ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

DESCRIPCIN DE LOS ACTIVOS DE LA EMPRESA

(valores expresados en pesos)

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE

CONCEPTO

FECHA

UNIDAD

VALOR
UNITARIO

NM. DE
UNIDADES

30-Apr-08

VALOR TOTAL

$0.00

Activo circulante

Efectivo
Bancos

$
$

0.00
0.00

$0.00
$0.00
$0.00

Clientes

$
$

0.00

$0.00
$0.00

Inventarios (Materia prima)

$0.00
$0.00

0.00

Activos fijos
Terreno

0.00
Construccion
0.00

80,882.00

Activos Fijos
Equipo de transporte
ACTUAL

0.00
0.00
0.00

INVERSION PROMUSAG

0.00
0.00

Mobiliario y equipo
ACTUAL
pieza
pieza
pieza
pieza

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

pieza
pieza

0.00
0.00
0.00

INVERSION PROMUSAG

Maquinaria y Equipo
ACTUAL
PIROGRAFO
MAQUINA ABROCHADORA
PINZA SACABOCADO ESTRELLA
PUNTA PARA PIROGRAFO

INVERSION PROMUSAG
MAQUINA DE COSER RECTA DE 1 AGUJA MARCA. HIGH
MAQUINA DE COSER RECTA DE 1 AGUJA MOD.GCD618MESAS DE TRABAJO
PIROGRAFO
MAQUINA ABROCHADORA
PINZA SACABOCADO ESTRELLA
PUNTAS DE PIROGRAFO

Equipo de Computo
ACTUAL
INVERSION PROMUSAG

Total de Activo

pieza
pieza
pieza
pieza

422.00
425.00
230.00
13.00

pieza
pieza
pieza
pieza
pieza
pieza
pieza

10,950.00
11,500.00
1,000.00
422.00
425.00
230.00
13.00

2
1
2
3

3
2
5
27
8
10
90

80,882.00
1,768.00
844.00
425.00
460.00
39.00
0.00
79,114.00
32,850.00
23,000.00
5,000.00
11,394.00
3,400.00
2,300.00
1,170.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

80,882.00

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

RELACION DE INVENTARIOS
ARTESANAS DE LA ZONA NORTE
TIPO DE PRODUCTO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRESEN
T.

30 de abril de 2008
VALOR
($)

CANTID
AD

EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

30 de abril de 2008

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE

$

IMPORTE
TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE

MEMORIA DE CALCULO:

Mano de Obra

PERSONAL ADMINISTRATIVO

PUESTO

PERSONAL

ADMINISTRADOR

SUELDO
INDIVIDUAL

$
$

4,500.00
-

TOTAL
MENSUAL

$ 4,500.00
$
$4,500.00

SUBTOTAL

Nota:
LA ADMINISTRADORA VA HA SER LA ENCARGADA DE TODOS LOS ASPECTOS ADMINISTRATIVOS QUE SE DEBEN DE REALIZAR, DE LA
CORRECTA APLICACION DEL RECURSO Y DE ESTAR ALFRENTE DE SU GRUPO, REVISANDO EL CUMPLIMIENTO DE LAS SOCIAS, ES
DECIR VA HA VELAR POR LOS INTERESES DEL GRUPO.

PERSONAL OPERATIVO

PUESTO

PERSONAL

1
1
1
2
1
1
1

COTIZACION Y COMPRA DE MATERIA PRIMA

MARCARLA
CORTAR Y PEGAR
PIROGRABARLA Y TALLARLA
COSTURARLO
PINTARLO
EMPACARLO

SUELDO
INDIVIDUAL

$
$
$
$
$
$
$

1,750.00
3,500.00
3,500.00
4,375.00
3,500.00
3,500.00
3,500.00

SUBTOTAL

TOTAL MANO DE OBRA

TOTAL
MENSUAL

$
$
$
$
$
$
$

1,750.00
3,500.00
3,500.00
8,750.00
3,500.00
3,500.00
3,500.00
###
###

Nota: las socias van ha ser las que desempeen las diferentes labores mencionada anteriormente.

MEMORIA DE CALCULO:
CONCEPTO

Costos de Produccion

MONTO MENSUAL ($)

MONTO ANUAL ($)

ACTUAL

MATERIA PRIMA
HILO DE PLASTICO PARA LLAVERO
HILO MACRAME
HILERA DE CONO
CUBETA DE 20 LTS RESISTOL BLANCO
LATA PEGAMENTO CONTACTO AMARILLO
PAPEL CAPLE
PAPEL TERCIOPELO 50 Pzas
HULE ESPUMA 2.5 cm
HERRAJES
BROCHES
COLORANTES
ACRILICOS
CIERRES
CINTA CONTACTEL
BOLSAS DE PIEDRA CALIZA
PIEL DE CARNAZA
Total

$
288.00
$ 1,900.00
$
351.00
$ 1,050.00
$ 1,050.00
$
945.00
$
105.00
$ 2,349.00
$
170.00
$ 2,250.00
$ 5,175.00
$ 2,000.00
$ 2,700.00
$
810.00
$ 2,000.00
$ 50,000.00
###

MEMORIA DE CALCULO:
CONCEPTO

COSTOS VARIABLES:
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
CURSOS DE CAPACITACION
ENVIO POR PAQUETERIA

PROMUSAG

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Costos de Operacin

MONTO MENSUAL ($)

MONTO ANUAL ($)

6,020.00
2,500.00
1,800.00
1,720.00

57,840.00
30,000.00
7,200.00
20,640.00

2,495.00

COSTOS FIJOS:
ENERGIA ELECTRICA
AGUA POTABLE
ART. DE LIMPIEZA
PAPELERIA
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

Total

3,456.00
22,800.00
4,212.00
12,600.00
12,600.00
11,340.00
1,260.00
28,188.00
2,040.00
27,000.00
62,100.00
24,000.00
32,400.00
9,720.00
24,000.00
###
###

23,340.00
0.00
6,600.00
1,020.00
5,760.00
5,400.00
4,560.00
0.00

1,100.00
85.00
480.00
450.00
380.00

8,515.00

81,180.00

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE
ESTRUCTURA DE INVERSION
CONCEPTO

PROMUSAG

PRODUCTORES

TOTAL

INVERSION
A) FIJA
Maquinaria y Equipo
Mobiliario y Eqpo. Oficina
Equipo de Transporte
Equipo de Computo
Terrenos
SUBTOTAL

79,114.00
0.00
0.00
0.00
0.00
79,114.00

B) DIFERIDA
Elaboracin del Proyecto
Asistencia Tcnica

5,400.00
12,600.00

SUBTOTAL
C) CAPITAL DE TRABAJO
Mano de Obra
Materia Prima
Material y Equipo Auxiliar

SUBTOTAL
TOTAL
PARTICIPACION PORCENTUAL %

1,768.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,768.00

80,882.00
0.00
0.00
0.00
80,882.00

18,000.00

0.00

5,400.00
12,600.00
0.00
18,000.00

0.00
40,886.00
0.00

32,500.00
32,257.00
6,020.00

32,500.00
73,143.00
6,020.00

40,886.00

70,777.00

111,663.00

138,000.00

72,545.00

210,545.00

65.54%

34.46%

100.00%

65.54%

34.46%

100.00%

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

PUNTO DE EQUILIBRIO
AO 0

AO 1
907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

INGRESOS
COSTOSVARIABLES
COSTOSFIJOS:
PUNTODEEQUILIBRIO($)
PUNTODEEQUILIBRIO(%)

EVALUACION SOCIAL
A)EMPLEOS:

907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

AO 3
907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

AO 4
907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

AO 5
907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

AO 6

AO 7

AO 8

907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

907,920.00
435,556.00
413,340.00
794,471.32
87.50%

FORMULA =

C.F.
1- CV / I

9EMPLEOSDIRECTOS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
$390,000.00 $390,000.00 $390,000.00 $390,000.00 $390,000.00 $390,000.00 $390,000.00 $390,000.00

B)DERRAMAENSUELDOSYSALARIOS:
D)DERRAMAENUTILIDADES:
DIVIENDOSPRODUCTORES
UTILIDADANUAL/SOCIO
UTILIDADMENSUAL/SOCIO
UTILIDAD/DIA/SOCIO

AO 2

9SOCIOS
365DIAS/AO

AO 1
(1,882.01)
209.11
17.43
0.57

E)INVERSIONEFECTUADAPOREMPLEOGENERADO:
PORINVERSIONTOTAL:
PORINVERSIONPROMUSAG:
F)EXPERIENCIAENLAACTIVIDAD:

G)NIVELDEORGANIZACIN:

H)IMPACTOECOLOGICO:

BUENA
BUENA
NULO

AO 2
(1,882.01)
209.11
17.43
0.57

AO 3
(1,882.01)
209.11
17.43
0.57

$23,393.89

$15,333.33

AO 4
(1,882.01)
209.11
17.43
0.57

AO 5
(1,882.01)
209.11
17.43
0.57

AO 6
22,118.0
2,457.56
204.80
6.73

AO 7
22,118.0
2,457.56
204.80
6.73

AO 8
22,118.0
2,457.56
204.80
6.73

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE

AMORTIZACION DE CAPITAL

AO
1
2
3
4
5

SALDO INICIAL
120,000.00
96,000.00
72,000.00
48,000.00
24,000.00

AMORTIZACION
DE CAPITAL
24,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00
120,000.00

MONTO DE
PAGO
24,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00
120,000.00

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

ARTESANAS DE LA ZONA NORTE
RESULTADOS PROBABILISTICOS DE ANALISIS DE RIESGO
(100 CORRIDAS ALEATORIAS)
PROBABILIDADES DE OCURRENCIA (%)
T I R (%)
RANGO
PROB.
< 0
0
0 -- 5
0
5 -- 10
0
10 -- 20
0
20 -- 30
7
30 -- 50
51
50 -- 75
42
> 75
0

V A N ($)
RANGO
< 0
0

874263

874263 1748526
1748526 2622789
2622789 3497053
3497053 4371316
4371316 5245579
5245579 6119843

TIR
VALOR ESPERADO
VALOR MINIMO
VALOR MAXIMO
PROBABILIDAD MENOR
QUE TASA DE DESCUENTO
(%)
PROBABILIDAD DE
RESULTADO NEGATIVO
(%)
PROBABILIDAD DE
RESULTADO MENOR (%)

48.34
20.10
74.00

PROB.
0
22
60
18
0
0
0
0
VAN
1,302,019
0.00
6,119,843

REL. B/C
RANGO
PROB.
< 1
0
1.0 1.1
2
1.1 1.2
4
1.2 1.3
12
1.3 1.4
14
1.4 1.5
25
1.5 2.0
43
> 2
0
REL. B/C
1.48
1.08
1.84

0
0

RANGOS DE VALORES POSIBLES PARA EFECTUAR SIMULACIONES

INVERSION PROGRAMADA: DECREMENTO LIMITE
5%
AUMENTO LIMITE
5%
COSTO DE INSUMOS:
DECREMENTO LIMITE
10%
AUMENTO LIMITE
10%
CAPITAL DE TRABAJO:
DECREMENTO LIMITE
10%
AUMENTO LIMITE
10%

ARTESANIAS EN PIEL PIROGRABADO Y PIEDRA CALIZA

COSTOS DE PRODUCCION UNITARIO

COMPRA MATERIA PRIMA

COSTOS DE PRODUCCION
UNIDADESTIEMPO
UNIDAD
DE
CANTIDAD MEDIDA

COSTO
COMPRA

TOTAL

ARTCULO A PRODUCUR CONCEPTO (MP)

PRESENT

CUADROS PIROGRABADOS

CARNAZA

1000

3,000

CALIZA

10

PIEDRAS

20

200

CARNAZA

1000

1,000

HERRAJES

PARA LLAVERO

PIEZA

1.5

HILO PLASTICO

PARA LLAVERO

PIEZA

18

18

CARNAZA

1000

1,000

PIEL

REPLICAS MAYAS GRABADOSPIEDRA

COSTO
UNITARI
O

PRECIO DE
VENTA

UTILIDAD
POR UNIDAD

COSTO

PRECIO DE
VENTA

UTILIDAD

10

410.00

435

25.00

4,100.00

4,350.00

250.00

1,050

10

125.00

155

30.00

1,250.00

1,550.00

300.00

20

3,600

180

25.66

45

19.34

4,619.50

8,100.00

3,480.50

65

650

10

182.25

200

17.75

1,822.50

2,000.00

177.50

3,000

150

26.68

43

16.32

4,002.50

6,450.00

2,447.50

MANO DE
OBRA

TOTAL
MAQUILA

110

1,100

105

PIEDRA CALIZA

LLAVEROS

PIEL

MONEDEROS , CARTERAS , PIEL

SEPARADORES

PULSERAS

HILO MACRAME

DESHILADO

PIEZA

95

95

RESISTOL

BLANCO

Lts

75

75

PINTURA

COLORANTES

Lts

2.5

CARNAZA

1000

1,000

COLORANTES

Lts

2.5

PIEL
PINTURA

20
TOTALES

6,395

9,400

359.60

15,794.50

22,450.00

6,655.50