FORMULARIO 104A

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC15-00000475

DECLARACIN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PARA PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES

INDIVISAS QUE NO ACTAN EN CALIDAD DE AGENTES DE RETENCIN Y QUE NO REALIZAN
ACTIVIDADES DE COMERCIO EXTERIOR

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN

No.

IMPORTANTE: SRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

101

MES

01

02

SEMESTRE

103

03

04

05

06

07

Enero a Junio

08

09

10

11

12

102

AO

2015

Julio a Diciembre

104

RICARDO CASTRO TENORIO

S8K

ELECTIVA IV

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO

201

RUC
0

202
9

RAZN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

MOSQUERA LLAGUNO ESTHER MARA

VALOR BRUTO

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERODO QUE DECLARA

IMPUESTO GENERADO

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 12%

401

$ 13,330.00

411

$ 13,330.00

421

$ 1,599.60

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 12%

402

$ 20,000.00

412

$ 20,000.00

422

$ 2,400.00

403

$ 160.00

413

$ 160.00

429

$ 3,999.60

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A
CREDITO TRIBUTARIO
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO
TRIBUTARIO

404

--------------------------------

414

--------------------------------

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A
CREDITO TRIBUTARIO

405

--------------------------------

415

--------------------------------

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO

406

--------------------------------

416

--------------------------------

TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES

409

$ 33,490.00

419

TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA

431

--------------------------------

441

--------------------------------

NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO)

442

--------------------------------

NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO)

443

--------------------------------

453

--------------------------------

444

--------------------------------

454

--------------------------------

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

434

--------------------------------

$ 33,490.00

LIQUIDACIN DEL IVA EN EL MES

TOTAL TRANSFERENCIAS
GRAVADAS 12%
A CONTADO ESTE MES

480

$ 13,330.00

TOTAL TRANSFERENCIAS
GRAVADAS 12%
A CRDITO ESTE MES

481

$ 20,000.00

TOTAL COMPROBANTES DE VENTA EMITIDOS

TOTAL IMPUESTO GENERADO

Trasldese campo 429

482

$ 3,999.60

111

10

IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES

ANTERIOR
(Trasldese el campo 485 de la
declaracin del perodo anterior)

IMPUESTO A LIQUIDAR EN
ESTE MES
(Mnimo 12% del campo 480)

IMPUESTO A LIQUIDAR EN
EL PRXIMO MES
(482 - 484)

483

484

485

$ 2,400.00

113

$ 0.00

$ 1,599.60

TOTAL COMPROBANTES DE VENTA ANULADOS

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERODO QUE DECLARA

VALOR BRUTO
500

ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A

CRDITO TRIBUTARIO)

501

OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA 12% (SIN DERECHO A CRDITO

TRIBUTARIO)

502

ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0%

507

$ 190.00

ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE

508

TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS

509

ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA

531

541

ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA

532

542

$ 8,620.00

510

511

512

517

$ 190.00

$ 22.40

518

$ 22.40

$ 8,832.40

519

$ 8,832.40

NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO)

535

115
119

13

521

522

529

554
555

(411+412+415+416) / 419

TOTAL LIQUIDACIONES DE COMPRA EMITIDAS

520

545

CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad)

(por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relacin de dependencia)

$ 8,620.00

544

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRDITO TRIBUTARIO

TOTAL COMPROBANTES DE VENTA RECIBIDOS POR

ADQUISICIONES Y PAGOS (excepto notas de venta)

499

$ 1,599.60

$ 1,034.40

$ 1,034.40

543

NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO)

PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

SUMAR 483 + 484

IMPUESTO GENERADO

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO
A CRDITO TRIBUTARIO)

TOTAL IMPUESTO A
LIQUIDAR EN ESTE MES

563

(520+521) x 563 564

TOTAL NOTAS DE VENTA RECIBIDAS

117

$ 0.9952
=

1029.46

RESUMEN IMPOSITIVO
IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-564 es mayor que cero)

601

$ 570.14

CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (Si diferencia campo 499-564 es menor que cero)

602

------------------------------------

POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaracin del perodo anterior)
(-) SALDO
CRDITO
TRIBUTARIO DEL
MES ANTERIOR POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la declaracin del perodo anterior)

605

(-)

------------------------------------

607

(-)

------------------------------------

(- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERODO

609

(-)

------------------------------------

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de devoluciones de IVA)

611

------------------------------------

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de retenciones en la fuente de IVA)

612

------------------------------------

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PBLICO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES

613

------------------------------------

SALDO CRDITO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES

TRIBUTARIO
PARA EL
PRXIMO MES POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS

615

$ 2,400.00

SUBTOTAL A PAGAR

617

------------------------------------

Si 601-602-605-607-609+611+612+613 > 0 619

$ 570.14

621

------------------------------------

699

$ 570.14

IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2013)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION

(619 + 621)

PAGO PREVIO (Informativo)

890
DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

INTERS

897 USD

$ 33.51

IMPUESTO

898 USD

MULTA

899 USD

$ 102.63

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

699-898 902

INTERS POR MORA

903

$ 33.51

MULTAS

904

$ 102.63

TOTAL PAGADO

999

$ 706.28

MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO

905 USD

MEDIANTE COMPENSACIONES

906 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRDITO

$ 570.14

907 USD
DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES

908 N/C No

910 N/C No

912 N/C No

909 USD

911 USD

913 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRDITO

DESMATERIALIZADAS

915 USD

DETALLE DE COMPENSACIONES
916 Resol No.

918 Resol No.

917 USD

919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

MOSQUERA LLAGUNO ESTHER MARA

FIRMA SUJETO PASIVO

NOMBRE : MOSQUERA LLAGUNO ESTHER MARA

198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte