CUESTIONARIOS PARA EVALUAR LA ESTRUCTURA DE CONTROL

INTERNO
Informacin del encuestado:
1.
2.
3.
4.

Nombre y apellido:
Profesin:
Cargo:
rea:

Eduardo Guzmn
Contador Pblico Colegiado
Director Ejecutivo
Logstica

RESPUESTA
PREGUNTAS

SI

NO

Ambiente de Control
1. La entidad desarrolla una administracin estratgica
para el cumplimiento de su misin?

2. Existen estrategias consistentes con la misin de la

entidad?

3. Los objetivos de gestin son consistentes con las

estrategias vigentes?

4. Cuenta con planes operativos Institucional?

5. Se evala el Plan Operativo Institucionales?

X
X

Estructura Organizacional
1.

Cuenta con el reglamento de organizacin y funciones

(ROF)?

2. Sobre el ROF, Est aprobado?

X
X

3. Todos los documentos normativos fueron puestos en

conocimiento de la entidad, a efectos de que ejecuten sus

labores segn la normativa?

4. Se modifica la estructura organizativa cuando existen

cambios en las circunstancias que lo requieran?

N/A

REF
P/T

Evaluacin de riesgos
1. El rea de logstica cuenta con una metodologa de
valoracin de riesgos?

2. Se cuenta con una capacitacin del personal en

administracin de riesgos?

3. Se ha difundido la poltica institucional de identificacin y

administracin de riesgos en el rea de logstica?

X
X

4. Existe una poltica Institucional para identificar y

administrar los riesgos en el rea de logstica?
Control Gerencial
1. Las labores de ejecucin presupuestal (compromiso,
girado y pagado), estn claramente establecidas en el
rea de logstica?

X
X

2. Tiene el personal los conocimientos y la experiencia

adecuada para cubrir las responsabilidades asignadas?
3. Existe una poltica o procedimiento de
cuentas?

rendicin de

4. Se administran los procesos de seleccin de

comprobantes de pago, autorizaciones de pagos de
valorizaciones, etc.?

X
X

5. Cuenta con los equipos, personal y normativa tcnica

para administrar la informacin y realizar sus labores con
razonable seguridad?
Supervisin y Monitoreo
1. Las deficiencias detectadas fueron comunicadas por
escrito a los responsables?
2. Existen normativa interna que regula la obligacin de la
autoevaluacin sobre el cumplimiento de metas
presupuestales?
3. El jefe del rea de logstica toma en cuenta estas
autoevaluaciones?
4. Las autoevaluaciones tienen una periocidad establecida
y conocida?

X
X
X
X
Cada

5. Con que frecuencia se realiza el seguimiento a la

implementacin de mejoras propuestas por la instancia
pertinente?

2
mese
s.