Minggu

Konsep &
Rumus
Bunga
TI141306 Ekonomi Teknik

Fenomena Time Value of Money

(Nilai Uang dari Waktu)
Pada tahun 1990, harga 1 kg beras tidak lebih dari Rp 600,
tahun 1995 naik menjadi Rp 800/kg, akan tetapi di tahun
2010 harga beras sudah melampau Rp 5000/kg
Apabila awal bulan ini kita menabung uang di bank sebesar
Rp 1 juta, di awal bulan depan uang tabungan kita
kemungkinan akan menjadi Rp 1,01 juta

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Time Value of Money (1)

Fenomena di atas menampakkan bahwa nilai uang
selalu berubah dengan berjalannya waktu
Fenomena 1: menampakkan bahwa untuk memperoleh
suatu barang yang sama dari waktu ke waktu
membutuhkan nominal uang yang lebih banyak. Secara
umum, hal ini menampakkan bahwa daya beli uang dari
waktu ke waktu mengalami penurunan yang disebabkan
karena terjadinya inflasi dalam perekonomian

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Time Value of Money (2)

Fenomena 2: menunjukkan bahwa nilai uang Rp 1 juta pada
awal bulan ini ekivalen dengan nilai uang Rp 1,01 juta pada
awal bulan depan. Penambahan nilai uang tersebut
dikarenakan adanya pemberian bunga dari uang yang
ditabung di bank

$1

Now

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

$1+Interest

n-1

KONSEP BUNGA
Menurut ANZI Z94.5 1972, tingkat bunga adalah rasio
dari bunga yang dibayarkan terhadap induk dalam
suatu periode waktu dan biasanya dinyatakan dalam
persentase dari induk.

Tingkat bunga =

Bunga yang dinyatakan per unit waktu

Pokok

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

x 100%

Jenis Bunga

Bunga
Bunga sederhana (simple interest)
Bunga majemuk (compound interest)
Bunga nominal (nominal interest)

Bunga efektif (effective interest)

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Bunga Sederhana
Dihitung hanya dari induk tanpa
memperhitungkan bunga yang telah
diakumulasikan pada periode sebelumnya

I=P.i.N
I = bunga
P = induk yang dipinjam/diinvestasikan
i = tingkat bunga per periode
N = jumlah periode
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Bunga Sederhana
Misalkan si A berhutang 1000 dolar pada awal tahun dan akan dilunasi pada
akhir tahun, 4 tahun kemudian. Besarnya bunga per tahun adalah 16%.

Jumlah yang harus

dibayar oleh
peminjam pada
akhir tahun

Tahun

Jumlah
hutang pada
awal tahun

Bunga yang harus

dibayar pada
akhir tahun

Jumlah hutang
pada akhir
tahun

1,000.00

160.00

1.160,00

160.00

1.320,00

160.00

1.480,00

160.00

1.640,00

1,640.00

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Bunga Majemuk
Dihitung berdasarkan besarnya induk ditambah
dengan besarnya bunga yang telah terakumulasi pada
periode sebelumnya.
Jumlah hutang
pada awal tahun

Bunga yang harus

dibayar

Jumlah hutang
pada akhir tahun

1,000.00

160.00

1.160,00

1,160.00

185.60

1.345,60

1.345,60

215.30

1.560,90

1.560,90

249.75

1,810.65

Tahun

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jumlah yang harus

dibayar oleh
peminjam pada
akhir tahun

1,810.65

Aliran Kas
Ilustrasi grafis dari transaksi ekonomi yang digambarkan
pada garis skala waktu terdiri dari penerimaan/inflow
(+) dan pengeluaran/outflow (-)
Asumsi: cash flow terjadi pada akhir periode bunga
Net cash flow = jumlah dari inflow dan ouflow yang
terjadi pada waktu yang sama
Inflow (+)
Periode 1

Awal periode
1
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

0
Outflow (-)

Periode 2 dan akhir

periode 2

n-1

Aliran Kas

$1,000

Borrower

0
$160

$160 $160
$1,160

$1,160
$160

Lender

0
1

$1,000
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

$160 $160
2

Notasi

Lab. KOI

Tingkat bunga efektif per periode

Tingkat bunga nominal per periode

Jumlah periode pemajemukan

Nilai sekarang (present worth)

Cash flow pada akhir periode yang besarnya sama untuk beberapa
periode yang berurutan (annual worth)

Nilai mendatang (future worth)

Tingkat perubahan konstan (dalam jumlah tertentu) dari satu

periode ke periode berikutnya untuk pembayaran/penerimaan
yang meningkat/menurun

Tingkat perubahan konstan (dalam persentase tertentu) dari satu

periode ke periode berikutnya untuk pembayaran/penerimaan
annual yang meningkat/menurun

Jurusan Teknik Industri - ITS

Menggambar Cashflow
Rudi mendepositokan uangnya di Bank saat ini dan akan diambil
dua kali, yaitu dua tahun lagi, dan 4 tahun lagi. Banyaknya
deposito adalah 10 juta, tiap pengambilan adalah 5 juta dan
pengambilan kedua adalah seluruh sisa uang.
Dian mencatat pengeluaran dan pemasukannya sebagai berikut:
Awal bulan, mendapatkan uang dari orang tuanya sebesar 3 juta.
Setiap akhir bulan, membayar uang kos sebesar 1.5 juta

Setiap bulan, membelanjakan 1 juta untuk keperluan sehari-hari

Bulan 2, membeli buku sebesar 200 ribu
Bulan 3, mendapat uang arisan sebesar 700 ribu, juga membeli pulsa
100 ribu

Bulan 8 membeli HP baru sebesar 1.900.000

Dengan asumsi saat ini adalah 1 Januari, dan Dian memperoleh

uang dari orangtuanya setiap tanggal 1, gambarlah cashflow Dian
tersebut.
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Penting dalam Ekuivalensi

1. Akhir dari suatu tahun adalah awal dari tahun
berikutnya.
2. P adalah nilai pada awal tahun ke 0 (saat ini)
3. F merupakan nilai pada akhir tahun ke-n dari waktu
yang akan datang.
4. A terjadi setiap akhir tahun dari periode
perhitungan.
5. Ketika P dan A terlibat, A yang pertama terjadi
satu tahun setelah P.
6. Ketika F dan A terlibat dalam suatu cashflow, A
yang terakhir terjadi bersamaan dengan F.
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

KONSEP BUNGA & RUMUS BUNGA

PEMAJEMUKAN & RUMUS

BUNGA

Pemajemukan
1. Pemajemukan diskrit
Discrete Compounding, Discrete Payments

2. Pemajemukan kontinyu
Continuous Compounding, Discrete Payments
Continuous Compounding, Continuous Payments

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Rumus Pembayaran Tunggal

Mencari nilai F, Diketahui P
Year

Amount at
Beginning
of Year

Interest Earned
During Year

Compound Amount
at End of Year

P(1+i)0

P(1+i)0 i

P(1+i)0 + P(1+i)0 i = P(1+i)1

P(1+i)1

P(1+i)1 i

P(1+i)1 + P(1+i)1 i = P(1+i)2

P(1+i)2

P(1+i)2 i

P(1+i)2 + P(1+i)2 i = P(1+i)3

P(1+i)n-1

P(1+i)n-1 i

P(1+i)3 + P(1+i)3 i = P(1+i)4

F = P (1 + i)n atau F = P (F/P,i,n)

SPCAF = Single Payment Compound Amount Factor

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Contoh 1 :
Anton menabung uang di bank sebesar Rp 1 juta. Uang
tabungan tersebut tidak pernah diambil oleh Anton
selama 5 tahun, maka apabila di tahun ke-5 si Anton
akan mengambil uangnya, berapakah jumlah uang
Anton pada akhir tahun ke 5 (misal bunga bank
sebesar 12%)!

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 1 :

F=....

P = 1 juta

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Diketahui :
P = Rp 1 juta
i = 12%
N=5
Maka :
F = P (1 + i)N
= 1 (1 + 0,12)5
= 1 (1,12)5
= 1 (1,7623)
= 1,7623 juta

Faktor Nilai Sekarang dari Pembayaran Tunggal

Mencari P, Diketahui F
1
P F
n

atau P = F ( P/F, i, n )
F

Single-Payment
Present-Worth Factor

1
P
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

n-1 n
Single-Payment
Compound-Amount
Factor

Contoh 2 :
A berencana untuk membeli sepeda motor setelah dia
lulus dari SMP 3 tahun mendatang. Apabila diperkirakan
harga sepeda motor pada 3 tahun yang akan datang
seharga 20 juta, maka berapakah banyaknya uang yang
harus ditabung oleh si A saat ini agar pada tahun ke-3
uang tabungannya tersebut cukup untuk membeli sepeda
motor! (Asumsi tingkat bunga bank konstan 10%/tahun).

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 2 :
Maka :
1
P F
n

1
P 20
3

0
,
10

Diketahui :
F = Rp 20 juta
i = 10%
N=3
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

1
P 20

1
,
331

P 15,0263 juta

Contoh 2a :
Rudi meminjamkan uang kepada Rio sebesar $10.000
dengan bunga 8% per tahun. Rio berjanji akan
mengembalikan 5 tahun dari sekarang tanpa menyicil
selama periode tersebut. Rudi berencana untuk langsung
menginvestasikan uang yang dikembalikan Rio tersebut
pada suatu usaha yang menawarkan bunga 12% per tahun.
Rudi akan menarik dana tersebut 10 tahun setelah
diinvestasikan. Berapakah uang yang akan diterima Rudi
pada akhir tahun ke 15?

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Faktor Pemajemukan Deret Seragam

Mencari F, Diketahui A
1 i n 1
F A
atau F = A ( F/A, i, n )
i

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

n-1

Equal-Payment-Series
Compound-Amount
Factor

Contoh 3 :
Tiap bulan seorang karyawati menyisihkan uang gajinya
sebesar Rp 500 ribu selama 12 bulan mendatang mulai
bulan ke-1 karena ingin berwisata di akhir tahun. Apabila
tingkat bunga berlaku adalah 1% per bulan, berapakah
uang yang terkumpul di akhir tahun?

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 3 :

Maka :

Diketahui :
A = Rp 500 ribu
i = 1%
N = 12
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

1 i n 1
F A

1 0.0112 1
F 500

0
.
01

1,1269 1
F 500
0.01

F 6,341 juta

Faktor Sinking Fund Deret Seragam

Mencari A, Diketahui F

i
A F

atau A = F ( A/F, i, n )
F

Equal-Payment-Series
Sinking-Fund Factor

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

n-1

Contoh 4 :
Karena berkeinginan untuk melanjutkan sekolah S2
setelah 5 tahun bekerja, Amir berkeinginan untuk
menyisihkan sebagian pendapatannya. Diasumsikan
tingkat bunga bank berlaku 12% per tahun, berapakah
jumlah uang yang harus disisihkan Amir tiap tahunnya
apabila diestimasikan biaya kuliah S2 untuk 5 tahun
mendatang sebesar Rp 50 juta.

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 4 :
Maka :

i
A F

0,12
A 50

5
1 0,12 1

0,12
A 50

1
,
7623

Diketahui :
F = Rp 50 juta
i = 12%
N=5
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

A 50 * 1,574
A 7,8705 juta

Faktor Pemulihan Modal Deret Seragam

(Mencari A, Diketahui P)
i 1 i n
A P
atau A = P (A/P, i, n )
n
1 i 1

n-1

0
Equal-Payment-Series
Capital Recovery Factor

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Contoh 5 :
Sebuah mesin seharga Rp 150 juta diputuskan untuk dibeli
perusahaan dengan cara mengangsur selama 5 tahun.
Angsuran dibayar dengan jumlah tetap tiap bulannya.
Apabila pihak supplier mengenakan tingkat bunga sebesar
1% per bulan terhadap angsuran tsb, berapakah besarnya
angsuran per bulan yg harus dibayarkan o/ perusahaan?

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 5 :
Maka :

i1 i n
A P

n
1 i 1

Diketahui :
P = Rp 150 juta
i = 1%
N = 5 tahun = 60 bulan
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

0,011 0,0160
A 150

60
1 0,01 1

A 150* 0,2224
A 3,336 juta

Faktor Nilai Sekarang Deret Seragam

(Mencari P, Diketahui A)
1 i n 1
atau P = A ( P/A, i, n )
P A
n
i 1 i
A

n-1

0
Equal-Payment-Series
Present Worth Factor

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Contoh 6 :
Sebuah cicilan tetap sebesar Rp 200 ribu selama 100 bulan
dibayarkan pada tingkat bunga 1% per bulan. Apabila
cicilan tetap tersebut disetarakan dengan nilai saat ini,
berapakah besarnya?

Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

Jawab 6 :
Maka :

1 i n 1
P A
n
i1 i
1 0,01100 1
P 200
100
0,011 0,01

P 200* 63,029
Diketahui :
A = Rp 200 ribu
i = 1%
N = 100 bulan
Lab. KOI

Jurusan Teknik Industri - ITS

P 12,6038 juta