Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
JAMINAN PENSIUN DI
INDONESIA
Batasan pembahasan
SINERGITAS PROGRAM PENSIUN
DI INDONESIA
HAL-HAL YANG HARUS DICERMATI
DALAM JP-SJSN
MENENGOK JP-SISTEM JAMSOS
DI NEGARA LAIN
VOLUNTARY
MANDATORY
DANA PENSIUN
PEMBERI KERJA
IURAN
PASTI
PERMENAKER
NO. 2/1995
DPL
K
SEBELU
M USIA
PENSIUN
MANFAAT
PASTI
DPP
K
IURAN
PEMBERI
KERJA
IURAN :
1.PEMBERI KERJA
2.PEKERJA
PP / PKB
PHK
PS 156 :
1.PESANGON
2.UPMK
3.UPH
MANDATORY
PENSIUN
PS
167
SJSN
PS 3942
PP 45 TAHUN
2015
PROGRAM
JAMINAN
PENSIUN
MANFAAT
PASTI
USIA
PENSIU
N 56
LANDASAN FILOSOFIS
JAMINAN SOSIAL
LANDASAN FILOSOFIS
JAMINAN PENSIUN
MEMPERTAHANKAN DERAJAT
KEHIDUPAN YANG LAYAK PADA
SAAT PESERTA KEHILANGAN
ATAU BERKURANG
PENGHASILANNYA KARENA
MEMASUKI USIA PENSIUN ATAU
MENGALAMI CACAT TOTAL
TETAP
BERTUJUAN UNTUK
Program
Komposisi Iuran
Pengusaha
1.
3.
Pekerja
Batas
Iuran
1%
3%
Rp 7 juta
b. JKK
0,24% - 1,74%
0,24% - 1,74%
Upah Pokok +
Tunjangan Tetap
c. JHT
3,7%
2%
5,7%
Upah Pokok +
Tunjangan Tetap
d. JKM
0,3%
0,3%
Upah Pokok +
Tunjangan Tetap
a. JP
2.
Jumlah
4%
1%
5%
Jumlah
10,24% 11,74%
4%
14,24% 15,74%
TUJUAN :
SUSTAINABILITAS
dan
PERLINDUNGAN
KEADILAN
SOSIAL
ASAS
MANFAAT
ASURANSI
SOSIAL
Memberikan jaminan
terpenuhinya kebutuhan
dasar hidup yang layak
bagi peserta dan atau
anggota keluarganya
TABUNGAN
WAJIB
PRINSIP PENYELENGGARAAN
KEGOTONGROYONGAN
AKUNTABILITAS
NIRLABA
PORTABILITAS
KETERBUKAAN
KEPESERTAAN BERSIFAT WAJIB
KEHATI-HATIAN
DANA AMANAT
HASIL PENGELOLAAN DANA JAMINAN SOSIAL DIPERGUNAKAN SELURUHNYA UNTUK PENGEMBANGAN PROGRAM
& UNTUK SEBESAR-BESARNYA KEPENTINGAN PESERTA
PENAHAPAN KEPESERTAAN
(Perpres No. 109 Tahun 2013)
PESERTA PENERIMA UPAH-BUKAN PENYELENGGARA NEGARA
SKALA USAHA
BESAR
MENENGAH
Usaha ekonomi produktif yang berdiri
sendiri yang dilakukan oleh orang
perorangan atau badan usaha yang
bukan merupakan anak perusahaan atau
cabang
perusahaan yang dimiliki,
dikuasai atau menjadi bagian baik
langsung maupun tidak langsung dengan
usaha kecil atau usaha besar dengan
jumlah kekayaan bersih atau hasil
penjualan tahunan sebagaimana yang
PENERIMA
UPAH
PEKERJA
PEMBERI KERJA
1%
2%
Bat
as
upa
h
ma
ks
7 JT
PERUSAHAAN
BESAR
PERUSAHAAN
MENENGAH
PEKERJA
HARI TUA
CACAT
JANDA/DUD
A
ANAK
ORANG TUA
FORMULA MB tahun 1 :
1% x (masa iur /12) x rata-rata upah tertimbang selama masa iur
TETAP
TDK TETAP
OUTSOURCIN
G
KONTRA
K
HARIAN
LEPAS
PEMENUHAN KEBUTUHAN
DASAR PEKERJA & KELUARGA
(Pasal 32 ayat 2)
MANFAAT PASTI
(Pasal 39)
MASA IUR SEDIKITNYA 15 TAHUN
(Pasal 41)
PRINSIP ASURANSI SOSIAL & TABUNGAN WAJIB
(Pasal 39)
IURAN DITANGGUNG BERSAMA PEMBERI KERJA & PEKERJA
(Pasal 42)
JAMINAN PENSIUN
PRINSIP
KESEIMBANGAN &
KESINAMBUNGAN
SUSTAINABILITY
KEBERLANJUTAN
Actuarial Fund Life
Reserve Ratio
ADEQUACY
KECUKUPAN
Derajat kehidupan yg layak
kebutuhan pokok pekerja & kel nya
Target Replacement Rate/Relative Pension Level
AFFORDABILITY
TERJANGKAU
Daya beli kontributor
Tingkat pengeluaran rumah tangga
Tingkat kemampuan menabung
adequacy
equity
3. Redistribusi (penghasilan) terjadi secara progresif, pada tingkat
yang wajar
progressiveness
affordable
6. Ketahanan dana untuk membiayai program (actuarial fund life/AFL)
sedikitnya mencapai 60 tahun pada saat pendesainan program
sustainability
MULTIPILAR
MODEL SYSTEM
Program tambahan
sukarela:
MP atau IP
DPPK
DPLK
Program Pensiun Sukarela
lainnya
Program SJSN, dengan
mempertimbangkan
Reformasi Program
Pesangon
Formula Manfaat
Formula Th. 1
: 1 % x masa iur/12 x rata2 upah
tertimbang selama masa iur/12
Th. Berikutnya : (Faktor indeksasi) 1 + tingkat inflasi
umum tahun sebelumnya.
Batas upah
: Rp 7 juta (upah pokok dan tunjangan
tetap)
2.
Jenis Manfaat
a.Pensiun hari tua, diterima peserta setelah pensiun sampai
meninggal dunia;
b.Pensiun cacat, diterima peserta yang cacat akibat
kecelakaan atau akibat penyakit sampai meninggal dunia;
c.Pensiun janda/duda,diterima janda/duda ahli waris peserta
sampai meninggal dunia atau menikah lagi;
d.Pensiun anak, diterima anak ahli waris peserta sampai
mencapai usia 23 (dua puluh tiga) tahun, bekerja, atau
menikah; atau
e.Pensiun orang tua, diterima orang tua ahli waris peserta
lajang sampai batas waktu tertentu sesuai dengan peraturan
perundang-undangan.
..Lanjutan
4.
5.
6.
7.
Kepesertaan
Peserta
Skala Usaha
Usia Pensiun
(1)
Untuk pertama kali ditetapkan 56 (lima puluh enam) tahun.
(2)Mulai 1 Januari 2019, menjadi 57 (lima puluh tujuh) tahun, selanjutnya
bertambah 1 (satu) tahun untuk setiap 3 (tiga) tahun berikutnya sampai
mencapai Usia Pensiun 65 (enam puluh lima) tahun.
1
PENSIUN HARI TUA
OLD AGE PENSION
MANFAAT
JP
(UANG TUNAI)
4
PENSIUN ANAK
SURVIVOR PENSION
PENSIUN CACAT
DISABILITY PENSION
3
PENSIUN JANDA/DUDA
SURVIVOR PENSION
PERBEDAAN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Karakteristik
Dasar hukum
Pendiri
Operator / Penyelenggara
Sifat kepesertaan
Orientasi
Rancangan manfaat
Besaran manfaat
Prinsip gotong royong
Batasan upah
Penyebab defisit
Penanggung-jawab
Pensiun Privat
UU tentang pendirian
Pemberi-kerja
DPPK / DPLK
Sukarela
Individual
Konsumsi hari tua
Bervariasi
Tidak ada
Tidak berlaku
Masa kerja lalu
Pemberi-kerja
Pensiun JS
UU Jaminan Sosial
Negara / Pemerintah
BPJS
Wajib
Kolektif
Konsumsi dasar hari tua
Relatif sama
Ada
7 Juta
Penuaan usia penduduk
Pemerintah
FAKTOR-FAKTOR AKTUARIA
No
Faktor2 Aktuaria
Demografi
Ketenaga-kerjaan
Komposisi pekerja sektor formal-informal; Kesematan kerja sektor formal; Apakah upah pekerja
sesuai KHL? Bagaimana dengan rata2 upah dan
variasi upah? Adakah jaminan pekerjaan?
Perekonomian
Perilaku sosial
Harapan hidup
setelah pensiun
Apabila harapan hidup panjang, maka perlu menunda usia pensiun dan menambah masa iur
UU 13/2003
Ps 156
PROGRAM JP
TETAP BERJALAN
SEBELUM
USIA
PENSIUN
PP 45/2015
SETELAH
USIA
PENSIUN
UANG PENGGANTIAN
HAK
MANFAAT PENSIUN
(1) PENGUSAHA
PASAL 167
UU NO. 13 TAHUN 2003
tentang KETENAGAKERJAAN
(2) DALAM HAL BESARNYA JAMINAN ATAU MANFAAT PENSIUN YANG DITERIMA SEKALIGUS DALAM
PROGRAM PENSIUN SEBAGAIMANA DIMAKSUD DALAM AYAT (1) TERNYATA LEBIH KECIL DARIPADA
JUMLAH UANG PESANGON 2 KALI KETENTUAN PASAL 156 AYAT (2) & UANG PENGHARGAAN MASA
KERJA 1 KALI KETENTUAN PASAL 156 AYAT (3) & UANG PENGGANTIAN HAK SESUAI KETENTUAN
PASAL 156 AYAT (4) MAKA SELISIHNYA DIBAYAR OLEH PENGUSAHA
(3)
(4)
KETENTUAN SEBAGAIMANA DIMAKSUD DALAM AYAT (1), AYAT (2) & AYAT (3) DAPAT DIATUR
LAIN DALAM PERJANJIAN KERJA, PERATURAN PERUSAHAAN ATAU PERJANJIAN KERJA BERSAMA
(5)
(6)
HAK ATAS MANFAAT PENSIUN SEBAGAIMANA YANG DIMAKSUD DALAM AYAT (1), AYAT (2),
AYAT (3) DAN AYAT (4) TIDAK MENGHILANGKAN HAK PEKERJA/BURUH ATAS JAMINAN HARI TUA
YANG BERSIFAT WAJIB SESUAI DENGAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERLAKU
DANA
PENSIUN
BANK,
ASURANSI
PROGRAM IURAN
PASTI
PERORANGAN/KARYAW
AN
PASAL 24
UU NO. 11 TAHUN 1992
tentang DANA PENSIUN
Peserta yang berhenti bekerja dan memiliki masa
kepesertaan kurang dari 3 (tiga) tahun, sekurangkurangnya berhak menerima secara sekaligus
himpunan iurannya sendiri, ditambah bunga yang
layak.
Peserta yang mengikuti Program Pensiun Manfaat Pasti apabila
berhenti bekerja setelah memiliki masa kepesertaan sekurangkurangnya 3 (tiga) tahun dan belum mencapai usia pensiun
dipercepat, berhak menerima Pensiun Ditunda yang besarnya
sama dengan jumlah yang dihitung berdasarkan rumus pensiun
bagi kepesertaannya sampai pada saat pemberhentian.
PASAL 27
UU NO. 11 TAHUN 1992
tentang DANA PENSIUN
Peserta yang pensiun pada usia pensiun normal
atau setelahnya, berhak atas manfaat pensiun
yang dihitung berdasarkan rumus pensiun yang
berlaku bagi kepesertaannya sampai saat
pensiun.
Usia pensiun normal wajib ditetapkan dalam peraturan
Dana Pensiun dan tidak boleh melebihi usia yang
ditetapkan oleh Menteri yang membidangi masalah
ketenagakerjaan.
Usia
pensiun
normal
bagi peserta ditetapkan
55 (lima puluh lima)
tahun,
dalam
hal
pekerja
tetap
dipekerjakan
oleh
Pengusaha
setelah
mencapai usia 55 (lima
puluh lima) tahun, maka
batas
usia
pensiun
maksimum
ditetapkan
60 (enam puluh) tahun.
PERMENAKER
NO. PER02/MEN/1995
27
28
Czechoslovakia
Sweden
Poland
15
U.K.
New Zealand
Iceland
Canada
Switzerland
10
Brazil
Trinidad &
Tobago
Japan
Australia
Cyprus
Spending on health
China
Jamaica
Swaziland
Zambia
S. Korea
Indonesia
0
0
10
15
20
25
34
35
Tabel Jumlah Aset Total Dana Pensiun di Beberapa Negara Maju dalam
US Milyar dan % PDB
Negara
Aset 2013
Milyar US$
Australia
Brazil
Kanada
1.545
284
1.451
% PDB, Negara
US$ Milyar
Aset 2013
% PDB,
Milyar US$
US$ Milyar
3.236
65
1.359
170
236
67
786
122
3.263
131
105 Jepang
13 Belanda
80 Afrika
Selatan
Perancis
169
6 Swiss
Jerman
509
14 Inggris
Hong Kong
114
41 Amerika
18.878
113
Irlandia
130
59 TOTAL
31.980
83
10 Besar
Dana
Pensiun
Publik,
2011
INDONESIA????
37
TERIMA KASIH
&
SEMOGA BERMANFAAT