INSTITUTO NICARAGUENSE DE APOYO A LA

A LA PEQUEA Y MEDIANA EMPRESA

OBJETIVOS

GENERALES :
CONTROL DE LA MORA Y EL
AUXILIAR DE LA RECUPERACION.

EL COBRO.

MOROSIDAD Y CONTROL DE COBROS

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OBJETIVOS ESPECIFICOS :
INSTRUMENTOS Y FORMULAS
EVALUAR LA MOROSIDAD

PARA

COMIENZAN LAS GESTIONES DE COBRO

DESPUES DEL
VENCIMIENTO
DE LOS
CREDITOS?

EL DIAGNOSTICO A PRIORI DE
RESULTADOS
FINANCIEROS
DE
CLIENTES.

LOS
LOS

ASPECTOS GENERALES

USO DEL MANUAL DE COBROS :

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AVISOS DE VENCIMIENTO :

1er Aviso :

10 das antes del vencimiento.

2do Aviso :

3 das despus del vencimiento

3er Aviso :

15 das despus del vencimiento

Visitas:
30 das despus del vencimiento.

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Alternativas a tomar:
Prrroga.
Extensin de Plazo.
Reestructuracin.
Cobro Judicial.
Libro de vencimiento :
Sistema Manual
y/o Computarizado.

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Libro de
empresas.

evaluacin

de

las

Anlisis de la capacidad de pago.

Estado de las garantas.

Desviacin de prenda u otras

situaciones.
Otros Registros: Tarjetero
Direcciones, acorden, etc.

de

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CARACTERISTICA DE LA
MOROSIDAD Y LOS COBROS :

Causas

exgenas y endgenas.

Transparencia

El

del sujeto de crdito.

paternalismo acentuado.

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COSTOS DE LA MOROSIDAD
= Costos invisibles (negligencias de
Cobranzas).
= Incidencia de la mora sobre costos de
oportunidad.
= Impacto de la mora sobre los ingresos
de los Intermediarios Financieros.
= Riesgo aceptable de mora por Bancos
de Estados Unidos (2%) y por
Accin Internacional(3%).

Porcentajes aceptables
nuestra leyes (rangos del
10%).

segn
1% al

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POLITICA Y PROCESAMIENTO DE
COBRO

QUE ES EL COBRO ?
LA
DILIGENCIA
PARA
RECUPERAR LOS PRESTAMOS
O CREDITOS CONCEDIDOS
QUE ES POLITICA DE COBROS ?

ES EL MEDIO DE GESTIONAR
EL
PAGO
DE
DINERO
PRESTADO.

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Sistema Inductivo.

Sistema Operativo :
a) Departamentalizado (Organigrama).
b) Unificado (Tringulo de Pigors).

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PROCESAMIENTO DE COBROS
Fichas Diarias : Expedientes de clientes de 1 a
31 das del mes.

Archivo Vertical :Archivos por asignacin de

colores.

= Archivo numrico.
= Nmero consecutivo.
= Alfa-numrico
= Auxiliar de hojas mviles de

1/31 das.

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MEDICION DE LA EFICIENCIA
OPERATIVA
OFICIALES DE CREDITO:

Conocimiento de los Clientes.

Tacto
Firmeza

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FUNCIONES : VELAR POR LA BUENA SANIDAD

DE LA CARTERA DE CREDITO QUE LE HA SIDO
ASIGNADA.
Atribuciones:

Verificar la correcta inversin.

Constatar la existencia de las garantas.
Evaluar la produccin.
Visitas a los clientes.
Gestionar el cobro personal, por carta,
telegrama, fax, etctera.

Tramitar crditos, prrrogas, extensiones

de plazo, reestructuraciones al Comit
de Crdito.
Recomendar y preparar las instrucciones al
Abogado para el Cobro Judicial cuando el
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caso lo amerite.

MEDICION DE LA EFICIENCIA
OPERATIVA
CARGAS DE TRABAJO :
1) Por nmero de clientes y,
2) Volumen de Cartera.
ANALISIS DE LA PRODUCTIVIDAD.

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METODOS DE COBRO
PERSONAL O TELEFNICO
POR CORRESPONDENCIA
(Ordinaria o Fax).
SISTEMA COMPUTARIZADO.
GESTORES JURIDICOS

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ANALISIS DE LA MOROSIDAD

RIESGO POR UNIDAD.

RIESGO ASOCIADO.

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ANALISIS DE LA MOROSIDAD

CARTERA VENCIDA.

CARTERA CONTAMINADA.

PROVISIONES DE LA CARTERA.

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