despedida

24-1

A cuadro

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