FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

INVERSIN: INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
INVERSIN ACTIVO FIJO DE OFICINAS Y VENTAS
CANTIDAD

4
2
5
5
5
10
5

CONCEPTO

COMPUTADORAS
IMPRESORA
ESCRITORIO SECRETARIAL
SILLA SECRETARIAL
ARCHIVERO
SILLAS
APARATOS TELEFONICOS

INVERSIN ACTIVO FIJO DE PRODUCCIN

CANTIDAD

1
1
2
2

CONCEPTO

COMPRESORA
PLANTA DE LUZ
PISTOLA DE ASPERSIN
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

INVERSIN ACTIVO FIJO TERRENO Y OBRA CIVIL

El terreno se pretende que se pretende adquirir es de una superficie de 36 x 29 m=1044.00 m2 segn

tcnico.En la zona comercial de Apizaco donde se localizara la empresa, el suelo tiene un costo de $1
del terreno es de $1096.200
La superficie construida es la siguiente:
Terreno: 1044.00 m2
Planta: 556.80 m2
Almacenes: 21.952 m2
Ofic. Y sanitarios: 534.848 m2
Jardines: 236.266 m2
Estacionamiento: 462.086 m2
Construccin de concreto; Almacenes y Ofinas: 556.80 m2

Costo/m2:

$1,800.00

Construccin de concreto reforzado, bardeada con ladrillo recosido + repello + pintura en cual para e
el mismo criterio generando por unidades de volumen calculando los metrados y cantidades de obra q
$1800.00

Costo total: $1,002,240

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

INVERSIN: INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO TOTAL TERRENO Y OBRA CIVIL
CONCEPTO

TERRENO
CONSTRUCIN DE CONCRETO REFORZADO
BARDA PERIMETRAL
COSTO TOTAL DE LA PLANTA
Barda perimetral , largo de 72+29= 101.00 mt lineales.
Nota: Cuyo costo fue calculado por inidad. Costo/m=$800.00

INVERSON
DIFERIDA
PERMISOS LEGALES
C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINI
IN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:

$1,500.00
$10,000.00
$11,500.00

DE PROYECTOS

INAS Y VENTAS
COSTO

IMPORTE

$5,500.0000
$1,500.0000
$2,000.0000
$500.0000
$750.0000
$400.0000
$800.0000
TOTAL

$22,000.00
$3,000.00
$10,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
49,250.00

COSTO

IMPORTE

$2,990.0000
$1,390.0000
$219.0000
$1,090.0000
TOTAL

$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$6,998.00

RODUCCIN

O Y OBRA CIVIL

36 x 29 m=1044.00 m2 segn fue determinado en el estudio

, el suelo tiene un costo de $1050.00 por m2por lo que el costo

pello + pintura en cual para el area de ofinas y bodegas se aplico

etrados y cantidades de obra que se utilizaron Costo/m2=

DE PROYECTOS

BRA CIVIL
COSTO EN PESOS

$1,096,200.0000
$1,002,240.0000
$80,800.0000
1,083,040.00

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PLANOS DE LA PLANTA

DIRECCIN: CARRETERA MEXICO - VERACRUZ NUM:122

EMAIL: www.GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR .com.mx

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

OBRA: SUMINISTRO Y APLICACIN DE PINTURA VINILICA EN INTERIORES Y
EXTERIOS DE CASAS HABITACIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,

ANALISIS DEL COSTO: HORA - MAQUINA.

DATOS GENERALES.
CODIGO:
MAQUINA.

CAMIONETA F-150.

MODELO:
CAPACIDAD:
PRECIO DE ADQUISICIN.

$160,050.00

PRECIO JUEGO DE LLANTAS

$5,400.00

EQUIPO ADICIONAL
VIDA ECONOMICA DE LLANTAS

2000.000

PRECIO DE PIEZAS ESPECIALES (PE).

$0.00

VIDA ECONOMICA PZAS ESPEC. (Va).

0.00

VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).

$154,650.00

VALOR DE RESCATE (Vr):

$15,465.00

TASA DE INTERES (I).

3.8025%

PRIMA DE SEGUROS (s)

2.00%

SALARIO REAL DEL OPERADOR (Sr).

$28.01

SALARIO POR OPERACIN (So):

HORAS EFECTIVAS DE TRABAJO POR TURNO (Ht).

$224.04

TIEMPO ENTRE EL CAMBIO DE LUBRICANTES.

150.000

8.0000

CARGOS FIJOS
a)- DEPRESIACIN..D=(Vm-Vr)/Ve=

154650.00

b)- INVERSINIm= (Vm + Vr)*i/2 Hea=

154650.00

c)- SEGUROS.Sm=(Vm+Vr)*S/2Hea=

154650.00

d)- MANTENIMIENTO M=Ko*D=

0.13

SUMA CARGOS FIJOS.

CONSUMOS.
a)-COMBUSTIBLECo=Fc*Po*Pc=

0.13

b) OTRAS FUENTES DE ENERGIA..=

0.00

c)-LUBRICANTELb=[(Fa*Po)+CC/Ca]*Pa

0.00750

d)- LLANTAS.. N=Pn/Vn =

5400.000

e)-PIEZAS ESPECIALES.Ae=Pe/Va=

0.000

SUMA DE CONSUMOS.
OTROS CONSUMOS.
ACEITE LITRO

$0.00

GASOLINA LITRO.

$0.00

LLANTAS CAMIONETAJGO.

SUMA DE OTROS CONSUMOS.

OPERACIN
OPERADOR DE VEHICULOS..

OPERACIN.
SUMA DE OPERACIN POR HORA

Po=Sr/(HT)=

COSTO HORARIO HORAS

EFECTIVAS DE TRABAJO

ORA - MAQUINA.
RALES.

TA F-150.

VIDA ECONOMICA EN AOS

5.00

HORAS POR AO. (Hea)

2480.00

VIDA ECONOMICA (Ve)

12,400

POTENCIA NOMINAL. 8HP.

210 HP.

COSTO COMBUSTIBLE.

$10.78 /LTS.

HRS.

COSTO LUBRICANTES (Pa): ACEITE.

$40.66

FACTOR DE OPERACIN. (Fo).

0.13%

POTENCIA DE OPERACIN. (PO).

0.280

FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).

0.13

COFICIENTE DE COMBUSTIBLE. (Fc).

0.1340

COEFICIENTE LUBRICANTE. (Fa)

0.0075

CAPACIDAD DE CARTER (CC):

4.500

FACTOR DE RENDIMIENTO (Fr).

1.000
ACTIVA.

15465.00

12400.0

15465.00

3.803%

$11.22
2480.00

$1.30

15465.00

2.00%

2480.00

$0.686

11.22

$1.504

$14.719
0.28

10.78

$0.404

0.00
0.280
2000.000

$0.00
4.50

$40.66

$1.31
$2.70

0.000

$0.00

$4.41
$0.00
$0.00
0.0000

0.000

$0.00

$0.00
$28.01

1.00

$28.01

$28.01

$47.13

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO: COSTOS DE PRODUCCIN UTILIZAN MAQUINARIA Y EQUIPO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO DE MATERIA PRIMA
CONCEPTO

PINTURA
PROTECTOR
ECOLOGICO

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

LT.

$55.0000

0.2500

LT.

$8.5000

0.1000
TOTAL

OTROS MATERIALES
CONCEPTO

CUBRE BOCAS
SOLVENTES
PAPAELERIA

UNIDAD

COSTO (MN)

PIEZA
LT
LOTE

$1.00
$12.00
$500.00

CONSUMO
POR M2

6.000
0.100
0.003
TOTAL

MAQUINARIA Y EQUIPO
CONCEPTO

COMPRESOR 5035
PLANTA DE LUZ

UNIDAD

COSTO (MN)

PIEZA
PIEZA

$2,990.00
$1,390.00

CONSUMO
POR M2

0.001
0.000
TOTAL

HERRAMIENTA MENOR
CONCEPTO

UNIDAD

COSTO (MN)

GUANTES
BROCHA
RODILLO
PISTOLA DE ASPERSIN
DESARMADORES
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

JGO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
JGO
PIEZA

$15.50
$15.50
$21.50
$219.00
$100.00
$1,090.00

CONSUMO
POR M2

0.000
0.000
0.001
0.010
0.000
0.001
TOTAL

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)

CONCEPTO

PINTOR
AYUDANTE DE
PINTOR
TRAZADOR
CABO DE OFICIOS

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

JOR.

$434.9200

0.0050

JOR.

$349.9900

0.0030

JOR.
JOR.

$399.8000
$490.0800

0.0020
0.0030
TOTAL

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO: COSTOS DE PRODUCCIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTO

ING. QUIMICO
(GERENTE DE
OPERACIONES)

UNIDAD

COSTO

CANTIDAD

JOR.

$475.0000

$0.0050
TOTAL

MANTENIMIENTO COSTO( HORARIO)

VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).
VALOR DE RESCATE (Vr):
VIDA ECONOMICA (Ve)
FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).
MANTENIMIENTO M=Ko*D=

$2,990.00
$897.00
130,400
0.702
0.70

0.02

CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA

EQUIPO

COMPUTADORA
OTROS EQUIPOS

UNIDAD

CONSUMO
KW/H/DIA

HORAS/DIA

4
6

1.20
1.50

8.000
8.000

SUBTOTAL
5 % DE IMPREVISTOS
TOTAL

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO: COSTOS DE ADMINISTRACIN
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
GASTOS DE ADMINISTRACIN
CONCEPTO

UNIDAD

COSTO

SEMANAL

ING.CIVIL- INGENIRO
ADMINISTRADOR( GERENTE
GENERAL)

JOR.

$500.00

$3,000.00

INGENIERO CIVIL
SECRETARIA

JOR.
JOR.

$375.00
$125.00

$2,250.00
$750.00

LINEA

$426.73

ACOMETIDA

$0.98

TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE

INTERNET) INCLUYE IVA
LUZ INCLUYE IVA

$604.80

PREDIAL
AGUA

TERRENO
TOMA

$500.00
$30.00
TOTAL

GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO

ING. CIVIL LIC EN

DISEO GRAFICO
PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

UNIDAD

COSTO

SEMANAL

JOR.

$375.00

$2,250.0000

PIEZAS
UNIDAD

$10.00
$47.13

$60.0000
$942.67

DE PROYECTOS

UIPO

IMPORTE

$13.75
$0.85
$14.60

IMPORTE

$6.00
$1.20
$1.50
$8.70

IMPORTE

$2.99
$0.14
$3.13

IMPORTE

$0.00
$0.00
$0.02
$2.19
$0.01
$0.55
$2.77

IMPORTE

$2.17
$1.05
$0.80
$1.47
$5.49

DE PROYECTOS

IMPORTE

$2.38
$2.38
HORA
MAQUINA

TOTAL

CONSUMO
KW/H/DIA

9.60
12.00

$0.011
$0.01

21.60
1.08
22.68

DE PROYECTOS

IMPORTE MENSUAL 0 ANUAL

$12,000.00
$9,000.00
$3,000.00
$426.7300
$590.2848

$500.0000
$30.0000
$25,547.01

IMPORTE
MENSUAL

$9,000.00
$240.00
$3,770.68

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO:
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN
CONCEPTO

COSTO TOTAL POR M2

MATERIA PRIMA

$14.60

OTROS MATERIALES
MAQUINARIA Y EQUIPO

$8.70
$2.77

ENERGIA ELECTRICA (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE

PROYECTO)

$0.00

COMBUSTIBLE (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE

PROYECTO)

$0.00

MANO DE OBRA DIRECTA

$5.49

MANO DE OBRA INDIRECTA

$2.38

MANTENIMIENTO

TOTAL

$0.01
$10.65

PRESUPUESTO DE COSTOS DE ADMINISTRACIN

CONCEPTO
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR
GENERAL)

COSTO TOTAL POR MES

( GERENTE

$12,000.00
$9,000.00
$3,000.00

INGENIERO CIVIL
SECRETARIA
TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVA

$426.73

LUZ INCLUYE IVA

$590.28
$500.00
$30.00

PREDIAL
AGUA
TOTAL

$25,547.01

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO:
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA
CONCEPTO

COSTO TOTAL

ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICO

PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

$9,000.00
$240.00
$47.13
TOTAL

$9,287.13

N DE PROYECTOS

ODUCCIN

TOTAL POR M2

$14.60

$8.70

$0.00

$0.00

NISTRACIN

OTAL POR MES

2,000.00

9,000.00

426.73

590.28

N DE PROYECTOS

VENTA

TO TOTAL

9,000.00
240.00

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PRO

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

MTODO: PROMEDIO ARITMETICO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,

MTODO DEL PRECIO PROMEDIO.

No

Metros Cuadrados de Pintura

Precio (x)

1
2
3
4
5
6
7

$40.00
$40.00
$41.00
$41.50
$42.00
$43.50
$44.00

X=

$41.71
X=

S=

Dnde:
S= Desviacin Estandar
Z= Dato Estandar o Normalizado
X= Medio Aritmtico o Promedio
X= Valor Nominal del Dato a Estandarizar
Z=

X-X
S

S=
X=

1.577
$41.71

Datos:

1.577

X=

$41.50

Nota: Mayores a 1 y a -1 se eliminan

Sin Sucedaneos

EVALUACIN DE PROYECTOS

O PROMEDIO.
Dato Estandar o
Normalizado (Z)
-1.0868001908
-1.0868001908
-0.4528334129
-0.1358500239
0.1811333651
1.1320835321
1.4490669211

$41.50

Ao

Miles de Casas
Edif

Precio Promedio
(Miles)

Inflacin

Poblacin (Miles
de Personas)

Casas de Interes
Social Miles

Usan el servicio
de Pintura

Metros Cuadrados de
Pintura (Casas)

Metros
Cuadrados de
Pintura

2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

8.56
8.60
8.65
8.69
8.72
8.80
8.86
8.90
8.95
9.01
9.06
9.11

$36.00
$37.00
$37.80
$38.40
$39.00
$41.00

5.31%
4.16%
3.41%
4.05%
3.81%
4.02%

0.72
0.75
0.76
0.78
0.80
0.85
0.87
0.89
0.92
0.94
0.97
1.00

65%
5.76
5.79
5.82
5.85
5.89
5.92

55%
3.17
3.18
3.20
3.22
3.24
3.26

5.07
5.09
5.12
5.15
5.18
5.21

94.97
111.41
128.04
144.87
161.91
179.17

2.81%
y = 1.9954x + 7.1204
R = 0.9911 No Formulado

1.9954
7.1204

Tasa de Crecimiento Poblacional

65.00% Usa servicio de Pintura para su Casa

55.00% Usa servicio de Pintura Exterior (Fachadas)
44.74% Usa servicio de Pintura Interior (Interiores)
No. de Casas

1
2
3

20%
22%
32%

Metros
Cuadrados de
Pintura (Casas)

% En Participacin del
Mercado

151.95
178.25
204.86
231.79
259.06
286.68

3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
5.00%
5.50%

Demanada Precios
8.85

8.80

f(x) = 0.0495989305x + 6.7753208556

R = 0.9893120005

8.75

8.70

8.65
Demanada Precios
Axis Title

Linear (Demanada Precios)

8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
$35.00

$36.00

$37.00

$38.00

$39.00

Axis Title

$40.00

$41.00

$42.00

Demanda Inflacin
8.85

8.80

8.75

8.70

f(x) = - 7.3504329572x + 8.9733278667

R = 0.295202872

8.65
Demanda Inflacin
Axis Title

Linear (Demanda Inflacin)

8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
3.00%

3.50%

4.00%
Axis Title

4.50%

5.00%

5.50%

Demanda Poblacim
8.85

8.80

f(x) = 1.9954155558x + 7.1204168161

R = 0.9910510287

8.75

8.70

8.65
Demanda Poblacim
Axis Title

Linear (Demanda Poblacim)

8.60

8.55

8.50

8.45

8.40
0.70

0.72

0.74

0.76

0.78
Axis Title

0.80

0.82

0.84

0.86

FORMULACIN Y EVALUACIN DE

EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

PRESUPUESTO: TOTAL
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA,
DESCRIPCION

UNIDAD

PU

M2
TOTAL:

$41.50
$41.50

M2
M2
TOTAL:

$13.75
$0.85
$14.60

M2
M2
M2
TOTAL:

$6.00
$1.20
$1.50
$2.70

M2
M2
TOTAL:

$2.99
$0.14
$3.13

SERVICIO
PINTURA TERMINADO

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
COSTO DE PRODUCCIN POR M2
PINTURA
PROTECTOR ECOLOGICO
OTROS MATERIALES
CUBRE BOCAS
SOLVENTES
PAPAELERIA

MAQUINARIA Y EQUIPO
COMPRESOR 5035
PLANTA DE LUZ

HERRAMIENTA MENOR

GUANTES
BROCHA
RODILLO
PISTOLA DE ASPERSIN
DESARMADORES
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

M2
M2
M2
M2
M2
M2
TOTAL:

$0.00
$0.00
$0.02
$2.19
$0.01
$0.55
$2.77

M2
M2
M2
M2
TOTAL:

$2.17
$1.05
$0.80
$1.47
$5.49

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)

PINTOR
AYUDANTE DE PINTOR
TRAZADOR
CABO DE OFICIOS

COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

ING. QUIMICO (GERENTE DE OPERACIONES)

M2
TOTAL:
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN POR M2:

PRESUPUESTO DE OPERACIN
FIJA
GASTOS DE ADMINISTRACIN
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR( GERENTE GENERAL)
ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICO
INGENIERO CIVIL
SECRETARIA
TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVA
LUZ INCLUYE IVA
PREDIAL
AGUA

MES
MES
MES
MES
MES
MES
ANUAL
MES
TOTAL:

$2.38
$2.38
$31.07

$12,000.00
$9,000.00
$9,000.00
$3,000.00
$426.73
$590.28
$500.00
$30.00
$34,547.01

DIFERIDA
GASTOS DE VENTA
PUBLICIDAD
CAMIONETA FORD F 150

MES
MES
TOTAL:
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIN:

$240.00
$3,770.68
$61,104.71
$95,651.72

INVERSON EN ACTIVO FIJO

TERRENO
COSTO TOTAL DE LA PLANTA
COMPUTADORAS
IMPRESORA
SILLA SECRETARIAL
ARCHIVERO
SILLAS
APARATOS TELEFONICOS
COMPRESORA
PLANTA DE LUZ
PISTOLA DE ASPERSIN
ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT

Sup. Total
m2. Total
4 PIEZAS
2 PIEZAS
5 PIEZAS
5 PIEZAS
10 PIEZAS
5 PIEZAS
1 PIEZA
1 PIEZA
2 PIEZAS
2 PIEZAS
TOTAL:

$1,096,200.00
$1,002,240.00
$22,000.00
$3,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$2,144,688.00

PERMISOS LEGALES
C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINISTRACIN DE LA INSTALACIN
TOTAL DE INVERSIN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:

$1,500.00
$10,000.00
$2,156,188.00

INVERSON DIFERIDA

IN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

GAR S.A DE C.V.

2016

2017

2018

2019

2020

SUMA $

7,397.53

8,501.82

9,619.48

9,619.48

11,897.13

$47,035.44

2,602.50

2,991.00

3,384.20

3,782.30

4,185.50

$16,945.51

481.29

553.13

625.85

699.47

774.03

$3,133.76

557.76

641.02

725.29

810.60

897.02

$3,631.68

3.33

493.44

567.10

641.66

717.14

793.58

$3,212.92

979.40

1,125.60

1,273.58

1,423.39

1,575.13

$6,377.09

423.35
$5,537.74

486.55
$6,364.40

550.51
$7,201.08

615.27
$8,048.17

680.86
$8,906.11

$2,756.55
$36,057.50

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$144,000.00
$108,000.00
$108,000.00
$36,000.00
$5,120.76
$7,083.42
$500.00
$360.00
$409,064.18

$720,000.00
$540,000.00
$540,000.00
$180,000.00
$25,603.80
$35,417.09
$2,500.00
$1,800.00
$2,045,320.89

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$2,880.00
$45,248.13
$722,256.48
$1,131,320.66

$14,400.00
$226,240.64
$3,611,282.42
$5,656,603.31

TASA DE
DEPRECIACIN

N. A DEPRECIAR

DEPRECIACIN
(AO 1)

DEPRECIACIN
(AO 2)

DEPRECIACIN
(AO 3)

10%
10%
10%
10%
10%
10%
25%
25%
25%
25%

10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
4.00
4.00
4.00
4.00

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00
747.50
347.50
109.50
545.00
5,674.50

DEPRECIACIN
(AO 4)

DEPRECIACIN
(AO 5)

SUMA $

2,200.00
300.00
250.00
375.00
400.00
400.00

13,200.00
1,800.00
1,500.00
2,250.00
2,400.00
2,400.00

$747.50
$347.50
$109.50
$545.00

5,674.50

23,550.00

$22,000.00
$3,000.00
$2,500.00
$3,750.00
$4,000.00
$4,000.00
$2,990.00
$1,390.00
$438.00
$2,180.00
$46,248.00

FORMULACIN Y EVALUA

EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.

CLCULO: FLUJO NETO EFECTIVO
LUGAR: APIZACO, TLAXCALA
CONCEPTO

2016

VENTAS (Total de presupuesto de ventas por ao es positivo)

7,397.529

COSTOS DEPRODUCCIN (Es el total del presupuesto de produccin es

negativo.)

-5,537.74

UTILIDAD MARGINAL(Es la suma del costo de produccin y ventas)

COSTO DE OPERACIN(Administracin y Ventas) Es negativo

1,859.79
-95,651.72

COSTOS FINANCIEROS (Intereses Comiciones y Avaluos)(-)

-5,674.50

DEPRECIACIN (Presupuesto de Inversin Fija)(-)

-5,674.50

OTROS PRODUCTOS(+)

0.00

INVERSIN INICIAL (Fija + Diferidad) (-)

-2,156,188.00

UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS.(Es la suma la suma desde la

utilidad marginal hasta inversin inicial fija)

-2,261,328.93

ISR IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30% LO QUE MARCA LA LEY.(Utilidad

bruta multiplicada por el .30 )

-678,398.68

PTU Participacion de Trabajdores en Utilidades. (Reparto de utilidades

10% )(Utilidad bruta multiplicada por .10

-226,132.89

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS.(Sumatoria utilidad bruta hasta PTU)

Depreciacin (Se suma)
Armortizacin (pago por prestamo capital)
Capital

-3,165,860.51
5,674.50

Prestamo
Flujo Neto de Efectivo (Es la suma de utilidad despues de impuestos
hasta prestamo en cada ao)
Trema con inflacin
VA
VA AO 1
VAN (VNA)
TIR (Tasa inteerna de retorno)

TIR(Flujo ao 0

ULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

2017

2018

2019

2020

8,501.82

9,619.48

9,619.48

11,897.13

-6,364.40

-7,201.08

-8,048.17

-8,906.11

2,137.42

2,418.40

1,571.31

2,991.02

-1,131,320.66

-1,131,320.66 -1,131,320.66 -1,131,320.66

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-23,550.00

-5,674.50

-5,674.50

-5,674.50

-23,550.00

-2,156,188.00

-2,156,188.00 -2,156,188.00 -2,156,188.00

-3,296,720.25

-3,296,439.26 -3,297,286.35 -3,331,617.64

-989,016.07

-988,931.78

-989,185.91

-999,485.29

-329,672.02

-329,643.93

-329,728.64

-333,161.76

-4,615,408.34 -4,615,014.96 -4,616,200.89 -4,664,264.70

5,674.50

5,674.50

5,674.50

23,550.00

TIR(Flujo ao 0 al ao 5)