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CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
NC
10000
001
NC
14000
029
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
1101.030102
1201.0301
1202.0901
1202.0902
1205.01
1205.02
1205.0501
1301.050101
1301.050102
1301.050301
1301.0601
1301.1101
1501.0201
1501.0302
1501.0305
1501.080201
1501.080602
1501.080603
1501.080604
1503.0101
1503.020101
1503.020102
1503.020301
1503.020302
1505.02
1506.02
1507.0201
125.944,70
62.972,35
24.561,94
48.488,56
25.200,00
74.400,00
84.319,02
20.909,60
25.189,70
17.180,80
10.115,90
53.463,44
883.381,04
3.533.523,22
1.763.221,14
1.444.359,06
449.285,89
82.400,00
933.104,00
945.848,00
251.888,46
996.220,19
145.604,45
23.600,00
169.768,03
74.400,00
25.200,00
HABER
1209.01
1209.02
1209.04
1508.0102
1508.0103
1508.010403
1508.0201
1508.0202
1508.0301
2103.010101
2103.010102
2103.010102
2103.0101
2105.01
2105.02
2201.02
3101.01
3201.010101
3401.01
9.248,24
11.141,09
6.101,07
565.404,65
327.386,53
603.051,73
420.177,61
780.329,85
40.890,32
23.883,20
6.838,34
39.742,40
19.824,00
60.149,52
138.910,24
168.975,06
6.688.404,48
1.998.698,82
385.392,34
CICLO
OPERACIN
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
AUTORIZADO
INGRESOS
Recursos Ordinarios
GASTOS
Por el registro del presupuesto de ingresos aprobado para el presente ejercicio. Para Efectos Contables
1 344 800.00
Recursos Directamente
Recaudados
120 240.00
120 240.00
OPERACIN
CICLO
1 040 000.00
1 040 000.00
CLASIF.
DIVISIN/SECU
ENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
256 000.00
256 000.00
1 416 240.00 2 761 040.00
Donaciones y Transferencias
TOTAL S/.
Por el registro del presupuesto de ingresos aprobado para el presente ejercicio. Para Efectos Contables
CICLO
OPERACIN
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
Para la realizacion de la Priorizacion del Gasto este se llevara a cabo en el Modulo de Presupuesto. Respecto a la Certific
se realiza en el Modulo Administrativo, dicho procedikento es necesario para la realizacion del Calendario de Pagos.
CLASIFICADOR DE
GASTOS
23.21.21
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MONTO
S/.
6 136.00
TOTAL S/.
6 136.00
TO: C
OPERACIN
Por la apertura del fondo para pagos en efectivo (FPPE) segn Resolucin Administrativa N 0080-2007.
DOCUMENTOS ENTREGADOS
Opcin Contabilizada Documentos entregados. Asientos automticos
Por la entrega del cheque.
Clasificador de
Ingresos
13.21.11
13.21.13
13.24.14
13.25.22
13.210.11
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DIVISIN /
SECUENC.
DEBE
HABER
Monto S/.
7 914.40
9 056.17
8 243.01
10 248.06
2 871.37
38 333.01
Recaudados
Por el registro de los ingresos provenientes de Tasas.
Clasificador
23.15.31
TO: N
CICLO
OPERACIN
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DIVISIN /
SECUENC.
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
Servicios de Enseanaza
6 838.34
CICLO
OPERACIN
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
TO: N
Por el registro de cancelacin por gastos de enseanza.
IMPORTE S/.
23 883.20
39 742.40
63 625.60
23.15.31
23.24.199
26.32.42
CONCEPTOS
Equipo Medico
Odontologico
TOTAL S/.
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CONTABLE
PORcompra
LA COMPRA
DE capital,
UN BIENgira
DE CAPITAL:
10 El REGISTRO
24 de Enero
la UE 6000
Bienes
la Orden de CompraGua de Internamiento N 013-01-2007 a favor de MUEBLES S.A.C. para la
adquisicin de equipos mdicos odontolgicos y hospitalarios. Fuente de
Financiamiento: Recursos Ordinarios.
Clasificador
OPERACIN
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
IMPORTE S/.
29 357.60
29 357.60
TO: N
11
12
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
OPERACIN
CICLO
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
DEBE
HABER
Clasificador
23.18.12
CONCEPTO
Compra Medicamentos
IGV (18%)
TOTAL S/.
IMPORTE S/.
29 264.00
5 267.52
CICLO
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
34 531.52
TO: N
Por el registro de cancelacin de la compra de bienes para la venta
14
Clasificador
13.16.12
CONCEPTO
Venta Medicamentos
IGV (19%)
TOTAL S/.
IMPORTE S/.
39 648.00
7 136.64
46 784.64
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
15
IMPORTE S/.
74 400.00
25 200.00
99 600.00
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
LA ENTREGA
DE CHEQUE
PAGO para
DE UNA
OPERACIN
DEL 2011:
16 EnREGISTRO
el mes deCONTABLE
Febrero elPOR
proveedor
se acerca
a la UEY 6000
recoger
su
OPERACIN
cheque por S/. 19 824.00. De esta manera salda una cuenta asumida en
Diciembre del 2011 por la compra de materiales de impresin.
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
17
REGISTRO
CALENDARIO
DE PAGOS
APROOBADOS:
Se
registra DEL
el calendario
de pagos
aprobados
por la Direccin Nacional
del Tesoro Pblico para el mes de Marzo, a toda Fuente de
Financiamiento.
OPERACIN
CICLO
MES DE MARZO
REGISTRO
DEL PROYECTADO
DE PRESUPUESTO
DE yINGRESOS
18
Se
registraCONTABLE
el Proyectado
Presupuestario
de Ingresos
Gastos Y GASTOS:
correspondientes al mes de Febrero del 2012.
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
19
REGISTRO
POR
EL PAGO para
DEL IGV
A LAdel
SUPERINTENDENCIA
NACIONAL DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA <SUNAT>, SEGN LIQUIDACIN:
Se
procede CONTABLE
a efectuar la
liquidacin
el pago
IGV a la SUNAT, por
OPERACIN
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
S/. 1 869.12 segn liquidacin adjunta:
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
DEBE
SECUENC.
CONCEPTO
Venta
Compras
A PAGAR S/:
LIQUIDACIN
MONTO
IGV
39 648.00
7 136.64
29 264.00
< 5 267.52 >
1 869.12
TOTAL S/.
46 784.64
34 531.52
12 253.12
CONTABLE
LOS SALDOS
DE BALANCE:
20 SeREGISTRO
recibe el informe
de POR
la Gerencia
de Finanzas,
existen saldos contables del
orden de S/. 62 319.10 del Ejercicio 2011 y que de acuerdo a Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto ( Art. 42 inc. d)) establece
que los recursos financieros sern incorporados como crdito suplementario.
OPERACIN
CICLO
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
HABER
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
DEBE
HABER
REGISTRO
LA SALIDA
DEL
21 Con
fecha 29CONTABLE
de Marzo POR
UE 600
informaDE
la BIENES
salida de
losALMACN:
bienes corrientes del
Almacn, emitiendo el Pedido-Comprobante de Salida N 406-06, por S/. 1
589.70. Materiles de Escritorio
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
Para registrar la salida del bienes corrientes del almacn para su consumo.
22
REGISTRO
CONTABLE
EL PAGOcon
DE ALQUILER
DE INMUEBLE:
La
UE 6000
suscribePOR
contrato
la Empresa
ALQUILERES S.A.
acordndose el monto mensual de S/. 7 863.52 por alquiler de local; se
emite la Orden de Servicio N 075-97 por S/. 23 590.56 equivalente a
tres meses pagado por adelantado.
FUENTE DE FINANCIAMIENTO : Recursos Directamente
Recaudados
TO: N
Calsificador
23.25.11
23
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
MES DE ABRIL
24
REGISTRO CONTABLE DE LA PROYECCION PRESUPUESTARI DE INGRESOS Y GASTOS:
Se registra
la nota de Contabilidad para Registrar la Proyeccion
Presupuestria de Ingresos y Gastos.
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
25
Clasificador
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
Importe
21.11.12
Regimen de
pensiones DL
19990
4%
(-) Seguro
OPERACIN
CICLO
S/.5.00
399 312.00
( 15 972.48 )
( 4 720.00 )
Por el registro de pago de planilla a pensionistas.
26
OPERACIN
CICLO
MES DE MAYO
REGISTRO CONTABLE DE LA PROYECCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS:
27
Se registra la Nota de Contabilidad para el registro de la Proyeccion
Presupuestria de Ingresos y Gastos.
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
28
REGISTRO CONTABLE DEL PAGO DE RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS AL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y PROFECIONALES DE LA SALUD:
OPERACIN
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
El 25 de Mayo la UE 6000 emiti la Plantilla nica de Haberes N 0012007, Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios por el monto de S/.
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
DEBE
824 883.28.
SECUENC.
TO: ON
HABER
29
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE JUNIO
30
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
31
REGISTRO CONTABLE POR ENCARGOS INTERNOS (VITICOS Y ASIGNACIONES)DEL PAGO DE OBLIGACIONES PREVICIONALES:
OPERACIN
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
CONCEPTO
DEBE
HABER
IMPORTE
23.21.21
Pasajes
6 806.24
23.21.22
3 025.52
TOTAL
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
9 831.76
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
34
HABER
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE JULIO
REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS Y GASTOS:
35
Se registra las Proyecciones Presupuestarias de ingresos y gastos en
Nota de Contabilidad.
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
36
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
37
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
TO: N
Clasificador
23.15.41
38
CONCEPTO
IMPORTE S/.
Materiales Electricos
13.593,60
OPERACIN
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
IMPORTE S/.
92 000.00
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
180 000.00
TOTAL S/.
272.000,00
MES DE AGOSTO
39
REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS Y DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTALES DE INGRESOS Y GASTOS:
OPERACIN
Se registra el Calendario de Pagos a toda Fuente de Financiamiento y de
las Proyecciones Presupuestales de los Ingresos y Gastos.
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
SECUENC.
40
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
La empresa Constructora del Sur S.A.C., presenta el contrato de Obra N 001 <nica>, afectndose a la Fuente de Financiamiento Recur
201 525.12
403 050.24
(120 915.07)
(181 372.61)
(100 762.56)
En Efectivo (20%)
En materiales (40%)
Valorizacin Neta
IGV 18%
S/.
(604 575.36)
403 050.24
Por el registro de valorizacin de obra.
FF: 19
TO: N
Valor de la Obra
(-) Carta Fianza 10%
(-) Fondo de Garantia 10%
Saldo de Obra
1.259.532.00
(125.953,20)
(125.953,20)
1.007.625,60
41
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE SETIEMBRE:
42
REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS:
Se registra el Calendario de Pagos.
OPERACIN
CICLO
43
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
NC
020
100000
Por el registro de estimacin de ingresos.
44
45
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
46
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
47
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE OCTUBRE:
REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS Y GASTOS:
48
Se registra la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Presupuestrias de
Ingresos y Gastos.
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
49
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
FF: RO
TO: N
50
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
- Fotocopiadora
Marca Xerox S/. 5 120.00
- Impresora S/. 332.80
FF: RO
TO: N
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
51
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE NOVIEMBRE:
REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTRIAS DE INGRESOS Y GASTOS:
52
Por el Registro de la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Contables
de los Ingresos y Gastos.
53
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
REGISTRO CONTABLE POR LA ADQUISICIN DE BIENES PARA PROYECTOS DE INVERSIN (DEVENGADO NO GIRADO):
OPERACIN
El 11 de Noviembre la UE 6000 adquiri combustible girando la Orden de
CICLO
DIVISIN /
Compra - Gua de Internamiento N 017- 07 por
CLASIF.
SECUENC.
S/. 29 547.20, el mismo que se traslad a la obra: Construccion Vial.
FF: RO
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MES DE DICIEMBRE:
56
REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE ONGRESOS Y GASTOS:
OPERACIN
Se registra la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Presupuestrias de
Ingresos y Gastos.
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
57
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
MONTO S/.
113
1 076
634
1 824
752.00
065.60
840.00
657.60
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
DOCUMENTOS ENTREGADOS
Por el entrega del cheque
60
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
62
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
63
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
64
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
65
66
REGISTRO CONTABLE POR EL TRASLADO DEL COSTO TOTAL DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO A INFRESTRUCTURA PBLICA:
OPERACIN
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
Se traslada el valor de la obra liquidada a su cuenta respectiva:
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
DEBE
SECUENC.
- Constr. en Curso : S/. 449 285.89
- Estudios
: S/. 32 800.00
: S/. 482 085.89
Por el traslado de construcciones en curso a infraestructura pblica.
HABER
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
67
REGISTRO CONTABLE DEL REGISTRO Y CONTROL DE LAS OBLIGACIONES PROVISIONALES "INSTRUCTIVO N 20":
OPERACIN
CICLO
Al cierre del presente ejercicio econmico se registra el control de
DIVISIN /
CLASIF.
obligaciones provisional de acuerdo al Instructivo N 20.
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
9103.08
9105.0303
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
19.824,00
2.772.345,68
HABER
9104.08
9106.0303
19.824,00
2.772.345,68
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
9104.08
6.136,00
HABER
9103.08
6.136,00
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
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Consumo inmediato
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DEBE
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63.625,60
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9103.08
63.625,60
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HABER
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DEBE
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resente ejercicio.
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HABER
ica>, afectndose a la Fuente de Financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo.
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211,306.40
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211,306.40
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8101.0401
DEBE
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HABER
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HABER
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DEBE
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DEBE
DEBE
DEBE
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CUENTAS DE ORDEN
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DEBE
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DEBE
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HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
DEBE
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
HABER
DEBE
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CUENTAS DE ORDEN
HABER
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CUENTAS DE ORDEN
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
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CUENTAS DE ORDEN
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HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
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CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
68
69
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
OPERACIN
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
71
DEBE
70
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
ASIENTO DE CIERRE POR LA DETERMINACION DE LOS RESULTADOS POR OPERACIN, RESULTADO DEL EJERCICIO, RESULTADOS ACUMULADOS Y CIERRE FINANCIERO
OPERACIN
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
CICLO
DIVISIN /
CLASIF.
DEBE
SECUENC.
C
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
OPERACIN
CICLO
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
74
CLASIF.
DIVISIN /
SECUENC.
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
DEBE
C
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
HABER
HABER
HABER
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
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CUENTAS DE ORDEN
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
DEBE
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CUENTAS DE ORDEN
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DEBE
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CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
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CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
DEBE
DEBE
HABER
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA
DEBE
CUENTAS DE ORDEN
HABER
DEBE
HABER
CLASIFICADOR
REMUNERACION
BRUTA
PERSONAL
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
SNP 13%
AFP 11%
ADMINISTRATIVOS
21.11.11
1. Alcalde
21.11.12
21.11.14
21.13.11
4. Personal Nombrado
147,053.82
21.13.12
5. Personal Contratado
142,053.79
18,466.99
824,883.28
37,617.33
5,000.00
650.00
246,155.05
284,620.62
0.00
27,077.06
18,500.34
15,654.13
PERSONAL DE LA SALUD
TOTAL
MONTO S/.
5
246
284
147
142
74
1
900
000.00
155.05
620.62
053.82
053.73
239.50
821.38
944.15
16,175.92
58,907.11
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
RENTA 5TA
CATEG
SEGURO VIDA
TOTAL APORTES
DEL TRABAJADOR
REMUNERACION
A PAGAR
21.31.16
SCTR 0.63%
TOTAL
443.00
5.00
1,098.00
3,902.00
450.00
450.00
0.00
855.00
27,932.06
218,222.99
22,153.95
22,153.95
0.00
315.00
34,469.47
250,151.15
25,615.86
25,615.86
0.00
605.00
16,780.92
130,272.90
13,234.84
926.44
14,161.28
0.00
105.00
18,571.99
123,481.80
12,784.84
894.94
13,679.78
443.00
1,885.00
98,852.44
726,030.84
74,239.50
1,821.38
76,060.87
DESCRIPCION
CUENTA
APERTURA
DEBE
DISMINUCION
3,533,523.22
1,763,221.14
482,085.89
180,000.00
1,007,625.60
32,800.00
482,085.89
29,547.20
1501.080203 Bienes
1501.0806 Plazuelas Parques y Jardines
449,285.89
1501.080602 Personal
82,400.00
1501.080603 Bienes
933,104.00
1501.080604 Servicios
1503.01 Vehiculos
945,848.00
634,840.00
251,888.46
5,120.00
996,220.19
169,204.45
634,840.00
29,357.60
210,220.80
169,768.03
23,600.00
32,800.00
74,400.00
92,000.00
92,000.00
25,200.00
180,000.00
180,000.00
2,907,197.09
1,421,725.89
SALDO DE CUENTAS
DEBE
883,381.04
4,015,609.11
1,763,221.14
180,000.00
1,007,625.60
995,073.17
29,547.20
449,285.89
82,400.00
933,104.00
945,848.00
257,008.46
996,220.19
169,204.45
29,357.60
210,220.80
160,568.03
74,400.00
25,200.00
0.00
13,207,274.68
DESCRIPCION
CUENTA
APERTURA
DEBE
DISMINUCION
DEPRECIACION
SALDO DE CUENTAS
DEBE
% DEPREC.
PERIODO
3%
4,015,609.11
3%
1,763,221.14
3%
180,000.00
180,000.00
3%
JUL
1,007,625.60
1,007,625.60
3%
JUL
995,073.17
3%
NOV
29,547.20
3%
NOV
449,285.89
449,285.89
3%
82,400.00
82,400.00
3%
933,104.00
933,104.00
3%
945,848.00
25%
257,008.46
10%
996,220.19
10%
883,381.04
3,533,523.22
1,763,221.14
482,085.89
DIC
32,800.00
482,085.89
29,547.20
1501.080203 Bienes
1501.0806 Plazuelas Parques y Jardines
1501.080602 Personal
1501.080603 Bienes
1501.080604 Servicios
1503.01 Vehiculos
945,848.00
634,840.00
251,888.46
5,120.00
996,220.19
169,204.45
634,840.00
OCT
169,204.45
25%
29,357.60
29,357.60
25%
ENE
210,220.80
210,220.80
10%
SET
3%
OCT
169,768.03
23,600.00
32,800.00
160,568.03
74,400.00
92,000.00
92,000.00
74,400.00
25,200.00
25,200.00
180,000.00
180,000.00
0.00
2,907,197.09
1,421,725.89
13,207,274.68
DEPRECIACION
2012
CUENTA
DEPREC ACUM
2013
DEPREC PERIODO
TOTAL
DEPREC ACUM
1508.0102
565,404.65
26,501.43
26,501.43
591,906.08
1508.0103
245,539.90
106,005.70
106,005.70
351,545.60
1508.0103
81,846.63
52,896.63
52,896.63
134,743.26
1508.0103
2,250.00
2,250.00
2,250.00
1508.010402
12,595.32
12,595.32
12,595.32
82.00
43,412.77
344,938.63
10,636.99
10,636.99
10,636.99
1508.040103
301,525.86
43,330.77
1508.040103
1508.040103
86,150.25
13,478.58
13,478.58
99,628.83
1508.040103
21,537.56
2,472.00
2,472.00
24,009.56
1508.040103
193,838.06
27,993.12
27,993.12
221,831.18
1508.0201
420,177.61
236,462.00
236,462.00
656,639.61
1508.0202
130,054.97
25,188.85
25,291.25
155,346.22
1508.0202
585,247.39
99,622.02
99,622.02
684,869.41
1508.0202
65,027.49
42,301.11
42,301.11
107,328.60
102.40
1508.0202
6,727.78
6,727.78
6,727.78
1508.0202
5,255.52
5,255.52
5,255.52
118.00
5,211.04
46,101.36
1508.0301
40,890.32
5,093.04
2,737,240.69
681,345.25
37,768.02
719,113.26
3,456,353.95
Descripcin
Monto S/.
121001
121009
123016
124005
128005
TOTAL S/.
SERVCIOS BASICO
Clasificador de
Gastos
Descripcin
Monto S/.
23.22.11
SEAL
9.742,08
23.22.12
SEDAPAR
8.637,60
23.22.21
MOVISTAR
2.115,20
23.22.22
CELULAR MOVIL
3.362,10
23.22.23
INTERNET
5.001,10
TOTAL S/.
28.858,08
PORCENTAJE DE DEPRECIACION
BIENES
EDIFICIOS
INFRAESTRUCTURA PUBLICA
MAQUINARIA EQUIPO Y OTRAS UNIDADES DE EXPLOTACION
EQUIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTO
%
3
3
10
25
10
25