CURSO: METALURGIA Y MEDIO

AMBIENTE
Docente: Mgr. Carlos Gutirrez Delgado
5to Ao.

Semestre 2015-I

Cap. VIII.- AUDITORIA AMBIENTAL

8,1 Importancia para la empresa
8,2 Planificacin de la auditora
8,3 Realizacin de la auditora
8,4 Ejemplos aplicativos
CONCEPTO:
La AUDITORIA AMBIENTAL se define
como el proceso mediante el cual se
evalua si un sistema de gestin
ambiental implantado en una Cia.
Cumple con los criterios establecidos en
materia de proteccin ambiental.
La
AUDITORIA
AMBIENTAL
es
un
instrumento de gestin que comprende
una
evaluacin
sistemtica,
documentada, peridica y objetiva de la
eficiencia de la organizacin respecto a
la proteccin del medio ambiente.
Tiene por objetivos:
Facilitar el control por parte de la
direccin, de las prcticas que pueden
incidir sobre el medio ambiente.

 Evaluar su adecuacin a las polticas

ambientales de la empresa.
Para el Banco Mundial, una auditora
ambiental es:
Un examen o revisin metdica de la
informacin
ambiental
de
una
organizacin, una instalacin, o un sitio,
para verificar si ellos se ajustan, y en
que medida, con criterios de auditora
especificados.
La norma ISO 14010 comprende los
principios
generales
de
auditora
ambiental, la ISO 14011 trata de los
procedimientos y la ISO 14012 se ocupa
de los criterios de calificacin de los
auditores.
La auditora ambiental (ISO 14010-14015).
Es una herramienta de gestin que
comprende una evaluacin sistemtica,
documentada, peridica y objetiva de los
procesos, prcticas, procedimientos y
administracin de bienes y equipos
medioambientales.
Puede llevarse a cabo por medio de un
equipo interno tcnicamente capacitado
o
a
travs
de
terceros.
Abarca

las

tareas

de

bsqueda

de

informacin y recoleccin de datos,

visitas y reuniones en planta, toma de
muestras y balance de materiales. Sobre
la base de estos datos se identifica,
analiza y evala la gestin ambiental en
relacin a la utilizacin de materias
primas, materiales e insumos y a la
fabricacin de productos y subproductos;
se efecta, adems, una revisin del
tratamiento de residuos, efluentes y
emisiones.
Corresponde tambin el monitoreo de los
equipos utilizados en los procesos, la
evaluacin de los sistemas de control
interno, la estimacin de los costos de
tratamiento
de
residuos,
la
documentacin del relevamiento y la
informacin a los representantes de la
organizacin en cuestin

8,1 Importancia para la empresa

Las
empresas
que
son
auditadas
ambientalmente y resultan con informes
que indican conformidad de su SGMA en
relacin con las exigencias de la ISO
14001
adquieren
una
posicin
de
preponderancia, por lo tanto un SGMA
auditado permite:
a)
Asegurar la obtencin de la ISO
14001.

b)
Un mejor
exigentes.

acceso

mercados

c)
Mejores
posibilidades
financiamiento.

de

d)
Una mejor aceptacin por parte
de la comunidad.
e)
Una mejora de la moral de los
trabajadores.

8,2 Planificacin de la auditora

El primer paso para la realizacin de una
auditora es la preparacin del plan de
auditora, es decir la respuesta a las
interrogantes:
Qu se auditar?
A quin se auditar?
Cmo y cundo se auditar?
En la planificacin se debe:

Definir el equipo
responsable.

auditor

el

Definir el cronograma de la auditora.

Sealar las responsabilidades
cada integrante.

de

 Definir
los
necesarios.

recursos

logsticos

Definir estrategias para una efectiva

auditora.
Establecer trminos de referencia
para la preparacin del informe
preliminar y final.

8,3 Realizacin de la auditora

Una auditora tpica se realiza bajo la
responsabilidad de un auditor jefe, en
consulta con el equipo de auditora.
El auditor jefe asigna las labores de
auditora de los distintos miembros del
equipo,
tales
como
elementos
o
actividades especficas del SGMA y les da
instrucciones (segn el plan de auditora
definido)
sobre
los
procedimientos
apropiados que se ha de seguir.
Durante la auditora es responsabilidad
del auditor jefe, organizar y recopilar los
documentos que genera el equipo, estos
documentos son:
*
Formularios
para
documentar
y
respaldar las pruebas y las conclusiones
de la auditora.

*Procedimientos
y
listas
de
comprobacin empleadas para evaluar.
* Registro de reuniones y entrevistas.
Una auditora tpica se compone de los
siguientes pasos:
i)

Reunin de apertura.

ii) Recopilacin de pruebas.

iii) Evaluacin.
iv) Reunin de cierre.
v) Preparacin del informe.
Se
establecen
las
siguientes
recomendaciones para la realizacin de
una exitosa auditora de un SGMA.

Se debe definir claramente el o los

programas de auditora del SGMA a
seguir.
Se debe definir claramente los
procedimientos de la auditora a
seguir.
El procedimiento de auditora debe
determinar si el SGMA cumple la
poltica medioambiental declarada,
los objetivos y metas, los programas
de
gestin
y
los
requisitos
reguladores.

 El procedimiento de auditora debe

incluir las responsabilidades
y
condiciones
relacionadas
con
la
gestin, ejecucin e informe de los
resultados.
La auditora del SGMA debe ser
dirigidas
por
personas
con
la
formacin y experiencia adecuadas.
Los
auditores
deben
ser
suficientemente independientes
las actividades y reas que
auditan.

lo
de
se

Las actividades de auditora deben de

incluir:
i) Discusiones o entrevistas con el
personal
en
el
sitio
de
operaciones.
ii)
Investigaciones
de
operaciones
del
sitio
equipamiento relacionado.

las
el

iii) Una
revisin
de
la
documentacin
relevante
del
SGMA
como
son
los
procedimientos y los registros.

La auditora debe realizarse de

acuerdo con los principios aceptados

de auditora, como son los que se

definen en la ISO 14010, ISO 14011,
ISO 14012.

8,4 Ejemplos aplicativos

Se muestra el contenido de un trabajo de
auditoria
referido a un determinado
SGMA.
Comprende:
1. INTRODUCCIN
a. Antecedentes
b. Sistema de gestin de la empresa
c. Plan de Auditora
d. Objetivos y motivos de la auditora
e. Equipo auditor
f. Representantes de la empresa que actuaron
como nexos con el equipo auditor
2.
DESCRIPCIN
GENERAL
DE
LA
ACTIVIDAD
a. Identificacin y antecedentes de la empresa
b. Edificaciones
c. Bienes de capital
d. Materias primas
e. Proceso productivo
f. Productos finales y niveles de produccin
3. DESCRIPCIN GENERAL DEL ENTORNO

a. Medio fsico (aire, clima, agua, suelo)

b. Medio bitico (flora y fauna)
c. Medio perceptual (paisaje)
d. Medio socioeconmico (usos del suelo,
ncleos habitados, poblacin, .infraestructura,
aspectos culturales, sociales y econmicos)
e. Capacidad de acogida del entorno
4. ALCANCE DE LA AUDITORA
a. Perodo abarcado
b. Alcance tcnico, jurdico, geogrfico
c. Sectores y actividades auditados
d. Normativa aplicable
e. Protocolo de Auditora
5. PREPARACIN DE LA AUDITORA TRABAJOS DE GABINETE
a. Calendario de actividades
b. Diseo de los papeles de trabajo
c. Visitas y entrevistas
d. Clasificacin y anlisis de informacin
e. Anlisis de la actividad. Identificacin de
factores impactados
f. Determinacin de estndares y criterios
g. Diseo del sistema de muestreo para la
fase de campo
6. INSPECCIN TCNICA AMBIENTAL
6.1 Aspectos metodolgicos
a. Calendario de actividades
b. Metodologa empleada
c. Entrevistas y reuniones
d. Visitas de campo

e. Sectores auditados
6.2 Aspectos administrativos y de
gestin
a. Cumplimiento de obligaciones en materia
de habilitaciones, autorizaciones, permisos
licencias, disposiciones administrativas en
general
b. Organigrama de la empresa
c. Funciones de los responsables del rea
ambiente de la empresa
d. Organismos reguladores de la actividad
e. Registro de infracciones
f.
Historial
de
accidentes,
siniestros,
contingencias
g.Planes de emergencia. Descripcin y anlisis
de su eficacia
h. Planes de higiene y seguridad. Descripcin
y anlisis de su eficacia
i.
Planes de formacin y capacitacin de
personal
j.
Planes
econmico-financieros
para
inversiones en materia ambiental
6.3 Aspectos tcnicos
a. Anlisis de materias primas. Inventario.
Almacenamiento. Etiquetado.
b. Consumo de agua
c. Consumo energtico
d. Anlisis del proceso productivo
e. Emisiones:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control

_ Sistemas de depuracin
_ Normativa aplicable
f. Efluentes lquidos:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control
_ Sistemas de tratamiento
_ Normativa aplicable
g. Residuos:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control
_ Sistemas de tratamiento, eliminacin o
disposicin final
_ Normativa aplicable
h. Plan de muestreo de contaminantes
i. Determinaciones analticas y mediciones "in
situ". Equipos de medicin.
j. Verificacin de estndares
k. Anlisis del funcionamiento de los sistemas
de control, almacenamiento, tratamiento,
disposicin final, transporte
l. Anlisis de los productos finales
m. Identificacin de reas de riesgo potencial
n. Sealizacin de planta
7. GRADO DE CUMPLIMIENTO DE LA
NORMATIVA AMBIENTAL VIGENTE
a. Principales descubrimientos
b. Identificacin de "no conformidades"
c. Evidencias y pruebas documentales
d. Grado de cumplimiento de la poltica
ambiental de la empresa (si la hubiera) y de la
normativa ambiental en vigor

8. MEDIDAS CORRECTIVAS
a. Establecimiento y priorizacin de medidas
correctivas para solucionar los problemas
detectados
9. PLAN DE SEGUIMIENTO Y VIGILANCIA
AMBIENTAL
a. Diseo de mecanismos adecuados para
asegurar la eficacia de las medidas correctivas
10.
CONCLUSIONES
Y
RECOMENDACIONES FINALES