La administracin del efectivo

La administracin del efectivo es de principal importancia en cualquier negocio, porque es

el medio para obtener mercancas y servicios. Se requiere una cuidadosa contabilizacin de
las operaciones con efectivo debido a que este rubro puede ser rpidamente invertido. La
administracin del efectivo generalmente se centra alrededor de dos reas: el presupuesto
de efectivo y el control interno de contabilidad.
El control de contabilidad es necesario para dar una base a la funcin de planeacin y
adems con el fin de asegurarse que el efectivo se utiliza para propsitos propios de la
empresa y no desperdiciados, mal invertidos o hurtados. La administracin es responsable
del control interno es decir de la y proteccin de todos los activos de la empresa.
Concentracin bancaria
Proceso mediante el cual se reduce el nmero de entidades bancarias que
operan en el mercado a travs, principalmente, de fusiones y adquisiciones
realizadas entre ellas. En los ltimos aos, los cambios econmicos,
tecnolgicos y de regulacin han motivado un entorno bancario ms
competitivo y globalizado, facilitando la concentracin bancaria a escala
internacional. Por otro lado, este proceso suele verse favorecido por coyunturas
econmicas desfavorables, como las que acompaan a las crisis financieras, en
las que las entidades bancarias necesitan realizar importantes ahorros de
costes y ganar en dimensin para poder competir con garantas. No obstante,
un exceso de concentracin conlleva el riesgo de afectar a la situacin
competitiva general en el mercado bancario, el cual puede pasar a estar
controlado por grandes entidades de crdito.
Saldos bancarios y compensacin
Transcripcin de Saldos bancarios y compensacin
Saldos bancarios y compensacin
Saldos de Compensacin
Cuentas de ahorros o cheques que tengan el equivalente del 15 al 30% del
monto del prstamo insoluto, adems de los intereses respectivos.
Consiste en aumentar el costo efectivo del prstamo para cubrir necesidades
propias.
El requerimiento de apoyo en cuenta no debe de obligar al cliente a aumentar
su saldo pero SI debe sostener saldos de compensacin mayores a los
ordinarios.
Prstamo $1,000,000. Saldo de apoyo o reciprocidad de $100,000, podemos
disponer de un prstamo neto de $900,000.
Financiamiento de cuentas por

cobrar a clientes
Cuentas por cobrar constituyen uno de los activos mas lquidos que tienen las
empresas y representan una garanta atractiva para su descuento de
documentos.

Flotacin neta:
Flotacin neta: diferencia entre la flotacin por desembolsos y la flotacin por cobranzas; la
diferencia entreel saldo que aparece en la cuenta de cheques y el saldo que se muestra en
los libros del banco.
Flotacin por desembolsos: valor de los cheque emitidos y erogados; pero que aun no han
sidototalmente compensados a travs del sistema bancario, por lo que no se han deducido
de la cuenta contra la cual fueron girados.
Flotacin por cobranzas: monto de los cheques que han sido recibidos ydepositados, pero
que aun no han sido puestos a disposicin de la cuenta a favor de la cual fueron girados.
e)
Demora postal: viajen a travs del correo.
Demora por procesamiento: sean procesadospor la empresa receptora.
Demora por compensacin: sean compensados a travs del sistema bancario.
f)
Convenio de apartado postal: tcnica utilizada para reducir la flotacin basada en el...
Por favor, regstr
Comercio electrnico

El comercio electrnico, tambin conocido como e-commerce (electronic commerce en

ingls), consiste en la compra y venta de productos o de servicios a travs de medios
electrnicos, tales como Internet y otras redes informticas. Originalmente el trmino se
aplicaba a la realizacin de transacciones mediante medios electrnicos tales como el
Intercambio electrnico de datos, sin embargo con el advenimiento de la Internet y la World
Wide Web a mediados de los aos 90 comenz a referirse principalmente a la venta de
bienes y servicios a travs de Internet, usando como forma de pago medios electrnicos,
tales como las tarjetas de crdito.
La cantidad de comercio llevada a cabo electrnicamente ha crecido de manera
extraordinaria debido a Internet. Una gran variedad de comercio se realiza de esta manera,

estimulando la creacin y utilizacin de innovaciones como la transferencia de fondos

electrnica, la administracin de cadenas de suministro, el marketing en Internet, el
procesamiento de transacciones en lnea (OLTP), el intercambio electrnico de datos (EDI),
los sistemas de administracin del inventario y los sistemas automatizados de recoleccin
de datos.
La mayor parte del comercio electrnico consiste en la compra y venta de productos o
servicios entre personas y empresas, sin embargo un porcentaje considerable del comercio
electrnico consiste en la adquisicin de artculos virtuales (software y derivados en su
mayora), tales como el acceso a contenido "premium" de un sitio web.
Intercambio electrnico de datos

El intercambio electrnico de datos (en ingls electronic data interchange o EDI) es la

transmisin estructurada de datos entre organizaciones por medios electrnicos. Se usa para
transferir documentos electrnicos o datos de negocios de un sistema computacional a otro.
Este intercambio puede realizarse en distintos formatos: EDIFACT, XML, ANSI ASC X12,
TXT, etc.
Albaranes, facturas, rdenes de compra y otros documentos comerciales electrnicos
pueden tramitarse directamente desde la computadora de la empresa emisora a la de la
empresa receptora, con gran ahorro de tiempo y evitando muchos errores, propios de la
comunicacin tradicional en papel.
EDIFACT es un estndar de la Organizacin de las Naciones Unidas para el intercambio de
documentos comerciales en el mbito mundial. Existiendo subestndares para cada entorno
de negocio (distribucin, automocin, transporte, aduanero, etc) o para cada pas. As, por
ejemplo, AECOC regula el estndar EDI del sector de distribucin. Para el intercambio de
este tipo de informacin se suelen utilizar las redes de valor aadido. Adems del
intercambio de la informacin, estas redes permiten su registro.

Ejemplos de aplicaciones compatibles con EDI

BizLayer es una plataforma de facturacin electrnica, con amplia

utilizacin en el sector turstico en Espaa. Esta plataforma permite a
aquellas empresas que gestionan sus facturas en formatos de EDI
(EDIFACT), y a travs de esta red, volcarlas en la plataforma de
facturacin BizLayer para su gestin posterior, de una forma sencilla y
segura.

Transferencia Electrnica de Fondos

Las transferencias electrnicas permiten al cliente de un banco hacer pagos o enviar fondos
desde su cuenta a una cuenta en otro banco. Con ellas usted puede efectuar las siguientes
operaciones:
1. Pagar la cuenta de una tarjeta de crdito.
2. Pagar una obligacin a un acreedor en su cuenta bancaria.
3. Pagar a los proveedores de su empresa en cuentas en distintos bancos.
4. Pagar los sueldos de sus empleados en las cuentas bancarias que ellos
designen.
5. Depositar dinero en cuentas bancarias de sus familiares en los distintos
bancos.

Al utilizar transferencias electrnicas usted evita exponerse a riesgos de robo, asalto o

prdida de recursos y adems ahorra tiempo y dinero. Con las transferencias usted ya no
tiene que hacer cola en su banco para retirar dinero, llevarlo a otro banco y hacer cola
nuevamente para depositarlo en la cuenta del beneficiario.
Las transferencias electrnicas son seguras, rpidas y fciles de usar y estn disponibles a
los clientes bancarios. Sirven para hacer pagos o transferir fondos en nuevos soles o
dlares, dentro de una misma plaza y a nivel nacional.
Para hacer una transferencia electrnica slo necesita conocer el Cdigo de Cuenta
Interbancario (CCI) del beneficiario. Este cdigo lo brindan los propios bancos a sus
clientes en sus oficinas bancarias, por telfono o a travs de su portal de Internet.
Al ordenar una transferencia usted puede elegir canalizarla por uno de los siguientes
sistemas de pagos: el Sistema de Liquidacin Bruta en Tiempo Real (LBTR) o la Cmara
de Compensacin Electrnica (CCE). Su eleccin depender del monto de la transferencia
y la rapidez que requiera para que el beneficiario disponga de los fondos. Por el LBTR se
canaliza transferencias de alto valor y los fondos estn disponibles el mismo da en que se
ordenan. Por la CCE se canaliza transferencias de bajo valor y los fondos estn disponibles
el mismo da o, a ms tardar, el da siguiente de ordenada la transferencia. Ver siguiente
cuadro:
Ejemplo:

Si usted desea transferir S/. 3 000 a la cuenta de un beneficiario, deber optar por una
transferencia va CCE, debido al monto. Dependiendo del banco, podr hacerlo por
ventanilla, el portal de Internet o el cajero automtico. Por ventanilla deber llenar un
formulario con el nmero de su cuenta, el monto a transferir y el CCI de la cuenta del

beneficiario. Por Internet o cajero automtico deber elegir la opcin transferencias ("a
otros bancos" o "interbancarias") e indicar el monto y el CCI. Si en vez de transferir dinero
quisiera pagar su tarjeta de crdito de otro banco, indique el nmero de su tarjeta en lugar
del CCI.
Luego, el banco confirmar su operacin, cobrndole la comisin que le corresponde.
Tambin existe una comisin que cobra el banco del beneficiario, la que debe ser asumida
por usted; pero en algunos casos, sta no se cobra por acuerdo entre bancos.
Finalmente, su banco enviar electrnicamente la orden de transferencia para
su proceso en la CCE y los fondos sern depositados en la cuenta indicada por
usted.

Comisiones por transferencias electrnicas de fondos

Comisiones a Personas Naturales

El Anexo 1 presenta las comisiones cobradas por los bancos de origen y destino a las
personas naturales por Transferencias Ordinarias para una misma plaza y otra plaza va la
Cmara de Compensacin Electrnica (CCE) y El Sistema de Liquidacin Bruta en Tiempo
Real (LBTR), usando el canal de Ventanilla, del mes de agosto de 2014.
Cabe mencionar que una menor comisin por Transferencia Interbancaria Ordinaria
Especial (TIN POPULAR) rige desde el 4 de noviembre de 2013 hasta el 31 de diciembre
de 2014 por montos hasta S/. 350 y US$ 135.

Cmo funciona el TEF

Para realizar una Transferencia Electrnica de Fondos es necesario contar con una cuenta
bancaria para poder activar este servicio, ya sea desde una computadora con el servicio de
banca por Internet, desde sucursales bancarias o desde algunos cajeros automticos.
El TEF funciona de la siguiente forma:
1. El cliente o cuentahabiente solicita a su Banco que transfiera dinero, a travs de su
banca por Internet o a travs de su sucursal y debe indicar el monto de la
transferencia y los datos del Beneficiario.