БИЗНЕС ПЛАН

по приобретению грузового
автотранспорта с целью снижения
транспортных затрат на перевозку
нерудных материалов

Утверждаю:
Генеральный директор ООО «

»:

_____________________

27.08. 2013 г.

1

Оглавление
РЕЗЮМЕ
1.

ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА

-4-6-

1.1.

Общие данные

-6-

1.2.

Учредители

-7-

1.3.

Технология оказания услуги

-9-

1.4.

Характеристики закупаемых транспортных средств

-9-

1.5.

Экологические вопросы

- 12 -

2.

АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ

- 12 -

3.

АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК ГСМ

- 14 -

3.1.

Нормы расхода топлива и горюче-смазочных материалов

- 14 -

3.2.

Конкуренция на рынке сбыта

- 14 -

3.3.

Потенциальная емкость рынка сбыта

- 15 -

3.4.

Маркетинговая стратегия проекта

- 15 -

4.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

- 16 -

4.1.
Организационно-правовая форма реализации проекта (идентификация Оператора и
Заемщика проекта).
- 16 4.2.

Основные партнеры.

- 16 -

4.3.

График реализации проекта

- 16 -

4.4.

Правовые вопросы осуществления проекта

- 17 -

5.
5.1.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Условия и допущения, принятые для расчета

5.2.
Исходные данные
5.2.1. Налоговое окружение
5.2.2. Номенклатура и цена услуг
5.2.3. План производства (продаж) продукции.
5.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов.
5.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат н.
5.2.6. Численность персонала и заработная плата
5.2.7. Накладные расходы
5.2.8. Капитальные затраты и амортизация.
5.3.

Расчет выручки

- 18 - 18 - 18 - 18 - 19 - 19 - 20 - 20 - 21 - 21 - 22 - 22 -

2

5.4.

Потребность в первоначальных оборотных средствах

- 23 -

5.5.

Инвестиционные издержки

- 23 -

5.6.

Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

- 23 -

5.7.

Источники, формы и условия финансирования

- 25 -

6.

ОЦЕНКА РИСКОВ

31

6.1.

Анализ чувствительности

31

6.2.

Уровень безубыточности

31

6.3.

Оценка проектных рисков

31

7.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ

32

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

РАСПОРЯЖЕНИЕ МИНТРАНСА РФ ОТ 14.03.2008 N АМ-23-Р "О ВВЕДЕНИИ
В ДЕЙСТВИЕ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ "НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ

МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ" (УТВ. МИНТРАНСОМ РФ 29 АПРЕЛЯ 2003 Г.)

33

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 СЧЕТА ООО «ТРАНСКАРГО» ВЫСТАВЛЕННЫЕ НА ЗАКУПАЕМЫЕ
ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА DAF

36

ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ

37

3

РЕЗЮМЕ
В настоящем документе представлен бизнес план по проекту покупки транспортных
средств – 3 тягачей DAF c полуприцепами с целью минимизации затрат на доставку нерудных
материалов клиентам компании по основной деятельности. Дополнительным эффектом от
проекта является возможность предоставления автотранспортных услуг по перевозке нерудных
материалов сторонним заказчикам. Инициатором проекта является ООО "_______",
зарегистрировано в г. Москве. Основным видом деятельности компании является оптовая
торговля нерудными материалами.
Цели проекта будут достигаться через снижение себестоимости автотранспортных
перевозок в рамках действующего бизнеса ООО «_______», а также увеличение прибыли от
предоставления транспортных услуг по перевозке нерудных материалов.
Перевозимые нерудные материалы представляют – щебень фракции 5-20 мм., 20-40
мм., а также песок.
Расчетный объем перевозимых материалов – 389 тыс. куб.м. в год при среднем плече
доставки 28 км. За 1 год проекта пробег закупаемых транспортных средств составит 720 тыс.
км.
Срок реализации проекта рассчитан на 5 лет, в период с 3 кв. 2013 по 3 кв.2018 года.
Сценарий выхода из проекта не предусмотрен. Проект будет состоять из следующих этапов:
 Инвестиционная фаза:

Приобретение 3 грузовых транспортных средств DAF с полуприцепами в сентябре
2013 г.;

 Операционная фаза:

Выход предприятия на проектную мощность в октябре 2013 г.;

Окупаемость инвестированных средств за счет экономии затрат на транспортные
услуги и дополнительных сторонних заказов по перевозке нерудных материалов;

4

Финансовые аспекты проекта
Сценарий настоящего инвестиционного меморандума предполагает финансирование
проекта собственником бизнеса в размере 10% и получения кредита в размере 90% от суммы
требуемых инвестиций.

Общий объем требуемого финансирования – 14 млн. руб.
Выручка от проекта будет генерироваться от эффекта сокращения затрат на заказы стороннего
автотранспорта и выполнению внешних заказов по доставке нерудных материалов. Основные
статьи расходов – ФОТ, ГСМ, Техническое обслуживание и ремонт, Амортизация, Страхование
автотранспорта.

Горизонт прогнозного периода выбран 5 лет, расчётный шаг

проекта–

квартал. Ставка дисконтирования определена на уровне 17,76%.
Показатели эффективности проекта
 NPV – 84,06 млн. рублей;
 IRR – 233%;
 Период окупаемости дисконтированный DPBP – 6 месяцев;
 точка безубыточности проекта BEP = 34%
 срок возврата заемных средств RP = 5 лет
 Коэффициент покрытия ссудной задолженности от 7,95 до 32,29
Риски проекта оцениваются как невысокие. В качестве обеспечения по кредиту предполагается
использовать залог приобретаемых транспортных средств. Препятствий, способных помешать
реализации проекта не идентифицировано.

5

БИЗНЕС ПЛАН

1.

2013

Инициатор проекта

1.1.

Общие данные

Инициатор проекта - компания ООО "____________________" зарегистрирована в г. Москва 16
августа 2010 года в организационно правой форме «общество с ограниченной ответсвенности»
и начала активную работу в 2011 г. Генеральным директором компании является
_______________________________________.

Специалист

для

контакта

_____________________________, e-mail: ________________________________.

-

Компания не

имеет филиалов и дочерних предприятий. Компания уже имеет трех летний опыт в области
оптовой торговли нерудными материалами, за истекший 2012 г. сумела увеличить выручку
компании более чем в 5 раз.
Ниже представлены основные реквизиты и контактные данные компании :
Полное наименование
организации

Общество с ограниченной ответственностью «_______»

Сокращенное наименование
организации
Почтовый адрес организации
Юридический адрес
организации
Контактный телефон
организации
ОГРН
ИНН
КПП
ОКПО
ОКВЭД
Расчетный счет №
Банк
Корсчет банка №
БИК

ООО «_______»

6

БИЗНЕС ПЛАН
1.2.

2013

Учредители

Размер уставного капитала ООО «_______» по состоянию на 25.08.13 составляет 14 тыс. руб.,
капитал полностью сформирован и оплачен. 100% долями уставного капитала владеет
____________________________________.
ООО "_______" занимается оптовой торговлей нерудными материалами : песок cтроительный,
щебень гранитный, щебень гравийный, щебень известняковый. Доставку материалов до
покупателей

в основном осуществляется железнодорожным транспортом. Так же есть

заказчики которым поставка возможна исключительно автотранспортом. Для таких заказчиков,
в целях осуществления поставок используется нанимаемый грузовой автотранспорт. Также
ООО «_______» занимается подрядами на общестроительные работы.

Потребителями

нерудных материалов в основном являются заводы по производству бетона и асфальта.
Численность персонала составляет 5 человек, включая Генерального директора, его
заместителя и трех менеджеров по продажам. Основные финансовые показатели ООО
«_______» представлены ниже в таблице:

Таблица 1 Финансовые показатели ООО «_______», в тыс. руб.

Выручка , без НДС
Валовая прибыль
Прибыль после уплаты
налога

1 кв. 2013 г.
3 523
1 179
937

2012 г
9 320
3 121
2 480

2011 г.
1 595
1 722
- 134

Информация о руководителях
Учредитель и генеральный директор _______________________________, имеет высшее
образование, закончил __________________________________________, работает в ООО
"_______" на должности Генерального директора с марта 2013 года. Сторонними видами
деятельности не занимается.
Основными потребителями песчано-гравийной продукции ООО «_______» являются бетонные
заводы центрального федерального округа, в том числе Московской области. Доставка
материалов осуществляется , как автомобильным так и железнодорожным транспортом.
7

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Выручка компании генерируется от продажи гранитного, гравийного и известнякового щебня,
а так же реализации песка.
Фракции материалов разделяются на:
 0-5 мм (Песок);
 5-20 мм (Гравий);
 20-40 мм ;
Валуны свыше 300 мм встречаются крайне редко и складируются отдельно, могут применяться
в ландшафтном дизайне. Полученные фракции

направляются:

 Фракция 0-5мм. – на склад и последующую продажу как песок;
 Фракции 5-20, 20-40 мм. - складируется для последующей продажи потребителям;
 Фракция свыше 40 мм. на дробление и рассев.
За последние 12 месяцев было перевезено материалов :
 Автомобильным транспортом 450 000 м3;
 ЖД транспортом 1 100 000 м3;
На данный момент для перевозки фракций материалов используется наемный транспорт, со
средне-рыночной стоимостью услуг по доставке 5,5 руб. (с НДС) за доставку 1 куб.м. на
расстояние 1 км.
В целях оптимизации транспортных расходов предполагается приобрести за счет кредитных
средств грузовые транспортные средства в количестве 3 тягача марки DAF и 3 полуприцепа
самосвала. Более детально параметры данных транспортных средств раскрыты в п.1.4
В первую очередь, закупаемые транспортные средства должны будут заместить необходимость
осуществления заказов автотранспортных услуг у сторонних провайдеров. Также возможны
предоставления транспортных услуг для перевозки нерудных материалов сторонним клиентам.
Таким образом основной эффект от приобретения транспортных средств по перевозке
нерудных материалов будет состоять из следующих элементов:
1) Экономия затрат на используемых автотранспортных и железнодорожных услугах, за
счет эффекта замещения стороннего транспорта на собственные транспортные средства
2) Возможность предоставления транспортных услуг сторонним потребителям

8

БИЗНЕС ПЛАН
1.3.

2013

Технология оказания услуги

В настоящее время технология оказания услуги выглядит следующим образом:
Этап 1 ООО «____________________» покупает оптом подготовленные к реализации нерудные
материалы у компаний производителей расположенных в основном в Центральном
федеральном округе.
Этап 2 Заказываются автотранспортные услуги у сторонних компаний
Этап 3 Компания организует доставку нерудных материалов бетонным заводам центрального
федерального округа.

1.4.

Характеристики закупаемых транспортных средств

Закупку техники планируется осуществлять у

ООО «_______________». Предполагается

приобрести 3 тягача DAF CF85.430 укомплектованных полуприцепами самосвалами.
Сканированные изображения счетов

компании ООО «_______________»

на покупку

комплекта тягача марки DAF и полуприцепа приведены в приложении 2. Спецификация тягача
DAF CF85.430 показана ниже:
Таблица 2 Спецификация автомобиля DAF CF85.430 12.6TD

Модель двигателя
Экологический стандарт

XE-C
EURO III

Объем двигателя
Мощность двигателя - измеряется в киловаттах либо лошадиных силах. Влияет
на максимальную скорость, время разгона. Зависит от всех параметров в
двигателе внутреннего сгорания.
При оборотах
Крутящий момент
При оборотах
Тип двигателя
Наддув

12600 см3
428 л.с.

Расположение цилиндров
В рядном двигателе цилиндры расположены в одном ряду. Самый
распространенный линейный двигатель - четырехцилиндровый.
Количество цилиндров
Топливо
ТРАНСМИССИЯ
Привод
Кол-во передач
Тип коробки передач

1900 мин-1
1950 Н*м
1500 мин-1
Дизель
С промежуточным
охлаждением
рядное

6
Дизельное топливо
4x2
16
Механическая
9

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Грузоподъемность
РАЗМЕРЫ И МАССА
Полная масса автомобиля
Полная масса автопоезда

19700 кг
44000 кг

Предполагается приобрести 3 тягача DAF (см. рис.1,2,3) в комплекте с полуприцепами. На
первые 3 года эксплуатации транспортных средств предоставляется гарантия фирмы
официального представителя компании DAF

в Российской Федерации. Техническое

обслуживание и мелкий ремонт в послегарантийный период предполагается осуществлять у
официальных авторизованных дилерских центров компании DAF.
Для эксплуатации транспортных средств предполагается использовать водителей, обладающих
соответствующими допусками по вождению и состоянию здоровья, а также наличием опыта
эксплуатации подобной техники от 7 лет.

Рисунок 1 Вид салона автомобиля DAF CF85.430 12.6TD

10

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Рисунок 2 Тягач DAF CF85.430 12.6TD

Рисунок 3 Тягач DAF CF85.430 12.6TD с полуприцепом

11

БИЗНЕС ПЛАН

1.5.

2013

Экологические вопросы

Приобретаемые транспортные средства соответствуют экологическому стандарту ЕВРО 3.
Европейские экологические стандарты (нормы "Евро") регламентируют содержание в выхлопе
автомобилей углеводородов, оксидов азота, угарного газа и твердых частиц. Содержание в
выхлопе углекислого газа не оговаривается, однако Еврокомиссия предлагает ввести норму в
120 г/км.
Различаются нормы для дизельных и бензиновых моторов, а также для легковых, легких
коммерческих автомобилей разной массы, грузовиков и автобусов:
 Стандарт "Евро–1" предусматривает выброс бензиновым двигателем оксида углерода
(СО) не более 2,72 г/км, углеводородов (СН) – не более 0,72 г/км, оксидов азота (NO) –
не более 0,27 г/км. "Евро–1" действовал в Европе с 1992 года, а в 1995 году его сменил
более жесткий – "Евро–2";
 В стандарте "Евро–2" были ужесточены почти в 3 раза нормы по содержанию в выхлопе
углеводородов, они стали равны 0,29 г/км. Экологический стандарт "Евро–2" был принят
правительством России осенью 2005 года;
 Стандарт "Евро–3" – это снижение уровня выбросов по сравнению с "Евро–2" на 30–40
%.

2.

АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ

Российский рынок производства нерудных материалов – это горнодобывающая подотрасль
промышленности строительных материалов в России является одной из крупнейших в РФ по
объемам добычи

и

количеству

разрабатываемых месторождений. Она насчитывает

свыше 5 тыс. предприятий разной производительности – от нескольких десятков тысяч до
6 млн. м3 готовой продукции в год.

12

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Рисунок 4 Динамика объема российского производства нерудных строительных материалов по
месяцам в 2007 -2011 гг., тыс. куб.м.

Важнейшей особенностью ценообразования на рынке нерудных строительных материалов
является высокая доля доставки в цене закупки конечным потребителем, которая может
составлять до 45-50%.
Общий объем потребления щебня Москвой и Московской областью по разным оценкам
колеблется от 9 до 13 млн. м3 в год. При этом:

70% - это качественный высокопрочный щебень (гравийный и гранитный);

30% – менее качественный низкопрочный щебень

Сегодня, несмотря на оживление и подъём, которые переживает отрасль строительного щебня в
последние годы, предприятия, добывающие и перерабатывающие строительный камень, не в
состоянии
объёмам

обеспечить
производства,

своей
качеству

продукцией отечественных строителей, а Россия по
выпускаемой

продукции

и

техническому

уровню

промышленности нерудных строительных материалов всё ещё серьезно уступает развитым
индустриальным странам.

13

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Рисунок 5 Структура потребления щебня Москвой и Московской областью

3.

АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК ГСМ
3.1.

Нормы расхода топлива и горюче-смазочных материалов

Для осуществления перевозок в соответствии со спецификациями предполагается использовать
дизельное топливо, закупаемое у официальных АЗС известных брендов на топливном рынке.
Нормы расхода дизельного топлива и масла показаны в приложении 1.
В целях расчётной финансовой части, расход дизельного топлива предполагается на уровне
19 л/ 100 км. для незагруженного транспорта и 30 л./100 км. для транспорта с полной загрузкой.
В расчётной части проекта предполагается цена ДЗ на уровне 31 руб./л. Расход масла взят на
уровне 3,3 л. на каждые 100 л. расхода дизельного топлива. Цена масла предполагается на
уровне 150 руб./л.

3.2.

Конкуренция на рынке сбыта

Поскольку в рамках проекта предполагается использовать в первую очередь замещение
использования заказываемых транспортных услуг по перевозке нерудных материалов на
эксплуатацию

собственного

парка

тягачей

фирмы

DAF

в

рамках

действующего

расширяющегося бизнеса , то вопрос исследования наличия конкуренции не актуален.

14

БИЗНЕС ПЛАН
3.3.

2013

Потенциальная емкость рынка сбыта

Объемы перевозок планируются на уровне 32,5 тыс. куб.м. в среднем в месяц, что составляет
390 тыс. куб.м. в год. Общий километраж, на 3 транспортных средства, составит 60 000 км. в
месяц (30 000 км. с учётом загрузки и 30 000 км.в незагруженном состоянии) , или 720 000 км. в
год. (см. таблицу 3)
Стоимость перевозок зависит от объема перевезенных материалов в куб.м. и от расстояния на
которое осуществляется перевозка.
Таблица 3 Расчёт выручки-эффекта от экономии транспортных затрат, в мес.

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9

Наименование параметра
Количество транспортных средств
Загрузка машины (за один рейс)
Объем перевезенных материалов
Общий километраж, (включает направления «туда»,
«обратно»)
Количество рейсов
Среднее плечо доставки (среднее расстояние доставки)
Цена за транспортировку (средний тариф на рынке)
Общий объем перевозок в кубо-километрах
(произведение п.2*п.5*п.6)
Выручка (эффект от экономии затрат), (п.7* п.8)

3.4.

Ед.изм.
шт.
куб.м.
куб.м.в мес.
км.

Величина
3
30,00
32 400
60 000

в мес.
км.
куб.м./км
куб.м. * км.

1080
27,78
5,50
900 000

руб. в мес.

4 950 000

Маркетинговая стратегия проекта

Средняя рыночная провозная плата составляет 5,5 рублей за 1 кубо-километр с НДС. Доставку
планируется осуществлять в рамках действующего бизнеса компании с возможностью
организации доставки нерудных материалов сторонним клиентам компании. Как результат
ожидается экономия затрат на транспортные услуги. Производство и добыча нерудных
материалов имеет сезонность с ростом спроса в период с марта по ноябрь и падение в период с
декабря по февраль, тем не менее данный фактор не должен повлиять на стабильность объема
перевозок собственным автотранспортом, так как часть объема перевозок , осуществляемого
железнодорожным транспортом будет осуществлен силами закупаемой техники.

15

БИЗНЕС ПЛАН
4.

2013

Организационный план

Организационно-правовая форма реализации проекта (идентификация
Оператора и Заемщика проекта).
Оператором, Инициатором и Заемщиком по проекту будет являться общество с ограниченной
4.1.

ответственностью

«__________». Создание новой специальной компании по проекту не

планируется.

4.2.

Основные партнеры.

Поставщиком транспортных средств по проекту планируется стать ООО «______________». В
приложении 2 показаны счета выставленные ООО «____________» на ООО «___________» по
закупке тягача и полуприцепа марки DAF (всего таких аналогичных выставленных счетов 6
штук в расчёте на 3 транспортных средства с полуприцепами).

4.3.

График реализации проекта

Календарный план работ приведён в таблице 4 и на рисунке 6.
Этап 1 Подписание кредитного договора, получение кредитных средств;
Этап 2

Оплата транспортных средств, оформление транспортных средств в собственность,

регистрация в ГАИ;
Этап 3 Найм персонала (водителей) на работу
Этап 4

Начало операционной фазы проекта

Таблица 4 Календарный план работ

# п.п.

Наименование этапа

Начало

1

Подписание кредитного договора,
получение кредитных средств
Оплата транспортных средств,
оформление транспортных средств в
собственность, регистрация в ГАИ
Найм персонала (водителей) на работу
Начало операционной фазы проекта

30.08.2013

2

01.09.2013

4

01.09.2013
09.09.2013

7

2

3
4

Длительность, дн.

16

БИЗНЕС ПЛАН

2013
0

10

20

30

40

50

Дни
Подписание кредитного договора, получение
кредитных средств

Оплата транспортных средств, оформление
транспортных средств в собственность,
регистрация в ГАИ

Найм персонала (водителей) на работу

Начало операционной фазы проекта

Рисунок 6 Диаграмма Ганта - календарный план работ, в днях от начала реализации проекта

4.4.

Правовые вопросы осуществления проекта

Получения специального разрешения и лицензий на перевозки нерудных материалов для
ООО «_______» не требуется.

17

БИЗНЕС ПЛАН

2013

5.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

5.1.

Условия и допущения, принятые для расчета

Все расчёты финансово – экономической модели проекта сделаны в программе Microsoft Excel,
с использованием инструмента «Мастерская бизнес планирования». Расчёт выполнен в
постоянных ценах, действующих на начало проекта без учёта фактора инфляции. Поскольку
предполагается что выход на проектную мощность по объему осуществления транспортных
перевозок происходит в месяц выполнения инвестиций (сентябрь 2013 г.) то расчёты
выполнены с квартальной периодичностью. Расчет выполнен с горизонтом планирования 5 лет.
При анализе эффективности проекта реверсивная и остаточная стоимость основных средств на
конец периода планирования не учитывается.

5.2.

Исходные данные
5.2.1. Налоговое окружение

ООО «_______» находиться на общей системе налогообложения. В таблице 5 показаны ставки
налогов уплачиваемые компаний.
Таблица 5 Ставки налогов уплачиваемые ООО «_______»

Наименование налогов,
уплачиваемых предприятием,
осуществляющим инвестиционный
проект
Единый социальный налог
Налог на добавленную стоимость
Налог на имущество
Налог на прибыль

Ставка

Налогооблагаемая база

Период
начис-ления
(дней)

30%
18%
2.2%
20%

ФОТ
Выручка
ОС
Прибыль

30
30
90
30

18

БИЗНЕС ПЛАН

2013

5.2.2. Номенклатура и цена услуг
В данном проекте рассматриваются только транспортные услуги (Таблица 6).
Таблица 6 Стоимость транспортных услуг

Наименование
услуг

Ед.
изм.

1.

Транспортные
услуги – объем
перевезенных
куб.м. груза на
кол-во
километров

Куб.м.
*км.

Цена
без НДС,
акциза,
таможенной
пошлины
4,66

Акциз

-

Таможен
-ная
пошлина

-

НДС

0,84

Цена
с НДС,
акцизом,
таможенной пошлиной
5,5

5.2.3. План производства (продаж) продукции.
Годовая проектная мощность отражена в таблице 7. Выход на проектную мощность ожидается
на второй месяц проекта.

Таблица 7 План продаж продукции

1.

Наименование
продукции

Транспортные
услуги – объем
перевезенных
куб.м. груза на
кол-во километров

Ед.
изм.

Куб.м.
*км.

Годовая
проектная
мощность

10,8 млн.*

в т.ч.,
потери: на
брак и
хране-ние,

(%)
-

Номер интервала планирования
(мес.)
интервал выхода
интервал
на проектную
начала
мощность
производ-ства

Сентябрь
2013

Октябрь 2013

* 10,8 млн. куб.м. означает перевозку 388 800 куб.м. в год на расстояние среднего плеча перевозки
27,78 км.

При расчёте финансово-экономических показателей проекта предполагается, что после выхода
на проектную мощность объем реализации услуг постоянен до конца периода расчета проекта.

19

БИЗНЕС ПЛАН

2013

5.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов.
Основными статьями затрат, зависящими от объема транспортировки, будут являться расход
дизельного топлива и масла.
Таблица 8 Номенклатура и цены сырья и материалов

1.
2.

Наименование
статей прямых
материальных
затрат
Дизельное
топливо
Масло

Ед.
изм.

Цена

НДС

Цена

л.

26,27

4,73

31

л.

127,12

22,88

150

без НДС

с НДС

5.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство единицы
продукции (в натуральном и стоимостном выражении и нормативах
на единицу продукции).
В таблице 9 показан расчет затрат ГСМ 1 куб.м. материалов на расстояние 1 км.
Таблица 9 Расчет прямых материальных затрат на 1 куб* км.

N

Наименование параметра

Ед.изм.

Величина

1

Общий объем перевозок

куб.м. * км.

900 000

2

ГСМ (расход, груженый)

л

9000

3

ГСМ (расход, негруженый)

л

5700

4

ГСМ ИТОГО

л

14700

5

ЦЕНА ДЗ топлива

руб./л.

31

6

ИТОГО стоимость топлива:

руб.

455700

7

Расход масла (3.3 л. на 100 л. Топлива)

л.

485,1

8

Цена масла

150

9

ИТОГО стоимость масла:

10

Затраты за 1 куб.* км. (с НДС)

руб./л.
руб.
руб.

72765
0,59

В таблице 10 показан расчет прямых исходя из объема перевезенных куб.м. умноженное на
среднее значения плеча доставки.
Таблица 10 Расчет прямых материальных затрат за 1 мес.

1.

Наименование
статей прямых
материальных
затрат

Прямые затраты

Ед. изм.
статьи
затрат

Норма
расхода
(ед. изм.
статьи
затрат)

куб.м.*км.

900 000

в т.ч.,
потери:
хранения
и
технологи
-ческие

(%)
-

Цена за
ед. изм.
статьи
затрат

без НДС
(валюта
платежа)

0,5

Стоимость
статьи
затрат
(руб.)

450 000

20

БИЗНЕС ПЛАН

2013

5.2.6. Численность персонала и заработная плата (без единого социального
налога)
По проекту предполагается взять в штат компании только водителей транспортных средств.
Таблица 11 Персонал по проекту

1.

Наименование
категории
персонала

Водитель

Средняя
зарплата
работника
в месяц
(руб.)
40 000

Номер интервала
планирования (мес.)
Сент.13

выход на
проектную
мощность,
Окт.13

численность (чел.)
6
6

5.2.7. Накладные расходы
В таблице 12 показаны накладные расходы проекта.
Таблица 12 Накладные расходы проекта


1.

2.

Наименование статей накладных
расходов
Общехозяйственные
Техническое обслуживание и
некапитальный ремонт
Административные
Страховка КАСКО

Норма исчисления
сумма, (руб.)

База исчисления

120 000 *

Из расчета 2 руб. за 1
км. пробега

40 700**

4,6% от остаточной
стоимости ТС

* сумма с НДС
** среднемесячная величина премии по страховке, меняется в зависимости от остаточной стоимости
транспортных средств

21

БИЗНЕС ПЛАН

2013

5.2.8. Капитальные затраты и амортизация.
В таблице 13 указываются предстоящие затраты капитального характера.
Таблица 13 Планируемые капитальные затраты

Наименование статей
капитальных затрат

1.

Транспортные средства
DAF 85.430 CF
DAF 85.430 CF
DAF 85.430 XF
Полуприцеп 983314
Полуприцеп 983314
Полуприцеп-бортовой
983311

Норма
аморт
изаци
и
(год
%)

Интервал
ввода в
эксплуата
-цию

Общая
стоимость
затрат (Руб.),
с НДС

10%
10%
10%
10%
10%
10%

Сен.2013
Сен.2013
Сен.2013
Сен.2013
Сен.2013
Сен.2013

3 150 000
3 100 000
2 800 000
1 550 000
1 700 000
1 700 000

Всего капитальных затрат

5.3.

14 000 000

Расчет выручки

В таблице 15 приводится динамика продаж (поступления эффектов от экономии на
транспортных затратах) на протяжении проекта

Таблица 14 Продажи/эффекты от экономии затрат, в руб. с учетом НДС

Продажи/
эффекты

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

ИТОГО

47 025 000

59 400 000

59 400 000

59 400 000

74 250 000

299 475 000

* включает первый месяц проекта – сентябрь 2013 г. и календарный год с октября 2013 г. по сентябрь
2014

Окончание 5 года проекта соответствует 3 кв. 2018 г.

22

БИЗНЕС ПЛАН
5.4.

2013

Потребность в первоначальных оборотных средствах

Поскольку создания резерва ГСМ не планируется, то необходимость в финансировании
оборотных средств отсутствует.

5.5.

Инвестиционные издержки

Инвестиционные издержки проекта включают в себя предстоящие капитальные затраты и
потребность в первоначальных оборотных средствах. (Таблица 16)
Таблица 15 Инвестиционные издержки

1.
2.
3.

Структура инвестиционных издержек

Капитальные затраты
Первоначальные оборотные средства
Всего инвестиционных издержек

5.6.

Предстоящие
затраты (руб.)

В т.ч. по интервалам
планирования

14 000 000
14 000 000

Сен.13
14 000 000
14 000 000

Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

Расчёт прибылей и убытков показан в таблице 17. Прогноз денежного потока по проекта
представлен в таблице 18.
Таблица 16 Прогноз прибылей и убытков

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

ИТОГО

Выручка (без НДС)

39 851 695

50 338 983

50 338 983

50 338 983

62 923 729

253 792 373

Себестоимость продукции
материалы, комплектующие,
товары (без НДС)
сдельная оплата труда с соц.
отчислениями

4 254 591

5 374 220

5 374 220

5 374 220

6 717 775

27 095 028

4 254 591

5 374 220

5 374 220

5 374 220

6 717 775

27 095 028

ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ

35 597 104

44 964 763

44 964 763

44 964 763

56 205 953

226 697 345

Налог на имущество

293 883

263 083

232 283

201 483

208 542

1 199 275

Зарплата

3 120 000

3 744 000

3 744 000

3 744 000

4 680 000

19 032 000

2 400 000

2 880 000

2 880 000

2 880 000

3 600 000

14 640 000

ПЛАН ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

производственный персонал
административный персонал
маркетинговый персонал

720 000

864 000

864 000

864 000

1 080 000

4 392 000

Общие издержки:

1 407 260

1 700 155

1 645 579

1 591 003

1 912 006

8 256 003

производственные издержки
административные и офисные
издержки

1 407 260

1 700 155

1 645 579

1 591 003

1 912 006

8 256 003

соц. начисления

маркетинговые издержки

23

БИЗНЕС ПЛАН

2013
1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

ИТОГО

1 166 667

1 400 000

1 400 000

1 400 000

1 750 000

7 116 667

1 166 667

1 400 000

1 400 000

1 400 000

1 750 000

7 116 667

29 609 294

37 857 524

37 942 900

38 028 277

47 655 406

191 093 401

30 775 961

39 257 524

39 342 900

39 428 277

49 405 406

198 210 068

Проценты по кредитам
ПРИБЫЛЬ ДО
НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

1 422 671

1 464 064

1 156 901

804 425

429 930

5 277 991

28 186 622

36 393 460

36 785 999

37 223 852

47 225 476

185 815 409

Налог на прибыль
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (NET
PROFIT)

-5 637 324

-7 278 692

-7 357 200

-7 444 770

-9 445 095

-37 163 082

22 549 298

29 114 768

29 428 799

29 779 081

37 780 381

148 652 328

ПЛАН ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
прочие расходы
Амортизация
здания и сооружения
оборудование
транспортные средства
оргтехника
прочие ОС
ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ
EBIT
ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ
EBITDA (+амортиз.)

Таблица 17 Прогноз движения денежных средств

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

ИТОГО

Поступления
Затраты на материалы и
комплектующие

47 025 000

59 400 000

59 400 000

59 400 000

74 250 000

299 475 000

5 020 418

6 341 580

6 341 580

6 341 580

7 926 975

31 972 133

Постоянные издержки

1 660 567

2 006 183

1 941 783

1 877 383

2 256 167

9 742 083

Зарплата
Налоги
(НДС+имущество+прибыль)
Кэш-фло от операционной
деятельности

3 120 000

3 744 000

3 744 000

3 744 000

4 680 000

19 032 000

12 085 380

15 329 405

15 386 936

15 453 530

19 426 547

77 681 799

25 138 636

31 978 832

31 985 700

31 983 506

39 960 311

161 046 986

КЭШ ФЛО

Приобретение основных средств с
НДС

14 000 000

14 000 000

-14 000 000

-14 000 000

Взносы собственника

1 400 000

1 400 000

Поступления заемных средств

12 600 000

Возврат займов

-1 383 977

-2 082 134

-2 389 297

-2 741 773

-4 002 818

-12 600 000

Расходы по процентам

-1 422 671

-1 464 064

-1 156 901

-804 425

-429 930

-5 277 991

Кэш-фло от финансовой
деятельности

11 193 351

-3 546 198

-3 546 198

-3 546 198

-4 432 748

-3 877 991

22 331 987

28 432 634

28 439 502

28 437 308

35 527 563

143 168 994

0

22 331 987

50 764 621

79 204 123

107 641 431

22 331 987

50 764 621

79 204 123

107 641 431

143 168 994

7,95

14,32

22,34

30,35

32,29

Строительство
Прочие капиталовложения
Кэш-фло от инвестиционной
деятельности

СУММАРНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ
ПОТОК
Денежные средства на начало
периода
Денежные средства на конец
периода
Коэффициент покрытия ссудной

12 600 000

24

БИЗНЕС ПЛАН

2013

задолженности

5.7.

Источники, формы и условия финансирования

Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет собственных инвестированных
средств в размере 1 400 000 руб. и заемных средств в размере 12 600 000 руб.
Общая сумма требуемого финансирования по проекту составляет 14 000 000 руб.
Предполагается получение кредита на сумму 12 600 000 руб. на 5 лет по ставке 14% годовых
под залог закупаемых транспортных средств. Предполагаемые данные по финансированию
показаны в таблице 19.
Таблица 18 Формы финансирования проекта

Наименование
источников и форм
финансирования
инвестиционных
издержек

Ставка
проценто
в по
кредиту
(%)

Период
начислени
я
процентов
(дни)

1.
1.1
2.
2.1

Собственные средства проекта (всего)
Взнос в уставный капитал в денежной форме
Заемные средства (всего)
На первоначальные оборотные средства (всего),

Объем
средств
(руб.)

В т.ч. по интервалам
планирования
выход
Сен. 2013
на
(старт
проект
проекта)
ную
мощно
сть

1 400 000
1 400 000

1 400 000
1 400 000

12 600 000

12 600 000

12 600 000

-

В том числе по каждому займу:

2.1.1

График использования средств
(наименование кредитора)

График возврата основного долга
Уплата процентов
2.2

На капитальные затраты (всего), Россельхозбанк
В том числе по каждому займу:

2.2.1

График использования средств
(наименование кредитора)

График возврата основного долга
Уплата процентов

3.

14%

90

Всего собственных и заемных средств

147 000

до
погашения
*

14 000 000

* График погашения представлен в отдельной таблице

25

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Погашение кредита предполагается осуществлять на ежеквартальной основе в форме
постоянного ежеквартального аннуитетного платежа в размере 886 550 руб. начиная с 4
квартала 2013 г. до окончания проекта 3 кв. 2018, ( 20 ежеквартальных аннуитетных платежа).
Собственные средства составляют 10% в сумме общего финансирования проекта,
соответственно заемные средства составляют 90%.
Срок возврата заемных средств (RP) – составляет 5 лет.
Коэффициент покрытия ссудной задолженности (см. таблицу 18) варьируется от уровня 7,95
в начале проекта до 32,29 в конце проекта. Закладываемый таким образом в расчеты запас
свободных денежных средств обеспечивает дополнительную надежность проекта.

26

БИЗНЕС ПЛАН

2013

7.8. Оценка экономической эффективности проекта
Срок окупаемости (РВР).

Сроком окупаемости ("простым") называется продолжительность периода от начала расчета до
наиболее раннего интервала планирования, после которого чистый доход проекта становится и
в дальнейшем остается положительным.
Чистый доход проекта рассчитывается нарастающим итогом на основе следующего денежного
потока:

приток: поступления от реализации продукции (услуг), внереализационные доходы;

отток: инвестиционные издержки, текущие затраты (без амортизации), налоги и
отчисления.

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

Дисконтированный срок окупаемости определяется аналогично «простому», но на основе
чистого дисконтированного дохода и, соответственно, дисконтированного денежного потока
проекта.
При этом значения денежного потока приводятся к начальному интервалу планирования
(дисконтируются) путем умножения на соответствующий коэффициент дисконтирования:
dt =1 / (1 + Dt)t-1 ,
где:

t - номер интервала планирования (t = 1,2,...);
Dt – зависит от длительности t-го интервала планирования и равна:

4

D

для квартала;

D – принятая ставка дисконтирования проекта

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистая приведенная стоимость,
которая равна значению чистого дисконтированного дохода на последнем интервале
планирования (накопленный дисконтированный эффект, рассчитанный нарастающим итогом за
период расчета проекта).
Чистая приведенная стоимость характеризует превышение суммарных денежных поступлений
над суммарными затратами для данного проекта с учетом в составе ставки дисконтирования:
темпа инфляции, минимальной

нормы прибыли кредитора и поправки на риск проекта.

Необходимо, чтобы чистая приведенная стоимость проекта была положительна.

27

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Внутренняя норма доходности (IRR)

Внутренней нормой доходности называется ставка дисконтирования, при котором чистая
приведенная стоимость проекта обращается в ноль. Соответствующая ставка определяется
итерационным подбором при расчетах чистой приведенной стоимости, либо с использованием
финансового калькулятора или табличного процессора Excel, содержащих встроенную
функцию для расчета IRR.
Для оценки эффективности проекта значение внутренней нормы доходности необходимо
сопоставлять с годовой ставкой процента по инвестиционным кредитам.
Обоснование ставки дисконтирования (D)

В

соответствии

с

распространенным

положением

теории

инвестиционного

анализа

предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции, минимальную
норму прибыли кредитора и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта.
Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d)

определяется в долях единицы как

отношение ставки рефинансирования (r), установленной Центральным банком Российской
Федерации, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа
инфляции (i):
1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100)
Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта,
следующим образом:
Интервал значений типовых рисков проекта определяется по данным следующей таблицы:
Таблица 19 Шкала рисков

Величина типового
риска
Низкий

Суть проекта

P, процент

Снижение себестоимости продукции

6 – 10

Средний

Увеличение объема продаж существующей продукции

8 – 12

Высокий

Производство и продвижение на рынок нового продукта

11 – 15

Очень высокий

Вложения в исследования и инновации

16 – 20

Уровень риска проекта определен как низкий и взят на уровне 10%.
Расчет ставки дисконтирования осуществлен кумулятивным способом: ставка ЦБ РФ
8,25%/1,063 + Поправка на риск 10%=17,76 %. Расчёт дисконтированных денежных потоков по
проекту показан в таблице 22.
NPV за прогнозный период проекта с 3 кв.2013 до 3 кв. 2018 г. составил 84 062 695 руб.

28

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Итоговые инвестиционные показатели проекта приведены в таблице 21. На

рисунке 7

представлен график окупаемости проекта.

Таблица 20 Показатели эффективности проекта

NPV
PBP
DPBP
IRR

Единица
измерения
руб.
мес.
мес.
%

Значение
84 062 695
5 мес.
6 мес.
233%

Дисконтированная окупаемость проекта
30 000 000
25 000 000

млн.руб.

20 000 000
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0
-5 000 000
-10 000 000
-15 000 000

Рисунок 7 График окупаемости проекта

29

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Таблица 21 Расчёт дисконтированных денежных потоков и графика окупаемости проекта, руб.
3 кв.2013

Чистый денежный поток (ЧДП)
Дисконтированный ЧДП
График окупаемости
(аккумулированный ДЧДП)

Чистый денежный поток (ЧДП)
Дисконтированный ЧДП
График окупаемости
(аккумулированный ДЧДП)

4 кв.2013

1 кв.2014

2 кв.2014

3 кв.2014

4 кв.2014

1 кв.2015

2 кв.2015

3 кв.2015

4 кв.2015

1 кв.2016

-12 983 190

7 549 495

7 566 239

7 583 420

7 601 053

7 619 153

7 637 738

7 656 824

7 676 428

7 696 569

7 717 265

-12 431 243

6 921 244

6 641 704

6 373 789

6 117 014

5 870 912

5 635 036

5 408 960

5 192 272

4 984 580

4 785 507

-12 431 243

-5 509 998

1 131 705

7 505 494

13 622 507

19 493 419

25 128 455

30 537 415

35 729 687

40 714 266

45 499 773

2 кв.2016

3 кв.2016

4 кв.2016

1 кв.2017

2 кв.2017

3 кв.2017

4 кв.2017

1 кв.2018

2 кв.2018

3 кв.2018

ИТОГО:
141 768 994

7 738 537

7 760 404

7 782 886

7 806 006

7 829 786

7 854 248

7 879 418

7 905 319

7 931 977

7 959 419

4 594 693

4 411 793

4 236 474

4 068 421

3 907 330

3 752 908

3 604 878

3 462 972

3 326 934

3 196 518

50 094 466

54 506 259

58 742 733

62 811 155

66 718 484

70 471 393

74 076 271

77 539 243

80 866 177

84 062 695

84 062 695

БИЗНЕС ПЛАН
6.

Оценка рисков

6.1.

Анализ чувствительности

При расчетах был проведен однопараметрический анализ чувствительности периода окупаемости
к падению выручки проекта на 30, 50 и 70% в сторону уменьшения её значений. То есть при
анализе влияния на окупаемость проекта на изменение выручки, значения остальных параметров
проекта не изменяются. Результаты анализа сведены в соответствующую таблицу 23.
Таблица 22 Анализ чувствительности проекта

Падение выручки

Период окупаемости, мес.

- 30%
- 40%
- 50%

12
15
21

Результаты анализа чувствительности показывают, что ввиду высокой маржинальности проекта,
падение выручки даже на 50% не приводит к значительному увеличению периода окупаемости.

6.2.

Уровень безубыточности

Точка безубыточности проекта (BEP)

от проектной мощности составляет 34%. Данная

величина показывает, что при падении уровня загрузки машин да 34% от запланированного
уровня в бизнес плане, проект остается на нулевой точке прибыли. Чем ниже будет этот уровень,
тем более вероятно, что данный проект останется жизнеспособным в условиях сокращения рынка
сбыта и, соответственно, тем ниже риск кредитора.

6.3.

Оценка проектных рисков

Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений считаются низкими –
транспортные средства закупаются у надежных дилеров известной марки. Риск, связанный с
эксплуатацией транспортных средств оценивается также как невысокий.

БИЗНЕС ПЛАН
7.

2013

Обеспечение

В качестве способа обеспечения исполнения обязательств ООО «_______» по кредитному
договору с Банком предполагается залог приобретаемых транспортных средств;

32

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Приложение 1 Распоряжение Минтранса РФ от 14.03.2008 N АМ-23-р "О введении в
действие методических рекомендаций "Нормы расхода топлив и смазочных
материалов на автомобильном транспорте" (утв. Минтрансом РФ 29 апреля 2003 г.)

Тягачи зарубежные
┌───────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────┐

Модель, марка, модификация автомобиля
│ Базовая │ Топлива │

│ норма, │


│ л/100 км │

├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┤

1

2

3

└───────────────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────┘
Avstro-Fiat CDN-130
26,0
Д
Chepel D-450
Chepel D-450.86

22,0
25,0

Д
Д

DAF FT/FA 95 XF 380 (6L-12,58-381-16M)
DAF 95.XF 430 (6L-12,58-428-16M)
DAF 95.480 (6L-12,58-483-16M)

19,0
16,5
18,6

Д
Д
Д

Faun H-36-40/45
Faun H-46-40/49

85,0
90,0

Д
Д

International H921 (Cummins) (6L-10,8-350-12M)

20,6

Д

Iveco-190.33
Iveco 190.36/PT (6L-13/798-375-16M)
Iveco 190.36 PT Turbo Star (6L-13,798-377-16M)
Iveco-190.42
Iveco 440 E 47 (6L-13,798-470-16M)
Iveco AT440 S43 (с обтек.) (6L-10,3-430-16M)
Iveco MP440 E42 (с обтек.) (6L-13,798-420-16M)

25,0
19,0
16,0
27,0
17,5
16,9
19,8

Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д

KNVF-12T Camacu-Nissan

45,0

Д

MAN 19.463 FLS (6L-12,816-460-16M)
MAN 19.372 (6L-11,961-370-16M)
MAN 26.413 TGA (6L-11,967-410-16M)
MAN 26.414 (6L-11,967-410-16M)
MAN 26.463 FNLS (6L-12,861-460-16M)
MAN F 2000 334 DFAT (с п/п SP-240)
(6L-11,967-410-16M)
MAN TGA 18.350 (6L-10,518-350-16M)

16,0
17,0
19,7
16,6
17,0
22,3

Д
Д
Д
Д
Д
Д

15,5

Д

Mercedes-Benz-1635S, -1926, -1928, -1935
Mercedes-Benz 1733 SR (6V-10,964-340-16M)
Mercedes-Benz 1735 (8V-14,62-354-16M)
Mercedes-Benz 1735 LS (8V-14,62-269-16M)
Mercedes-Benz 1832 LSNRA (6V-11,946-320-16M)
Mercedes-Benz 1834 LS (6V-10,964-340-16M)
Mercedes-Benz 1838 (8V-12,763-381-16M)
Mercedes-Benz 1840 Actros (6V-11,95-394-16M)
Mercedes-Benz 1850 LS (8V-14,618-503-16M)
Mercedes-Benz-2232S
Mercedes-Benz 2653 LS 33 (8V-15,928-530-16M)
Mercedes-Benz 3340 Actros (6V-11,946-394-16M)

23,0
17,4
23,7
18,7
17,1
18,5
24,0
17,0
20,4
27,0
19,5
20,4

Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д
Д

33

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Praga ST2-W

23,0

Д

Renault AE 430 Magnum (6L-12,0-430-18M)
Renault R 340 ti 19T (6L-9,8-338-9M)
Renault Premium HR 400.18 (6L-11,1-392-18M)

18,9
19,0
18,6

Д
Д
Д

Scania P114 GA 6x4 NZ340 Griffin
(6L-10,64-340-9M)
Scania R 113 MA/400 (6L-11,021-401-14M)
Scania R 124 LA 400 (6L-11,7-400-12M)
Scania R 420 LA (6L-11,705-420-14M)

18,7

Д

16,0
16,0
17,7

Д
Д
Д

Scoda-LIAS-100.42, -100.45
Scoda-706PTTN

24,0
25,0

Д
Д

Tatra-815TP

48,0

Д

Volvo-1033
22,0
Д
Volvo F-8932
24,0
Д
Volvo FH 12 (6L-12,0-405-14M)
15,7
Д
Volvo FH 12/380 (6L-12,13-380-14M)
15,0
Д
Volvo FH 12/420 (6L-12,13-420- 14M)
16,5
Д
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Индивидуальные эксплуатационные нормы расхода масел
(в литрах) и смазок (в кг) на 100 л общего расхода
топлив автомобилем, не более
16.4. Тягачи
┌───────────────────────────────┬─────────┬───────────────┬───────────┬───────────┐

Марка, модель автомобиля
│Моторные │Трансмиссионные│Специальные│Пластичные │

│ масла │
и
│ масла и │ смазки



│гидравлические │ жидкости │




масла



├───────────────────────────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼───────────┤

1

2

3

4

5

└───────────────────────────────┴─────────┴───────────────┴───────────┴───────────┘
Avstro-Fiat 5DN-120, 6DN-130
2,9
0,4
0,1
0,3
БелАЗ-537Л, -6411, 7421

4,5

0,5

1,0

0,3

Volvo-F10-33, -F89-32

2,5

0,4

0,1

0,3

ГАЗ-51П
ГАЗ-52-06

2,2
2,2

0,25
0,3

0,1
0,1

0,25
0,25

ЗИЛ-130АН, -130В, -131В, -131НВ,
-4415, -4413 всех модификаций
ЗИЛ-138В1, -4416 всех
модификаций
ЗИЛ-157В, -157КВ, -157КДВ,
-164АН, -164Н
Iveco-190.33, -190.42

2,0

0,3

0,1

0,2

1,7

0,25

0,07

0,15

2,2

0,25

0,1

0,2

2,5

0,4

0,1

0,3

34

БИЗНЕС ПЛАН

2013

КАЗ-120ТЗ, -606
всех модификаций
КАЗ-608 всех модификаций

2,2

0,25

0,1

0,2

2,0

0,3

0,1

0,2

КамАЗ-5410, -54118
всех модификаций

2,8

0,4

0,15

0,35

КрАЗ-221 всех модификаций
КрАЗ-255, -258, -260, -6437,
-6443, -6444 всех модификаций

3,0
2,9

0,4
0,4

0,1
0,1

0,35
0,3

KNVF-12T Kamacu-Nissan

2,5

0,4

0,1

0,3

КЗКТ-537, -7427, -7428

4,5

0,5

1,0

0,3

ЛуАЗ-2403

1,3

0,1

0,03

0,1

МАЗ-200 всех модификаций
МАЗ-504, -509 всех модификаций
МАЗ-537, -543
МАЗ-5429, -5430, -5432, -5433
всех модификаций
МАЗ-6422 всех модификаций
МАЗ-7310, -7313
всех модификаций
МАЗ-7916

3,0
2,9
4,5
2,8

0,4
0,4
0,5
0,4

0,1
0,15
1,0
0,1

0,35
0,35
0,3
0,3

2,8
4,5

0,4
0,5

0,1
1,0

0,3
0,3

4,5

0,5

1,0

0,3

Mercedes-Benz-1635S, -1926,
-1928, -1935, -2232S, -2235, 2236 всех модификаций
Mercedes-Benz-2628, -2632

2,5
2,5

0,4
0,4

0,1
0,1

0,3
0,3

Praga ST2-TN

2,9

0,4

0,1

0,3

Tatra-815TP всех модификаций

2,8

0,4

0,1

0,3

Урал-375С, -377С
всех модификаций
Урал-4420 всех модификаций

1,8

0,35

0,1

0,2

2,8

0,4

0,15

0,35

Faun Н-36-40/45, Н-46-40/49

4,5

0,5

1,0

0,3

Chepel D-450 всех модификаций

2,9

0,4

0,1

0,3

Scoda-Lias-100 всех модификаций
2,5
0,4
0,1
0,3
Scoda-706 всех модификаций
2,9
0,4
0,1
0,3
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

35

БИЗНЕС ПЛАН

2013

Приложение 2 Счета ООО «________________» выставленные на закупаемые
транспортные средства DAF

36

БИЗНЕС ПЛАН
Отчет о финансовых результатах

2013