Universidad Nacional Pedro Ruiz Gallo

Facultad de Ingeniera Qumica e Industrias Alimentarias

Escuela Profesional de Ingeniera Qumica

TITULO:
ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS:
PRODUCCION DE AGUA MINERAL

CURSO:
ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

ALUMNO:
ALFARO TORRES RUDDY MARLENY
JERI AMAO LISSETTE VICTORIA

F
I
Q
I
A

PROFESOR:
ING. RUBEN SACHUN GARCIA

Lambayeque 2011

CAPITULO I
RESUMEN
EJECUTIVO

PRESENTACION
Hoy en da existen numerosas marcas de agua mineral en el mercado, y la
cuestin es saber cul es la que mejor satisface los requisitos naturales que el
organismo necesita del agua que se ingiere. El agua embotellada tiene cada da
ms aceptacin frente al agua natural sacada del grifo, o la hervida. Bsicamente
podemos justificar este cambio de hbitos de los consumidores debido a la
desconfianza que genera el agua que obtenemos del grifo.
Cuando se habla de agua mineral natural, se hace referencia a las aguas que
contienen no slo sales y minerales, sino que tienen adems propiedades
naturales, que surgen de la fuente de la cual fueron obtenidas. El agua mineral se
caracteriza por ser una agua pura en su lugar de origen (deben salir de un
manantial), y esas propiedades especiales no pueden nunca ser creadas
artificialmente y obtenerse tal calidad de agua.
Cuando llega el turno de elegir el tipo de agua que deseamos para nuestra familia,
debemos reparar en detalles significativos como por ejemplo el nivel de residuo
seco que cada agua contiene, ste determina la ligereza del agua y la accin
diurtica que esta tiene. En la medida que las aguas tengan ms bajo el residuo
seco, mayor ser su efecto diurtico. Para el consumo diario, el mejor tipo de agua
que se puede consumir, es aquella con un nivel bajo de sales, pues una dieta
equilibrada asegura al organismo un aporte suficiente de sustancias minerales.
Por esta razn, nos ha parecido de inters tanto acadmica como personalmente
realizar en este trabajo un producto innovador que este conforme a los niveles
mximos recomendados de sodio, potasio, sulfatos, nitratos y flor.

1.2.1

1.1. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

NOMBRE:
ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE
AGUA MINERAL

1.2.2

NATURALEZA
Produccin y Comercializacin

1.2.3

UBICACIN
La mejor ubicacin especfica de la planta ser identificada segn avances
del proyecto ya que no se encuentra pre -establecida su ubicacin.

1.2.4

UNIDAD EJECUTORA
a. UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO
Sector Privado

b.

UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO

Estudiantes

de la Facultad de Ingeniera Qumica e Industrias

Alimentarias de la UNPRG
1.2.5

IDEA Y OPORTUNIDAD DEL PROYECTO

La razn por la cual se decidi hacer este proyecto es porque algunas
personas beben el agua embotellada como alternativa a otras bebidas,
porque prefieren su sabor o creen que es ms seguro que su agua del
grifo. El agua potable proviene de fuentes similares, tales como ros y
lagos, o de fuentes que no podemos ver, como los acuferos
subterrneos.
El sabor y la calidad de agua embotellada y agua del grifo dependen
de la fuente y la calidad del agua.
Tenemos en cuenta que nuestro producto puede lograr el xito debido
a que es un producto nuevo, original y que llama la atencin debido a
que actualmente es un producto consumido por personas de poder

adquisitivo

por

personas

que

poseen

recursos

medianos,

intentaremos llegar a todos los sectores del mercado con nuestro bajo
precio y buena calidad.
1.2.6

OBJETIVOS DEL PROYECTO

i. Como todo proyecto de inversin tiene como objetivo primordial

ms importante generar ganancias a partir de un producto

novedoso.
ii. Producir agua mineral que posea los niveles recomendados de
minerales, de buena calidad, a bajo precio

y atendiendo a las

sugerencias del consumidor con un buen servicio al cliente.

iii. Generar empleos y desarrollo a la regin, con la instalacin de esta
planta se podr contratar personal no solo de mano de obra si no
tambin capacitada. Adems que el proceso de fabricacin no
daar el medio ambiente.
1.2.7

OBJETIVOS DEL ESTUDIO

Ofrecer una nueva alternativa de agua mineral, la cual elimine las
impurezas del organismo, sin cansar los riones, favoreciendo la
prdida de peso, adems de hidratar la piel.

1.2.8

OBJETIVOS ESTRATEGIA DE COSTOS

Lograr tener costos menores que la competencia optimizando el proceso
y modificando la produccin para as tener un producto de calidad y a
menor precio en el mercado, puesto que con el trabajo de campo
realizado notamos la preferencia de los consumidores por buscar el
precio ms bajo ante los productos de esta categora.

1.2.9

OBJETIVOS ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIN

Con la consolidacin de nuestro producto se podrn realizar ofertas a los
compradores al por mayor para generar confianza y retribucin a su
eleccin.

1.2.10

ESTRATEGIA DE NICHO
Debido a que se trata de una empresa nueva que se va a operar con
pocos recursos nos centraremos al mercado dirigido a mujeres y
varones, a partir de una edad promedio de 15 aos, las cuales se

encuentran distribuidas en toda la ciudad de Chiclayo., debido a que

segn nuestras encuestas se recibieron sugerencias.Nos hemos
planteado como mejor opcin lo antes mencionada.

CAPITULO II
ESTUDIO DE
MERCADO

2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO

Definicin y descripcin del Producto o Servicio Principal
Agua mineral OASIS; es un nuevo tipo de agua mineral que contiene grandes
cantidades de gases o minerales disueltos. Es un lquido incoloro, inodoro, ligero y
cristalino.
USOS:
Para el consumo humano. Hidrata, nutre y mantiene en ptimas condiciones la
salud de las personas.
PRESENTACIN:
Botella de PET, contenido de 600 ml.
Volumen
nominal
(ml)

Pes
o
(gr)

Acabado
cuello
(mm.)

600

30

PCO 9691816-001
28mm.

Altura
de
botella
(mm.)
280.08

Dimetro de
cuerpo(mm.)

Unid. X
pallet

N
niveles

74.94

3379.2
0

11

El costo del del agua mineral, es de S/1.00 en un envase de 600 ml.

2.2. ANLISIS DE LA DEMANDA

2.2.1. Caractersticas de los demandantes
La ingestin de aguas minerales naturales puede llegar a cubrir los objetivos
nutricionales de calcio y de magnesio, algo que puede ser ms destacado en el
caso de las personas que no sean consumidoras de lcteos por diferentes
circunstancias.
Conserva las mismas propiedades que en origen y debe entenderse que es un
componente esencial de una dieta sana. "No aporta caloras y su contribucin en
minerales beneficiosos para la salud es muy importante", favorece la digestin,

previene el estreimiento y mantiene el buen funcionamiento de los riones",

tambin regula la temperatura corporal y elimina toxinas a travs de la
sudoracin.
A pesar de lo esencial que resulta el agua, el cuerpo humano no tiene provisin
para almacenarla. Cada da se pierden en torno a dos litros y medio por la orina
(1.500 mililitros), las heces (150 ml), el sudor (350 ml) y la respiracin (400 ml).
Adems, cuando hace calor, hacemos ejercicio o sufrimos vmitos, diarreas o
fiebre, hay que aumentar el consumo de agua.
Por edades, un nio debe beber unos 0,6 litros en el primer ao de vida y entre
1,8 y 2,6 litros durante la adolescencia, mientras que en mujeres embarazadas y
en periodo de lactancia se recomienda una ingesta de tres litros de agua diarios.
Las personas con edades avanzadas necesitan un aporte extraordinario de agua
y deben beber aunque no tengan sed.
Por lo tanto los consumidores de nuestro producto son mujeres y varones, a
partir de una edad promedio de 15 aos, las cuales se encuentran distribuidas en
toda la ciudad de Chiclayo.

POBLACIN EN EL DISTRITO DE CHICLAYO POR SEXO Y EDAD A PARTIR DE

LOS 15 AOS.

DEPARTAMENTO, PROVINCIA,
DISTRITO, REA URBANA Y RURAL,
SEXO Y GRANDES GRUPOS
DE EDAD
Distrito CHICLAYO

TOTAL

173.956

De 15 a 29 aos
Hombres
Mujeres
De 30 a 44 aos
Hombres
Mujeres
De 45 a 64 aos
Hombres
Mujeres

72,986
34,240
38,746
54,804
24,708
30,096
46,166
21,093
25,073

FUENTE: INEI

a. Los ingresos:
La poblacin del distrito de Chiclayo, tiene un ingreso que se puede
considerar en un rango medio, ya que la situacin econmica actual del
pas no est en muy buenas condiciones, esta caracterstica es
importante tomarlo en cuenta, ya que influye en muchos factores
relacionados con la demanda del producto.

b. Los gustos y preferencias

Los gustos y preferencias por el agua mineral, se rigen por las distintas
marcas conocidas que ofertan el producto; quienes elaboran un producto
muy similar entre s. Adems se tiene que la poblacin es variada y
cierto sector de la poblacin prefiere el producto por el precio as como
tambin por su calidad.
c. Otros factores
Hoy en da las personas se preocupan por consumir bebidas con bajas
caloras por cuestiones de salud y esttica.
Tambin debemos considerar que los consumidores buscan un producto
que tenga una buena presentacin as como tambin buscan productos
con ofertas.
2.2.2. Segmentacin del Mercado de Demandantes

A continuacin se muestran las variables analizadas para la segmentacin

del mercado de demandantes:
A. Segmentacin geogrfica:

Regin: Nor este del Per

Departamento: Lambayeque
Ciudad: Distrito de Chiclayo.
Clima: Sub-tropical, temperatura promedio 19C
Densidad poblacional: 1 903,02 hab./km

B. Segmentacin demogrfica:
Edad: Mayores de 15 aos
Sexo: masculino y femenino.
Tamao de Familia: 5
C. Segmentacin Psicogrfica:
Clase social: Clase media, alta y baja
Estilo de vida: Triunfadores
Personalidad: Ambiciosa
D. Segmentacin conductual:

Ocasiones de compra: ocasiones regulares

Beneficios: Calidad, servicio, economa
Posicin del usuario: usuario regular
ndice de utilizacin: usuario regular
Estado de lealtad: Mediana
Etapa de disposicin favorable: Pretende comprar
Actitud hacia el producto: Entusiasta, positiva

2.2.3. Investigacin de Mercados

I. Planeacin
1. Oportunidad del Negocio
En la actualidad la mayora de personas hacen un comentario acerca
del Agua mineral: que su utilizacin es muy importante pero que no
cumplen las necesidades requeridas.

2. Propsito y objetivo
Propsito:
El propsito de la investigacin de mercado, es conocer la situacin del
mercado del agua mineral, lo cual conlleva a analizar si es factible o no
instalar una planta de produccin de agua mineral en el departamento
de Chiclayo.
Objetivo:
Los objetivos de esta investigacin es obtener informacin sobre los
consumidores, clientes, competencia y otras caractersticas de mercado,
orientado a la elaboracin agua mineral.
A travs de los objetivos se trata de determinar el nivel de aceptacin del
producto, los hbitos de compra de los consumidores, as como tambin
las caractersticas del producto, su forma de envase, el precio, imagen,
su forma de distribucin y la publicidad respectiva que se le dar al
producto.

II. Preparacin de la Investigacin

II.1. Fase Exploratoria
Recojo de informacin secundaria:
El mercado de productos para el cuidado de la salud viene mostrando un
interesante dinamismo en el Per, situacin que se refleja con el
lanzamiento constante de nuevas marcas de agua mineral, en respuesta
a las necesidades de un consumidor cada vez ms exigente.

Es que el consumidor peruano tiende a ser cada vez ms sofisticado,

adquiriendo productos especficos para cada necesidad.

II.2. Fase Concluyente o Descriptiva

II.2.1. La Encuesta: Diseo del Cuestionario

FORMATO DE ENCUESTA
ENCUESTA PARA DETERMINAR LA DEMANDA AGUA MINERAL
Objetivo: La presente encuesta tiene por objetivo el de conocer la demanda y oferta
con respecto al consumo de AGUA MINERAL.
Agradecemos su colaboracin en esta investigacin.

1.

Cunto consume usted de Agua Mineral al mes?

a) No consumo

c) 2 botellas

b) 1 botella

d) 3 botellas

e) Ms de 4 botellas

Para quienes contestaron No consumo

2.

Por qu no consumen:
..

3.

Qu tipo de Agua Mineral consume?

a) Con gas

4.

b) Sin gas

Est Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de
calidad garantizada?
a) S

5.

b) No

Cunto es lo mximo que Ud. estara dispuesto a pagar por una botella de

Agua Mineral?
S/. .
6.

Qu marca de Agua Mineral compra actualmente?

a) San Luis

7.

b) San Mateo

c) San Carlos

d) Cielo

e) Otros

Dnde compra el Agua Mineral actualmente?

a) En supermercado

b) En el mercado

c) Bodegas

d) En distribuidores mayoristas
8.

Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente?

a) S

9.

b) No

Por qu Ud. est de acuerdo?

a) Buena calidad del producto

c) Ofertas frecuentes

b) Precios cmodos

d) Horario adecuado de atencin

e) Otros
10.

Por qu Ud. no est de acuerdo?

a) Mala calidad del producto

b) Precios altos

c) Horarios inadecuados

d) Falta de promocin

e) Otros
11.

Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los
compra con facilidad
a) S

12.

b) No

Estara Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al

instalarse prximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cmodo y de
buena calidad?
a) S

13.

b) No

c) Tal vez

Por qu medios Ud. se enter de la existencia de este producto?

a) Televisin

b) Radio

c) Internet

d) Boletines

e) Otros

II.2.2. Diseo Muestral: Proceso de muestreo:

La planta productora de agua mineral proyecta lanzar el producto en el ao 2013.
De acuerdo a la informacin brindada por el Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica (INEI), el XI Censo de Poblacin y VI Vivienda realizado en el ao
2007; arroj una poblacin de 757452 habitantes, mientras que un conteo de la
poblacin en el ao 2009 arroj un total de 813725 habitantes, ambos con un
promedio de 4 habitantes por familia.
De lo anterior se puede determinar la tasa de crecimiento poblacional en la
provincia de Chiclayo.

P
r= 2009
P 2007

1 /4

( )

813725
757452

0.25

r=0.018
r=1.8

Del resultado obtenido podemos proyectar la poblacin al ao 2013.

5

P2013=P 2007(1+r )

P2013=757452(1+0.018)

P2013= 828122 Habitantes

El nmero de familias estimado para el ao 2013 ser:

N=

828122
4
N= 207031 Familias

Para determinar el nmero de muestra a encuestar (n), se consider trabajar con

un nivel de confianza del 95%, cometiendo un error permisible del 5%, adems
se tendr en cuenta que l % de la poblacin que opta por el producto es de un
50%. Por lo tanto:
1- = 0.96
z = 1.96
e = 0.05
p = 0.5
q = 0.5

n=

z 2pqN
e 2( N1)+ z 2pq

1.96 0.50.5207031
n=
2
0.05 (2070311)+1.9620.50.5
n=383 Encuestas .

II.2.3. Tcnica de Muestreo

Se utiliz la tcnica de muestreo probabilstico dentro del cual se escogi la opcin
de muestreo aleatorio simple puesto que hemos considerado que el universo

poblacional de la Provincia de Chiclayo presenta las mismas caractersticas de

inters para nuestro estudio y tiene la misma probabilidad de ser seleccionados
como parte de la muestra.
Este
realiz
la
de
la
finita de
de

OPCION
N de personas
No consume
29
1 botella
57
2 botellas
82
3 botellas
78
Ms de 4 botellas
137
TOTAL
383

Porcentaje (%)
7.57
14.88
21.41
20.37
35.77
100.00

muestreo se
para estimar
proporciona
poblacin
la Provincia
Chiclayo.

III. Trabajo de campo

La encuesta se realiz en Metro. Despus de realizada la encuesta se verificaron
llegndose a determinar que todas las encuestas haban sido llenadas
correctamente. Luego se pas a revisar los resultados.

IV. Procesamiento y Anlisis de Datos

1.

Cunto consume usted de Agua Mineral al mes?

a) No consumo
b) 1 botella

c) 2 botellas
d) 3 botellas

ESTADISTICA
GRAFICO N 01

e) Ms de 4 botellas

140
120
100
80
60
40
20
0

FUENTE: LOS AUTORES.

Segn el resultado de la pregunta N 01 el 35.77 % de la poblacin consume ms

de cuatro botellas de AGUA MINERAL al mes, lo que nos asegura un mercado
para el producto.
2.

Por qu no consumen? (Para quienes contestaron No consumo)

OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

No le gusta

16

55.17

No tiene dinero
No tiene
tiempo

20.69

10.34

Otros

13.79

TOTAL

29

100

ESTADISTICA

GRAFICO N 02

16
14
12
10
8
6
4
2
0

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados el mayor porcentaje de la poblacin que

no consume el AGUA MINERAL es porque; el producto no les gusta.

3.

Qu tipo de Agua Mineral consume?

a) Con gas

b) Sin gas
OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

Con gas

35

9.89

Sin gas

319

90.11

TOTAL

354

100

ESTADISTICA

GRAFICO N 03

350
300
250
200
150
100
50
0
Con gas

Sin gas

FUENTE: LOS AUTORES.

Segn los resultados la mayora consume AGUA MINERAL sin gas.

4.

Est Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de
calidad garantizada?
a) S

b) No

OPCION

N de personas Porcentaje (%)

Si

370

96.61

No

13

3.39

TOTAL

383

100

ESTADISTICA

GRAFICO N 04

400
350
300
250
200
150
100
50
0
Si

No

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayora de la poblacin est

dispuesta a pagar el valor de S/1.00 por una botella de AGUA MINERAL de alta
calidad garantizada.

5.

Cunto es lo mximo que Ud. estara dispuesto a pagar por una botella de
Agua Mineral?
OPCION
Menos de S/.1

N de personas Porcentaje (%)

58

15.14

147

38.38

S/. 1.20

94

24.54

S/. 1.50

69

18.02

Ms de S/.1.50

15

3.92

383

100

S/. 1

TOTAL

ESTADISTICA

GRAFICO N 05

160
140
120
100
80
60
40
20
0
Menos de S/.1

S/. 1

S/. 1.20

S/. 1.50 Ms de S/.1.50

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayora de la poblacin est

dispuesta a pagar como mximo el valor de S/1.00 por una botella de AGUA
MINERAL.
6.

Qu marca de Agua Mineral compra actualmente?

a) San Luis
e) Otros

b) San Mateo

c) San Carlos

OPCION

N de personas

San Luis

111

31.36

San Mateo

110

31.07

San Carlos

60

16.95

Cielo

56

15.82

Otros

17

4.80

TOTAL

354
ESTADISTICA

Porcentaje(%)

100.00

GRAFICO N 06

120
100
80
60
40
20
0
San Luis

San Mateo San Carlos

Cielo

Otros

d) Cielo

FUENTE: LOS AUTORES.

De acuerdo a los resultados la mayora de la poblacin prefiere las marcas San Luis
y San Mateo.
7.

Dnde compra el Agua Mineral actualmente?

a) En supermercado
mayoristas

b) En el mercado

c) Bodegas

d) En distribuidores

OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

Supermercado

62

17.51

Mercado

1.98

Bodegas

280

79.10

Distribuidores Mayoristas

1.41

354

100

TOTAL
ESTADISTICA

GRAFICO N 07

300
250
200
150
100
50
0

FUENTE: LOS AUTORES.

Segn estos resultados la mayora de la poblacin acostumbra comprar el AGUA

MINERAL en las bodegas.

8.

Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente?

a) S

b) No

OPCION

N de personas

Porcentaje(%)

Si

316

89.27

No

38

10.73

TOTAL

354

100

ESTADISTICA

GRAFICO N 07

350
300
250
200
150
100
50
0
Si

No

FUENTE: LOS AUTORES.

Segn los resultados hay un 10.73 % de insatisfaccin en la poblacin.

9. Por qu Ud. est de acuerdo con el producto que compra actualmente?

a) Buena calidad del producto

c) Ofertas frecuentes

b) Precios cmodos

d) Horario adecuado de atencin

OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

225

71.20

Precios cmodos

22

6.96

Ofertas frecuentes

49

15.51

Horario adecuado de atencin

12

3.80

2.53

316

100

Buena calidad

Otros
TOTAL
ESTADISTICA

GRAFICO N 09

e) Otros

250
200
150
100
50
0

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayora de la poblacin est de

acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su buena calidad.
10. Por qu Ud. no est de acuerdo con el producto que compra actualmente?
a) Mala calidad del producto

b) Precios altos

c) Horarios inadecuados

d) Falta de promocin

e) Otros

OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

Mala calidad

17

44.74

Precios altos

15.79

Falta de promocin

21.05

Horario inadecuado de atencin

13.16

Otros

5.26

38

100

TOTAL
ESTADISTICA

GRAFICO N 10

18
16
14
12
10
8
6
4
2
0

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayora de la poblacin no est de

acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su mala calidad.
11. Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los compra con
facilidad
a) S

b) No

OPCION

N de personas

Porcentaje (%)

Si

320

90.40

No

34

9.60

354

100

TOTAL
ESTADISTICA

GRAFICO N 11

350
300
250
200
150
100
50
0
Si

No

FUENTE: LOS AUTORES.

De acuerdo con los resultados para la pregunta N11,la mayora de la poblacin

compra el producto con facilidad.

12. Estara Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al instalarse
prximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cmodo y de buena calidad?
a) S

b) No

OPCION

c) Tal vez

N de personas Porcentaje (%)

Si

226

59.01

No

24

6.27

Tal vez

133

34.73

383

100

TOTAL
ESTADISTICA

GRAFICO N 12

250
200
150
100
50
0
Si

No

Talvez

FUENTE: LOS AUTORES.

En estos resultados se puede apreciar que hay un 6.27 % de la poblacin que es

fiel a su marca.

13. Por qu medios Ud. preferira enterarse de la existencia de este producto?

a) Televisin

b) Radio

c) Internet

d) Boletines

e) Otros

OPCION

N de personas

Porcentaje(%)

Televisin

313

81.72

Radio

27

7.05

Internet

16

4.18

Boletines

19

4.96

Otros

2.09

TOTAL

383

100

ESTADISTICA
GRAFICO N 13

350
300
250
200
150
100
50
0
Televisin

Radio

Internet

Boletines

Otros

FUENTE: LOS AUTORES.

En estos resultados se puede apreciar que la poblacin prefiere enterarse del

nuevo producto por la televisin.
2.2.4. Proyeccin de la Demanda
a. Demanda Histrica y Presente
Ao
Ao

Familias

Base

2012

207031

A Proyectar

2013

210758

2014

214551

2015

218413

2016

222345

2017

226347

2018

230421

2019

234569

Tasa (r)
1,8 %

FUENTE: Los Autores

Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/ao

PROYECCIN:
AO

N DE AOS

PROYECCION

2013

11

108170

2014

12

111686

2015

13

115202

2016

14

118718

2017

15

122234

2018

16

125750

2019

17

129266

FUENTE: Los Autores

CONSUMO PROMEDIO.
Niveles de Consumo

N de
Encuestas

Consumo Ponderado

29

57

57

82

164

78

234

137

548

Total

383

1003

FUENTE: Los Autores

Consumo anual por familia: 262 TM/ao

Preferencia y capacidad de pago: 90.40% (Segn la encuesta)

PROYECCIN DE LA OFERTA:
N de Aos de Informacin: 10
Primer ao de Informacin: 2012
c
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

N de
aos (X)

Variable (Y)

X^2

X*Y

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
55

75416
77328
79641
82355
85470
88986
92903
97221
101940
107060
888320

1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
385

75416
154656
238923
329420
427350
533916
650321
777768
917460
1070600
5175830

FUENTE: Los Autores

MEDIANTE MINIMOS CUADRADOS.

Ecuacin General:

Y A Bx
Ecuacin de A:

( Y ) * ( X ^ 2) ( X ) * ( XY )
n * ( X ^ 2) ( X )^ 2

A = 69494
Ecuacin de B:

n * ( XY ) ( X ) * ( Y )
n * ( X ^ 2) ( X )^ 2

B = 3516
Reemplazando:
Y = 69494+ 3516*X

% insatisfaccin: 10.73 %
Factor de ajuste: 39 %

b. Mercado Potencial= Poblacin * Consumo Promedio.

Cuadro N 01
DEMANDA POTENCIAL

AO
1
2
3
4
5
6
7

DEMANDA POTENCIAL
551932
561866
571980
582276
592757
603426
614288
FUENTE: Los Autores

c. Mercado disponible
Demanda Futura = Demanda potencial * Preferencia y Aceptacin de Precio

Cuadro N 02
DEMANDA FUTURA

Ao

D. Futura

1
2
3
4
5
6
7

498946
507927
517070
526377
535852
545497
555316

FUENTE: Los Autores

OFERTA
Cuadro N 03
OFERTA

AO
1
2
3
4
5
6
7

PROYECCION
108170
111686
115202
118718
122234
125750
129266
FUENTE: Los Autores

d. MERCADO OBJETIVO(EN PERSONAS)

DEMANDA INSATISFECHA
Cuadro N 04

Ao
1
2
3
4
5
6
7

DF-O
39077
6
396241
401868
40765
9
413618
419747
42605
0

%Insatisfecha
* O

Demanda
insatisfecha

11606.64

402383

11983.91
12361.17

408225
414229

12738.44

420398

13115.71
13492.98

426734
433240

13870.24

439921

FUENTE: Los Autores

e. Frecuencia de Visita o de Uso:

Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/ao

DEMANDA DIRIGIDA
Demanda Dirigida = Demanda Insatisfecha * Factor de Ajuste
AO

DEMANDA DIRIGIDA

156929

159208

161549

163955

166426

168964

171569
FUENTE: Los Autores

2.3. ANLISIS DE LA OFERTA

2.3.1. Estructura de mercado
En el mercado existen varias empresas formales e informales que ofrecen
sus productos al consumidor. En el distrito de Chiclayo, se determin que
existen varias empresas importantes a nivel nacional que ofrecen este
producto tanto en sus propias fbricas como en bodegas, farmacias y
supermercados.
El mercado del agua mineral, es un mercado oligoplico, puesto que en el
mercado tenemos diferentes empresas que brindan este producto.

2.3.2. Variables que afectan a la Oferta

a. Precio de los insumos
El principal insumo para la produccin del agua mineral, es el agua; la
cual la vamos a obtener de las redes de EPSEL. Se ha encontrado que el
precio es de $6000 al ao.
Otros insumo son el hipoclorito de sodio al 10%, cal 82.84 %, sulfato
ferroso y carbn activado; los cuales tendrn un precio aproximado de
$960 al ao.

b. Tecnologa
La tecnologa cumple un papel importante en la produccin, puesto que hoy
en da para poder obtener un buen producto, se debe desarrollar una
tecnologa actualizada en acorde con la competencia.
Para la elaboracin del agua mineral de calidad, los equipos deben estar
construidos en acero inoxidable, tener en cuenta la dosificacin del
hipoclorito de sodio as como de la cal.
Se debe utilizar una bomba dosificadora, una cisterna de agua cruda,
diferentes tipos de tanques (reactor, sedimentador y pulmn), filtros
(multimedia, de carbn y pulidor) y reactor ozonificador.

c. Precio de los bienes sustitutos o complementarios

En el mercado hay una variedad de productos que se podran considerar
sustitutos, como por ejemplo, la utilizacin de forma directa de diversas

sustancias como: hipoclorito de sodio, sulfato ferroso, carbn activado, cal y

ozono.

d. Otras variables: la piratera, la informalidad, etc.

La necesidad de comprar productos de primera y segunda necesidad, a un
menor precio, generan una competencia desleal a la industria nacional y a
las actividades comerciales formales. A pesar de la existencia de legislacin,
no existen sanciones drsticas y efectivas para estos delitos; hasta ahora en
nuestro pas no se ha registrado ningn caso de una persona condenada a
prisin efectiva por el delito de piratera. Otra variable presente que afecta la
demanda son los vendedores ambulantes, lo cuales tambin generan un
desequilibrio en el mercado de este producto.
2.3.3. Competencia presente
Actualmente el mercado nacional

est

compuesto

por

empresas

productoras de agua mineral, como: San Mateo es producida por la

empresa UNION DE CER PER BACKUS Y JOHNSTON S.A.A, San Carlos
es producida por la EMBOTELLADORA RIVERA SAC, San Luis es
producida por Corporacin Lindley, S.A. y Cielo es producida por GRUPO
AJE -KOLA REAL

a. Identificacin de la Competencia Directa

RAZON SOCIAL

NOMBRE DE LOS COMPETIDORES

DIRECTOS
1.- R.U.C. 20344943801

SAN LUIS

2.- R.U.C. 20100113610

SAN MATEO

3.- R.U.C. 20102725647

SAN CARLOS

4.- R.U.C. 20331061655

CIELO

b. Identificacin de los competidores indirectos o potenciales

RAZON SOCIAL
DIRECTOS
1.- R.U.C. 20100113610
2.- R.U.C. 20531721056

NOMBRE DE LOS COMPETIDORES

CRISTALINA
VIVA

c. Anlisis Descriptivo de la competencia directa

Una caracterstica importante de la industria de bebidas no alcohlicas, es
su elevado nivel de pureza, existen diferentes tipos de marcas, la mayor
parte de la produccin del sector es realizada por empresas relativamente
grandes. As, por ejemplo, en lo que respecta a la participacin de mercado
de productos de agua mineral, Cielo tiene el 36.18% del mercado, seguida
de San Luis con 30.42%, San Mateo con 14.26%, San Carlos con 0.84% y
otros con 18.3 % restantes.

d. Resumen de las Principales Caractersticas de los competidores

CARACTERSTIC
AS
Ubicacin
Horario
Productos

Precios
Forma de pago
Servicios
adicionales
Promocin
Infraestructura
Personal
Otros factores

San Luis

San Carlos

Cielo

Lima
12 HORAS
Agua mineral

Lima
12 HORAS
Agua mineral

1.20
AL
CONTADO
------

Lima
12 HORAS
Agua
mineral,
bebidas
gaseosas.
1.20
AL
CONTADO
-------

1.00
AL
CONTADO
.

1.00
AL
CONTADO
.

NUNCA
MODERNA
CAPACITAD
O
------

NUNCA
MODERNA
CAPACITAD
O
-----

NUNCA
MODERNA
CAPACITAD
O

NUNCA
MODERNA
CAPACITAD
O

Lima
12 HORAS
Agua mineral

San Mateo

e. Anlisis FODA de la competencia sealar el nombre del competidor

1,2,3,4, etc. Y el anlisis FODA

COMPETIDORES

FORTALEZAS
Cuenta con alto nivel de
competitividad.
Mayor participacin entre
todas las marcas a la venta
a nivel nacional.
Adecuado
sistema
de
distribucin.

DEBILIDADES
Sector sensible al precio.
Estacionalidad
en
la
demanda.
Existen nuevos ingresos
de bebidas econmicas.
Consumidores con escaso
poder de compra.

nico productor nacional

de cerveza.
Posicionamiento de marcas
en el mercado local y en las
colonias peruanas en pases
extranjeros.

Rivalidad
entre
accionistas.
Capacidad
de
planta
menor
a
la
de
competidores
latinoamericanos.
Elevada dependencia del
mercado interno, bajo
nivel de exportaciones.

SAN CARLOS

Principal embotellador a nivel

nacional.
Slida presencia de sus
productos en el mercado en
el mbito nacional.

Bajos
indicadores
de
presencia y liquidez de la
accin en el mercado
burstil.

CIELO

Precios competitivos.
La estructura de costos de la
empresa le permite tener
mrgenes por arriba del
promedio de la industria a
pesar
de
vender
sus
productos a precios por
debajo del promedio.

En el caso de los
envases, existen diversos
proveedores,
lo
cual
dificulta que estos puedan
tener
un
poder
de
negociacin
sobre
la
industria.

SAN LUIS

SAN MATEO -

COMPETIDORES
SAN LUIS

OPORTUNIDADES
El potenciar las fortalezas de la
corporacin
para
as
incursionar en mercados ms
grandes y as expandirse ms.

AMENAZAS
El hecho de que haya una
reduccin en la produccin
de azcar, pues este es uno
de sus principales insumos.
El ingreso de nuevas
empresas, de alguna forma
afectara.

SAN MATEO

Recuperacin
del
poder
adquisitivo de la poblacin,
reflejado en la proyeccin del
PBI.
Posibilidad de penetracin en
mercados externos.
Mercado
Nacional
y
Latinoamericano con bajo
consumo per cpita, el cual
puede ser incrementado.

Ingreso de productos de
contrabando por la frontera
sur del Per.
Mayor
penetracin
de
productos importados por
canales
minoristas.
Mantenimiento
de
baja carga tributaria en
bebidas de mayor contenido
alcohlico.
Oligopolios en los mercados
latinoamericanos,
con
posicionamiento de marcas
regionales.
Sustitutos cercanos.

2.

SAN CARLOS

CIELO

Sector sensible al precio

Sector sensible al precio
Slido respaldo patrimonial
Bajo nivel de endeudamiento.
Fidelidad a las marcas que
comercializa.
Fusin con J.R. Lindley que
permitir sinergias y ahorro en
costos.

Expansin hacia mercados

externos.
La empresa podra incrementar
el valor agregado de su
producto
con
nuevas
presentaciones como bebidas
light.

3.4. Proyeccin de la Oferta

(Cuadro N 03)
2.4. DEMANDA Y OFERTA INSATISFECHA

El acceso de oferentes al
mercado peruano tiene
diversas barreras como el
posicionamiento de marcas,
las economas de escala,
los precios bajos y el
tamao del mercado.

AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9

DEMANDA
(ratio)
86161
88961
91762
94562
97363
100164
102964
105765
108565

OFERTA
(ratio)
108170
111686
115202
118718
122234
125750
129266
132782
136298

DEMANDA
INSATISFECHA
220925
228106
235287
242468
249649
256830
264011
271192
278373

% A CUBRIR
PROYECTO
80
80
80
80
80
80
80
80
80

2.5. ANLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES

MATERIA PRIMA O

UNIDAD

PROVEEDOR

m3/h

EPSEL
Direccin: Av. Carlos Castaeda N 100
-CHICLAYO

INSUMO
Agua

de

redes

pblicas

2.6. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIN

La comercializacin del Agua Mineral est orientada al mercado local con
posibilidades de ingresar en el futuro al mercado nacional. Se ha elegido una
estructura de canales de distribucin del producto que nos permita penetrar
rpidamente en el mercado y de otra parte garantizar liquidez para nuestras
futuras operaciones.
Este sistema ser el mismo que ha adoptado la competencia.
Productor
Mayorista
Minorista
Consumidor

2.6.1. Decisiones sobre Producto o Servicio

a. Definicin
El producto es el Agua Mineral, para lo cual se desarrollar una metodologa
que permita el aseguramiento de la calidad establecida por la industria, de
forma que se puedan detectar todos los posibles fallos antes de que repercutan
en el producto final. Esto se realizar mediante el anlisis de muestras y su
control estadstico. Se llevar a cabo un control de calidad de las materias

primas antes de su entrada a la lnea de elaboracin, para lo cual se tomarn

muestras de cada una de las partidas, realizndose los anlisis pertinentes. Se
realizar tambin un anlisis de los puntos de control crticos, as como un
control de calidad del producto acabado.
El producto se puede consumir en el transcurso de un largo periodo de tiempo.
Se debe mantener en un lugar fresco, al resguardo de la luz intensa.
b. Tipo de Bien o Servicio
El producto puesto en el mercado por nuestra empresa ser dirigido a los
diferentes niveles sociales, por ser un producto de alta calidad el cual cubrira
las necesidades y exigencias del pblico consumidor, no obstante este
producto sera lanzado a un precio mdico.
c. Caractersticas tangibles (fsicas) del producto o servicio
Nuestro producto presentar caractersticas que determinen un alto grado de
calidad, tales como:

Caractersticas Fsicas
Color
Transparente
Sabor
Inspido
Estado
Lquido
Apariencia
Cristalina

d. Empaque:
El envase de este producto es de un material fuerte y resistente, permitindole
al consumidor mayor seguridad y de esta manera evita que se derrame o se
rompa en caso de que ocurra una cada del producto. Tiene una tapa muy
resistente lo que permite que el producto no est expuesto al aire al momento
de la compra, brindndole al consumidor gran seguridad en cuanto a la calidad
del contenido ya que de esta forma se asegura que est en excelentes
condiciones.
El producto resultante de la transformacin industrial, se presentar en botellas
de PET de 600 ml, las cuales sern empacadas en cajas de 6 unidades.

e. Caractersticas intangibles del producto o servicio

Nuestro producto, como presentamos anteriormente sus caractersticas fsicas
indicarn un alto grado de calidad, presentar a la vez caractersticas
intangibles que garanticen la calidad de nuestro producto, ya que se contar
con materia prima de alta pureza dado el origen subterrneo del

agua,

mediante la proteccin del acufero contra todo riesgo de contaminacin;

asimismo el contenido en minerales, oligoelementos y otros componentes son
caractersticas ptimas para poder entrar al proceso de produccin.
f.

Marca
La marca de nuestro producto ser OASIS, que representa los beneficios del
agua mineral, aquella bacteriolgicamente sana y por su contenido en

minerales.
g. Otras caractersticas:
Nuestro producto tendr otros beneficios como: la devolucin si el consumidor
no est conforme, atencin a domicilio, trato adecuado al cliente, etc.

2.6.2. Decisiones sobre precio

a. Fijacin de Precios
El precio asignado por los encargados del proyecto se basa en el precio
promedio a nivel de mercado por parte de la competencia con un alto nivel de
demanda; no obstante los encargados del proyecto consideramos ingresar al
mercado a un precio mdico con fines de posicionarnos en el mercado.
El precio asignado para el consumidor es de aproximadamente s/1.00, pero el
precio emitido hacia los mayorista ser un 25% menor que el precio de
mercado.
b. Polticas de pago:
El pago por la adquisicin del producto se realizar al contado o mediante la
emisin de cheques por parte de los mayoristas.
c. Polticas de descuento
Cuando se trate de vender a bodegas y mayoristas el precio variar
dependiendo de la cantidad requerida por el cliente. En este caso el valor del
six pack ser de S/4.50 y el precio por unidad seria de S/1.00

Pero si realizamos venta directa a consumidor final el precio ser como

anteriormente mencionamos S/0.90 la unidad.

2.6.3. Decisiones sobre Plaza o Mercado

a. Cobertura de mercado
Nuestra empresa se encargar de la distribucin del producto a las diferentes
zonas de comercializacin en el centro de Chiclayo, as como tambin a los
diferentes distritos de una manera organizada y planificada, entregndose
directamente a los detallistas (minoristas), los cuales nos permitirn llegar con
mayor facilidad al consumidor final.

b. Logstica
La logstica de distribucin incluye la gestin de los flujos fsicos:
-

El almacenamiento.
El traslado de mercancas de un lugar a otro del almacn con los

recursos y equipos necesarios.

La preparacin de los pedidos.
Algunas veces, la realizacin

transformacin del producto como etiquetado.

El transporte de distribucin hasta el cliente.
Recogida del producto en las instalaciones del cliente
Puesta en conformidad, reparacin, reintegracin en stock, destruccin,

de

pequeas

actividades

de

reciclaje, embalaje y almacenaje.

2.6.4. Promocin:
a. El mensaje
El mensaje con el cual promocionaremos nuestro producto y daremos a
conocerlo ser el siguiente:
Siente el cambio Dale frescura a tu vida!
b. Posicionamiento
Por ser nuevo nuestro producto hemos decidido incursionar y posicionarnos en
el mercado con precios mdicos y promocionndonos mediante los diferentes
medios de comunicacin.
c. Mix Promocional Etapa de Lanzamiento
Debido a que la mayora de consumidores prefiere un producto de buena
calidad y a un precio que no sea tan elevado, por motivo de lanzamiento al
mercado de nuestro producto consideramos vender dos unidades por el precio

de uno a las personas que se acerquen a nuestro establecimiento, y hacer

degustaciones para as atraer el inters de los consumidores.
d. Mix Promocional Etapa de Mantenimiento
Para mantener la preferencia de los consumidores sobre nuestro producto,
mejoraremos constantemente la calidad de ste, lanzaremos ofertas, ventas a
domicilio y accederemos a nuevas presentaciones.

2.6.5 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE MARKETING

ACTIVIDAD

PERIODO DE LANZAMIENTO
MES 1

Ventas d
Domicilio
Publicidad
Televisiva
Publicidad
Radial

S
1
x

S
2
x

S
3
X

MES 2
S
4
x

MES 3

S
1
x

S
2
x

S
3
x

S
4
x

S
1

S
2

S
3

S4

2.6.6 PRESUPUESTO DE ACTVIDADES DE MARKETING

ACTIVIDA
D
Ventas a
Domicilio
Publicidad
Televisiva
Publicidad
Radial
TOTAL S/.

Cant.

MES 1
C.Unit

Total

1250

1250

1250

1250

1250

1.20

1250

1250

1250

TOTAL US $
TOTAL
MENSUAL US
$

PERIODO DE LANZAMIENTO
MES 2
Cant.
C.Unit
Total

6500

Cant.

MES 3
C.Unit

Total

1500

1250

1.20

1500

1250

1250

1250

2500

4000

2750

6500

10400

7150

10400

7150

CAPITULO I
ESTUDIO
TECNICO

3.1. TERRENO Y EDIFICACIONES

a) Especificaciones del terreno
De acuerdo a las caractersticas del proceso se requiere un terreno
de las siguientes caractersticas:
rea aproximada de 1380 m2 con fcil acceso de materia prima,
con facilidad de ampliar la construccin y disponibilidad de agua,
desage, luz elctrica todo el da.
Por lo expuesto

el terreno que reuna gran parte de las

necesidades previstas est ubicado en la Av. Panamericana norte,

Provincia de Chiclayo Dpto. Lambayeque.

b) Especificacin de las Edificaciones

PLANTA DE PRODUCCIN:
Almacn de materias primas
rea de purificacin
rea de embotellamiento
rea de sellado y etiquetado del producto
Almacn de producto terminado
rea de control de calidad
rea de codificacin y embalaje del producto
ZONA ADMINISTRATIVA
Oficina de administracin.
Servicios higinicos.
Vas de acceso: veredas, etc.
reas verdes.

Distribucin del rea por metro cuadrado

ITEM

M2

ALMACN DE MATERIAS PRIMAS

AREA DE PURIFICACION
AREA DE EMBOTELLAMIENTO
AREA DE SELLADO Y ETIQUETADO
ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO

48
36
36
108
48

AREA DE CONTROL DE CALIDAD

DESPACHO
OFICINA DE ADMINISTRACION
TOTAL

57.6
24
12
369.6

3.2. TECNOLOGA
a) Requerimiento de vehculos
tem
Camin

Cantidad
1

Caractersticas
Modelo 6x4NB

Vida til
20 aos

Proveedor
Trucks and
Motors de Peru

15 aos

DaiIchi Motors

Tractocamin.

Combi

365 HP, 2 ejes.

18 asientos.

2puertas
laterales
y
corredizas.

200Km/Hr.

b) Maquinaria necesaria para utilizar X unidades

tem

Cantidad

Caractersticas

Vida
til

Cotizacin

Cisterna
convencional

1000

Dosificador

1500

Taque reactor

Tanque
sedimentador

Tanque pulmn

Filtro
multimedia

Filtro carbn
activado

Filtro pulidor

Ozonificador

10 aos

3500

10 aos

3500

10 aos

3500

10 aos

3000

10 aos

3500

10 aos

2500

Mquina
llenadora

taponedora

empacadora

bomba

1500
Para 12 botellas de
500 ml

10 aos

500
20000
500

10

35000
79500

c) Equipos de Oficina
tem
Computadora
s
Archivadores

Cantida
d
4

Caractersticas

Vida til

Proveedor

Completas

5 aos

Infoline

Estructura de metal,
tablero de formica
(471/2 x 26") de
cinco

20 aos

Fabrica
Maldonad
o

Telfono-fax

Fax de Papel
Trmico
Contestadota digital

10 aos

Saga
fallabela

5 aos

Infoline

5 aos
------

Infoline
Varios

Cortador.
Speaker Phone.
Copiadora.
Hp Deskjet 3940

Impresora

Escner
tiles de
escritorio

2
Varios

Hp Scanjet 2400
(Tape,
Dispensadores de
Tape, lapiceros,
calculadoras,
tijeras,
marcadores,
hojas,
Folders con
gancho, etc.)

d) Mobiliario
tem

Cantidad

Caractersticas

Escritorios

Muebles

Estantes

De Melamine
con 4 cajones
laterales
Mviles con
ruedas
De 2 y 3 cojines

Sillones

Sillas

10

Mviles con
ruedas
Tipo oficina de
Melamine

Vida
til
15
aos

Proveedor
Fabrica
Maldonado

15
aos
15
aos
8
Aos
8
aos

Fabrica
Maldonado
Fabrica
Maldonado
Fabrica
Maldonado
Fabrica
Maldonado

e) Equipos de Seguridad
tem

Cantida

Caractersticas

Vida

Proveedor

til

Sistema de
seguridad

----

Seguridad
industrial
(alarma contra
robos, central de
monitoreo, etc.)
Alarma contra
incendios , etc.

20
aos

SpecialForceve
gusa

Sistema de
emergencia

----

20
aos

SpecialForceve
gusa

Vlvulas
contra
perdidas
Extintores

2 a 90 de
dimetro- API

15
aos

Fortaluic
Industrial SAC

de CO2 ABC 20
Lb. 2 Fabrigas

15
aos

Servalco
E.I.R.L

Uniforme
operarios

15

de CO2 ABC 20
Lb. 2 Fabrigas

3 aos

FABRINDUSTRI
AS
Trujillo

f) Equipos y herramientas necesarias

tem

Cantidad

Caractersticas

Vida
til
10
aos

Proveedor

Bombas

Tuberas

varios

Motor Elctrico
220V/110V, 60
Hz, 3450 RPM;
1.9HP, 220/380V,
60Hz
Varios

varios

Conexiones

50

Varios

varios

Llaves

20

Varios

varios

Congeladora de
400 litros. 2
puertas con 2
posiciones.
Termostato
dual, 1/3HP,
con llave. Panel
de 3 luces.

5
aos
8
aos

Congeladoras

Hidrostal

INRESA

3.3. Requerimiento de materias primas, suministros y factores

indirectos
a) Requerimiento de Materias Primas y/o Materiales
Directos para unidades
tem
Agua de redes
pblicas
Hipoclorito de
sodio 10 %
Cal 82.88 %
Sulfato ferroso
Carbn
activado

Cantidad
0.421

Unidad
m3/h

Proveedor
EPSEL
INDEPENDIENTE

15
25
10

ml/m3 de agua
kg/m3 de agua
ml/m3 de agua

INDEPENDIENTE
INDEPENDIENTE

b) Requerimiento de Suministros (SERVICIOS)

tem

Unidad

Cantidad
Mes
Ao
8000
96000

Proveedor

Electricidad

Kw.

Agua

Litros

5000

60000

EPSEL

Telfono

Minutos

1000

12000

Telefnica

Internet

Tarifa fija

Telefnica

ENSA

c)Requerimiento de Servicios Indirectos

tem

Unidad

Servicio de
Vigilancia
Publicidad
Empresa
Aseguradora

Hombres

Cantidad
Requerida por
periodo
2

Spot
---

2
---

Proveedor

Segevisa SRL
Imagen SA.
Pacfico
Seguros

3.4. MANO DE OBRA DIRECTA

MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)

Cargo

N de
Empleados

Jornales

Jefe de
produccin
Mecnicos

Semana
250

100

600

7200

Ayudante de
planta
Administrador

15

175

700

8400

250

1000

12000

Gerente de
ventas
Contador

175

700

8400

175

700

8400

Secretaria

125

500

6000

Chferes

125

400

4800

27

1375

5600

67200

TOTAL

Mes
1000

Ao
12000

3.5 PROCESO DE PRODUCCIN/OPERACIN

SELECCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO
Encontramos 2 mtodos para tratar el agua para nuestro producto:

Osmosis Inversa
Mtodo convencional de tratamiento de agua

De ambas elegimos el mtodo tradicional ya resulta ms econmico a

comparacin de la osmosis inversa, adems el agua a tratar no necesita usar
esta tecnologa.

PROCESO PRODUCTIVO
1. EXTRACCION DEL AGUA:
El agua es extrada de la red de Sedapal por una bomba dosificadora y llevada
a los reservorios de almacenamiento; en este caso a una cisterna de agua
cruda.
2. PURIFICACION

2.1.

ALMACENAMIENTO DE MATERIA PRIMA:

El material contaminante coloidal y suspendido en el agua es removido
aadiendo coagulantes qumicos. Luego, esta es esterilizada con
hipoclorito de sodio o con un qumico compatible para eliminar gran
parte de las bacterias y microorganismos del agua.

2.2.

TANQUE LIBERADOR DE AIRE (TK REACTOR)

Luego, el agua es bombeada hacia el tanque liberador de aire. El aire
liberado incrementa la obtencin de algunos qumicos no necesarios y
tambin reduce los olores causados por la materia orgnica
descompuesta y los microorganismos.
Agrega cal

2.3.

TANQUE SEDIMENTADOR:
El agua del tanque reactor es llevado al tanque sedimentador; donde es
almacenado por cierto tiempo, uno puede notar que el color y las
bacterias comienzan a reducirse. Algunas sustancias suspendidas son
obtenidas por un proceso de sedimentacin.

2.4.

FILTRACIN EN FILTRO MULTIMEDIA:

El agua es filtrada a travs de filtros multimedia; los cuales llevan de
cuatro a cinco capas de mineral filtrante de diferente densidad y
granulometra que van deteniendo las partculas de mayor tamao en
las capas superiores y las ms pequeas son detenidas en las
siguientes capas. Este proceso permite un filtrado ms fino y eficiente.
Esta filtracin lenta da buenos resultados de purificacin ya que el agua
pierde una gran cantidad de slidos suspendidos.

2.5.

TANQUE DE TRATAMIENTO DE AGUA:

2.6.

FILTRO DE CARBN:
Luego, el agua es pasada a travs de un filtro de carbn activado. Este
proceso es actualmente uno de los mtodos ms seguros para purificar
el agua de beber y el agua mineral. El carbn activado absorbe la
mayora de contaminantes disueltos en el agua. El mecanismo
fundamental de absorcin de agua a travs del carbn activado es el
Van der Waals de fuerza de atraccin electrosttica entre el absorbente
y el absorbido. El agua purificada a travs de este proceso tambin
mejora su olor y su sabor.

2.7.

FILTRO PULIDOR:

Luego, el agua es pasada a travs de un microfiltrador para detener las

impurezas pequeas (slidos hasta 5 micras). Los pulidores son
fabricados en polipropileno grado alimenticio (FDA). Despus de este
paso se puede tener agua brillante y cristalina. Sus componentes son
un portafiltro y adems un cartucho filtrante intercambiable de 5 micras
de retencin. Hay que tomar en cuenta que el cambio del cartucho
filtrante se debe hacer cada 4 o 6 meses de uso o cuando el flujo de
agua disminuye considerablemente.
2.8.

REACTOR DE OZONIFICACIN
El ozono es tpicamente empleado en una pre-desinfeccin para el
control de algas e inactivacin de bacterias y virus, y como preoxidacin y/o oxidacin intermedia de la materia orgnica e inorgnica
para eliminacin de compuestos que proporcionan sabor, olor y color al
agua.
Adems, es utilizado para la eliminacin de la turbidez, iones metlicos
y reduce los niveles de trihalometanos (THM), cianuros y precursores
orgnicos relacionados.

3. CONTROL DE CALIDAD
a) Control del Producto:
ESPECIFICACIONES TCNICAS:
El agua mineral natural en su punto de alumbramiento estar ausente de
olor, sabor, color, turbidez y partculas observables a simple vista.
Exclusivamente, se aceptan aquellos sabores y olores atribuibles a la
composicin qumica caracterstica del agua. El agua mineral natural
presentar un aspecto absolutamente lmpido, carece de sedimentos
perceptibles.
El agua mineral natural no deber poseer color es incoloro.
Valores de aceptacin para parmetros organolpticos
Parmetro
Organolptico

Valor estndar

Olor
Sabor
Color

2 NUO
Aceptable para los
consumidores y sin
cambios anmalos

Turbidez
Materias visibles

Valor de
aceptacin

2 NUS
< 5 mg Pt-Co/l
1 UNT

No especificado

ausencia

Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el

que se regula el proceso de elaboracin, circulacin y comercio de
aguas de bebida envasadas.

 Control de los parmetros fisicoqumicos que debe presentar un agua de

mesa
Rangos de aceptacin para parmetros fsico-qumicos y nutricionales
Parmetro
Cobre**
Manganeso**
Zinc**
Borato (H3BO3) **
Materia organica (O2) **
Arsenico**
Bario**
Cadmio**
Cromo (VI) **
Plomo**
Mercurio**
Selenio**
Fluoruro (F-)**
Nitrato (NO3-)**
Sulfuro (H2S) **
Calcio*
Magnesio*
Sodio*
Bicarbonatos*

Rango de aceptacin mg/l

1
2
5
30
3
0.05
1
0.01
0.05
0.05
0.001
0.01
2
45
0.05
50 mg/l
15 mg/l
15 mg/l
150 mg/l

Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el que se

regula el proceso de elaboracin, circulacin y comercio de aguas de
bebida envasadas
Establecido en ITINTEC 214-024 octubre, 1988.
En un estudio llevado a cabo con aguas envasadas de todo el mundo, los
autores llegaron a la conclusin de que el agua embotellada ideal debe
ser rica en calcio y magnesio, y tener un bajo contenido en sodio.
En cuanto al resto de parmetros, el agua mineral natural debe cumplir
lo establecido en el Real Decreto 1074/2002.
4.
ENVASADO Y TAPONADO
El envasado al vaco permite generar una atmsfera libre de Oxgeno y de esta
forma retardar el accionar de las bacterias, hongos que contiene el producto a
envasar, manteniendo este todas sus cualidades (color, sabor y aroma) por
largo tiempo. Se utilizan botellas de PET y son taponadas por una mquina.
5.

ETIQUETADO Y EMPACADO

Se proceder a la colocacin de etiquetas que contendr la informacin de las

caractersticas principales de producto (ingredientes, lote, etc.) y se empacan
cada seis botellas de agua.

6.

TRANSPORTE

El producto ser distribuido a las tiendas para su venta.

7.

ALMACENAJE

Las botellas de agua mineral se almacenan hasta su venta.

DIAGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO DEL AGUA MINERAL

DIAGRAMA DE BLOQUES EN LA LINEA DE EMBOTELLAMIENTO

METODO: ACTUAL
N DIAGRAMA: 1
DIAGRAMADO POR: LJA
-RAT

FLUJOGRAMA DE OBTENCION DE AGUA MINERAL

FABRICA DE ELABORACION DE BEBIDAS NO
ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL
FECHA: 5 DE DICIEMBRE DEL 2012

2-1
15

EXTRACCION DEL AGUA

PURIFICACION

CONTROL DE CALIDAD

ENVASADO Y TAPONADO

ETIQUETADO Y

1
TRANSPORTE

ALMACEN

2
AGUA MINERAL

RESUMEN

GRAFICO

ACTIVIDAD

CANTIDAD

TIEMPO
(minutos)

OPERACION

10

ACTIV.
COMB.

15

CONTROL

TRANSPORT
E

ALMACEN

TOTAL

37

3.6. Tamao del proyecto

3.6.1Criterios de determinacin del Tamao
a) Demanda Proyectada
Segn los resultados encontrados en las encuestas se pudo
proyectar la demanda del producto hasta el ao 2019, como se
present en el informe anterior.
En vista de ello, se puede observar que el nmero de personas
consumidoras del producto (o afines) para ese ao amerita una
visin de crecimiento a futuro de la planta de ELABORACION DE
BEBIBAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL.

b) Disponibilidad de insumos

La adquisicin de los insumos no representa mayor dificultad

para el establecimiento de la planta industrial.

La ubicacin escogida para la planta favorece la cercana tanto

de los insumos como de la materia prima para la elaboracin
de agua mineral.

c) Otros factores
MERCADO
En la ubicacin de la planta, la proximidad a los mercados, es un
factor importante, que incide en los costos del producto. Chiclayo,
en ste aspecto resulta ms prometedor, por ser una de las zonas
ms comerciales del norte del pas.
MANO DE OBRA
En lo que se refiere a la mano de obra, la planta requiere de
personal ordinario, semi-calificado y calificado. Chiclayo es una
zona industrial que dispone de dicho personal.

TRANSPORTE
Chiclayo, presenta excelentes vas de comunicacin que, facilitan el
transporte e intercambio con las principales ciudades del pas y del
extranjero.
3.6.2 DEFINICION DEL TAMAO INICIAL Y DURANTE EL
HORIZONTE DE EVALUACION.
El tamao inicial es de 92600 litros de Producto por mes para
envasarlos en botellas plsticas de 600 ml y de esta manera
incrementar nuestra capacidad cada ao.
Ao

Familias

Tasa (r)

Base

2012

207031

1,8 %

A Proyectar

2013

210757

2014

214551

2015

218412

2016

222344

2017

226346

2018

230420

2019

234568

Ao

3.7. LOCALIZACION
3.7.1 MACRO LOCALIZACION
La ciudad elegida para la instalacin de la planta sera Chiclayo,
puesto que el agua mineral es un producto disfrutado por pblico
joven y adulto segn las encuestas realizadas. El mercado al que va
dirigido este producto es para hombres y mujeres mayores de 15
aos.
El porcentaje de la poblacin urbana que consume agua mineral es el
66,3%% es decir 207031 familias.
El consumo es promedio y su adquisicin se realiza mayormente en
bodegas.

La capacidad de compra de los posibles clientes permite ubicar el

precio de la presentacin de 600 ml a 1.00 sol, que es lo que estn
dispuestos a pagar por un producto de calidad garantizada, el mismo
precio si lo comparamos con el de la competencia.
3.7.2 MICRO LOCALIZACION
El lugar referido, se encuentra ubicado en la Av. Panamericana
norte, Chiclayo, Departamento de Lambayeque, lo que facilitara el
desarrollo de la planta industrial sin mayor riesgo ni dao al
ambiente domstico de cualquier otra zona de Lambayeque

3.7.3 EVALUACION DE LA ZONA

(METODO

CUALITATIVO

POR

PUNTOS

RANKING

DE

FACTORES)
Para la ubicacin de la empresa se tienen visualizadas tres opciones:
a. Reque (26 m x 50 m). Costo: $/.674.08
b. Chiclayo (30 m x 46 m). Costo: $/.561.752
c. Carretera Lambayeque Km. 775. (24 m x 45 m). Costo: $/.54, 000

Relacionando el mtodo de factores con la industria de papel

higinico, las caractersticas que se buscan en el emplazamiento
ideal son:

Cercana de Materia Prima

Disponibilidad de Mano de Obra Calificada

Servicios Bsicos (Luz, telfono)

Cercana de los clientes

Seguridad del Sector

Costo del Terreno

Tamao del Terreno

Accesibilidad

En base a estos aspectos, se elabora la siguiente tabla de ponderacin:

Lugar
Aspecto
Cercana de
materia
prima
Cercana de
clientes
Mano de
obra
calificada
Servicios
bsicos
Seguridad
del
seguridad
Compra de
instalacione
s
Tamao
instalacione
s
Accesibilida
d
Total

Importanci
a
4

Reque
6

24

20

24

16

36

30

20

40

40

35

10

50

35

35

40

30

10

50

40

30

25

35

28

28

32

241

Chiclayo

229

Lambayequ
e
9
36

309

De acuerdo a los resultados obtenidos, la mejor ubicacin para instalar la

planta, se encuentra en la alternativa b. Dichas instalaciones se encuentran
ubicadas en un sector que no est poblado por casas particulares en la
zona de la ciudad de Chiclayo, con una extensin de terreno de 1380 m 2, 6
habitaciones, 3 baos, servicio de agua, luz y 2 lneas telefnicas,
110/220V, garaje para tres carros, y la compra de terreno tiene un costo de
$/. 54000

CAPITULO IV
ORGANIZACION

1.1.

TIPO DE EMPRESA Y RAZON SOCIAL

Sera una Empresa de Sociedad Annima Cerrada.

En la Ley General de Sociedades , artculo 234, se dice que la
sociedad annima puede sujetarse al rgimen de la sociedad
annima cerrada cuando tiene no ms de veinte accionistas y no
tiene acciones inscritas en el registro Pblico del Mercado de
Valores. No se puede solicitar la inscripcin de dicho registro de
las acciones de una sociedad annima cerrada.
Los socios somos denominados accionistas.
El capital est representado por acciones (en partes alicuotas y
son indivisibles) y se integra por aportes de los socios (dinero o
bienes).
La responsabilidad de los socios se limita al aporte efectuado en
acciones.

1.2.

ORGANIGRAMA
JUNTA GENERAL DE SOCIOS

DIRECTORIO

GERENTE

SECRETARIA

1.3.

REQUER

1.4.

REQUERIMIENTO DEL PERSONAL

AREA DE PRODUCCION

AREA DE CONTROL Y CALIDAD

AREA DE DISTRIBUCCION

1.5.

Cargo

N de
Empleados

Jefe de produccin
Mecnicos
Ayudante de
planta
Administrador
Gerente de ventas
Secretaria
Contador

2
2
15
1
2
2
1

Chferes
TOTAL

2
20

DISTRIBUCCION DE LA PLANTA

1.- Recibo
2.- Almacen M.P.
TRATAMIENTO
MEZCLADO
CONTROL DE
CALIDAD
ENVASADO
ETIQUETADO
SHAMPOO
ALMACEN DE P.T.
DESPACHO

A
1
I
1

I
1

I
2

A
1
U

U
U
E
1
A
1
U

U
U
U
A
1
I
2
E
2
U

U
U
U

U
E
1
X
3

U
U

U
U

U
U

U
U
U
O
1

I
4

U
U

I
4

RAZONES
Movimiento de materiales
Prxima operacin
Prevenir incendios
Movimiento de equipo y
herramientas

VALOR

CERCANIA

Absolutamente necesario

Especialmente importante

Importante

Ordinario

No importante

Indeseable

Estaci
n

Nombre

L
Largo

Almacn

A
Anch
o
2

m =n de
unidades
(balance)
1

Valor
de
N.
1

2
3

Tratamiento
Mezclado

1
1

2
4

2
3

2
2

Control de C.

0.8

1.2

Envasadoy E.

Almacen de P.

Despacho

Oficina de
Administracin

0.5

- Almacn de M.P.: 48m2

L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.
Ss = L x A = 4x2 = 8m2
Sg= Ss x N = 8x1 = 8m2
Se = (Ss + Sg) K = (8+ 8) 2 = 32m2
At =(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2
- Tratamiento del R.: 36m2
L =2m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 2
Ss= LxA = 2X1 = 2m2
Sg= SsxN = 2x2 =4 m2
Se=(Ss+ Sg)K=(4+ 2)x2=12m2
At =(Ss+Sg+Se)m=(2+4+12)x2 = 36 m2
- Mezclado:=108 m2
L =4m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 3
Ss= LxA = 4X1 = 4m2
Sg= SsxN = 4x2 =8 m2
Se=(Ss+ Sg)K=(4+8)x2=24m2
At =(Ss+Sg+Se)m=(4+8+24)x3= 108m2
- Control de Calidad:=57.60 m2
L =1.2m, A=0.8m, N = 4, k =2,m=4

Ss= LxA =1.2X0.8 =0.96 m2

Sg= SsxN =0.96x4 =3.84m2
Se=(Ss+Sg)K=(0.96+3.84)x2=4.80x2=9.6m2
At=(Ss+Sg+Se)m=(0.96+3.84+9.6)x4=57.60m2

- Envasado y Etiquetado:=48 m2
L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.
Ss = L x A = 4x2 = 8m2
Sg= Ss x N = 8x1 = 8m2
Se = (Ss + Sg) K = (8+ 8) 2 = 32m2
At =(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2
- Almacn del P.:=36 m2
L = 3 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.
Ss = L x A = 3x2 = 6m2
Sg= Ss x N = 6x1 = 6m2
Se = (Ss + Sg) K = (6+ 6) 2 = 24m2
At =(Ss + Sg + Se) m =(6 + 6 + 24) 1 = 36m2
- Despacho:=24 m2
L = 4 m, A = 1 m, N = 1, K = 2, m= 1.
Ss = L x A = 4x1 = 4m2
Sg= Ss x N = 4x1 = 4m2
Se = (Ss + Sg) K = (4+ 4) 2 = 16m2
At =(Ss + Sg + Se) m =(4 + 4 + 16) 1 = 24m2
- Oficina de Administracin:=12 m2
L =0.5m, A = 1m, N = 3, k = 2, m = 2

Ss= LxA = 0.5X1 =0.5m2

Sg= SsxN =0.5x3 =1.5m2
Se=(Ss+Sg)K=(0.5+1.5)x2=4m2
At=(Ss+Sg+Se)m=(0.5+1.5+4)x2=12m2

CAPITULO V
ESTUDIO
ECONOMICO

CUADRO 6: CUADRO DE INVERSIONES

RUBROS

COSTO($)

INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno

54000

Obras de infraestructura

124000

Equipamiento

313190

Total de bienes fsicos

491190

IMPREVISTOS (5%)

24560

(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios

1100

Intereses durante la costruccion

6700

Gastos de promocion, publicidad,

publicidad inicial
Autorizaciones para
funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA

2500
1000
11300
527050

CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL

38625
38625
565675

Cuadro N7
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
RUBROS
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos
IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL

ACTIVO

1er Trimestre

2doTrimestre

54000
57322
0
111322

0
66678
313190
379868

5566

18993

400
3350

700
3350

0
4580
8330
125218

1000
6720
11770
410631

0
0

38625
38625

125218

449256

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

38625

PASIVO CORIENTE

47502

Capital de trabajo

38625

Parte corriente

47502

ACTIVO NO CORRIENTE

535850

Bienes fisicos

491190

Imprevistos

24560

Intangibles

20100

TOTAL DE ACTIVOS

574475

PASIVO NO CORRIENTE

389688

Deuda a largo plazo

389688

PATRIMONIO

30762

Capital social

30762

TOTAL DE PASI. Y PATR.

467952

CUADRO N8: BALANCE DE SITUACION INICIAL

CUADRO N9: ESTRUCTURA FINANCIERA

RUBROS
INVERSION FIJA

APORTE EMPRESA
MONTO

APORTE EXTERNO
%

MONTO

TOTA
L
MONTO

BIENES FISICOS
Terreo
Obras de infraestructura
Equipamiento

54000
0
0

0
124000
313190

54000
124000
313190

Total de bienes fsicos

54000

437190

491190

IMPREVISTOS (5%)

24560

24560

(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles

1100
6700
2500

0
0
0

1100
6700
2500

1000
11300

0
0

1000
11300

TOTAL DE INVERSION FIJA

89860

16

437190

77

527050

93

CAPITAL DE TRABAJO
Caja

38625

38625

Total de capital de trabajo

38625

38625

INVERSION TOTAL

128485

23

437190

77

565675

100

CUADRO N10: CUADRO DE FINANCIAMIENTO

Prestamo :

437190

Tasa de interes trimestral:

Plazo de Amortizacion:

24

Periodo de gracia:_

TRIMESTRE

DEUDA

INTERES

AMORTIZAC

CUOTA

437190

17488

17488

437190

17488

17488

437190

17488

11186

28674

426004

17040

11634

28674

414370

16575

12099

28674

402271

16091

12583

28674

389688

15588

13086

28674

376601

15064

13610

28674

362992

14520

14154

28674

10

348837

13953

14720

28674

11

334117

13365

15309

28674

12

318808

12752

15922

28674

13

302886

12115

16558

28674

14

286328

11453

17221

28674

15

269107

10764

17910

28674

16

251197

10048

18626

28674

17

232571

9303

19371

28674

18

213200

8528

20146

28674

19

193054

7722

20952

28674

20

172102

6884

21790

28674

21

150313

6013

22661

28674

22

127651

5106

23568

28674

23

104083

4163

24511

28674

24

79573

3183

25491

28674

25

54082

2163

26511

28674

26

27571

1103

27571

28674

CUADRO N11
INGRESOS
PROYECTADOS
RUBROS

AOS
1

Demanda Dirigida

156929

159208

161549

163955

166426

168964

171569

Precio de Venta

12

12

12

12

12

12

12

Ingreso por
Ventas

1883148

1910496

1938588

1967460

1997112

3% del I.V

56494

57315

58158

59024

59913

Total de Ingesos

1939642

1967811

1996746

2026484

2027568 2058828

Otros ingresos
60827

61765

2057025 2088395 2120593

CUADRO N12

REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y
SUELDOS
CARGOS

MANO DE OBRA DIRECTA

Jefe de produccion
mecnicos
ayudante de planta

TOTAL
MANO DE OBRA
INDIRECTA
Administrador

N DE

TIEMPO

SUELD
O

TOTA
L

TOTA
L

PLAZA
S

(HORAS)

MES

MES

AO

2
2
15

8
8
8

450
220
140

900
440
2100

12600
6160
29400

LABORALE
S
0
1764
862
4116

3440

48160

6742

19

CARGAS

800

800

11200

1568

300

600

8400

1176

Personal auxiliar
choferes
etc

3
2

8
12

210
150

630
300

8820
4200

1235
588

TOTAL
TOTAL MANO DE OBRA

8
27

2330
5770

32620
80780

4567
11309

Gerente de

venta
s

CUADRO N13: INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION

DETALLE

MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIA

INVERSION (AOS)

VALOR

Aos proyec.
7

DEPRECI

ANUAL

RESIDUAL

Obras infraestruct

124000

20

6200

80600

Equipamiento

313190

10

31319

93957

TOTAL

437190

37519

174557

DETALLE

MONTO DE TIEMPO

TASA DE

INVERSION (AOS) AMORTIZA

AMORTIZA

VALOR

ANUAL

RESIDUAL

Estudios

1100

220

Intereses durante la const.

6700

1340

Gastos de prom. Y publi.

2500

500

Auctorizacion para funci.

1000

200

TOTAL

11300

2260

CUADRO N14: INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION

CUADRO N 15: COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS

RUBROS CONTABLES

AOS
1

Materia prima

6000

6136

6286

6392

6475

6541

materiales

960

998

1104

1265

1304

1397

comision de venta

109851

111445

113085

114769

116498

118275

amortizacion al prestamo

47502

55571

65010

76053

88971

104083

Interes de prestamo

67193

59125

49686

38643

25725

10612

gastos generales

3205

3298

3364

3408

3497

3528

otros egresos

1706

1763

1868

1937

2078

2158

TOTAL DE COSTOS VARIA

236417

238336

240402

242466

244548

246594

Mano de obra

80780

80780

80780

80780

80780

80780

beneficios sociales

36652

36652

36652

36652

36652

36652

servicio de terceros

6000

6000

6000

6000

6000

6000

depreciacion y amortizacion

39779

39779

39779

39779

39779

37519

gastos de luz , agua y telef.

1500

1500

1500

1500

1500

1500

TOTAL DE COSTOS FIJOS

164711

164711

164711

164711

164711

162451

TOTAL COSTOS

401128

403047

405113

407177

409259

409045

COSTOS VARIABLES

COSTOS FIJOS

CUADRO N 16

RUBROS
PRODUCCION
INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTO TOTAL
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta
UNIDADAES DE VENTA
CAPACIDAD UTILIZADA
INGRESO POR VENTAS

1
156929
156929
164711
120016
284727

2
159208
159208
164711
121877
286588

AOS
3
161549
161549
164711
123839
288550

12
14660
4
700226

12
14661
4
702463

12
14663
4
705611

4
163955
163955
164711
125834
290545

5
166426
166426
164711
127774
292485

6
168964
168964
162451
129741
292192

7
171569
171569
16245
131492
29394

12
14664
4
708399

12
14664
4
709211

12
14463
4
699796

12
14461
4
69545

CUADRO N 17: ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADOS

RUBROS CONTABLES

AOS
1

Ingresos por venta

1883148

1910496

Otros ingresos

56494

57315

INGRESOS

TOTAL DE INGRESOS

1938588 1967460
58158

59024

1997112
59913

1939642 1967811 1996746 2026484 2057025

EGRESOS
Remuneracion

92089

92089

92089

92089

92089

Bienes

8666

8897

9258

9594

9857

Servicios

117351

118945

120585

122269

123998

Gastos generales

3205

3298

3364

3408

3497

Depreciaciones

39779

39779

39779

39779

39779

Pago de intereses

67193

59125

49686

38643

25725

TOTAL DE EGRESOS

328283

322133

314760

305782

294945

Renta Imponible

1611359

1645677

1681985

1720702 1762080

Impuestos(30 % de Renta I.)

483408

493703

504596

516211

528624

Resultado de ejercicio

1127952

1151974

1177390

1204491

1233456

CUADRO 18: FLUJO DE CAJA

RUBROS CONTABLES

128485
437190
0
0
56567
5

0
0
1883148
56494

0
0
1910496
57315

0
0
1938588
58158

0
0
1967460
59024

0
0
1997112
59913

1939642

1967811

1996746

2026484

2057025

52705

INGRESOS

Aporte de accionistas
Prestamo
Ingresos por venta
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS

EGRESOS
Inversion fija

Capital de trabajo
Remuneracion
Bienes
Servicios
Gastos generales

0
38625
0
0
0
0

Amortizacion al prestamo

Pago de intereses

Impuesto a la renta
TOTAL DE EGRESOS

0
56567
5

0
0
0
0
0
92089.2
92089.2
92089.2
92089.2
92089.2
8666
8897
9258
9594
9857
117351
118945
120585
122269
123998
3205
3298
3364
3408
3497
47502.2490
9
55570.91272 65010.10793 76052.63125 88970.82168
38642.9959
67193.37808 59124.71446 49685.51924
2
25724.8055
483407.8013 493703.2481 504595.6105 516210.6132 528624.0153
819414

Saldo

Saldo inicial

38625

Saldo final de caja

1158853.287

831629

1120228.287 1136182.333

844587

858266

872761

1152158.65

1168217.8

1184264.214

1158853.287 2295035.62
2295035.62

3447194.27

3447194.27

4615412.069
5799676.28
4615412.069
3

CUADRO 19: BALANCE GENERAL

OS CONTABLES
1

VO
VO CORRIENTE

1158853

2295036

3447194

4615412

5799676

6999255

8331599

y bancoc

1158853

2295036

3447194

4615412

5799676

6999255

8331599

VO NO CORRIENTE

496071

496071

496071

496071

496071

498331

498331

ble
gibles
s:Depreciacion Acumu.

515750
20100
39779

515750
20100
39779

515750
20100
39779

515750
20100
39779

515750
20100
39779

515750
20100
37519

515750
20100
37519

L ACTIVOS

1654924

2791106

3943265

5111483

6295747

7497586

8829930

VO
VO CORRIENTE

55571

82920

76053

88971

104083

55571

82920

76053

88971

104083

VO NO CORRIENTE

334117

269107

193054

104083

a a largo plazo

334117

269107

193054

104083

cte. Deuda a Largo Pla

IMONIO
alRUBROS
social
CONTAB
tado del ejercicio
LES
ad
retenida

IMONIO TOTAL
LFLUJO
PASIVOECONOMICO
+ PATRIMO.

Ingresos
Inversiones
Costos operativos
Valor residual

128485
1127952
0
0
1256437

128485
1151974
1127952
1
2408411

128485
1177390
AOS
2279926
2
3585801

128485
1204491
3457316
3
4790292

128485
128485
128485
1233456
1266143
1294825
4661807
5895263
7161406
4
5
6
7
6023748
7289891
8584716

1646124

2760437

3854907

4983346

6127831

205702
5
0
254784
0
180224
1

7289891

8584716

208839
5 2120593
0
0
256831 258666
0 174557
183156
4 2036484

TOTAL

0 1939642
565675
0
0 246654
0
0
- 169298
565675
9

FLUJO FINANCIERO
ANTES DE IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses

437190
0
0

0
23769
67193

0
27807
59125

0
65010
49686

0
76053
38643

0
88971
25725

128485

160202
6

163230
7

163141
1

165908
6

168754
5

171686
9 2036484

437190
0
0
0

0
23769
67193
483408

0
27807
59125
493703

0
65010
49686
504596

0
76053
38643
516211

0
88971
25725
528624

0
104083
10612
542633

111861
8

113860
4

112681
6

114287
5

115892
1

117423
6 1481558

TOTAL
FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE
IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
Impuestos

TOTAL

1967811 1996746
0
0
248572 250639
0
0
171923 174610
8
7

202648
4
0
252703
0
177378
1

CUADRO 20: FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO

0
104083
10612

0
0
0

0
0
0
554925

FUENTE

MONTO

PROPORCIO
N

TASA DE
INTERESES

TASA DE DESCUENTO

O RENDIMIENTO(%)
Prstamo
Accin en bolsa de
valores

437190

0.91

16.00%

15

25000

0.05

20.10%

Depsito a plazo fijo

19000

0.04

18.50%

TOTAL
481190
1
TASA DE
DESCUENTO
16.31%
CUADRO N21: CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO

CUADRO N 22

INDICADORES DE EVALUACION DEL PROYECTO

Tasa de 16.
Descuento 31
: %
INDICADORES DE
EVALUACION
ECONOMICA :

INDICADORES DE
EVALUACION FINANCIERA
:
ANTES DE IMPUESTOS

INDICADOR

VAL
OR

INDICADOR

VAL
OR

- Valor Actual Neto

Econmico

653
349
5

- Valor Actual Neto

Financiero

1248
02

- Tasa Interna de
Retorno Econmica

300.
83%

- Tasa Interna de Retorno

Financiera

1248
.61%

Relacin Beneficio /
Costo del Proyecto:

#REF!

DESPUES DE IMPUESTOS
VAL
INDICADOR
OR
- Valor Actual Neto
Financiero

1088
76

- Tasa Interna de Retorno

Financiera

#NU
M!

CUADRO N 23: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

AO

Valor

Valor

Recuperacin

Actualizado

Acumulado

de la inversin

565675

1455562

1455562

889887

1270835

2726396

2160721

1109687

3836083

3270408

969184

4805267

4239592

846633

5651900

5086225

739744

6391644

5825969

707158

7098801

6533126

CAPITULO VI
MEDIO
AMBIENTE

Medio Ambiente

El Medio Ambiente es el conjunto de elementos fsicos, qumicos, biolgicos y de

factores sociales capaces de causar efectos directos e indirectos, a corto o largo
plazo, en los seres vivientes y en las actividades humanas.
El Medio Ambiente es la unidad de estudio ms compleja que el ser humano se
ha planteado ya que integra los tres niveles epistemolgicos: abitico, bitico y
comporta mental. Adems, se caracteriza por su carcter dinmico, activo y
cambiante.
Prcticamente todas las actividades humanas transforman el medio natural y
provocan cierto grado de degradacin Medio Ambiente. No obstante, algunas
resultan particularmente
Importantes:
Agricultura y ganadera: perdida de bosques, aumento de la erosin y
disminucin de La produccin de oxigeno. Desaparicin de la flora y la
fauna naturales. Impacto visual por la parcelacin de los terrenos.
Pesca: Disminucin numrica, o incluso extincin, de diversas especies
marinas.
Extraccin de recursos: erosin del terreno, contaminacin del suelo y
del subsuelo.
Industria: contaminacin atmosfrica y de las aguas, lluvia acida, gases
de efecto invernadero.
Produccin de energa: Impacto visual, contaminacin atmosfrica
(centrales trmicas), destruccin de ecosistemas terrestres (presas),
generacin de radiaciones y residuos muy peligrosos (centrales nucleares).
Urbanizacin e infraestructuras: transformacin del paisaje, perdida de
ecosistemas, erosin del terreno por obras diversas, contaminacin
atmosfrica y de aguas, y generacin de gran cantidad de residuos.

Evaluacin de impacto ambiental

La evaluacin de impacto ambiental es un proceso de anlisis o
procedimiento administrativo que introduce la variable ambiental en la

toma de decisiones sobre los proyectos con incidencia importante en el

medio ambiente.
La evaluacin de impacto ambiental es uno de los instrumentos de la
poltica ambiental con aplicacin especfica e incidencia directa en la
actividad productiva, que permite plantear opciones de desarrollo que sean
compatibles con la preservacin del medio ambiente y la conservacin de
los recursos naturales.
Analizar los aspectos directos e indirectos de cada una de las propuestas
de actuacin sobre la poblacin humana, la flora, la fauna, el suelo, el aire,
el agua, el clima y el paisaje y la estructura y funcin de los ecosistemas
previsiblemente afectados. Adems, estimar los efectos sobre los bienes
materiales, el patrimonio cultural, las relaciones sociales, las condiciones
de sosiego pblico (ruidos, vibraciones, olores y emisiones luminosas) y la
de cualquier otra incidencia ambiental relevante derivada del desarrollo de
la actuacin en el Medio Ambiente.
Entre las principales caractersticas de la evaluacin de impacto ambiental
son:
Es un instrumento que tiene carcter preventivo.
Se aplica en obras o actividades humanas.
Su objetivo es prevenir los efectos negativos sobre la salud humana
y el medio ambiente que pudieran derivarse del desarrollo de una
obra o actividad.
Basa su efectividad en un anlisis prospectivo-predictivo.
Establece regulaciones a las obras o actividades sujetas a la
evaluacin.
Es un procedimiento integrador de diversas disciplinas cientficas
La lnea de proceso descrita en el actual Proyecto de Elaboracin de bebidas no
alcohlicas: PRODUCCION DE AGUA MINERAL debe estar sujeta
a la legislacin peruana (Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto
Ambiental - LEY N 27446) para el cuidado del medio ambiente, contar con la
certificacin ambiental contenida en la Resolucin expedida por la respectiva
autoridad competente. Como es un producto elaborado a base una materia prima
natural (agua) y una mnima cantidad de insumos qumicos. Las lneas de

procesos como residuos slidos, lquidos estarn controlados bajo un plan de

manejo de estos residuos, en este caso no existen emisiones atmosfricas.
Segn lo previsto en el Artculo 2 de la Ley N 27446, este proyecto, respecto de
la cual se solicite de su Certificacin ambiental, se clasifica en la

siguiente

categora:
Categora I - Declaracin de Impacto Ambiental.- Incluye aquellos proyectos
cuya

ejecucin

no

origina

impactos

ambientales

negativos

de

carcter

significativo.

Legislacin ambiental

Ley N 27446. Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto

Ambiental. 20 de abril del 2001
Objeto de la ley
a) La creacin del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto
Ambiental

(SEIA),

identificacin,

como

prevencin,

un

sistema

supervisin,

nico

control

coordinado
y

de

correccin

anticipada de los impactos ambientales negativos derivados de las

acciones humanas expresadas por medio del proyecto de inversin.
b) El establecimiento de un proceso uniforme que comprenda los
requerimientos, etapas, y alcances de las evaluaciones del impacto
ambiental de proyectos de inversin.
c) El establecimiento de los mecanismos que aseguren la participacin
ciudadana en el proceso de evaluacin de impacto ambiental.

Sistema de Evaluacin de Impacto Ambiental

Marco Normativo:
LEY 27446
REGLAMENTO DEL SEIA

Resolucin Ministerial N 157-2011-MINAM (Primera Actualizacin

del Listado de Inclusin de los Proyectos de Inversin sujetos al

Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental - SEIA)

Resolucin Ministerial N 239-2010-MINAM (Procedimiento

revisin
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto
Decreto

de

aleatoria de EIA aprobados)

Supremo 019-2009-MINAM - Diario El Peruano
Supremo 019-2009-MINAM
Supremo 019-2009-MINAM-anexo I
Supremo 019-2009-MINAM-anexo II
Supremo 019-2009-MINAM-anexo III
Supremo 019-2009-MINAM-anexo IV
Supremo 019-2009-MINAM-anexo V
Supremo 019-2009-MINAM-anexo VI
Supremo 019-2009-MINAM-anexo VII

DECRETO SUPREMO N 009-2009-MINAM. Medidas de Ecoeficiencia para

el Sector Pblico

BIBLIOGRAFA

http://turnkey.taiwantrade.com.tw/showpage.asp?
subid=129&fdname=BEVERAGE&pagename=Planta+de+produccion+de+
agua+mineral

George. T. Austin, Manual de procesos Qumicos en la Industria,

Tomo II, pginas 597 607, Primera Edicin en Espaol, Editorial Mc Graw
Hill Impreso en Mxico.