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DEPARTAMENTO DE PETN
INFORME GENERAL
TEMA GENERAL
MUNICIPIO DE SAYAXCH
DEPARTAMENTO DE PETN
2008
(c)
SAYAXCH VOLUMEN 1
2-58-75-C-2008
Secretario:
Vocal Primero:
Vocal Segundo:
Vocal Tercero:
Vocal Cuarto:
Vocal Quinto:
Coordinador General:
Director de la Escuela
de Economa:
Director de la Escuela
de Auditora:
Delegado Estudiantil
rea de Economa:
Delegado Estudiantil
rea de Auditora:
Delegado Estudiantil
rea de Administracin:
NDICE GENERAL
Pgina
INTRODUCCIN
i
CAPTULO I
MARCO GENERAL
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Contexto Departamental
Antecedentes histricos
Localizacin
Extensin territorial
Clima
Orografa
Cultura y deportes
Folklore
Tradiciones
1
2
3
6
6
8
8
9
10
1.2
1.2.1
1.2.2
11
Divisin poltica
Divisin administrativa
11
17
1.3
RECURSOS NATURALES
22
1.3.1
1.3.1.1
1.3.2
1.3.3
1.3.3.1
1.3.3.2
1.3.3.3
1.3.3.4
1.3.3.5
1.3.3.6
1.3.3.7
1.3.3.8
1.3.3.9
1.3.3.10
1.3.3.11
1.3.3.12
Suelos
Uso y aprovechamiento
Bosques
Hidrografa
Ro Salinas
Ro La Pasin
Ro Usumacinta
Ro El Subn
Riachuelo Machaquil
Ro Petexbatn
Laguna Petexbatn
Laguneta San Juan Acul
Ro San Martn
Ro San Romn
Ro Santa Amelia
Arroyo Cancun
22
26
30
32
36
36
37
38
39
39
40
40
40
41
41
42
1.4
POBLACIN
42
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.4.6
1.4.7
1.4.8
1.4.9
1.4.10
1.4.11
Por gnero
Por edad
Por rea geogrfica
Por grupo tnico
Poblacin econmicamente activa PEADensidad poblacional
Vivienda
Niveles de ingreso
Niveles de pobreza
Migracin
Religin
43
44
46
47
49
51
52
54
55
57
58
1.5
ESTRUCTURA AGRARIA
59
1.5.1
1.5.2
1.5.2.1
1.5.2.2
1.5.3
Tenencia de la tierra
Concentracin de la tierra
Coeficiente de Ginni
Curva de Lorenz
Uso actual y potencial de los suelos
59
62
65
67
68
1.6
70
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.4.1
1.6.4.2
1.6.4.3
1.6.4.4
1.6.5
1.6.6
1.6.7
1.6.8
1.6.9
1.6.10
1.6.11
Agua
Energa elctrica
Salud
Educacin
Niveles de escolaridad
Poblacin inscrita
Cobertura y dficit
Alfabetismo y analfabetismo
Drenajes
Servicio sanitario
Servicios de extraccin de basura
Biblioteca municipal
Instalaciones deportivas
Rastro
Cementerio
71
74
75
78
79
81
82
85
85
86
87
88
88
89
89
1.7
INFRAESTRUCTURA PRODUCTIVA
89
1.7.1
1.7.2
1.7.3
1.7.4
90
90
90
91
1.7.5
1.7.6
1.7.7
1.7.8
1.7.9
Telecomunicaciones
Transporte
Carreteras
Pista de aterrizaje
Mercados
92
93
94
95
95
1.8
95
1.8.1
1.8.1.1
1.8.1.2
1.8.1.3
1.8.2
1.8.2.1
1.8.2.2
1.8.2.3
96
96
97
97
97
97
98
1.8.2.4
1.8.2.5
Sociales
Consejos Comunitarios de Desarrollo (COCODES)
Comit Pro Mejoramiento
Comit de Educacin (COEDUCA)
Productivas
Comit de Mujeres (Banco Comunal de Mujeres)
Asociacin de Taxistas
Asociacin de Parcelarios, Ganaderos y Agricultores de
Sayaxch (APAGASP)
Cooperativa Manos Unidas, R. L.
Cooperativa Santa Rosa La Laguna
1.9
ENTIDADES DE APOYO
99
1.9.1
1.9.1.1
1.9.1.2
1.9.1.3
Organizaciones gubernamentales
Instituto Nacional de Cooperativas (INACOP)
Fondo Nacional de Tierras (FONTIERRA)
Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia
de la Repblica (SEGEPLAN)
1.9.1.4 Conflictos de Tierra (CONTIERRA)
1.9.1.5 Consejo Nacional de reas Protegidas (CONAP)
1.9.1.6 Instituto Nacional de Bosques (INAB)
1.9.1.7 Catastro Nacional Sayaxch Peten, Unidad Tcnica Jurdica
y Protierra
1.9.1.8 Subdelegacin Departamental Municipal de Registro de
Ciudadanos
1.9.1.9 Ministerio de Agricultura, Ganadera y Alimentacin (MAGA)
1.9.1.10 Fondo de Inversin Social (FIS)
1.9.1.11 Seguridad
1.9.2
Organizaciones no gubernamentales
1.9.2.1 Asociacin Pastoral Catlica (Religiosas de la Asuncin)
1.9.2.2 Proyecto La Pasin (The Christian Children Fund)
1.9.2.3 Asociacin Maya para la Paz
1.9.2.4 Fundacin para el Apoyo Tcnico en Proyectos (FUNDATEP)
1.9.3
Otras
98
99
99
99
99
99
100
100
100
101
101
102
102
102
102
103
103
104
105
106
106
1.10
107
1.10.1
1.10.2
1.10.3
1.10.4
1.10.5
1.10.6
1.10.7
1.10.8
1.10.9
1.10.10
Centros de salud
Escuelas
Construccin de carreteras
Capacitacin y asistencia tcnica
Puentes
Sistemas de riego
Centros de acopio
Servicio de agua potable
Drenajes y sistemas de tratamiento de aguas servidas
Planta de tratamiento de desechos slidos
107
108
109
109
110
110
111
111
111
112
1.11
112
1.11.1
1.11.2
1.11.3
112
114
117
1.12
121
1.12.1
1.12.2
122
123
1.13
ACTIVIDAD TURSTICA
124
1.13.1
1.13.1.1
1.13.1.2
1.13.1.3
1.13.1.4
1.13.1.5
1.13.2
1.13.3
1.13.3.1
1.13.3.2
Sitios arqueolgicos
Ceibal
Aguateca
Dos Pilas
Altar de los Sacrificios
Cancun
Ecoturismo
Parques y reservas naturales
Parque Nacional El Rosario
Reservas naturales
125
125
126
127
128
128
129
129
129
130
1.14
ACTIVIDADES PRODUCTIVAS
131
1.14.1
1.14.2
1.14.3
1.14.4
1.14.5
Produccin agrcola
Produccin pecuaria
Produccin artesanal
Turismo
Servicios privados
132
133
134
135
136
CAPTULO II
PRODUCCIN AGRCOLA
2.1
MICROFINCAS
143
2.2
SUBFAMILIARES
143
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.1.6
2.2.1.7
2.2.1.8
2.2.1.9
2.2.2
2.2.2.1
2.2.2.2
2.2.2.3
2.2.2.4
2.2.2.5
2.2.2.6
2.2.2.7
2.2.2.8
2.2.2.9
2.2.3
2.2.3.1
2.2.3.2
2.2.3.3
2.2.3.4
2.2.3.5
2.2.3.6
2.2.3.7
2.2.3.8
2.2.3.9
Maz
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Frijol
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Pepitoria
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
144
145
145
145
146
147
149
150
150
151
152
152
152
152
153
154
156
157
157
158
158
159
159
159
160
161
163
164
164
165
2.3
FAMILIARES
165
2.3.1
2.3.1.1
2.3.1.2
2.3.1.3
2.3.1.4
Maz
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
167
167
167
167
168
2.3.1.5
2.3.1.6
2.3.1.7
2.3.1.8
2.3.1.9
2.3.2
2.3.2.1
2.3.2.2
2.3.2.3
2.3.2.4
2.3.2.5
2.3.2.6
2.3.2.7
2.3.2.8
2.3.2.9
2.3.3
2.3.3.1
2.3.3.2
2.3.3.3
2.3.3.4
2.3.3.5
2.3.3.6
2.3.3.7
2.3.3.8
2.3.3.9
2.3.4
2.3.4.1
2.3.4.2
2.3.4.3
2.3.4.4
2.3.4.5
2.3.4.6
2.3.4.7
2.3.4.8
2.3.4.9
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Frijol
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Pepitoria
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Arroz
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
169
170
172
172
173
173
173
174
174
175
175
177
178
178
179
179
180
180
180
181
182
184
185
185
186
186
187
187
187
188
189
190
191
198
199
2.4
MULTIFAMILIARES MEDIANAS
199
2.4.1
2.4.1.1
2.4.1.2
2.4.1.3
2.4.1.4
2.4.1.5
Maz
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
200
201
201
201
202
203
2.4.1.6
2.4.1.7
2.4.1.8
2.4.1.9
2.4.2
2.4.2.1
2.4.2.2
2.4.2.3
2.4.2.4
2.4.2.5
2.4.2.6
2.4.2.7
2.4.2.8
2.4.2.9
2.4.3
2.4.3.1
2.4.3.2
2.4.3.3
2.4.3.4
2.4.3.5
2.4.3.6
2.4.3.7
2.4.3.8
2.4.3.9
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Frijol
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Pepitoria
Nivel tecnolgico
Superficie cultivada, volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento de la produccin
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
205
206
214
215
215
215
215
216
217
217
219
220
230
231
232
232
232
232
233
234
236
237
246
247
CAPTULO III
PRODUCCIN PECUARIA
3.1
3.1.1
3.1.1.1
3.1.1.2
3.1.1.3
3.1.1.4
3.1.1.5
FINCAS SUBFAMILIARES
250
250
250
250
252
252
253
254
255
256
257
259
261
261
262
3.2
FINCAS FAMILIARES
262
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.1.3
3.2.1.4
3.2.1.5
262
262
263
265
265
3.2.1.6
3.2.1.7
3.2.1.8
3.2.1.9
3.2.1.10
3.2.1.11
3.2.1.12
3.2.1.13
3.3
MULTIFAMILIARES MEDIANAS
275
3.3.1
3.3.1.1
3.3.1.2
3.3.1.3
3.3.1.4
3.3.1.5
275
275
275
277
277
3.3.1.6
3.3.1.7
3.3.1.8
3.3.1.9
3.3.1.10
3.3.1.11
3.3.1.12
3.3.1.13
266
267
268
269
270
272
273
273
275
278
278
279
280
281
283
284
295
296
CAPTULO IV
PRODUCCIN ARTESANAL
4.1
CARACTERSTICAS DE LA PRODUCCIN
299
4.2
PEQUEOS ARTESANOS
300
4.2.1
4.2.1.1
4.2.1.2
4.2.1.3
4.2.1.4
4.2.1.5
4.2.1.6
4.2.1.7
4.2.2
4.2.2.1
4.2.2.2
4.2.2.3
4.2.2.4
4.2.2.5
4.2.2.6
4.2.2.7
4.2.2.8
4.2.3
4.2.3.1
4.2.3.2
4.2.3.3
4.2.3.4
4.2.3.5
4.2.3.6
4.2.3.7
4.2.3.8
4.2.3.9
Carpintera
Puertas
Roperos de dos cuerpos
Camas
Trinchantes
Financiamiento
Comercializacin
Organizacin empresarial
Pesca
Volumen y valor de la produccin
Costo de produccin
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Herrera
Volumen y valor de la produccin
Portones
Puertas
Balcones
Ventanas
Financiamiento
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
301
301
304
307
309
312
314
314
314
314
314
315
316
317
318
321
321
321
322
322
324
327
329
332
334
336
337
4.3
MEDIANOS ARTESANOS
337
4.3.1
4.3.1.1
4.3.1.2
4.3.2
4.3.2.1
4.3.2.2
4.3.3
4.3.3.1
Puertas
Costo directo de produccin
Rentabilidad
Roperos de dos cuerpos
Costo directo de produccin
Rentabilidad
Camas
Costo directo de produccin
338
338
339
341
341
342
344
344
4.3.3.2
4.3.4
4.3.4.1
4.3.4.2
4.3.5
4.3.6
4.3.7
4.3.8
Rentabilidad
Trinchantes
Costo directo de produccin
Rentabilidad
Financiamiento
Comercializacin
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
345
347
347
348
350
352
354
356
CAPTULO V
TURISMO
5.1
HOTELERA
358
5.1.1
5.1.1.1
5.1.1.2
5.1.1.3
5.1.1.4
5.1.1.5
5.1.1.6
5.1.1.7
5.1.1.8
5.1.1.9
5.1.2
5.1.2.1
5.1.2.2
5.1.2.3
5.1.2.4
5.1.2.5
5.1.2.6
5.1.2.7
5.1.2.8
5.1.2.9
Microempresa
Usuario del servicio
Costo de servicio
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento del servicio
Comercializacin
Mezcla de mercadotecnia
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
Pequea empresa
Usuario del servicio
Costo de servicio
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento del servicio
Comercializacin
Mezcla de mercadotecnia
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
359
359
359
361
362
363
364
365
368
370
370
370
371
372
373
375
376
376
379
381
5.2
RESTAURANTES Y COMEDORES
381
5.2.1
5.2.1.1
5.2.1.2
5.2.1.3
5.2.1.4
5.2.1.5
5.2.1.6
Microempresa
Usuario de servicio
Capacidad de servicio
Costo de servicio
Estado de resultados
Rentabilidad
Financiamiento del servicio
382
382
382
382
384
385
386
5.2.1.7
5.2.1.8
5.2.1.9
5.2.1.10
Comercializacin
Mezcla de mercadotecnia
Organizacin empresarial
Generacin de empleo
386
387
390
392
CAPTULO VI
SECTOR SERVICIO
6.1
SERVICIO DE ALIMENTACIN
394
6.2
396
6.3
398
6.4
SERVICIO DE SALUD
399
6.5
SERVICIO DE CALZADO
400
6.6
SERVICIO DE TALLERES
400
6.7
OTROS SERVICIOS
401
CAPTULO VII
ADMINISTRACIN DE RIESGOS
7.1
404
7.2
406
7.3
RIESGOS
407
7.3.1
7.3.1.1
7.3.1.2
7.3.1.3
7.3.2
7.3.2.1
7.3.2.2
7.3.2.3
7.3.2.4
7.3.2.5
7.3.2.6
7.3.2.7
7.3.2.8
7.3.3
Riesgos naturales
Inundaciones
Plagas
Sequas
Riesgos antrpicos
Incendios forestales
Desechos slidos
Basureros clandestinos
Drenajes
Transporte inadecuado
Asfalto deteriorado en calles principales
Puentes en mal estado
Tratamiento de agua potable
Riesgos ecolgicos
407
407
408
409
410
410
412
412
413
414
414
414
414
415
7.3.3.1
7.3.3.2
Clima
Contaminacin de recursos hdricos
415
416
7.4
VULNERABILIDAD
416
7.4.1
7.4.1.1
7.4.2
7.4.2.1
7.4.2.2
7.4.2.3
7.4.2.4
7.4.2.5
7.4.3
7.4.4
7.4.4.1
7.4.4.2
7.4.4.3
7.4.5
7.4.6
7.4.7
7.4.8
418
418
418
420
420
420
421
421
421
422
423
423
423
424
425
426
426
7.5
ASPECTOS LEGALES
426
7.5.1
427
7.6
PROPUESTAS DE SOLUCIN
428
7.6.1
7.6.2
7.6.3
7.6.3.1
7.6.3.2
Identificacin de propuesta
Justificacin
Objetivos
Objetivo general
Objetivo especfico
428
428
429
429
429
7.5.2
7.5.3
7.5.4
426
427
427
CAPTULO VIII
POTENCIALIDADES PRODUCTIVAS
8.1
ACTIVIDAD AGRCOLA
431
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.1.4
8.1.5
8.1.6
8.1.7
8.1.8
8.1.9
8.1.10
8.1.11
8.1.12
8.1.13
Tomate Helios
Ajonjol
Aguacate Booth 8
Papaya
Pltano
Banano
Elote Dulce
Jocote Maran
Naranja
Zapote
Coco
Mango
Yuca
431
432
433
433
434
435
435
436
437
438
439
440
441
8.2
PECUARIAS
442
8.2.1
8.2.2
Crianza de pelibuey
Crianza de peces
442
443
8.3
ARTESANALES
444
8.3.1
Talabartera
444
8.4
FORESTALES
445
8.4.1
Bamb
445
8.5
8.5.1
8.5.2
8.5.3
TURISMO
Parques ecolgicos
Sitios arqueolgicos
Parques y reservas naturales
446
446
447
448
8.6
COMERCIALES
448
CAPTULO IX
PROPUESTAS DE INVERSIN
9.1
449
9.1.1
449
9.1.2
9.1.3
9.1.3.1
9.1.3.2
9.1.4
9.1.4.1
9.1.4.2
9.1.4.3
9.1.4.4
9.1.4.5
9.1.4.6.
9.1.5.
9.1.5.1
9.1.5.2
9.1.5.3
9.1.5.4
9.1.6
9.1.6.1
9.1.6.2
9.1.6.3
9.1.6.4
9.1.6.5
9.1.6.6
9.1.6.7
9.1.6.8
9.1.6.9
9.1.6.10
9.1.7
9.1.7.1
9.1.7.2
9.1.7.3
9.1.7.4
9.1.7.5
9.1.7.6
9.1.7.7
9.1.7.8
9.1.8
9.1.8.1
9.1.8.2
9.1.8.3
9.1.8.4
9.1.8.5
9.1.8.6
9.1.8.7
450
450
450
450
451
451
452
452
454
459
460
469
469
470
471
475
477
477
477
477
478
478
478
481
481
481
482
486
486
489
492
493
494
495
500
502
504
504
504
505
505
506
507
507
9.1.8.8
9.1.9.
9.1.9.1
9.1.9.2
9.1.9.3
Margen de seguridad
Impacto social
Valor agregado
Generacin de empleo
Ingresos
508
508
509
509
509
9.2
510
198)
9.2.1
9.2.2
9.2.3
9.2.3.1
9.2.3.2
9.2.4
9.2.4.1
9.2.4.2
9.2.4.3
9.2.4.4
9.2.4.5
9.2.4.6
9.2.5
9.2.5.1
9.2.5.2
9.2.5.3
9.2.5.4
9.2.6
9.2.6.1
9.2.6.2
9.2.6.3
9.2.6.4
9.2.6.5
9.2.6.6
9.2.6.7
9.2.6.8
9.2.6.9
9.2.6.10
9.2.7
9.2.7.1
9.2.7.2
9.2.7.3
9.2.7.4
9.2.7.5
9.2.7.6
510
510
511
511
511
512
513
513
514
516
521
522
528
528
529
530
535
536
536
536
537
538
538
538
540
540
540
541
543
543
544
546
547
550
552
9.2.7.7
9.2.7.8
9.2.8
9.2.8.1
9.2.8.2
9.2.8.3
9.2.8.4
9.2.8.5
9.2.8.6
9.2.8.7
9.2.8.8
9.2.9.
9.2.9.1
9.2.9.2
9.2.9.3
Presupuesto de caja
Estado de situacin financiera
Evaluacin financiera
Tasa de recuperacin de la inversin
Tiempo de recuperacin de la inversin
Retorno al capital
Tasa de retorno al capital
Punto de equilibrio en valores
Punto de equilibrio en unidades
Prueba del punto de equilibrio
Porcentaje de margen de seguridad
Impacto social
Valor agregado
Generacin de empleo
Ingresos
554
556
557
557
558
558
558
559
559
560
560
560
561
561
562
9.3
563
9.3.1
9.3.2
9.3.3
9.3.3.1
9.3.3.2
9.3.4
9.3.4.1
9.3.4.2
9.3.4.3
9.3.4.4
9.3.4.5
9.3.4.6
9.3.5
9.3.5.1
9.3.5.2
9.3.5.3
9.3.5.4
9.3.6
9.3.6.1
9.3.6.2
9.3.6.3
9.3.6.4
9.3.6.5
9.3.6.6
9.3.6.7
9.3.6.8
563
563
564
564
564
565
565
566
566
567
572
572
580
580
581
582
587
588
589
589
589
590
590
590
592
592
9.3.6.9
9.3.6.10
9.3.7
9.3.7.1
9.3.7.2
9.3.7.3
9.3.7.4
9.3.7.5
9.3.7.6
9.3.7.7
9.3.7.8
9.3.7.9
9.3.8
9.3.8.1
9.3.8.2
9.3.8.3
9.3.8.4
9.3.8.5
9.3.8.6
9.3.8.7
9.3.8.8
9.3.9.
9.3.9.1
9.3.9.2
9.3.9.3
Diseo de la organizacin
Funciones bsicas en las unidades administrativas
Estudio financiero
Inversin en plantacin
Inversin fija
Inversin en capital de trabajo
Inversin total
Financiamiento
Costo directo de produccin
Estado de resultados
Presupuesto de caja
Estado de situacin financiera
Evaluacin financiera
Tasa de recuperacin de la inversin
Tiempo de recuperacin de la inversin
Retorno de capital
Tasa de retorno de capital
Punto de equilibrio en valores
Punto de equilibrio en unidades
Prueba del punto de equilibrio
Porcentaje de margen de seguridad
Impacto social
Valor agregado
Generacin de empleo
Ingresos
592
593
595
595
599
600
602
603
605
607
609
611
613
613
613
614
614
615
615
616
616
617
617
617
617
9.4
619
9.4.1
9.4.2
9.4.3
9.4.3.1
9.4.3.2
9.4.4
9.4.4.1
9.4.4.2
9.4.4.3
9.4.4.4
9.4.4.5
9.4.4.6
9.4.5
9.4.5.1
9.4.5.2
9.4.5.3
619
619
620
620
620
620
621
623
623
624
630
630
637
637
637
638
9.4.5.4
9.4.6
9.4.6.1
9.4.6.2
9.4.6.3
9.4.6.4
9.4.6.5
9.4.6.6
9.4.6.7
9.4.6.8
9.4.6.9
9.4.6.10
9.4.7
9.4.7.1
9.4.7.2
9.4.7.3
9.4.7.4
9.4.7.5
9.4.7.6
9.4.7.7
9.4.7.8
9.4.8
9.4.8.1
9.4.8.2
9.4.8.3
9.4.8.4
9.4.8.5
9.4.8.6
9.4.8.7
9.4.8.8
9.4.9.
9.4.9.1
9.4.9.2
9.4.9.3
Requerimientos tcnicos
Estudio administrativo legal
Tipo de organizacin
Justificacin
Objetivos
Razn social
Localizacin
Marco jurdico
Estructura de la organizacin
Sistema de organizacin
Diseo de la organizacin
Funciones bsicas de las unidades administrativas
Estudio financiero
Inversin fija
Inversin en capital de trabajo
Inversin total
Financiamiento
Costo directo de produccin
Estado de resultados
Presupuesto de caja
Estado de situacin financiera
Evaluacin financiera
Tasa de recuperacin de la inversin
Tiempo de recuperacin de la inversin
Retorno al capital
Tasa de retorno al capital
Punto de equilibrio en valores
Punto de equilibrio en unidades
Prueba del punto de equilibrio
Margen de seguridad
Impacto social
Valor agregado
Generacin de empleo
Ingresos
644
646
647
647
647
648
648
648
650
650
650
651
655
655
657
660
661
663
664
665
667
669
669
669
670
670
671
671
671
672
672
673
673
673
9.5
674
9.5.1
9.5.2
9.5.3
9.5.3.1
9.5.3.2
9.5.4
9.5.4.1
674
674
675
675
675
675
676
9.5.4.2
9.5.4.3
9.5.4.4
9.5.4.5
9.5.4.6
9.5.5
9.5.5.1
9.5.5.2
9.5.5.3
9.5.5.4
9.5.6
9.5.6.1
9.5.6.2
9.5.6.3
9.5.6.4
9.5.6.5
9.5.6.6
9.5.6.7
9.5.6.8
9.5.6.9
9.5.6.10
9.5.7
9.5.7.1
9.5.7.2
9.5.7.3
9.5.7.4
9.5.7.5
9.5.7.6
9.5.7.7
9.5.7.8
9.5.7.9
9.5.8
9.5.8.1
9.5.8.2
9.5.8.3
9.5.8.4
9.5.8.5
677
678
679
685
685
693
693
693
694
699
701
701
702
702
703
703
703
706
706
706
707
712
712
715
717
720
721
724
725
727
729
731
731
731
732
732
732
9.5.8.6
733
9.5.8.7
9.5.8.8
9.5.9.
9.5.9.1
9.5.9.2
9.5.9.3
734
734
734
735
735
735
736
743
NDICE DE CUADROS
No.
Descripcin
01
12
27
Municipio
de
SayaxchPetn,
Principales
Cuencas
Hidrogrficas, segn rea en Hectreas y Porcentaje, Ao:
2005.
33
44
45
47
48
49
51
52
53
55
58
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
Pgina
No.
Descripcin
14
61
64
69
70
72
73
75
Municipio
de
SayaxchPetn,
Distribucin
Establecimientos Educativos por rea, Ao: 2005
79
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
Pgina
de
80
81
82
Municipio de SayaxchPetn
Educacion, Ao: 2005
83
Cobertura
Dficit
de
84
85
No.
Descripcin
28
87
93
131
132
134
135
136
137
140
144
146
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
Pgina
No.
Descripcin
39
147
149
153
154
156
160
161
163
40
41
42
43
44
45
46
Pgina
No.
Descripcin
47
166
168
169
171
174
175
177
181
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49
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51
52
53
54
Pgina
No.
Descripcin
55
182
184
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188
190
197
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202
203
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57
58
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61
62
63
Pgina
No.
Descripcin
64
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217
219
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228
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67
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Pgina
229
No.
Descripcin
72
73
74
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78
79
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Pgina
230
233
234
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245
248
251
253
No.
Descripcin
81
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256
257
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265
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268
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83
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89
Pgina
No.
Descripcin
90
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281
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95
96
97
98
Pgina
No.
Descripcin
99
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102
103
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Pgina
300
302
No.
Descripcin
109
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No.
Descripcin
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121
122
123
124
125
126
Pgina
No.
Descripcin
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135
Pgina
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343
345
346
No.
Descripcin
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349
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142
143
144
145
Pgina
No.
Descripcin
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151
152
153
154
155
156
157
Pgina
de
Segunda
399
400
401
402
425
453
No.
Descripcin
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467
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162
163
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167
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No.
Descripcin
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171
172
173
174
175
176
177
178
Pgina
No.
Descripcin
179
501
503
Repblica de Guatemala, Oferta Total Histrica de Ajonjol R198, Perodo: 2000-2004, (Cantidades Expresadas en
Quintales).
514
515
516
517
518
519
520
521
180
181
182
183
184
185
186
187
188
Pgina
No.
Descripcin
189
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193
194
195
196
197
198
Pgina
544
545
547
549
550
551
553
555
No.
Descripcin
199
556
566
567
568
569
570
570
571
572
580
582
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
Pgina
No.
Descripcin
210
596
598
599
601
602
603
604
606
608
610
211
212
213
214
215
216
217
218
219
Pgina
No.
Descripcin
220
612
623
624
625
626
627
628
628
629
636
638
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
Pgina
No.
Descripcin
231
656
658
660
662
663
664
665
666
668
678
679
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
Pgina
No.
Descripcin
242
680
681
682
683
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
Pgina
684
685
692
694
713
714
716
No.
Descripcin
253
718
720
722
723
254
255
256
257
258
259
260
Pgina
724
726
728
730
NDICE DE TABLAS
No.
Descripcin
01
15
23
63
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
Pgina
las
Unidades
78
113
115
118
142
Municipio de SayaxchPetn,
Produccin Artesanal, Ao: 2005.
299
Caractersticas
de
la
411
419
430
No.
14
15
16
17
18
Descripcin
Pgina
475
535
587
644
699
NDICE DE GRFICAS
No.
Descripcin
01
21
67
121
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional,
Produccin
de
Maz,
Fincas
Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
151
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional,
Produccin
de
Frijol,
Fincas
Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
158
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Pepitoria, Fincas
Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
165
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Maz, Fincas Familiares
Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
173
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Frijol, Fincas Familiares,
Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
179
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Pepitoria, Fincas
Familiares, Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
186
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canales
de
Comercializacin, Produccin de Arroz, Fincas
Familiares, Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
196
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Arroz, Fincas Familiares,
Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
198
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
Pgina
No.
Descripcin
12
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canales
de
Comercializacin, Produccin de Maz, Fincas
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas,
Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
212
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional,
Produccin
de
Maz,
Fincas
Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II, Ao:
2005.
214
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canales
de
Comercializacin, Produccin de Frijol, Subfamiliares,
Familiares Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico
II, Ao: 2005.
226
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional,
Produccin
de
Frijol,
Fincas
Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II, Ao:
2005.
231
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canales
de
Comercializacin, Produccin de Pepitoria, Fincas
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas,
Nivel Tecnolgico II, Ao: 2005.
243
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Produccin de Pepitoria, Fincas
Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II, Ao:
2005.
246
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Crianza y Engorde de Ganado Bovino,
Fincas Subfamiliares, Ao: 2005.
261
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Crianza y Engorde de Ganado Bovino,
Fincas Familiares, Ao: 2005.
274
Municipio
de
Sayaxch-Petn,
Canal
de
Comercializacin, Crianza y Engorde de Ganado
Bovino, Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar
Mediana, Ao: 2005.
289
13
14
15
16
17
18
19
20
Pgina
No.
Descripcin
21
Municipio
de
Sayaxch-Petn,
Canal
de
Comercializacin, Crianza y Engorde de Ganado
Bovino, Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar
Mediana, Ao: 2005.
290
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Crianza y Engorde de Ganado Bovino,
Fincas Multifamiliares Medianas, Ao: 2005.
296
Municipio
de
Comercializacin,
Ao: 2005.
320
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Pgina
SayaxchPetn,
Canal
de
Pesca,
Pequeos
Artesanos,
321
Municipio
de
Comercializacin,
Ao: 2005.
336
SayaxchPetn,
Canal
de
Herrera, Pequeos Artesanos,
Municipio
de
SayaxchPetn,
Organizacional,
Herrera,
Pequeos
Ao: 2005.
Estructura
Artesanos,
337
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canal
de
Comercializacin, Carpintera, Pequeos y Medianos
Artesanos, Ao: 2005.
354
Municipio
de
SayaxchPetn,
Estructura
Organizacional, Carpintera, Pequeos y Medianos
Artesanos, Ao: 2005.
356
369
Municipio
de
SayaxchPetn,
Canal
de
Comercializacin, Actividad Hotelera Micro y Pequea
Empresa, Ao: 2005.
378
381
No.
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
Descripcin
Pgina
Municipio
de
SayaxchPetn,
Comercializacin,
Restaurantes
y
Microempresa, Ao: 2005.
Canal
de
Comedores
389
392
Municipio de SayaxchPetn,
Seguridad Alimentaria, Ao: 2005.
424
Vulnerabilidad
en
465
474
482
527
534
541
579
585
No.
Descripcin
43
593
635
643
651
691
698
707
44
45
46
47
48
49
Pgina
NDICE DE MAPAS
No.
01
02
03
04
05
06
Descripcin
Pgina
14
24
28
31
35
INTRODUCCIN
ii
iii
Captulo V.
rentabilidad,
financiamiento,
comercializacin,
organizacin
Captulo VI.
iv
Captulo VII.
Captulo IX.
En cada una, se
CAPTULO I
1.1
MARCO GENERAL
1.1.1
Contexto departamental
Presenta una elevacin de 127 metros sobre el nivel del mar, la cual vara de
acuerdo a la topografa; cuenta con diversidad de climas, se dividen en tres
zonas: regin baja, conformada por las llanuras y los lagos, en donde se sitan
la mayora de los poblados, as como grandes praderas o sabanas. En la parte
media se encuentran las primeras alturas que incluyen las pequeas colinas; la
franja alta, conformada por las tierras de mayor elevacin y las montaas
Mayas, en donde se presentan las condiciones climticas ms favorables para la
agricultura y ganadera.
1.1.2
Antecedentes histricos
1.1.3
Localizacin
Sayaxch colinda con los siguientes municipios: al norte con La Libertad; al este
con San Francisco, Dolores, Poptn, San Luis, y al sur con Chisec y Raxhuh de
los departamentos de Petn y Alta Verapaz respectivamente; al oeste con
Ocosingo, del estado de Chiapas, de la repblica de Mxico.
Tiene una altitud promedio de 125 metros sobre el nivel del mar, con una latitud
de 163146, y longitud de 901123, el Municipio se encuentra entre 100 y 250
metros sobre el nivel del mar y casco urbano se encuentra a 125 msnm.3
Mapa 1
Municipio de Sayaxch Petn
Localizacin Geogrfica
Ao: 2005
San
Francisco
La Libertad
D
o
l
o
r
e
s
Mxico
Poptn
San
Luis
Alta Verapaz
1.1.4
Extensin territorial
1.1.5
Clima
Secretara General de Planificacin y Programacin de la Presidencia SEGEPLANCaracterizacin del municipio de Sayaxch, Petn. Ao 2003. Pginas 1 y 2.
Tabla 1
Municipio de Sayaxch Petn
Clasificacin de Climas
Sistema Thornwhite
Ao: 2005
Smbolo
A'
B'
a'
b'
B
C
R
La
Sin
1.1.6
Orografa
El terreno del Municipio est formado por una llanura pantanosa, ubicada en la
planicie baja interior de Petn. El relieve es ligeramente ondulado y la altura no
sobrepasa los 250 metros sobre el nivel del mar. Los cerros que se detallan a
continuacin, son los que estn ubicados en la parte ms alta del Municipio:
Arroyo de Piedra, El Caldero, Las Cumbres, Tres Islas, Cancun, El Garca,
Machaquil, La Cueva, Petexbatn, La Concordia, Plancha, Laguna de las
Pozas, Caribe, San Agustn y San Isidro.
1.1.7
Cultura y deportes
1.1.8
Folklore
Su cintura es adornada por una paoleta de color rojo, verde, amarillo, azul, que
imita las plumas de guacamayas, tucanes y guardabarrancos, as como los
bejucos y enredaderas de la selva de Petexbatn, Dos Pilas, Aguateca, Ceibal,
Tamarindito y Arroyo de Piedra que representan a las princesas mayas en das
de fiesta. Portan una falda larga de manta blanca, con un ruedo de mltiples
colores que se semejan a un pavo real, protegen sus pies con caites de cuero.
10
Los jvenes portan en su cabeza un pauelo rojo que les protege del sol y de la
lluvia, una camiseta blanca de manga corta, apropiada para las altas
temperaturas y las tareas del campo. El pantaln de manta, corto y ajustado,
apropiado para pescar en el ro La Pasin. Finalmente, sus pies son calzados
con caites de cuero.
1.1.9
Tradiciones
11
debe resaltar que ahora se realizan misas en dialecto para las comunidades
indgenas.
1.2
DIVISIN POLTICO-ADMINISTRATIVA
1.2.1
Divisin poltica
12
Cuadro 1
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Aos: 1994, 2002 y 2005
rea
Categora
Urbana
Pueblo
Rural
Aldea
Casero
Finca
Paraje
Hacienda
Parcelamiento
Asentamiento
Otra
Total
Censo 1994
Censo 2002
Encuesta 2005
2
105
72
9
4
7
0
0
200
2
115
29
2
0
0
1
1
151
5
128
10
0
2
5
3
0
154
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin, 1994 y XI Censo Nacional de Poblacin y VI de Habitacin, 2002. Instituto Nacional
de Estadstica -INE-, e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Del ao 1994 a 2002, (ver anexo uno y dos) los caseros se incrementaron en
10, debido al constante flujo de inmigrantes de toda la Repblica, con mayor
incidencia en la etnia Qeqch procedentes de Alta Verapaz por la cercana al
Municipio. Las fincas disminuyeron en 43, los parajes en siete, las haciendas y
los parcelamientos desaparecieron, debido en parte a que la empresa
productora de palma africana, que se ubica en la micro regin de El Pato donde
tambin se localizaban los poblados que decrecieron, adquiri grandes
extensiones de tierra para el cultivo y se posee aproximadamente 10,750
hectreas sembradas.
13
Adems, la tabla dos muestra los nombres de los centros poblados para el ao
de la investigacin de campo, stos se encuentran clasificados por micro
regiones, debido a que, segn informacin proporcionada por el personal de la
Municipalidad de Sayaxch, es ms fcil identificarlos y clasificarlos por la
ubicacin geogrfica.
Sin embargo, es de considerar que se tom una comunidad central para realizar
la divisin de las micro regiones y de ah las aldeas vecinas se adhirieron a sta.
14
Mapa 2
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 2005
Asfaltadas
Terracera
Ros
Lagunas
Centros poblados
San Luis
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de la Municipalidad de Sayaxch, Petn.
15
Tabla 2
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados por Micro regiones
Ao: 2005
No. Categora
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
Nombre
31 Casero
San Martn
No. Categora
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
Nombre
Casero
La Guadalupe
MICRO REGIN LAS POZAS
Casero
Las Arenas
Casero
El Escarbado 1
Casero
El Escarbado 2
Casero
La Montera
Casero
El Progreso
Casero
El Jordn
Casero
La Reforma
Casero
Las Maravillas
Casero
El Nacimiento
Casero
Las Pozas
Casero
Las Pacayas
Casero
El Paraso
MICRO REGIN EL COYO
Casero
El Coyo
Casero
La Esperanza Arriba
Casero
El Casiano
Casero
El Rosal
Casero
El Chotal
Casero
Santa Izabel.
Casero
La Caoba
MICRO REGIN EL PATO
Aldea
El Pato
Casero
Setul
Casero
La Isla Machaquil
Hacienda
El Bramadero
Casero
San Diego
Casero
Champerico
Casero
Argentina
Casero
Nueva Jerusaln La
Laguna
Casero
Bolivia El Colorado
Pasa a la siguiente pgina...
16
Tabla 2
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados por Micro regiones
Ao: 2005
No. Categora
61 Finca
62 Finca
63 Casero
64 Finca
65 Casero
66 Parcelamiento
67 Casero
No. Categora
Nombre
91 Casero
El Roto Viejo
92 Casero
El Roto Nuevo
93 Casero
San Romn II
MICRO REGIN LA CEIBA
Casero
94
El Tucn
95 Casero
El Canaleto
96 Casero
La Torre
68
69
70
71
72
73
74
97 Casero
98 Casero
99 Casero
100 Casero
101 Casero
102 Casero
103 Casero
104 Finca
105 Casero
106 Casero
107 Casero
108 Casero
109 Casero
110 Casero
111 Casero
112 Finca
113 Parcelamiento
114 Finca
115 Asentamiento
116 Casero
117 Asentamiento
118 Parcelamiento
119 Casero
120 Casero
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
Nombre
Chapayal
Concordia
El Caoba
El Horizonte
El Rosal
La Cumbre
La Esperanza Ro
Santa Isabel
Casero
La Majagua
Asentamiento Nuevo Corosal
Casero
Nuevo San Fernando
Hacienda
San Flix
Casero
San Joaqun
Casero
El Escobo
Casero
El Zapote
MICRO REGIN TIERRA BLANCA
Casero
El Edn
Casero
Arroyo Chinaj
Casero
Caribe Rubeltzul
Casero
Tezulutln I
Casero
Tezulutln II
Casero
Buenos Aires
Casero
Santa Elena
Casero
Santo Domingo
Casero
El Caribe Ro Salinas
Casero
San Jos Caribe
Casero
San Juan Caribe
Casero
La Unin El Pozo
Aldea
Tierra Blanca
Casero
Las Muecas
Casero
La Soledad
Casero
San Romn I
17
Tabla 2
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados por Micro regiones
Ao: 2005
No. Categora
121 Casero
122 Casero
123 Casero
124 Casero
125 Casero
126 Parcelamiento
Nombre
No. Categora
Nombre
Santa Amelia 2
138 Casero
Subn
Santa Mara
139 Parcelamiento Los Olivos
Semoxam
140 Casero
Tierra linda
Segur
MICRO REGIN MARIO MNDEZ
Susan Meimi Match 141 Casero
Manos Unidas
142
Casero
Canahan
Tres Islas Arroyo
Sta. Amelia
127 Casero
Ucanal
143 Casero
Sepens
128 Casero
Arroyo El Escarbado 144 Casero
San Francisco El Tumbo
129 Casero
La Felicidad
145 Casero
San Jos El Mangal
MICRO REGIN CENTRAL
146 Casero
San Juan Acul
130 Pueblo
Sayaxch
147 Casero
Piedras Negras
131 Casero
El Cidral
148 Casero
Zaragoza
132 Casero
El Ceibal
149 Casero
El Puerquito
133 Casero
El Chorro
150 Casero
Loveremos
134 Casero
La Gloria
151 Casero
Coop. Nueva Guatemala E.T.
135 Casero
San Jos las Flores 152 Casero
Mario Mndez
136 Casero
San Lucas
153 Finca
El Tumbo Nueva Guatemala
137 Casero
Santa clara
154 Finca
El Mollejn
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
1.2.2
Divisin administrativa
18
19
20
21
Grfica 1
Municipio de Sayaxch Petn
Organizacin Municipal
Ao: 2005
Concejo
Municipal
Comisiones del
Concejo
Auditoria Interna
Alcalda
Municipal
Alcaldas
Auxiliares
Asesora Jurdica
COMRED
Secretara
Municipal
Juzgado de
Asuntos
Municipales
Tesorera
Municipal
Polica
Municipal
Registro
Civil
Oficina
Municipal de
Planificacin
Gerencia
Municipal
AFIM
Empresas
Municipales
22
1.3
RECURSOS NATURALES
1.3.1
Suelos
Segn
23
Tabla 3
Municipio de Sayaxch Petn
Caractersticas de los Suelos
Ao: 2005
Serie
Susceptible
a Erosin
Yaxh
Muy alta
Chapayal
Fertilidad
Natural
% de
Materia
Orgnica
11.840
P.H.
% de
Nitrgeno
Alta
7.870
0.430
Baja
Moderada
7.070
0.460
5.850
Sarstn
Baja
Moderada
7.020
0.300
3.580
Usumacinta
Muy Baja
Alta
6.420
0.200
3.540
Chacalt
Muy Alta
Alta
7.750
0.570
9.460
Petexbatn
Muy Baja
Moderada
5.070
0.120
3.000
24
Mapa 3
Municipio de Sayaxch Petn
Clasificacin de la Serie de Suelos
Ao: 2005
.
Fuente: Ministerio de Agricultura, Ganadera y Alimentacin MAGA- Ao 2005.
25
Por las
Con las siguientes caractersticas, se clasifica la serie Sarstn (Sr) con baja
erosin y con una fertilidad moderada, por tener un drenaje lento, con capacidad
alta de abastecimiento de humedad, por lo que dichos suelos son frtiles, pero la
falta de drenaje limita el uso agrcola.
kilmetros cuadrados.
156
desarrolladas
195
kilmetros
cuadrados
respectivamente;
se
encuentran
arcillosos y mal drenados, pero con erosin baja y con fertilidad alta y moderada.
Presentan relieve plano, color caf grisceo y textura arcillosa.
26
1.3.1.1
Uso y aprovechamiento
27
Cuadro 2
Municipio de Sayaxch Petn
Uso y Aprovechamiento de los Suelos
Ao: 2005
Grupo
Infraestructura
Cuerpos de agua
Bosque natural
Humedales y tierras
inundables
Bosque natural
Pastos matorrales
Cultivos de pastos
Humedales y tierras
inundables
Pastos matorrales
Cultivos
Bosque natural
Total
Descripcin
rea en
Hectreas
Centros poblados
Lagos, lagunas y otros
Conferas
197.28
80,930.82
4,880.65
0.08
33.62
2.03
2,641.08
54,628.43
84,058.44
1,604.27
1.10
22.69
34.92
0.67
2,264.03
1,191.43
1,865.61
6,455.02
240,717.06
0.94
0.49
0.78
2.68
100.00
Otros humedales
Charral o matorral
Cultivos anuales de agricultura
Latifoliadas
Se concluye que los bosques naturales son los que ocupan grandes extensiones
de terreno, lugar donde se encuentran localizados los sitios arqueolgicos. El
rea de mayor potencial agrcola se localiza en la planicie aluvial de los ros:
28
Mapa 4
Municipio de Sayaxch - Petn
Capacidad de Uso del Suelo (USDA)
Ao: 2005
IV
V
II
VI
VII
III
VIII
29
Clase II y III son tierras aptas para la agricultura, con pocas restricciones,
idneas para riego, topografa plana, ondulada o suavemente inclinada, con
productividad alta y promedio, con prcticas de manejo de suelo y tecnologa
agrcolas moderadamente intensivas. Con capacidad para cultivos de rotacin.
La primera tiene una extensin de 3,785.31 hectreas que equivale al 1.57% y la
segunda con 131,092.40 que representa un 54.46%, que cubre 134,877.71 del
total del Municipio.
muy
severos
para
cultivos,
generalmente
drenaje
deficiente,
Clase VI, son no cultivables, aptos para cultivos perennes y de montaa con
conservacin de suelo, pastos o bosques, con factores limitantes muy severos de
profundidad y rocosidad; topografa ondulada fuerte o quebrada y pendiente. Con
30
De las tierras ptimas para uso forestal est la Clase VII, no son cultivables, aptas
solamente para fines de uso o explotacin forestal; de topografa muy fuerte y
quebrada con pendiente muy inclinada. Incluye suelos muy poco profundos, de
textura bastante deficiente con problemas de erosin y drenaje. Puede considerar
algn tipo de cultivo perenne y la extensin es de 1,302.92 hectreas que equivale
al 0.54% del total.
1.3.2
Bosques
Entre las
31
Mapa 5
Municipio de Sayaxch Petn
Cobertura Forestal
Ao: 2005
32
1.3.3
Hidrografa
33
Cuadro 3
Municipio de Sayaxch Petn
Principales Cuencas Hidrogrficas, segn rea en Hectreas y Porcentaje
Ao: 2005
Principales
Cuencas
Ro Salinas
Ro Salinas
Ro La Pasin
Ro La Pasin
Ro La Pasin
Ro Usumacinta
Total
Sub-Cuencas
rea de captacin ro Salinas
San Romn
Laguna Petexbatn
rea de captacin ro La Pasin
Laguna Las Pozas
rea de captacin ro Usumacinta
rea en
Porcentaje
Hectreas
24,315.13
10.10%
65,216.46
27.09%
38,064.36
15.81%
76,719.65
31.87%
15,637.30
6.50%
20,764.15
8.63%
240,717.05
100.00%
34
El mapa seis presenta la localizacin de los ros, lagunas, arroyos y riachuelos que
conforman al Municipio.
35
Mapa 6
Municipio de Sayaxch - Petn
Lagunas, Ros, Arroyos y Riachuelos
Ao: 2005
36
1.3.3.1
Ro Salinas
Corriente de agua que fluye entre los municipios de Chisec en Alta Verapaz y
Sayaxch en Petn. Es el mismo ro Chixoy o Negro que en el vrtice fronterizo
cambia de nombre a Ro Salinas. En todo su curso serpenteado constituye la
frontera con Mxico. En su recorrido recibe varios afluentes entre ellos: San
Romn y Lo Veremos, siempre dentro del municipio de Sayaxch. Al oeste del
sitio arqueolgico Altar de los Sacrificios, al unirse con el ro La Pasin forma el
Usumacinta, que se encuentra ubicado a una latitud de 16o28'48" y una longitud
90o2'36", tiene una extensin aproximada de 122 kilmetros.
1.3.3.2
Ro La Pasin
37
ah recibe al arroyo con el mismo nombre, luego al suroeste y al este del sitio
arqueolgico Altar de Los Sacrificios toma de este a oeste, para unirse despus
con el ro Salinas, que es el origen del Usumacinta y lmite parcial con Mxico;
se ubica a una latitud de 162848 y a una longitud de 903236, recorre una
distancia aproximada de 270 kilmetros, en su mayor parte en el municipio de
Sayaxch.
1.3.3.3
Ro Usumacinta
38
Por la unin de los ros La Pasin y Salinas, este presenta leves reas de
contaminacin debido a la aplicacin de qumicos de parte de los agricultores
quienes realizan deforestacin para el cultivo de los productos en la regin.
1.3.3.4
Ro El Subn
39
1.3.3.5
Riachuelo Machaquil
Recorre los municipios de San Luis y Sayaxch, Petn. Aunque con las
caractersticas de ro, para diferenciarlo del Machaquil, tiene su origen en la
zona suroeste de las montaas Mayas, al noroeste de la aldea Tzuncal, pasa al
este del casero Machaquilato el cual forma un semicrculo y toma rumbo
noroeste; recibe varios caudales y tiene algunos rpidos.
A dos kilmetros
aguas arriba del paraje Tres Cruces y cinco km. aguas abajo del paraje
Encajonado del Caldero, hay un terreno sujeto a inundacin que finalmente
desemboca en el ro La Pasin.
1.3.3.6
Ro Petexbatn
40
1.3.3.7
Laguna Petexbatn
1.3.3.8
Es del municipio de Sayaxch, tiene un rea de 2.3 kms, se localiza al lado sur
del ro La Pasin y al lado oeste de la aldea San Juan Acul.
1.3.3.9
Ro San Martn
41
1.3.3.10
Ro San Romn
1.3.3.11
Ro Santa Amelia
Recorre los municipios de Poptn, San Luis y Sayaxch, Petn. Con el rumbo
suroeste, recibe varios afluentes, entre ellos: el ro Machaquil, para
42
1.3.3.12
Arroyo Cancun
Se origina al oeste del riachuelo Machaquil (que tiene todas las caractersticas
de ro, pero para diferenciarlo del ro con el mismo nombre, localmente se le
design riachuelo), al noroeste del ro Santa Isabel o Cancun y del casero
Santa Isabel, en curso de norte a sur, luego con rumbo noreste a suroeste; para
desembocar en el ro de La Pasin, se encuentra ubicado a una latitud de
160033 y a una longitud de 900150, tiene un recorrido de siete kilmetros.
1.4
POBLACIN
factores
como:
poblacin
por
rea,
etnia,
edad,
poblacin
43
1.4.1
Por gnero
44
Cuadro 4
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin por Gnero
Aos: 1994, 2002 y 2005
Gnero
Masculino
Femenino
Total
Censo 1994
Censo 2002
Urbana Rural
%
Urbana Rural
1,920 12,898 52.19 3,614 24,907
1,851 11,725 47.81 3,708 23,349
3,771 24,623 100.00 7,322 48,256
Proyeccin 2005
%
Urbana
Rural
%
51.32
5,295 36,490 52.37
48.68
5,277 32,726 47.63
100.00 10,572 69,216 100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional y VI de Habitacin 2002, y Proyeccin 2005 Instituto
Nacional de Estadstica INE-.
Segn el cuadro anterior, para el censo de 2002 la poblacin del rea rural se
duplic en comparacin con el de 1994, sin embargo, segn el censo 2002 y
proyeccin 2005, la poblacin total crecera en un 43.56%, que se integra por
sexo masculino 22.81% y femenino 20.75%. Se considera, que el mayor ndice
de crecimiento poblacional se vio afectado por la migracin del rea sur del pas
al Municipio, que se encontraban en busca de tierras y fuentes de trabajo.
1.4.2
Por edad
45
Segn datos de los Censos 1994, 2002 y proyecciones 2005, las personas
mayores de 65 aos, se encuentran en el rea rural con una concentracin
aproximada del 83%.
46
1.4.3
47
Cuadro 6
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin por rea Urbana y Rural
Aos: 1994, 2002 y 2005
rea
Urbana
Rural
Total
Censo 1994
3,771
24,623
28,394
%
Censo 2002
13.28
7,322
86.72
48,256
100
55,578
%
13.17
86.83
100
Proyeccin 2005
10,572
69,216
79,788
%
13.25
86.75
100
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional y VI de Habitacin 2002, Proyecciones para el ao 2005 del
Instituto Nacional de Estadstica INE-.
En el rea urbana
Como resultado del trabajo de campo fueron entrevistadas 2,989 personas, de las
cuales el rea urbana contribuy con 434 que representan el 14.50% y el rea rural
con 2,515 que equivalen a 85.50%.
1.4.4
Por la importancia que han adquirido los grupos tnicos a partir de la firma de los
Acuerdos de Paz, por el Gobierno de la Repblica y la Unidad Revolucionaria
Nacional Guatemalteca, URNG en el ao 1996 se hace necesario efectuar el
anlisis de las diferentes etnias existentes en el Municipio, dato que se presenta
a continuacin en el cuadro de la poblacin por grupo tnico.
48
Cuadro 7
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin por Grupo tnico
Aos: 1994, 2002 y 2005
Censo 1994
Censo 2002
Encuesta 2005
Grupo
Urbana Rural
%
Urbana Rural
%
Urbana Rural
%
Etario
Indgena
1,488 14,298 55.60 1,735 33,229 62.91
113 1,738 61.95
No Indgena 3,075 9,533 44.40 5,587 15,027 37.09
322
816 38.05
Totales
4,563 23,831 100.00 7,322 48,256 100.00
435 2,554 100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional de Poblacin y VI de Habitacin 2002. Instituto Nacional de
Estadstica -INE- e investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
49
1.4.5
Constituida por todas las personas en edad comprendida entre los 15 y 64 aos
de edad que trabajan o estn en busca de empleo. A continuacin se presenta
el cuadro de la poblacin econmicamente activa por gnero y cobertura de
rea, as como la comparacin entre los censos de 1994, 2002 y la encuesta
realizada en el trabajo de campo junio de 2005.
Cuadro 8
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin Econmicamente Activa por Gnero
Aos: 1994, 2002 y 2005
Censo 1994
Censo 2002
Proyeccin 2005
Gnero Urbana Rural
Total Urbana Rural
Total Urbana Rural Total
Hombres 856
7,136 7,992 1,297 12,013 13,310 2,158 19,992 22,150
Mujeres
130
722
852
424
2,079 2,503
989 4,852 5,841
Total
986
7,858 8,844 1,721 14,092 15,813 3,147 24,844 27,991
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional y VI de Habitacin 2002, Instituto Nacional de Estadstica
INE- e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
50
Para el rea rural, 2,184 personas son del gnero masculino y 989 del femenino,
mientras que en lo urbano, 4,852 son mujeres y 19,992 hombres. La tendencia
sigue la misma trayectoria que en los dos censos 1994 y 2002 en que el campo
es donde se encuentra la PEA. El empleo es Utilizacin de un individuo por
personas o instituciones para obtener su trabajo a cambio de un salario u otro
tipo de pago.5
A continuacin se muestra el cuadro de las fuentes generadoras de empleo por
rea geogrfica y actividad productiva.
51
Cuadro 9
Municipio de Sayaxch Petn
Empleo por rea Geogrfica y Actividad Productiva
Segn Encuesta
Ao: 2005
Actividad Urbana
Agrcola
89
Artesanal
101
Pecuaria
7
Comercio
22
Servicio
12
Otros
9
Sin empleo
45
Total
285
Poblacin
Rural
1,186
26
51
13
0
13
228
1,517
Total
1,275
127
58
35
12
22
273
1,802
Participacin Porcentual
Urbana
Rural
Total
32
78
71
35
2
7
2
3
3
8
1
2
4
0
1
3
1
1
16
15
15
100
100
100
1.4.6
Densidad poblacional
Se representa por el nmero de seres de la misma especie que viven por unidad
de superficie. Indica el grado de concentracin de individuos en el territorio. De
acuerdo a los Censos poblacionales de 1994 y 2002, se estableci que la
52
1.4.7
Vivienda
Censo 1994
Hogares
%
636
12.08
4,628
87.92
5,264
100.00
Censo 2002
Hogares
%
1,368
13.99
8,411
86.01
9,779
100.00
Proyeccin 2005
Hogares
%
1,752
13.17
11,546
86.83
13,298
100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional y VI de Habitacin 2002, y Proyeccin 2005 Instituto
Nacional de Estadstica INE-.
Segn los datos del cuadro anterior el incremento de los hogares entre 1994 y
2002 es de un 85.77% y entre el ao 2002 y 2005 los mismos aumentaron en
un 35.98%. Se evidencia que la poblacin muestra una tendencia creciente y
53
genera una densidad demogrfica para migrar hacia las reas protegidas, por
contar stas con grandes extensiones de tierra, como se observ en la visita de
campo, por esta razn el rea rural cuenta con mayor cantidad de poblacin.
Cuadro 11
Municipio de Sayaxch Petn
Rgimen de Propiedad de la Vivienda
Aos: 2002 y 2005
Rgimen de Tenencia
Propia
Alquilada
Otro
Total
Censo
2002
8,779
269
731
9,779
%
89.77
2.75
7.48
100.00
Encuesta
2005
449
32
29
510
%
88.04
6.27
5.69
100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del XI Censo Nacional de Poblacin y VI de
Habitacin 2002 del Instituto Nacional de Estadistica INE e Investigacin de campo Grupo EPS.,
primer semestre 2005.
54
Se infiere que la mayora de pobladores cuentan con casa propia, esto puede
ser debido al bajo costo de la tierra y a la abundancia de la misma en la regin.
En el ao 2002 los pisos eran de tierra 62.80%, cemento 15.24, otros materiales
21.96%.
1.4.8
Niveles de ingreso
55
Dentro de los niveles de ingreso de los habitantes, se tienen los siguientes datos
de acuerdo a informacin recabada:
Cuadro 12
Municipio de Sayaxch Petn
Rango de Ingreso Mensual por Familia
Segn Encuesta
Ao: 2005
Familias, encuestadas
184
%
36.00
De Q. 501.00 a Q.1,000.00
214
42.00
De Q.1,001.00 a Q.1,500.00
82
16.00
De Q.1,501.00 a Q.2,000.00
25
05.00
De Q.2,001.00 a Q.3,000.00
00.59
De Q. 3001.00 a Q.4,000.00
00.41
De Q.
Rango
0.00 a Q. 500.00
De Q. 4,001.00 en adelante
Total
510
100 00
1.4.9
Niveles de pobreza
56
57
1.4.10
Migracin
58
1.4.11
Religin
Cuadro 13
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin por Religin, Segn rea Urbana y Rural
Ao: 2005
Religin
Catlica
Evangelica
Otra
No tiene
Totales
Urbana
33
31
12
13
89
%
37
35
13
5
100
Rural
237
159
25
0
421
%
56
38
6
0
100
Total
270
190
37
13
510
%
53
37
7
3
100
59
1.5
ESTRUCTURA AGRARIA
Tenencia de la tierra
Son derechos que tiene el productor de la tierra que trabaja. Las formas de
tenencia identificadas por el Instituto Nacional de Estadstica INE- son las
siguientes:
60
61
Encuesta 2005
Censo 2003
Censo 1979
Cuadro 14
Municipio de Sayaxch Petn
Formas de Tenencia de la Tierra
Aos: 1979, 2003 y 2005
Tamao de Fincas
Microfincas
Subfamiliares
Familiares
Multifamiliares
Medianas
Grandes
Totales
Microfincas
Subfamiliares
Familiares
Multifamiliares
Medianas
Grandes
Totales
Microfincas
Subfamiliares
Familiares
Multifamiliares
Medianas
Grandes
Totales
Propia
24
98
112
Tipo de Tenencia
Arrendada
1
196
18
Otros
4
134
13
1.97
29.12
9.73
803
4
1,041
8
734
1,915
2
0
217
16
1,346
139
61
0
212
6
260
24
58.91
0.27
100.00
0.52
40.78
36.21
1,273
6
3,936
2
173
137
5
0
1,506
6
0
296
10
7
11
3
22.38
0.11
100.00
0.45
43.50
32.96
0
17
4
0
18
23.09
0.00
100.00
99
0
411
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del III Censo Nacional Agropecuario 1979 y IV
Censo Nacional Agropecuario 2003, del Instituto Nacional de Estadstica -INE- e Investigacin de
campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
62
Por ltimo el porcentaje que se refiere a otros, lo constituyen las personas que
no estn en condiciones de adquirir la tierra en forma propia ni arrendada. Por
lo tanto la tenencia de la misma es bajo usufructo que cancelan la mnima
cantidad de Q.50.00 a la Municipalidad.
1.5.2
Concentracin de la tierra
63
Tabla 4
Repblica de Guatemala
Tamao de las Unidades Econmicas
Segn extensin de Terreno
Estrato
Microfincas
II
III
IV
V
Subfamiliares
Familiares
Multifamiliares medianas
Multifamiliares grandes
Extensin
De una cuerda de 625 varas a menos
de una manzana
De una a menos de 10 manzanas
De 10 a menos de 64 manzanas
De una a menos de 20 caballeras
De 20 y ms caballeras
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del Instituto Nacional de Estadstica -INE-.
fueron: microfincas,
subfamiliares,
familiares y multifamiliares
medianas.
64
E n c u e s ta 2 0 0 5
C enso 2003
C enso 1979
Cuadro 15
Municipio de Sayaxch - Petn
Concentracin de la Tierra por Tamao de Finca
Aos: 1979, 2003 y 2005
Fincas
Fincas %
en
%
de Superficie Xi(Yi+1) (Xi+1)Yi
Micro fincas
29 1.97
6.31 0.00
1.97
0.00
0.00
0.00
Subfamiliares
428 29.12 1,731.33 1.29 31.09
1.29
2.54
0.15
Familiares
143 9.73 5,940.12 4.42 40.82
5.71 177.52
52.66
Multifamiliares
870 59.18 126,772.00 94.29 100.00
100.00 4,082.00 571.00
Totales
1,470 100.00 134,449.76 100.00
4,262.06 623.81
Micro fincas
30 0.52
15.21 0.01
0.52
0.01
0.00
0.00
Subfamiliares
2,340 40.78 8,463.79 4.07 41.30
4.08
2.12
0.41
Familiares
2,078 36.22 61,735.72 29.71 77.52
33.79 1,395.53 316.28
Multifamiliares 1,290 22.48 137,588.35 66.21 100.00
100.00 7,752.00 3,379.00
Totales
5,738 100.00 207,803.07 100.00
9,149.65 3,695.69
Micro fincas
2 0.45
0.75 0.00
0.45
0.00
0.00
0.00
Subfamiliares
194 43.50
680.00 3.67 43.95
3.67
1.65
0.00
Familiares
147 32.96 4,963.00 26.77 76.91
30.44 1,337.84 282.26
Multifamiliares
103 23.09 12,897.00 69.56 100.00
100.00 7,691.00 3,044.00
Totales
446 100.00 18,540.75 100.00
9,030.49 3,326.26
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del III Censo Nacional Agropecuario 1979, IV
Censo Nacional Agropecuario 2003 e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre
2005.
65
1.5.2.1
Coeficiente de Ginni
CG =
En donde:
Xi = el nmero de fincas representada en porcentaje acumulado
Yi = la superficie de fincas representada en porcentaje acumulado
1979
CG =
4,262.06 623.81
100
CG = 36.38% = 0.3638
66
2003
CG =
9,149.65 3,695.69
100
CG = 54.54% = 0.5454
El coeficiente de Ginni que se obtiene al reemplazar los datos del censo de 2003
se encuentra ms cercano al uno, el resultado muestra una concentracin de
tierra en las fincas multifamiliares ya que representan el 22.48% del total y
poseen el 66.21% de la extensin de tierra. Al relacionar los datos con los del
ao 1979 se puede determinar que las fincas subfamiliares crecieron en 11.66%
en relacin al nmero pero en cuanto a extensin el aumento fue nicamente del
2.78%, las familiares y multifamiliares tuvieron un incremento del 63.19% en
cantidad y en extensin de 53.30%, lo que demuestra que la distribucin no es
equitativa.
2005
CG =
9,030.49 3,326.26
100
CG = 57.04% = 0.5704
67
1.5.2.2
Curva de Lorenz
Grfica 2
Municipio de Sayaxch - Petn
Concentracin de la Tierra
Curva de Lorenz
Aos: 1979, 2003 y 2005
100
90
80
Superficie
70
Lnea de Equidistribucin
60
50
2003
40
30
1979
20
10
2005
0
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
Fincas
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del III Censo Nacional Agropecuario 1979 y IV
Censo Nacional Agropecuario 2003, del Instituto Nacional de Estadstica -INE- e Investigacin de
campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
68
Para 1979 exista una mejor distribucin del recurso tierra comparado con los
aos 2003 y 2005, en donde cada persona posea fracciones de tierras
distribuidas equitativamente, mientras, que durante el perodo 2003 al 2005 se
da mayor concentracin de la tierra en pocas manos, debido al surgimiento de la
produccin de la palma africana y otros para desarrollar la actividad pecuaria en
los estratos de fincas familiares y multifamiliares, lo cual propici a los
agricultores vender sus parcelas y obtener una fuente de trabajo estable que
adems les permiti percibir un salario para mejores condiciones de vida, mismo
que no era percibido a travs de sus cosechas.
1.5.3
69
Cuadro 16
Municipio de Sayaxch Petn
Uso Actual de la Tierra, Segn rea en Hectreas y Porcentaje
Ao: 2005
Grupo
Infraestructura
Cultivos
Clasificacin
Centros poblados
Cultivos anuales agricultura
limpia
Cultivos
Otros cultivos, pastos cultivados
Pastos/matorrales Pastos naturales y matorral
Bosque natural
Lat foliadas, coniferas,
bosque secundario
Cuerpos de Agua Lagos, lagunas y otros (Lnticos)
Humedades y
tierras inundables Humedad con cobertura boscosa
Humedades y
tierras inundables Otras humedades
Total
rea en ha Porcentaje
197.3
0.08%
80,930.8
4,880.7
57,269.5
33.62%
2.03%
23.79%
87,927.4
1,191.4
36.53%
0.49%
1,865.6
0.78%
6,455.0
240,717.7
2.68%
100.00%
A continuacin se presenta el uso actual y potencial de los suelos para los aos
de 1979, 2003 y la investigacin de campo de junio 2005.
70
Cuadro 17
Municipio de Sayaxch Petn
Uso Actual y Potencial de los Suelos
Aos: 1979, 2003 y 2005
Censo 1979
Censo 2003
Encuesta 2005
No. Superficie
No. Superficie
No. Superficie
Tipo de Cultivo
%
%
Fincas Manz.
Manz.
Fincas Manz.
Fincas
Cultivo anual
1,582
30,470 23 6,785 107,789 49
377
5,563
Cultivo
546
893 1
266
1,891
1
0
permanente
0
Pastos
583
15,230 11 1,182
45,481 21
54
7,601
Bosques y
1,002
87,002 64 1,525
44,899 21
5
2,225
montes
Otras tierras
1,298
1,722 1 2,290
18,499
8
10
3,152
Totales
5,011 135,317 100 12,048 218,559 100
446
18,541
%
30
0
41
12
17
100
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del III Censo Nacional Agropecuario 1979 y IV
Censo Nacional Agropecuario 2003, del Instituto Nacional de Estadstica -INE- e Investigacin de
campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
1.6
Son los servicios que se prestan a la poblacin y que sirven para cubrir
necesidades bsicas, entre ellos: la salud, agua potable, educacin, carreteras,
etc. en algunos casos estos son prestados por empresas privadas o estatales.
stos representan para los pueblos desarrollo y crecimiento econmico proveen
71
Conforme a los Acuerdos de Paz, el Estado debe impulsar polticas sociales que
tiendan a incrementar la cobertura de los servicios bsicos en la poblacin.
1.6.1
Agua
72
Cuadro 18
Municipio de Sayaxch Petn
Servicio de Agua y Cobertura de las Comunidades
Ao: 2005
Ao 2005
Censo 2002
Tipo Abastecimiento
Servicio
Domiciliar
Llena Cntaros
Aljibes
Pozo Bomba
Manual
Total
Servicio
Domiciliar
Llena Cntaros
Aljibes
Pozo Bomba
Manual
Total
No.
%
%
No.
Poblacin
Comunidad Familias
Poblacin Comunidades
23
1
5
2,660
121
359
12,814
583
1,729
23.06%
1.05%
3.11%
15.23%
0.66%
3.31%
0.00%
0.00%
29
3,140
15,126
27.22%
19.20%
17
16
8
3,154
1,142
436
15,252
7,585
2,501
28.19%
14.02%
4.62%
10.69%
10.06%
5.03%
7
48
619
5,351
2,950
28,288
5.45%
52.28%
4.40%
30.18%
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del XI Censo Nacional de Poblacin y VI de
Habitacin 2002 del Instituto Nacional de Estadstica INE y Estadsticas de la Municipalidad de
Sayaxch, departamento de Peten 2005.
73
Para ambos aos el 81.17% y 68.83% de los hogares deben obtener el liquido
por medio de ros, arroyos, lagunas o aguadas, por lo que deben caminar varios
kilmetros para abastecerse.
Tipo de Servicio
Encuesta
Censo
2002
rea
Entubada
Pozo
Ros
Nacimiento
Otros
Total
Urbana
1,158
131
48
31
1,368
Rural
1,502
3,753
2,707
449
8,411
Total
2,660
3,884
2,755
480
9,779
Urbana
67
10
78
Rural
67
227
81
29
28
432
Total
134
237
81
29
29
510
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del XI Censo Nacional de Poblacin y VI de
Habitacin 2002 del Instituto Nacional de Estadstica INE e Investigacin de campo Grupo EPS.,
primer semestre 2005.
74
En los ltimos aos la poblacin del Municipio, ha tenido que recurrir a diversas
formas de obtener agua para consumo humano, por lo que el cuadro anterior
muestra la forma en que los pobladores lo obtienen, segn Censo e
Investigacin de campo nicamente el 27.20% y el 26.27% la reciben por medio
del servicio que presta la Municipalidad y el restante 72.80% y 73.73% deben
recurrir a pozos, ros, nacimientos y otros.
Por lo anterior, las comunidades que cuentan con servicio de agua (desconocen
la diferencia entre potable y entubada, debido a esto, existe discrepancia entre
los datos de la Municipalidad y la investigacin de campo), deben pagar una
cuota mensual de Q.10.00, sin importar el consumo, el mismo es deficiente y no
cumple con el mnimo control de calidad, lo que incide en que la poblacin
padezca de enfermedades gastrointestinales e infecciones de la piel.
1.6.2
Energa elctrica
75
Cuadro 20
Municipio de Sayaxch Petn
Servicio de Energa Elctrica
Aos: 1994, 2002 y 2005
Censo 1994
Censo 2002
DEORSA 2005
Con
Sin
Con
Sin
Con
Sin
rea
servicio % servicio % servicio % servicio % servicio % servicio %
Urbana
386 66
310
7 1.086 51
300
4 1.351 58
401
4
Rural
199 34 4.369 93 1.035 49 7.358 96
979 42 10.567 96
Total
585 100 4.679 100 2.121 100 7.658 100 2.330 100 10.968 100
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994. IX Censo Nacional de Poblacin y VI de Habitacin 2002 y datos estadsticos
Unin Fenosa DEORSA-DEOCSA, Departamento Distribucin Petn 2005.
1.6.3
Salud
76
77
La tasa de mortalidad general del Municipio es del 4%, mientras que la infantil
representa el 21%, causada por las diferentes enfermedades: infecciones
respiratorias, enfermedades estomacales, malaria, anemia, enfermedades de la
piel y otras.
El Ministerio de Salud Pblica registra una tasa de natalidad del 39%, que
comprende los casos que atienden regularmente en los diferentes centros de
salud y en el hospital ubicado en la Cabecera Municipal.
78
Tabla 5
Municipio de Sayaxch Petn
Centros de Convergencia por Comunidad
Aos: 2003 2004
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Habilitados
Mario Mndez
El Tumbo
Ro Pasin
Ro Salinas
Tierra Blanca
La Ceiba
El Pato
Santa Isabel
La Reinita
Las Pacayas
Nueva Libertad
Rancho Alegre
Nueva Esperanza
Las Pozas
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Sin Presupuesto
Manos Unidas
Sepes
El Paraso
Semuy
San Miguel El Alto
El Ramonal
Entre Ros
Juan Caribe
Santa Elena
Camelias
El Mirador
El Tucn
Arroyo Chinaj
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del rea de Salud, Sayaxch, Petn. Aos 2003
y 2004.
1.6.4
Educacin
79
Cuadro 21
Municipio de Sayaxch Petn
Distribucin de Establecimientos Educativos por rea
Ao: 2005
Tipo
Privados
Publicos
Total
Urbana
5
15
20
Establecimientos
Rural
3
252
255
Total
3
267
270
1.6.4.1
Niveles de escolaridad
80
Cuadro 22
Municipio de Sayaxch Petn
Nivel de Escolaridad del Total de Poblacin en Edad Escolar
Aos: 1994, 2002 y 2005
Nivel
Ninguno
Preprimaria
Primaria
Medio
Superior
Totales
Censo 1994
Censo 2002
Proyeccin 2005
Cantidad
%
Cantidad
%
Cantidad
%
10,670
50.73
17,973
43.88
23,904 53.33
526
2.50
377
0.92
3,982
8.88
9,133
43.42
19,780
48.29
14,310 31.92
686
3.26
2,682
6.55
2,348
5.24
19
0.09
147
0.36
282
0.63
21,034 100.00
40,959
100.00
44,826 100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional de Poblacin y VI de Habitacin 2002, del Instituto Nacional
de Estadstica INE-, y de la Direccin Departamental de Educacin, ao 2005.
81
Cuadro 23
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin Total en Edad Escolar por Nivel y rea
Ao: 2005
Edades de cada Nivel Educativo
Preprimaria (De 5 a 6 aos)
Primaria Nios (De 7 a 12 aos)
Primaria Adultos (De 19 y ms aos)
Bsicos (De 13 a 15 aos)
Diversificado (De 16 a 19 aos)
Totales
En el rea rural se
1.6.4.2
Poblacin inscrita
82
Cuadro 24
Municipio de Sayaxch Petn
Poblacin Estudiantil Inscrita por Nivel y rea
Ao: 2005
Nivel
Preprimaria
Primaria
Nios
Primaria
Adultos
Bsicos
Diversificado
Total
Urbana
528
%
19
Inscritos
Rural
3,454
1,889
68
12,370
70
4,259
69
51
219
92
2,779
2
8
3
100
0
1,437
600
17,861
0
8
3
100
51
1,656
692
20,640
0
8
3
100
%
19
Total
3,982
%
19
1.6.4.3
Cobertura y dficit
83
Cuadro 25
Municipio de Sayaxch Petn
Cobertura y Dficit de Educacin
Ao: 2005
Nivel
Preprimaria
Primaria Nios
Primaria Adultos
Bsicos
Diversificado
Total
Cobertura %
Dficit %
Urbana
Rural
Total
Urbana
Rural
80.37
80.33
80.33
19.63
19.67
104.42
104.47 104.46
-4.42
-4.47
2.87
0.00
0.38
97.13 100.00
27.72
27.78
27.77
72.28
72.22
10.12
10.08
10.09
89.88
89.92
46.78
45.94
92.72
53.22
54.06
Total
19.67
-4.46
99.62
72.23
89.91
107.28
incluye estudiantes inscritos que se encuentran fuera del rango de edad para
este nivel.
84
Cuadro 26
Municipio de Sayaxch Petn
Distribucin de Maestros por Nivel Educativo y rea
Ao: 2005
Nivel
Preprimaria
Primaria Nios
Primaria Adultos
Bsicos
Diversificado
Total
Urbana
23
83
2
10
4
116
Maestros
Rural
151
541
0
53
26
692
Total
174
624
2
63
30
893
85
1.6.4.4
Alfabetismo y analfabetismo
siguiente cuadro.
15 Cuadro 27
Municipio de Sayaxch Petn
Alfabetismo y Analfabetismo
Aos: 1994, 2002 y 2005
Poblacin
Alfabeto
Analfabeta
Total
Censo
1994
Censo 2002
Encuesta
2005
6,437
7,865
14,302
45.01
54.99
100.00
22,690
17,973
40,663
55.80
44.20
100.00
1,960
814
2,774
70.66
29.34
100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del X Censo Nacional de Poblacin y V de
Habitacin 1994, XI Censo Nacional de Poblacin y VI de Habitacin 2002, del Instituto Nacional
de Estadstica INE-, e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
1.6.5
Drenajes
86
percibida en el lugar es evidente a simple vista; por este motivo todos los
afluentes de agua se encuentran con un alto grado de coliformes fecales que
generan insalubridad y enfermedades a los pobladores.
2.31%.
Al analizar los censos de los aos 1994 y 2002 de los domicilios con acceso a la
red de drenajes, y la informacin obtenida por la Municipalidad en el 2005, se
estableci que stos se concentran en la Cabecera Municipal, segn lo anterior,
se deduce que un 50% de habitaciones en el rea urbana no cuentan con el
servicio de drenajes as como la totalidad del rea rural, lo que contribuye a que
la poblacin sea susceptible a enfermedades gastrointestinales y epidrmicas.
1.6.6
Servicio sanitario
Los servicios sanitarios son indispensables para los hogares, debido a que un
sistema adecuado de los mismos, ayuda a elevar los niveles de salubridad en la
poblacin y con ello evitar la contaminacin del medio ambiente.
87
Cuadro 28
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios Sanitarios
Aos: 2002 y 2005
Descripcin
Porcelana
Letrina o pozo
ciego
Otros
No utilizan
Total
Censo 2002
Urbana
%
Rural
180
13.91
120
891
81
142
1,294
68.86
6.26
10.97
100.00
Encuesta 2005
% Urbana %
Rural
1.44
13 16.67
7
4,267 51.31
30 0.36
3,899 46.89
8,316 100
60 76.92
1 1.28
4 5.13
78 100.00
%
1.62
336
77.78
7
1.62
82
18.98
432 100.00
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del XI Censo Nacional de Poblacin y VI de
Habitacin 2002, del Instituto Nacional de Estadstica INE- e Investigacin de campo Grupo
EPS., primer semestre 2005.
1.6.7
88
1.6.8
Biblioteca municipal
1.6.9
Instalaciones deportivas
89
1.6.10
Rastro
Desde 1994, el nico rastro que existe el Municipio fue construido por la
Municipalidad, ste no cuenta con los requerimientos mnimos de salubridad e
inspeccin sanitaria para el destace y manejo de ganado.
1.6.11
Cementerios
1.7
INFRAESTRUCTURA PRODUCTIVA
Se refiere a los medios o servicios con los que cuenta un lugar para efectuar sus
transacciones productivas y comerciales, con instalaciones y tecnologa
adecuada, las cuales permiten el crecimiento de la economa de la regin.
90
1.7.1
1.7.2
Centros de acopio
1.7.3
Vas de acceso
91
1.7.4
Puentes
Otro medio que sirve de puente, es el Ferry Boat , de este medio de transporte
existen dos utilizados en dos rutas: la primera va de la Cabecera Municipal a las
comunidades que integran la micro regin de Mario Mndez y el segundo, el
ms importante, es el que comunica al Municipio con la Cabecera
Departamental por medio de la ruta 11.
92
1.7.5
Telecomunicaciones
Telecomunicaciones
de
Guatemala
TELGUA-.
Telfonos del Norte satelital 12, Mvil COMCEL 37, estaciones de radio cultural,
comercial y religiosa en banda FM, Radio peridicos dos, servicio de televisin
por cable, dos.
93
Cuadro 29
Municipio de Sayaxch Petn
Cobertura de Telefona por rea Urbana y Rural
Ao: 2005
Con servicio telefnico
rea
Residencial
Celular
Comunal
Total
15
25
40
33
9
42
8
200
208
56
234
290
Urbana
Rural
Total
Sin
Servicio
%
19.31
80.69
100.00
26
194
220
%
11.82
88.18
100.00
1.7.6
Transporte
Urbanos
de
Sayaxch,
cada
una
con
11
unidades
94
1.7.7
Carreteras
Uno de los principales accesos al Municipio desde la capital es por Alta Verapaz,
el cual consta de 401 kilmetros asfaltados, que conducen hasta la Cabecera
Municipal. Tambin se puede llegar por el departamento de Izabal, que cuenta
con 506 kms. de carretera asfaltada entre la Ciudad Capital y la Cabecera
Departamental, para acceder a Sayaxch se debe recorrer 65 kms. para llegar
hasta la orilla del ro La Pasin, y luego atravesar un ferry-boat para estar en la
Cabecera Municipal.
95
1.7.8
Pista de aterrizaje
1.7.9
Mercados
La Cabecera Municipal, cuenta con dos mercados formales y una red de ventas
informales en las calles principales. El primero, se estableci antes de 1994, el
cual est ubicado en el barrio El Centro frente a las instalaciones de la Alcalda
Municipal, su estructura es precaria, debido a que la construccin es de madera,
que con el transcurrir del tiempo se ha deteriorado; en su interior se tienen
instalados locales que ofrecen a sus clientes artculos de vestuario, calzado,
carniceras y utensilios para el hogar entre otros.
A partir del 2003, se inici la construccin del mercado nuevo como lo llaman
los vecinos, se encuentra en el barrio La Esperanza, cuenta con una estructura
adecuada; los puestos tienen la comercializacin de verduras, legumbres
frescas, frutas, as como la venta de vestuario entre otros artculos.
Cabe
sealar que existen locales disponibles para las personas que deseen instalar un
negocio en el lugar.
1.8
Est conformada por grupos que velan por el desarrollo de las comunidades,
asimismo de la produccin de bienes y servicios; se estableci la existencia de
comits y asociaciones, que son indispensables para el crecimiento econmico.
96
1.8.1
Sociales
desarrollo comunitario.
1.8.1.1
97
1.8.1.2
Comit Pro-mejoramiento
1.8.1.3
Estn
integrados
por
padres
de
familia,
alumnos
de
cada
1.8.2
Productivas
1.8.2.1
98
1.8.2.2
Asociacin de Taxistas
1.8.2.3
99
1.8.2.4
1.8.2.5
1.9
Existe
ENTIDADES DE APOYO
la
representacin
de
organizaciones
gubernamentales
no
1.9.1
Organizaciones gubernamentales
1.9.1.1
1.9.1.2
100
1.9.1.3
1.9.1.4
partes
interesadas,
conjuntamente
con
otras
instituciones
como:
1.9.1.5
101
1.9.1.6
1.9.1.7
Protierra
Se encarga de medir y legalizar las tierras ocupadas, crea la posibilidad de
pagarla a plazos sin afectar las condiciones econmicas y otorga ttulos de
propiedad, de esa cuenta da certeza jurdica a toda persona poseedora de dicho
documento.
102
1.9.1.8
Subdelegacin
Departamental
Municipal
de
Registro
de
Ciudadanos.
Las funciones principales son: registrar a cada ciudadano mayor de 18 aos en
el padrn electoral, de los diferentes centros poblados y el de ubicar las mesas
para elecciones generales en las comunidades, principalmente en las aldeas:
Las Pozas, El Pato, La Reinita, Tierra Blanca del rea rural, y Cabecera
Municipal.
1.9.1.9
1.9.1.10
Est dirigido directamente al rea rural, quienes son los ms afectados con la
pobreza, entre los proyectos realizados se encuentra el financiamiento para la
construccin de infraestructura social.
1.9.1.11
Seguridad
Antes del ao 1994 el Municipio no contaba con seguridad policial, sin embargo
para el 2005 se cuenta con una Subdelegacin de la Polica Nacional Civil
PNC- en el barrio La Pista, la que est integrada por 22 agentes, distribuidos
de la siguiente forma: un Oficial Tercero, un Sub inspector y 20 agentes adems,
cuentan con dos vehculos motorizados.
103
Existe un Juzgado de Paz que realiza la funcin de conciliador con las partes y
de ejecucin para aplicar las leyes, aplica la justicia en los siguientes ramos:
penal, laboral, civil y familiar en lo que respecta a su competencia. Trabaja
conjuntamente con la PNC.
1.9.2
Organizaciones no gubernamentales
1.9.2.1
104
que
realicen
pueden
ser
patrocinados
por
organizaciones
internacionales.
1.9.2.2
105
Para el ao 2005, tienen 500 nios afiliados, de los cuales, 425 cuentan con
padrinos, quienes son contactados por la Asociacin Matriz ubicada en Estados
Unidos de Norte Amrica, de donde se benefician 391 familias.
1.9.2.3
106
obligaciones a los que deben estar sujetos, as como brindar una asesora y
acompaamiento en la transicin de la formacin de los mismos.
1.9.2.4
1.9.3
Otras
107
1.10
1.10.1
Centros de salud
En Sayaxch las unidades que prestan este tipo de servicio, estn integradas de
la siguiente forma: puesto de salud y centros de convergencia, algunos son
atendidos por mdicos cubanos; adems, estos centros no cuentan con las
condiciones necesarias para poder prestar un servicio de calidad.
108
1.10.2
Escuelas
PRONADE e Instituto
109
1.10.3
Construccin de carreteras
1.10.4
110
1.10.5
Puentes
1.10.6
Sistemas de riego
Sin
111
1.10.7
Centros de acopio
Estn constituidos como los lugares que los productores destinan para poder
vender la cosecha, estos se encuentran ubicados en la Cabecera Municipal, en
ellos se recolectan: maz, frijol y pepitoria principalmente. Por la lejana en la
que se encuentran estos centros, para los productores de las comunidades ms
distantes se vuelve difcil trasladar las cosechas hacia los mismos, por lo tanto,
deben conformarse con los bajos precios que les ofrecen los recolectores, que
luego trasladan el producto a dichos centros y reciben un mejor precio, por sta
razn, es importante realizar inversin en centros de acopio rurales para que los
agricultores puedan tener acceso a mejores precios de mercado y contribuir con
el crecimiento econmico de la regin.
1.10.8
1.10.9
112
1.10.10
1.11
1.11.1
113
Identificacin de desastres
Desastres Naturales:
Huracn Iris
Tabla 6
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Historial de Desastres Municipales
Ao: 2005
Ubicacin
Causa
El Pato, Setul
Ao 2001
Efecto
Vientos fuertes
Inundaciones
Lluvias torrenciales
Desbordamientos de ros
Deslaves
rboles cados
Viviendas destruidas
Enfermedades
Huracn Match
Ro Salinas
Ao 1998
Desbordamiento de ro
Inundaciones
Fuertes vientos
Enfermedades
Lluvias torrenciales
Prdidas en viviendas
Prdidas en infraestructura
Plagas
Nivel Municipal
Langosta voladora
Prdidas econmicas
Ao 1998
Desastres Antrpicos:
Incendios
Daos a la agricultura
Prdida de pastizales
Prdida de guamil
114
1.11.2
Identificacin de riesgos
115
Identificacin del
riesgo
Naturales
1. Tormentas
2. Huracanes
Tabla 7
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Identificacin de Riesgos
Ao: 2005
Lugares
Causa
Propensos
Caribe ro Salinas, Roto Viejo,
Roto Nuevo, Zaragoza, El
Puerquito, San Juan Acul,
Canahan, Sepens, El Caribe,
Las Muecas, El Edn, Semuy,
El Pato, El Tamarindo II
Lluvias
Efecto
torrenciales
pocas de invierno
en Desbordamientos
de
ros
Inundaciones
Enfermedades
Plagas
Proliferacin de
zancudos
3. Sequas
Antrpicos
1. Deforestacin
116
Identificacin del
riesgo
Tabla 7
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Identificacin de Riesgos
Ao: 2005
Lugares
Causa
Propensos
rea urbana y rural
Efecto
la
preparacin
de Cambio climatolgico
alimentos
2. Basureros
El Porvenir, El Rosario, El
Casiano, Santa Amelia II
Clandestinos
3. Quema
suelos
productiva
Enfermedades
las calles
rea rural
Quema
de
roza
siembras
los suelos
4. Drenajes y
rea urbana
Letrinas
Falta
de
sistemas
de Enfermedades
tratamiento de aguas
Cabecera Municipal, El Porvenir,
Los Encuentros, Manos unidas,
Entre ros
Contaminacin
desechos slidos
por
los Enfermedades
Contaminacin
117
1.11.3
Anlisis de vulnerabilidad
118
Vulnerabilidad
Ambiental ecolgica
Tabla 8
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Anlisis de Vulnerabilidad
Ao: 2005
Ubicacin
Causa
rea rural
Tala
inmoderada
Efecto
de Prdida de biodiversidad
Cambios climticos
rboles
Prdida
de
terreno
cultivable
Fsica
rea rural
que
las
viviendas en caso de
fenmenos
queden
naturales
destruidas
sean arrastradas.
rea rural
bsicos
energa elctrica
Econmica
rea rural
Cultivos de subsistencia
119
Vulnerabilidad
Social
Tabla 8
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Anlisis de Vulnerabilidad
Ao: 2005
Ubicacin
Causa
rea rural
Incremento poblacional
Efecto
Enfermedades por uso
irracional de las fuentes
hidrolgicas
Educativa
Nivel Municipal
Incapacidad econmica
Los
nios
en
edad
escolar no lo realizan,
debido a que tienen que
ocuparse a ayudar al
mantenimiento del hogar
Poltica
Nivel Municipal
Escasa participacin
electoral
La
minora
poblacin
elije
de
la
las
autoridades
Institucional
Falta de Bomberos
voluntarios
Falta de atencin en
primeros auxilios
Prdida de vidas
Contina en la siguiente pgina
120
Vulnerabilidad
Tcnica o tecnolgica
Tabla 8
Municipio de Sayaxch - Petn
Matriz de Anlisis de Vulnerabilidad
Ao: 2005
Ubicacin
Causa
Efecto
Nivel Municipal
Inexistencia de equipo No responder de forma
tcnico
que
se
121
1.12
Grfica 3
Municipio de Sayaxch Petn
Flujo Comercial y Servicios
Ao: 2005
Ciudad Guatemala
Motocicletas
Repuestos
Electrodomsticos
Pesticidas
Herbicidas
Servicios de apoyo
Empresarial
Cobn
Frutas
Verduras
Hortalizas
Productos de
primera necesidad
Servicio de
transporte
Mxico
Vestido
Calzado
Productos enlatados
1 Municipio de Sayaxch
Huehuetenango
Ganado en pie
Cobn
Maz
Frijol
Pepitoria
Escuintla
Palma
africana
Mxico
Pepitoria
Chile jalapeo
122
1.12.1
123
1.12.2
Remesas familiares
Organizacin Internacional para las Migraciones (OIM), Encuesta sobre Impacto de Remesas
familiares en los Hogares Guatemaltecos, ao 2004, cuaderno 19.
124
1.13
ACTIVIDAD TURSTICA
125
1.13.1
Sitios arqueolgicos
Sayaxch cuenta con varios centros arqueolgicos, que por su gran valor
histrico pueden ser explotados para beneficio de la comunidad. Entre ellos se
pueden mencionar: Ceibal, Dos Pilas, Aguateca, Altar de los Sacrificios,
Cancun.
1.13.1.1
Ceibal
126
Otro de los accesos es por medio del ro La Pasin, al abordar una lancha desde
el municipio de Sayaxch, durante aproximadamente noventa minutos, con una
tarifa promedio de Q.250.00. La entrada a dicho centro turstico es totalmente
gratuita para todos los visitantes.
1.13.1.2
Aguateca
Teresita Enrquez. Revista Destination Petn. Octubre Noviembre, 2,003. Quinta Edicin.
Editorial Impresos de Integracin, S.A. Ao 2004. Pginas 14 y 15.
127
1.13.1.3
Dos Pilas
No hay estructuras
128
1.13.1.4
1.13.1.5
Cancun
Est ubicado al sur del Municipio, en el lmite con Cobn. El acceso es a travs
de la comunidad de Raxhuh perteneciente al departamento de Alta Verapaz, se
cruza por el casero la Isla a orillas del ro La Pasin a 12 kilmetros va terrestre
hasta llegar al casero el Zapote y por ltimo se debe navegar por 15 minutos
aproximadamente.
Esta formado por un complejo sin restaurar, pero con estructuras arquitectnicas
monumentales de gran valor histrico. Segn informacin obtenida durante el
trabajo de campo, en el lugar se realizaban excavaciones, con la ayuda de la
facultad de arqueologa de la Universidad del Valle de Guatemala.
Es importante resaltar que existen otros lugares de atractivos tursticos entre los
cuales se puede mencionar:
alimentacin
con
bungalows
ecolgicos
cmodamente
129
acondicionados que tienen los servicios bsicos para atencin del turista; el
hotel Petexbatn y Posada Caribe, ubicados en las riveras de la laguna
Petexbatn y el ro La Pasin, los cuales sirven de albergue a los visitantes que
se dirigen al sitio arqueolgico Aguateca.
1.13.2
Ecoturismo
1.13.3
La poblacin del Municipio goza de estos sitios, los cuales son aprovechados
para recrear y disfrutar el entorno ecolgico que se mantiene en las reas
protegidas. Sayaxch cuenta con los siguientes parques y reservas naturales:
1.13.3.1
Posee una
11
130
1.13.3.2
Reservas naturales
131
Se ubica a 10
1.14
ACTIVIDADES PRODUCTIVAS
Actividad
Productiva
Agrcola
Artesanal
Pecuario
Turismo
Servicios
Total general
Participacin
(%)
8.364.968
51,09
4.014.308
24,52
2.117.885
12,93
1.875.780
11,46
-------------16.372.941
100,00
Valor (Q.)
Generacin de Participacin
empleo
(%)
11.502
93,38
187
1,52
90
0,73
63
0,51
476
3,86
12.318
100,00
132
1.14.1
Produccin agrcola
Superficie
Cultivada Mz.
0,75
562,64
950,50
664,70
2.178,59
Produccin
Total qq
36,00
30.585,00
52.190,25
44.149,00
--------------
Valor de
%
Produccin Q.
Participacin
2.160
0,03
2.003.380
23,95
3.388.308
40,50
2.971.120
35,52
8.364.968
100,00
133
1.14.2
Produccin pecuaria
134
Cuadro 32
Municipio de Sayaxch Petn
Volumen y Valor de la Produccin Pecuaria
Segn Encuesta
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio 2005
Tamao de
Finca
Microfincas
Subfamiliares
Familiar
Multifamiliares
Total
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
410
2.153
1.886
2.426
Valor de la
Produccin
Q
28.920
181.525
386.520
1.520.920
2.117.885
%
1,37
8,57
18,25
71,81
100,00
1.14.3
Produccin artesanal
135
Cuadro 33
Municipio de Sayaxch Petn
Actividad Artesanal
Segn Encuesta
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio 2005
Actividad
Carpintera
Pesca
Herrera
Panadera
Artesanas en madera
Sastrera
Cerera
Elaboracin de hamacas
Total
Unidad de
Medida
Unidad
Libra
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Produccin
1,545
119,952
534
756,000
260
192
15,000
24
Valor de la
Produccin Q
2,333,700
801,728
564,900
216,000
54,000
26,880
13,500
3,600
4,014,308
1.14.4
Turismo
Los sitios de alojamiento, hacen que la estancia del turista nacional o extranjero
sea placentera, sin embargo, existen lugares que no ofrecen dichas
comodidades. Dentro del estrato de hoteles, existe una clasificacin integrada
por el tipo de hotel: microempresa y pequea empresa.
136
Cuadro 34
Municipio de Sayaxch Petn
Actividad de Turismo
Microempresa y Pequea Empresa Hotelera, Restaurantes y Comedores
Segn Encuesta
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio 2005
Estrato
Microempresa
Precio
% de
Generacin
Unidad de Ocupacin
Promedio Valor Anual
Participacin de Empleo
Medida
Anual
Q
Q
Habitacin
7,956
117.78281
937,080
53.90
35
3,024
262.50000
793,800
20.49
18
Rest y comed.
3,780
38.33334
144,900
25.61
10
1,875,780
100.00
63
Racin
Total
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos obtenidos del Instituto Guatemalteco de Turismo
INGUAT- 2004 e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
1.14.5
Servicios privados
137
Cuadro 35
Municipio de Sayaxch Petn
Sector Servicio
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio 2005
Tipo
Servicio de alimentacin
Servicio para vehculo
Servicios suntuarios
Servicio de salud
Servicio de calzado
Servicio de talleres
Otros servicios
Total
Cantidad
135
20
47
12
14
5
82
315
43
6
15
4
4
2
26
100
Generacin
de Empleo
182
37
79
21
25
10
122
476
%
38
8
17
4
5
2
26
100
138
importante, con una participacin de ms de las dos quintas partes del total de
establecimientos; seguido por otros servicios, los cuales contribuyen con
aproximadamente un tercio; los bienes suntuarios (o de segunda necesidad),
con cerca de una quinta parte, similar aportacin suman servicios para
vehculos, salud, calzado y talleres. Este sector contribuye con la generacin de
476 empleos.
CAPTULO II
PRODUCCIN AGRCOLA
costo
directo
de
produccin,
resultados,
rentabilidad,
140
Cuadro 36
Municipio de Sayaxch - Petn
Superficie Cultivada, Volumen y Valor Total de la Produccin
Por Estrato de Finca
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
2
2
0,75
0,75
0,00
36,00
60
Valor Total
de la
Produccin
Quetzales
2.160
2.160
Sub-familiares
Maiz
Frijol
Pepitoria
Arroz
Maz amarillo
Sanda*
253
154
75
16
6
1
1
562,64
389,64
124,00
38,00
8,00
1,00
2,00
0,00
24.937,00
2.232,00
228,00
168,00
20,00
3.000,00
60
180
300
70
62
8
2.003.380
1.496.220
401.760
68.400
11.760
1.240
24.000
Familiares
Maiz
Frijol
Pepitoria
Arroz
Maz amarillo
Chile jalapeo
Chile zambo
Pia*
Man
297
158
98
21
11
3
2
1
1
2
950,50
749,00
60,00
98,00
20,00
18,50
3,50
0,25
0,50
0,75
0,00
47.936,00
1.200,00
686,00
720,00
555,00
7,00
0,75
1.000,00
11,25
60
180
300
70
62
200
150
2
180
3.388.308
2.876.160
216.000
205.800
50.400
34.410
1.400
113
2.000
2.025
Multifamiliares
Maiz
Frijol
Pepitoria
Arroz
Maiz amarillo
Pia*
Chile cobanero
Total
* Produccin en unidades
140
71
47
17
1
2
1
1
692
664,70
485,50
99,00
66,50
3,00
10,00
0,20
0,50
2.178,59
0,00
40.782,00
1.980,00
465,50
120,00
300,00
500,00
1,50
60
180
300
70
62
2
100
Estrato /
Producto
Superficie
Cantidad
en
Productores
Manzanas
Microfincas
Maz
2.971.120
2.446.920
356.400
139.650
8.400
18.600
1.000
150
8.364.968
141
[(Q.413,850/Q.8,364,968)
100]
el
arroz
con
un
0.84%
Para establecer cada uno de los niveles tecnolgicos aplicados a los estratos de
fincas indicados, se emplea la siguiente tabla elaborada por el Ministerio de
Agricultura, Ganadera y Alimentacin -MAGA-, dicha tabla presenta las
caractersticas y clasificacin de los cuatro niveles tecnolgicos aplicados a la
actividad agrcola en la Repblica de Guatemala.
135
Tabla 09
Repblica de Guatemala
Niveles Tecnolgicos de la Actividad Agrcola
Niveles
Nivel I
Tecnologa
Tradicional
Nivel II
Tecnologa
Baja
Nivel III
Tecnologa
Intermedia
Nivel IV
Tecnologa
Desarrollada
Suelos
Agroqumicos
No se usan
mtodos de
preservacin
No se usan
Se usan
algunas
Se aplican
tcnicas de
preservacin en pequea
escala
(curvas a nivel)
Riego
Asistencia
tcnica
Crdito
Semilla
Mano de Obra
Cultivo de
Invierno
No se usa
No tienen
acceso
Criollas
Familiar
Cultivo de
Invierno
Se recibe de
Se usa semilla
proveedores de
mejorada y
agroqumicos y Acceso en
criolla
semillas
mnima parte
Famliar y
Asalariada
Se usan
tcnicas en
forma
sistemtica
Se aplican
agroqumicos
Riego por
aspersin
Se recibe la
necesaria
Se utiliza
Se usan
tcnicas
adecuadamente
Se aplican
agroqumicos
Riego por
aspersin y
otros
Se recibe la
necesaria
Se utiliza
Fuente: Material de Apoyo del Seminario Especfico Auditoria, Primer Semestre 2005.
143
2.1
MICROFINCAS
2.2
SUBFAMILIARES
144
Cuadro 37
Municipio de Sayaxch Petn
Superficie Cultivada, Volumen y Valor de la Produccin
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Nivel /
Producto
Valor Total
Volumen de Precio de
Superficie
de la
Cantidad de
Produccin Venta en
Cultivada en
Produccin
Productores
en
Quetzales
Manzanas
en
Quintales
Quetzales
Nivel II
Maz
Frijol
Pepitoria
Arroz
Maz
amarillo
Sanda*
Total
154
75
16
6
389.64
124.00
38.00
8.00
24,937
2,232
228
168
60
180
300
70
1,496,220
401,760
68,400
11,760
1
1
253
1.00
2.00
562.64
20
3,000
62
8
1,240
24,000
2,003,380
* Produccin en unidades
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
2.2.1
Maz
145
2.2.1.1
Nivel tecnolgico
2.2.1.2
2.2.1.3
Costo de produccin
El mismo se determin con base a los tres rubros principales: insumos, mano de
obra directa y costos indirectos variables, recopilados en los datos de encuesta,
se observ que los agricultores no incluyen las prestaciones laborales, cuotas
patronales, bonificacin incentivo, sptimo da y salarios mnimos establecidos
por la ley.
146
Cuadro 38
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Maz
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
249,555
389,639
62,340
701,534
Datos
Imputados
249,555
682,669
277,772
1,209,996
24,937
28.1323
24,937
48.5221
Variacin
0
293,030
215,432
508,462
20.3898
Se
estableci
que
el
productor
solamente
considera
el
57.98%
2.2.1.4
Estado de resultados
147
Cuadro 39
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Maz
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (24,937 qq a Q60.00)
( - ) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
( - ) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes del I.S.R.
(-) I.S.R. 31%
Ganancia (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
1,496,220
701,534
794,686
Datos
Imputados
1,496,220
1,209,996
286,224
17,220
269,004
83,391
185,613
1,227,216
794,686
246,353
548,333
701,534
Variacin
508,462
-508,462
17,220
-525,682
-162,962
-362,720
525,682
los
valores
imputados
sta
es
nicamente
del
12.41%
2.2.1.5
Rentabilidad
148
Encuesta:
Ganancia neta
ventas netas
X 100 =
548,333
1,496,220
X 100 =
36.65%
185,613
1,496,220
X 100 =
12.41%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
Segn encuesta por cada Q.100.00 que el productor vende cree obtener
Q.36.65 de ganancia, mientras que al incluir datos reales de mano de obra
directa y costos indirectos variables la utilidad es escasamente de Q.12.41.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Se establece al dividir la ganancia neta, entre los costos y gastos incurridos,
multiplicado por cien (100). A continuacin se establece la rentabilidad sobre
los costos segn encuesta e imputados.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
548,333
701,534
X 100 =
78.16%
X 100 =
185,613
1,227,216
X 100 =
15.12%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
La rentabilidad segn datos encuesta refleja que por cada Q.100.00 que el
productor invierte cree obtener Q.78.16 de utilidad, al compararlo con reales se
establece una ganancia mnima de Q.15.12.
149
2.2.1.6
Financiamiento de la produccin
la
Cuadro 40
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Maz
Finca subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra
directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Encuesta
Propio
Ajeno
224,599
24,956
Total
249,555
Imputado
Total
Diferencia
249,555
0
163,648
225,991
389,639
682,669
293,030
26,183
36,157
62,340
277,772
215,432
414,430
0
287,104
0
701,534
0
1,209,996
17,220
508,462
17,220
414,430
287,104
701,534
1,227,216
525,682
proporcionado por prestamistas y bancos del sistema, entre los que se pueden
mencionar el Crdito Hipotecario Nacional, Bancaf, Corpobanco y Banrural,
este ltimo con mayor cobertura en el Municipio.
150
2.2.1.7
Comercializacin
Del total que se produce en este estrato, el 49% se destina para la venta y en un
mayor porcentaje para el autoconsumo y semilla para la cosecha siguiente.
Para tener mayor comprensin sobre el proceso de comercializacin del
producto consultar inciso 2.4.1.7 pgina 206.
2.2.1.8
Organizacin empresarial
151
Grfica 4
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Maz
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
2.2.1.9
Generacin de empleo
152
2.2.2
Frijol
2.2.2.1
Nivel tecnolgico
Para este cultivo segn encuesta se aplica el nivel II tecnologa baja, las
caractersticas del proceso de produccin son: uso de semilla criolla, mano de
obra familiar y asalariada, escasos agroqumicos, no reciben asesora tcnica y
tienen acceso en mnima parte a crditos bancarios.
2.2.2.2
2.2.2.3
Costo de produccin
El presente cuadro contiene el costo directo de produccin del cultivo del frijol.
153
Cuadro 41
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Frijol
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Total produccin de quintales
Costo directo de produccin por quintal
Datos
Datos
Encuesta Imputados Variacin
112,344
112,344
0
100,440
196,887
96,447
5,580
67,712
62,132
218,364
376,943 158,579
2,232
2,232
97.83333 168.88136 71.0480
2.2.2.4
Estado de resultados
154
Cuadro 42
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Frijol
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas ( 2,232 qq x Q180.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes de I.S.R.
(-) I.S.R. 31%
Ganancia (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta Imputados Variacin
401,760
401,760
0
218,364
376,943
158,579
183,396
24,817 -158,579
1,200
7,366
6,166
182,196
17,451 -164,745
56,481
5,410
-51,071
125,715
12,041 -113,674
219,564
384,309
164,745
2.2.2.5
Rentabilidad
155
Encuesta:
Ganancia neta
x 100
Ventas netas
125,715
x 100
31.29%
401,760
Imputado:
Ganancia neta
x 100
Ventas netas
12,041
x 100
3.00%
401,760
De acuerdo a los datos encuesta refleja que por cada Q.100.00 que el productor
vende, cree obtener Q.31.29 de utilidad, sin embargo al comparar los datos
reales se establece escasamente una ganancia de Q.3.00.
Rentabilidad sobre costos y gastos
A continuacin se detalla la rentabilidad de las fincas subfamilares, en el nivel
tecnolgico II.
Encuesta:
Ganancia neta
x 100 =
Costo absorbente
125,715
x 100 =
57.26%
x 100 =
3.13%
219,564
Imputado:
Ganancia neta
Costos absorbente
x 100 =
12,041
384,309
156
Este ndice refleja segn datos encuesta, que por cada Q.100.00 que el
productor invierte cree obtener una ganancia de Q.57.26, mientras que al
imputar los datos la ganancia solamente es de Q.3.13.
2.2.2.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 43
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Frijol
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos
indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Encuesta
Propio
Ajeno
95,492 16,852
39,172 61,268
Imputados
Total
Total
Diferencia
112,344
112,344
0
100,440
196,887
96,447
2,176
3,404
5,580
67,712
62,132
136,840
468
137,308
81,524
732
82,256
218,364
1,200
219,564
376,943
7,366
384,309
158,579
6,166
164,745
157
El
2.2.2.7
Comercializacin
2.2.2.8
Organizacin empresarial
158
Grfica 5
Municipio de Sayaxch -Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Frijol
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
2.2.2.9
Generacin de empleo
2.2.3
Pepitoria
159
2.2.3.1
Nivel tecnolgico
2.2.3.2
2.2.3.3
Costo de produccin
160
Cuadro 44
Municipio de Sayaxch - Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Pepitoria
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
7,272
23,940
570
31,782
Datos
Imputados
7,272
32,206
7,136
46,614
228
139.3947
228
204.4447
Variacin
0
8,266
6,566
14,832
65.0526
2.2.3.4
Estado de resultados
161
Cuadro 45
Municipio de Sayaxch - Petn
Estado de Resultados, Produccin de Pepitoria
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (228 qq a Q300.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes del I.S.R.
(-)I.S.R. 31%
Ganancia (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta Imputados
68,400
68,400
31,782
46,614
36,618
21,786
0
640
36,618
21,146
11,352
6,555
25,266
14,591
31,782
47,254
Variacin
0
14,831
-14,831
640
-15,471
-4,796
-10,675
15,472
Debido a la cuantificacin
2.2.3.5
Rentabilidad
162
Encuesta:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
25,266
68,400
X 100 =
36.94%
14,591
68,400
X 100 =
21.33%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
Segn el costo encuesta indica que por cada Q.100.00 que el productor vende,
cree obtener Q.36.94 de ganancia, mientras que al compararlo con los costos
reales se establece una utilidad de escasamente Q.21.33.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Se determina al realizar una divisin de ganancia neta, entre los costos y gastos
erogados, multiplicado por 100.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
25,266
31,782
X 100 =
79.50%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
14,591
X 100 =
47,253
30.88%
Se interpreta, segn datos encuesta que por cada Q.100.00 quetzales invertidos
el productor cree recuperar Q.79.50, sin embargo al considerar los valores
reales de mano de obra directa y prestaciones laborales se establece una
ganancia mnima de Q.30.88.
163
2.2.3.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 46
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Pepitoria
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra
directa
Encuesta
Propio
Ajeno
6,400
872
Imputado
Total
Total
Diferencia
7,272
7,272
0
13,406
10,534
23,940
32,206
8,266
Costos indirectos
variables
319
251
570
7,136
6,566
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
20,125
0
20,125
11,657
0
11,657
31,782
0
31,782
46,614
640
47,254
14,832
640
15,472
164
2.2.3.7
Comercializacin
2.2.3.8
Organizacin empresarial
La mayor parte de las actividades son realizadas por mano de obra familiar,
padre e hijos, por lo tanto no es remunerada; la contratacin de trabajadores se
da en menor cantidad para la limpia, la siembra y corte; asignndose en mnima
parte la colaboracin mutua, por los escasos recursos econmicos del
propietario para pagar trabajadores.
165
Grfica 6
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Pepitoria
Fincas Subfamiliares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
2.2.3.9
Generacin de empleo
2.3
FAMILIARES
Los cultivos que se identificaron en este estrato son: el maz, frijol, pepitoria,
arroz, maz amarillo, chile jalapeo, chile zambo, pia y man. En esta unidad
predomina la cantidad de productores 42.91% (297 agricultores) y un valor de la
produccin del 40.50% (Q.3,388,308), con relacin a los otros estratos del
Municipio.
166
Cuadro 47
Municipio de Sayaxch Petn
Superficie Cultivada, Volumen y Valor de la Produccin
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Nivel /
Producto
Valor Total
de la
Precio de
Venta en Produccin en
Quetzales
Quetzales
Volumen de
Superficie
Cantidad de Cultivada en Produccin
Manzanas en Quintales
Productores
Nivel II
Maz
Frijol
Pepitoria
Arroz
Maz amarillo
Chile jalapeo
Chile Zambo
Man
Pia*
Totales
158
98
21
11
3
2
1
2
1
297
749,00
60,00
98,00
20,00
18,50
3,50
0,25
0,75
0,50
950,50
47.936,00
1.200,00
686,00
720,00
555,00
7,00
0,75
11,25
1.000,00
60
180
300
70
62
200
150
180
2
2.876.160
216.000
205.800
50.400
34.410
1.400
113
2.025
2.000
3.388.308
*Produccin en unidades
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
[(Q.50,400/Q.3,388,308)
100],
el
resto
de
un
1.18%
167
2.3.1
Maz
2.3.1.1
Nivel tecnolgico
2.3.1.2
2.3.1.3
Costo de produccin
Incluye insumos como semilla criolla, fertilizantes (Urea y triple 15), insecticidas
especiales para las plagas que atacan el maz, como el gusano cogollero y la
larva de mariposa, herbicidas necesarios para matar la maleza, mano de obra
familiar y asalariada, a estos se le agregan las prestaciones laborales, cuotas
patronales, bonificacin incentivo y sptimo da, en los imputados para
establecer el costo real.
168
Cuadro 48
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Maz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
526,395
838,880
119,840
1,485,115
Datos
Imputados
526,395
1,476,324
585,728
2,588,447
47,936
30.98
47,936
54.00
Variacin
0
637,444
465,888
1,103,332
23.02
2.3.1.4
Estado de resultados
169
Cuadro 49
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Maz
Fincas Familiares, Nivel tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas ( 47,936 qq a Q.60.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes del ISR
(-) I.S.R. 31 %
Ganancia ( prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
2,876,160
1,485,115
1,391,045
0
1,391,045
431,224
959,821
Datos
Imputado
2,876,160
2,588,447
287,713
14,507
273,206
84,694
188,512
1,485,115
2,602,954
Variacin
0
1,103,332
-1,103,332
14,507
-1,117,839
-346,530
-771,309
1,117,839
En
el
cuadro
anterior
se
refleja,
una
ganancia
del
33.37%
Rentabilidad
Se establecen dos tipos, el ndice sobre las ventas y sobre el costo absorbente.
Rentabilidad sobre las ventas
Se determina al dividir la ganancia neta entre las ventas y multiplicar por cien.
Encuesta:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
959,821
2,876,160
X 100 =
33.37%
170
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
188,512
2,876,160
X 100 =
6.55%
Por cada Q.100.00 que el productor vende, cree obtener una ganancia de
Q.33.37 segn encuesta, pero al compararlo con los datos imputados se
establece escasamente una utilidad de Q.6.55.
Rentabilidad sobre costos y gastos
sta se establece al
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
959,821
1,485,115
X 100 =
64.63%
X 100 =
188,512
2,602,954
X 100 =
7.24%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
Segn datos encuesta indica que el productor por cada Q.100.00 que invierte
cree recuperar Q.64.63, pero al compararlo con los costos datos imputados se
establece una utilidad mnima de Q.7.24.
2.3.1.6
Financiamiento de la produccin
la
produccin del maz de las fincas familiares, dos cosechas al ao, conforme
datos obtenidos en la encuesta de la investigacin de campo en el Municipio y
la comparacin con datos imputados.
171
Cuadro 50
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Maz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra
directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
426,380
Encuesta
Ajeno
100,015
Imputado
Total
Total
Diferencia
526,395
526,395
0
310,386
528,494
838,880 1,476,324
637,444
44,341
75,499
119,840
585,728
465,888
781,107
0
781,107
704,008
0
704,008
1,485,115 2,588,447
0
14,507
1,485,115 2,602,954
1,103,332
14,507
1,117,839
El 47.40%
172
2.3.1.7
Comercializacin
2.3.1.8
Organizacin empresarial
173
Grfica 7
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Maz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
2.3.1.9
Generacin de empleo
2.3.2
Frijol
2.3.2.1
Nivel tecnolgico
174
2.3.2.2
2.3.2.3
Costo de produccin
Cuadro 51
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Frijol
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Total produccin de quintales
Costo directo de produccin un quintal
Datos
Datos
Encuesta Imputados Variacin
54,360
54,360
0
50,400
98,553
48,153
3,000
34,101
31,101
107,760
187,014
79,254
1,200
1,200
89.8000 155.8447
66.0447
175
2.3.2.4
Estado de resultados
Cuadro 52
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Frijol
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas ( 1,200 qq x Q180.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes de I.S.R.
(-) I.S.R. 31%
Ganancia o (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
216,000
107,760
108,240
0
108,240
33,554
74,686
107,760
Datos
Imputado
Variacin
216,000
0
187,014
79,254
28,986
-79,254
8,750
8,750
20,236
-88,004
6,273
-27,281
13,963
-60,723
195,764
88,004
2.3.2.5
Rentabilidad
176
Encuesta:
Ganancia neta
ventas netas
X 100 =
74,686
216,000
X 100 =
34.58%
13,963
216,000
X 100 =
6.46%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
Lo anterior indica que de acuerdo a los datos encuesta refleja que por cada
Q.100.00 que el productor vende, cree obtener Q.34.58 de utilidad, sin embargo
al compararlo con los datos imputados se establece escasamente una ganancia
de Q.6.46.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
74,686
107,760
X 100 =
69.31%
X 100 =
7.13%
Imputado:
X 100 =
13,963
195,764
177
2.3.2.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 53
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Frijol
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra
directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Encuesta
Propio
Ajeno
42,944
11,416
Total
54,360
Imputado
Total
54,360
Diferencia
0
20,160
30,240
50,400
98,553
48,153
1,200
1,800
3,000
34,101
31,101
64,304
0
64,304
43,456
0
43,456
107,760
0
107,760
187,014
8,750
195,764
79,254
8,750
88,004
Con
los
valores
de
la
encuesta,
se
estableci
que
el
59.67%
178
2.3.2.7
Comercializacin
2.3.2.8
Organizacin empresarial
179
Grfica 8
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Frijol
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
ni la
2.3.2.9
Generacin de empleo
2.3.3
Pepitoria
180
2.3.3.1
Nivel tecnolgico
2.3.3.2
2.3.3.3
Costo de produccin
Lo constituyen los insumos, semilla criolla, de la cual utilizan seis libras por
manzana, fertilizantes, insecticidas y herbicidas, mano de obra directa y costos
indirectos variables, estos varan en encuesta e imputados, porque el productor
registra parcialmente los valores de mano de obra y no incluye los de
prestaciones laborales y cuota patronal IGSS.
181
Cuadro 54
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Pepitoria
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
18,753
61,740
1,715
82,208
Datos
Imputados
18,753
83,057
18,648
120,458
686
119.8367
686
175.5948
Variacin
0
21,317
16,933
38,250
55.7581
2.3.3.4
Estado de resultados
182
Cuadro 55
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Pepitoria
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (686 qq a Q300.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes del ISR
(-) I.S.R. 31%
Ganancia (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
205,800
82,208
123,592
0
123,592
38,314
85,278
82,208
Datos
Imputado
205,800
120,458
85,342
840
84,502
26,196
58,306
121,298
Variacin
0
38,250
-38,250
840
-39,090
-12,118
-26,972
39,090
los
valores
imputados,
sta
es
nicamente
del
28.33%
2.3.3.5
Rentabilidad
183
Encuesta:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
85,278
205,800
X 100 =
41.44%
X 100 =
58,306
205,800
X 100 =
28.33%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
Segn datos encuesta el productor cree obtener por cada Q.100.00 que vende
una utilidad de Q.41.44, al compararlo con los datos imputados, de mano de
obra directa y costos indirectos variables se establece escasamente una
ganancia de Q.28.33.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Se establece, para determinar la capacidad de recuperar la inversin.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
85,278
82,208
X 100 =
103.73%
X 100 =
58,306
121,298
X 100 =
48.07%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
Segn datos encuesta por cada Q.100.00 que invierte el productor considera
recuperar Q.103.73, mientras al cuantificar los costos reales (imputados) se
obtiene una utilidad de nicamente Q.48.07.
184
2.3.3.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 56
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Pepitoria
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
17,817
26,548
Encuesta
Ajeno
936
35,192
Total
18,753
61,740
737
978
1,715
18,648
16,933
45,102
0
45,102
37,106
0
37,106
82,208
0
82,208
120,458
840
121,298
38,250
840
39,090
Imputado
Total
Diferencia
18,753
0
83,057
21,317
185
2.3.3.7
Comercializacin
237.
2.3.3.8
Organizacin empresarial
Este estrato presenta las caractersticas de una pequea empresa, con mayor
participacin de mano de obra asalariada y a la vez familiar, padre e hijos. El
dueo es el encargado de la planificacin y organizacin de las actividades
realizadas por los trabajadores, aunque se lleve a cabo de forma emprica se
coordinan los esfuerzos y recursos para su realizacin, por lo que se puede
determinar que predomina un sistema de organizacin lineal.
Por la
186
Grfica 9
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Pepitoria
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
2.3.3.9
Generacin de empleo
A pesar que el cultivo se lleva a cabo una vez al ao, si utiliza mano de obra
asalariada, al proporcionar anualmente 1,470 jornales para 253 trabajadores, en
las unidades estudiadas, cantidad que incluye a familiares y trabajadores.
2.3.4
Arroz
187
2.3.4.1
Nivel tecnolgico
En este cultivo utilizan mano de obra familiar, poco uso de agroqumicos, reciben
nicamente asesora de proveedores, no tienen acceso a crditos y no utilizan
mtodos de preservacin de suelos y de cultivos, el nivel utilizado es el bajo.
2.3.4.2
2.3.4.3
Costo de produccin
Cuadro 57
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Arroz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
4,020
13,200
0
17,220
720
23.9167
Datos
Imputados
4,020
18,520
8,280
30,820
720
42.8056
Variacin
0
5,320
8,280
13,600
18.8889
188
2.3.4.4
Estado de resultados
Datos
Encuesta
50,400
17,220
33,180
0
33,180
10,286
22,894
17,220
Datos
Variacin
Imputados
50,400
0
30,820
13,600
19,580
13,600
1,016
1,016
18,564
-14,616
5,755
-4,531
12,809
-10,085
31,836
14,616
En el cuadro anterior, segn los datos encuesta, el productor cree obtener una
ganancia del 45.42% [(Q.22,894/Q.50,400) x 100], sin embargo, al considerar los
datos
reales,
se
obtiene
una
utilidad
nicamente
del
25.41%
189
2.3.4.5
Rentabilidad
Encuesta:
Ganancia neta
Ventas netas
x 100
22,894
50,400
x 100
45.42%
Imputado:
Ganancia neta x 100
Ventas netas
12,809 x 100
50,400
25.41%
Segn datos encuesta se refleja que por cada Q.100.00 que el productor vende,
cree obtener Q.45.42 de utilidad, mientras que al cuantificar los costos y gastos
no considerados en la encuesta la utilidad es escasamente de Q.25.41.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Encuesta:
Ganancia neta __
Costo absorbente
x 100 =
22,894 x 100 =
17,220
132.95%
Imputado:
Ganancia neta x 100
Costo absorbente
12,809 x 100 =
31,836
40.23%
190
Lo anterior indica que de acuerdo a los datos encuesta que por cada Q.100.00
quetzales que el productor invierte cree obtener una utilidad de Q.132.95, sin
embargo los valores imputados reales reflejan una ganancia mnima de Q.40.23.
2.3.4.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 59
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Arroz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
3.618
5.940
Encuesta
Ajeno
402
7.260
Total
4.020
13.200
Imputado
Diferencia
Total
4.020
0
18.520
5.320
8.280
8.280
9.558
0
9.558
7.662
0
7.662
17.220
0
17.220
30.820
1.016
31.836
13.600
1.016
14.616
191
2.3.4.7
Comercializacin
Concentracin
Equilibrio
192
Dispersin
Anlisis institucional
a la cadena de comercializacin y
quienes la finalizan.
o Productor
Es la persona ms importante dentro del proceso, por dedicarse al cultivo y
venderlo a intermediarios, quienes luego lo transfieren a otros hasta que llegue
al consumidor final.
o Acopiador rural
Es la persona que llega desde la Cabecera Municipal hacia la comunidad, para
recolectar de las diferentes unidades productivas la cosecha obtenida.
o Mayorista
Adquiere en lotes homogneos, lo recolectado por los diferentes acopiadores
rurales y los traslada a un beneficio, localizado en Jutiapa, porque en el
Municipio se carece del mismo.
193
Beneficio
se
Funciones fsicas
o Acopio
Es realizado por medio del acopio de tipo terciario, el acopiador rural, pasa por
las comunidades y rene la cosecha del agricultor.
o Almacenamiento
Se realiza temporalmente por el productor, mientras llega el acopiador a
comprarlo, quien vende directamente al mayorista y lo traslada al beneficio de
arroz.
o Transformacin
El producto sufre dicho proceso, al ser aporreado de la espiga en que se
cosecha, el productor lo vende en granza.
194
Empaque
o Transporte
El mismo lo realiza el acopiador rural, en su camin desde la casa del productor
hacia el punto de venta a mayoristas.
Funciones de intercambio
o Compra venta
La actividad de mercadeo la realizan a travs del mtodo de inspeccin, lo lleva
a cabo la persona que compra, quien revisa que el arroz est en buenas
condiciones y l tambin determina el precio. Las funciones de intercambio se
dan en el momento en que se tiene la totalidad del arroz para poder definir como
se va a negociar. Intervienen el productor y el acopiador rural.
o Determinacin de precios
Los precios son fijados por el acopiador, que pasa directo a la casa del
agricultor, razn por la que l negocia, con los precios que le convienen.
Funciones auxiliares
195
o Financiamiento
Utilizan el interno, como la semilla e insumos de cosechas anteriores y las
externas que son a travs de prstamos concedidos por bancos, a pocos
productores.
o Aceptacin de riesgos
El agricultor al momento de planificar su produccin, debe de considerar y
asumir los generados por prdidas fsicas, en relacin a lo que no se coseche,
por diversas circunstancias o bien que pueda perderse. De igual manera los
financieros, debido al alza o baja en los precios por cotizacin del dlar.
Anlisis estructural
o Estructura de mercado
Es un mercado de materia prima, est constituido por un productor, quien vende
al acopiador, l se encarga de vender al beneficio, que se constituye en el
consumidor final.
196
Operaciones de comercializacin
Comprendidas por los canales de comercializacin utilizados, los costos y
mrgenes.
Canales de comercializacin
Estn conformados por todas las personas que intervienen para hacer llegar el
producto al consumidor final. En este caso el canal usado va estar integrado por
el productor, el acopiador y el mayorista, porque no se tiene ninguna relacin
con el detallista.
Los canales de comercializacin de la produccin de arroz se presentan en la
siguiente grfica.
Grfica 10
Municipio de Sayaxch - Petn
Canales de Comercializacin, Produccin de Arroz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
Acopiador Rural
Mayorista
Beneficio
Minorista
Consumidor Final
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
197
Cuadro 60
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Arroz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Institucin
Precio
de
Venta
Productor
70
Acopiador
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
85
Mayorista
Flete
Alquiler
Arbitrio
95
TOTAL
Margen
Bruto
Costo de
Mercadeo
Margen
Neto
Rendimiento
Participacin
s/inversin
74%
15
Q 3.25
Q 1.75
Q 1.00
Q 0.50
11.75
17%
15%
10
Q 1.25
Q 0.50
Q 0.50
Q 0.25
8.75
11%
11%
25
4.50
20.50
28%
100%
198
2.3.4.8
Organizacin empresarial
Grfica 11
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Produccin de Arroz
Fincas Familiares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
(Dueo de la tierra)
Trabajadores
Hijos
199
2.3.4.9
Generacin de empleo
2.4.
MULTIFAMILIARES MEDIANAS
200
Cuadro 61
Municipio de Sayaxch Petn
Superficie Cultivada, Volumen y Valor de la Produccin
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Valor Total
Superficie
de la
Cultivada Volumen de Precio de
Cantidad
en
Produccin Venta en Produccin en
de
Quetzales
Nivel / Producto Productores Manzanas en Quintales Quetzales
Nivel II
Maz
71
485,50
40.782,00
60
2.446.920
Frijol
47
99,00
1.980,00
180
356.400
Pepitoria
17
66,50
465,50
300
139.650
Maz amarillo
2
10,00
300,00
62
18.600
Arroz
1
3,00
120,00
70
8.400
Pia*
1
0,20
500,00
2
1.000
Chile cobanero
1
0,50
1,50
100
150
Totales
140
664,70
2.971.120
* Produccin en unidades.
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
2.4.1
Maz
201
2.4.1.1
Nivel tecnolgico
2.4.1.2
2.4.1.3
Costo de produccin
202
Cuadro 62
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Produccin, Cultivo de Maz
Fincas Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Quintales producidos
Costo directo unitario
Datos
Encuesta
518,020
514,630
101,955
1,134,605
Datos
Imputados
518,020
903,785
387,165
1,808,970
40,782
27.8212
40,782
44.3571
Variacin
0
389,155
285,210
674,365
16.5359
2.4.1.4
Estado de resultados
203
Cuadro 63
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Maz
Fincas Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas ( 40,782 a Q60.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida ) antes del
ISR
(-) ISR 31%
Ganancia (prdida) neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
2,446,920
1,134,605
1,312,315
0
Datos
Imputados
2,446,920
1,808,970
637,950
9,946
1,312,315
406,818
905,497
1,134,605
628,004
194,681
433,323
1,818,916
Variacin
0
674,365
-674,365
9,946
-684,311
-212,137
-472,174
684,311
En el cuadro anterior se refleja, que el productor cree obtener una ganancia del
37% [(Q.905,497/Q.2,446,920) x 100] segn encuesta, sin embargo, al incluir los
costos reales (imputados) de mano de obra directa, prestaciones laborales,
cuotas patronales IGSS, se obtiene nicamente una utilidad del 17.70%
[(Q.433,323/Q.2,446,920) x 100].
2.4.1.5
Rentabilidad
204
Encuesta:
Ganancia neta
ventas netas
X 100 =
905,497
2,446,920
X 100 =
37.01%
X 100 =
433,323
2,446,920
X 100 =
17.71%
Imputado:
Ganancia neta
ventas netas
Segn datos de encuesta, el productor cree obtener Q.37.01 de utilidad por cada
Q.100.00 que vende, mientras que al comparar los valores imputados se
establece que la ganancia real es nicamente es de Q.17.71.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Se establece al dividir la utilidad neta entre los costos y gastos y multiplicado por
100.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
905,497
1,134,605
X 100 =
79.81%
X 100 =
433,323
1,818,916
X 100 =
23.82%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
205
2.4.1.6
Financiamiento de la produccin
Encuesta
Propio
Ajeno
Imputado
Total
Total
Diferencia
476,578
41,442
518,020
518,020
195,559
319,071
514,630
903,785
389,155
38,743
63,212
101,955
387,165
285,210
423,725 1,134,605
1,808,970
674,365
9,946
9,946
423,725 1,134,605
1,818,916
684,311
710,880
0
710,880
206
2.4.1.7
Comercializacin
Concentracin
Los
Equilibrio
La demanda y oferta del maz es significativa, por esa razn la mayora de los
agricultores lo cultivan, no se aprovecha las fluctuaciones del precio, segn
comportamiento de la oferta y demanda, debido a que los agricultores tienen una
situacin econmica precaria, y la venta del mismo se constituye como la fuente
207
Dispersin
Anlisis institucional
Busca conocer los entes que participan en las actividades de mercado y el papel
que desempean. Las entidades que participan en la comercializacin de maz,
producido en las unidades econmicas determinadas son: el productor,
mayorista, minorista y consumidor final, a continuacin se describen.
o Productor
Es el primero en participar en la actividad de comercializacin, la mayora son
vecinos de las comunidades, personas analfabetas y con poco grado de
escolaridad, se dedican a la actividad agrcola la cual es heredada de
generacin en generacin.
208
o Mayorista
Lo constituye la persona que adquiere el producto del agricultor, parte de la
misma es trasladada a minoristas en la Cabecera Municipal, ciudad de
Guatemala y Cobn Alta Verapaz.
o Minorista
Persona que se encarga de hacer llegar el producto al consumidor final y lo
constituyen los dueos de tiendas y depsitos ubicados en los sitios
anteriormente mencionados.
o Consumidor final
Es la persona que compra para satisfacer una necesidad, lo constituyen los
vecinos de las comunidades del Municipio, la Capital y Alta Verapaz.
Anlisis funcional
o Funciones fsicas
Conjunto de actividades que se llevan a cabo, para la presentacin del producto
en el mercado para que pueda ser adquirido por el consumidor final, el
desarrollo de las mismas se lleva a cabo con los elementos siguientes:
Acopio
Los
209
Almacenamiento
Transformacin
Clasificacin
Transporte
El traslado del maz se realiza desde las comunidades hacia los centros de
acopio, por el acopiador rural, hacindolo accesible a los mayoristas y
detallistas.
Empaque
o Funciones de intercambio
Este proceso se hace mediante la compra-venta y la determinacin de precios,
en donde se cede la propiedad de los bienes, los cuales se desarrollan a
continuacin:
210
Compra-venta
Determinacin de precios
lo
o Funciones auxiliares
Contribuyen a la realizacin de funciones fsicas y de intercambio, facilitan la
comercializacin. Lo conforman la informacin de precios, financiamiento y la
aceptacin de riesgos.
Financiamiento
La mayora de los productores hacen uso del interno, utilizan semilla criolla e
insumos de produccin anterior, as como la mano de obra familiar.
Una
211
Aceptacin de riesgos
Anlisis estructural
212
o Estructura de mercado
La misma est conformada nicamente por el acopiador y productor, debido a
que el consumidor no tiene relacin directa con el agricultor. La venta se efecta
en las comunidades de Sayaxch, Cobn Alta Verapaz y en la Ciudad de
Guatemala a travs de un mercado de libre competencia.
Operaciones de comercializacin
Permiten la determinacin de los canales, mrgenes y la participacin del
productor en el precio final, los cuales se desarrollan a continuacin:
Canales de comercializacin
9%
Mayorista Cobn
Minorista
82%
Mayorista Local
Minorista
Consumidor Final
9%
Mayorista Nacional
Minorista
213
Verapaz.
Institucin
Precio
de
Venta
Margen
Bruto
Costo de
Mercadeo
Margen
Neto
Rendimiento
Participacin
s/inversin
Productor
60
Mayorista
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
75
15
Q 3.25
Q 1.75
Q 1.00
Q 0.50
Q11.75
20%
17
Minorista
Flete
Alquiler
Arbitrio
85
10
Q 1.25
Q 0.50
Q 0.50
Q 0.25
Q 8.75
12%
12
25
4.50
20.50
32%
100
Total
71
214
2.4.1.8
Organizacin empresarial
ste estrato presenta las caractersticas de una pequea empresa con mayor
participacin de mano de obra asalariada y a la vez familiar. El dueo es el
encargado de la planificacin y organizacin de las actividades realizadas por
los trabajadores aunque se lleve a cabo de forma emprica se coordinan los
esfuerzos y recursos para su realizacin, por lo que se puede determinar que
predomina un sistema de organizacin lineal.
Trabajadores
Hijos
215
2.4.1.9
Generacin de empleo
2.4.2
Frijol
2.4.2.1
Nivel tecnolgico
2.4.2.2
216
2.4.2.3
Costo de produccin
Datos
Encuesta
89.694
83.160
4.950
177.804
1.980
89,8000
Datos
Imputado
89.694
162.612
56.266
308.572
1.980
155,8444
Variacin
0
79.452
51.316
130.768
66,0444
217
2.4.2.4
Estado de resultados
Concepto
Ventas ( 1,980 qq x Q.180.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes de I.S.R.
(-) I.S.R. 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
356,400
177,804
178,596
0
Datos
Variacin
Imputados
356,400
0
308,572
130,768
47,828
-130,768
6,790
6,790
178,596
55,365
123,231
177,804
41,038
12,722
28,316
315,362
-137,558
-42,643
-94,915
137,558
2.4.2.5
Rentabilidad
218
Encuesta:
Ganancia neta
ventas netas
X 100 =
123,231
356,400
X 100 =
34.58%
28,316
356,400
X 100 =
7.95%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
De acuerdo a los datos encuesta refleja que por cada Q.100.00 que el productor
vende, cree obtener Q.34.58 de utilidad, sin embargo al compararlo los datos
reales se establece escasamente una ganancia de Q.7.95.
Rentabilidad sobre costos y gastos
A continuacin se presenta la forma de clculo de la ganancia, por cada
Q.100.00 invertidos.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
123,231
177,804
X 100 =
69.31%
X 100 =
8.98%
Imputado:
X 100 =
28,316
315,362
219
El resultado segn los valores encuesta indica que el productor cree obtener por
cada Q.100.00 que invierte una ganancia de Q.69.31, sin embargo, al comparar
los datos reales se establece una utilidad mnima de Q.8.98.
2.4.2.6
Financiamiento de la produccin
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Encuesta
Propio
Ajeno
83.415
6.279
37.422
45.738
Total
89.694
83.160
Imputado
Diferencia
Total
89.694
0
162.612
79.452
2.228
2.722
4.950
56.266
51.316
123.065
0
123.065
54.739
0
54.739
177.804
0
177.804
308.572
6.790
315.362
130.768
6.790
137.558
220
2.4.2.7
Comercializacin
Concentracin
Equilibrio
221
La cosecha de este cultivo se genera una vez por ao, se almacenan los
excedentes de tal forma que cuando no hay produccin, se vende lo que estaba
almacenado para mantener el equilibrio en la oferta y demanda del frijol.
Dispersin
Es la ltima fase del proceso, que se realiza por parte de los mayoristas, donde
buscan los intermediarios que harn llegar el producto al consumidor final,
ubicados en el Municipio, en la Ciudad Capital y Alta Verapaz.
Anlisis de comercializacin
Representado por sus tres divisiones: estructural, institucional y funcional.
Anlisis institucional
o Productor
Inicia la actividad de comercializacin, son vecinos de las comunidades, con
poco grado de escolaridad, se dedican a la actividad agrcola la cual es
heredada de generacin en generacin.
o Mayorista
Es el acopiador rural, lo representa la persona que llega desde el rea urbana
directamente a las comunidades dispersas con el fin especfico de recolectar la
produccin, la cual es transportada en su vehculo para posteriormente ser
222
o Minorista
Es la persona que adquiere el producto del mayorista, por lo tanto es quien se
encarga en distribuir en pequeas proporciones al consumidor final, lo
constituyen los dueos de tiendas y abarroteras.
o Consumidor final
Es quien compra en cantidades menores el producto ofrecido en las tiendas y
abarroteras, para el consumo diario en su dieta bsica.
Anlisis funcional
Es la descripcin de
las
producto.
o Funciones fsicas
Conjunto de actividades que intervienen en el proceso, hacindolo ms efectivo.
Entre
las
mismas
estn
las
funciones
de
acopio,
almacenamiento,
Acopio
223
Almacenamiento
Transformacin
Clasificacin
La efectan los mismos productores, para garantizar un frijol que est en buenas
condiciones de calidad, limpio y libre de gorgojo.
Transporte
o Funciones de intercambio
Se analizan stas funciones a travs de la compra, venta y la determinacin de
precios.
Compra-venta
224
Determinacin de precios
o Funciones auxiliares
Contribuyen a la realizacin de las funciones fsicas y de intercambio, desde
informacin de precios y mercados, financiamiento, aceptacin de riesgos hasta
promocin de mercados.
Financiamiento
Aceptacin de riesgos
Anlisis estructural
225
As mismo, el precio es
o Estructura de mercado
Relacin que se inicia con los productores de las diferentes comunidades,
mayoristas y minoristas que tienen como objetivo hacer llegar el producto a
consumidores que no lo disponen.
Operaciones de comercializacin
El anlisis del mismo se realiza con la identificacin del canal de
comercializacin y mrgenes utilizados por el productor.
Canales de comercializacin
226
Grafica 14
Municipio de Sayaxch - Petn
Canales de Comercializacin, Produccin de Frijol
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
25%
18%
43%
14%
Mayorista Coban
Mayorista Local
Mayorista Nacional
Mayorista
Internacional
Minorista
Minorista
Minorista
Minorista
Consumidor Final
Mrgenes de comercializacin
Conocidos
tambin
como
Mrgenes
Brutos
de
Comercializacin,
que
227
Cuadro 69
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Frijol
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Institucin
Productor
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
de
Bruto Mercadeo Neto
s/Inversin
Venta
180
Participacin
90%
Mayorista
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
Flete
190
10
6.25
1.75
1.00
0.50
3.00
3.75
2%
5%
Minorista
Flete
Alquiler
Arbitrio
200
10
3.25
2.50
0.50
0.25
6.75
4%
5%
20
9.75
10.50
6%
100%
Total
corresponden
los
intermediarios.
al
utilizar
estos
canales
de
comercializacin.
228
Cuadro 70
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Frijol
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Institucin
Productor
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
Participacin
de
Bruto Mercadeo Neto
s/inversin
Venta
180
82%
Mayorista
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
Flete
200
20
6.25
1.75
1.00
0.50
3.00
13.75
8%
9%
Minorista
Flete
Alquiler
Arbitrio
220
20
3.25
2.50
0.50
0.25
16.75
8%
9%
40
9.50
30.50
16%
100%
Total
229
Cuadro 71
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Frijol
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Institucin
Productor
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
de
Participacin
Bruto Mercadeo Neto
s/inversin
Venta
180
81%
Mayorista
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
Flete
210
30
6.25
1.75
1.00
0.50
3.00
23.75
11%
14%
Minorista
Flete
Alquiler
Arbitrio
220
10
3.25
2.50
0.50
0.25
6.75
3%
5%
40
9.75
30.50
14%
100%
Total
230
Cuadro 72
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Frijol
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
Participacin
de
Bruto Mercadeo Neto
s/inversin
Venta
180
82%
Institucin
Productor
Mayorista
Limpiadores
Empaque
Mantenimiento
Flete
Total
220
40
40
6.25
1.75
1.00
0.50
3.00
6.25
33.75
19%
18%
33.75
19%
100%
El productor percibe por cada quetzal que paga el consumidor final Q.0.82,
mientras que el mayorista Q.0.18, tienen una participacin del 82% y del 18%
respectivamente, el frijol se comercializa en Mxico debido a la cercana con el
Municipio.
2.4.2.8
Organizacin empresarial
231
Trabajadores
Hijos
2.4.2.9
Generacin de empleo
232
2.4.3
Pepitoria
varias las comunidades que se han dedicado a diversificar los cultivos por medio
de la siembra de la pepitoria como producto alternativo, al maz y frijol.
2.4.3.1
Nivel tecnolgico
Utilizan un nivel tecnolgico bajo, porque usan semilla criolla, mano de obra
familiar y asalariada no calificada, no utilizan fuentes de financiamiento, poco
uso de agroqumicos, por lo tanto no reciben ninguna asesora tcnica, adems
es un cultivo de invierno.
2.4.3.2
2.4.3.3
Costo de produccin
233
Datos
Encuesta
12,725
39,900
1,164
53,789
466
115.4270
Datos
Imputado
12,725
56,360
12,654
81,739
466
175.4056
Variacin
0
16,460
11,490
27,950
59.9786
2.4.3.4
Estado de resultados
234
Cuadro 74
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Pepitoria
Fincas Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas ( 465.50 qq x Q 300.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia (prdida) marginal
(-) Gastos fijos
Ganancia (prdida) antes de I.S.R.
(-) I.S.R. 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
139,650
53,789
85,861
0
85,861
26,617
59,244
Datos
Imputados
139,650
81,739
57,911
680
57,231
17,742
39,489
53,789
82,419
Variacin
0
27,950
-27,950
680
-28,630
-8,875
-19,755
28,630
2.4.3.5
Rentabilidad
235
Encuesta:
Ganancia neta
Ventas netas
X 100 =
59,244
139,650
X 100 =
42.42%
X 100 =
39,489
139,650
X 100 =
28.28%
Imputado:
Ganancia neta
Ventas netas
Los datos de encuesta indican que el productor por cada Q.100.00 que vende
cree obtener una ganancia de Q.42.42, sin embargo al comparar los costos
imputados se establece escasamente una utilidad de Q.28.28.
Rentabilidad sobre costos y gastos
Es la relacin entre la utilidad obtenida en el perodo y el total de costos y gastos
incurridos.
Encuesta:
Ganancia neta
Costo absorbente
X 100 =
59,244
53,789
X 100 =
110.14%
X 100 =
39,489
82,419
X 100 =
47.91%
Imputado:
Ganancia neta
Costo absorbente
236
El resultado segn los valores encuesta indica que el productor cree obtener por
cada Q.100.00 que invierte una ganancia de Q.110.14, sin embargo al comparar
los datos reales se establece una utilidad mnima de Q.47.91.
2.4.3.6
Financiamiento de la produccin
Cuadro 75
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin, Cultivo de Pepitoria
Fincas Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Encuesta
Propio
Ajeno
11.194
1.531
Imputado
Diferencia
Total
Total
12.725
12.725
0
11.571
28.329
39.900
56.360
16.460
338
826
1.164
12.654
11.490
23.103
0
30.686
0
53.789
0
81.739
680
27.950
680
Costo absorbente
23.103
30.686
53.789
82.419
28.630
237
2.4.3.7
Comercializacin
Concentracin
238
Equilibrio
Dispersin
Anlisis institucional
o Productor
Participante en la actividad de mercadeo, al iniciar la cadena del canal de
comercializacin por dedicarse a la siembra, cosecha y transformacin de la
pepitoria para luego entregarla al mayorista.
239
o Mayorista
Es quien realiza el enlace entre el productor y el resto de intermediarios, al reunir
la produccin dispersa de las diferentes comunidades del Municipio y la prepara
en lotes uniformes para entregrsela a los minoristas.
o Minorista
Concentra la produccin de los mayoristas, en lotes uniformes que le permitan
establecer un precio de venta. Tambin, son los que inician con la distribucin
del producto en la ciudad de Mxico, la Capital y Sayaxch.
Anlisis funcional
o Funciones fsicas
Serie de actividades que se desarrollan para facilitar el manejo del producto por
los intermediarios.
Acopio
Almacenamiento
240
Transformacin
Clasificacin
Empaque
Transporte
El productor no participa en esta funcin, sino son los mayoristas los que se
encargan de hacer llegar el producto en vehculos hacia los mercados
requeridos de Mxico, Guatemala y Sayaxch.
o Funciones de intercambio
Es la transferencia de derechos que se da entre el productor hacia mayorista y al
minorista, al momento de la compra-venta del producto mediante el pago de un
precio establecido o acordado entre los mismos.
Compra-venta
241
Determinacin de precios
o Funciones auxiliares
Es definida por la forma en que los productores, y mayoristas se informan sobre
los precios del bien y deciden en que momento comprar y vender.
La
que a
continuacin se definen.
Financiamiento
242
Riesgos de produccin
El
Anlisis estructural
mismo se efectuar a travs de sus tres componentes como lo son la
o Estructura de mercado
Se da la participacin de los productores, mayoristas, minoristas y consumidor
final que tienen el pleno conocimiento de la temporada de cosecha y lugares en
donde se da la pepitoria de calidad, utiliza el mercado internacional mayormente
y en cantidad no significativa en el mercado nacional.
243
Operaciones de comercializacin
Se
identifican
los
intermediarios
que
participan
en
los
canales
de
Canales de comercializacin
Grfica 16
Municipio de Sayaxch - Petn
Canales de Comercializacin, Produccin de Pepitoria
Subfamiliares, Familiares, Multifamiliares Medianas, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Productor
20%
80%
Mayorista Nacional
Mayorista
Internacional
Minorista
Minorista
Consumidor Final
244
Mrgenes de comercializacin
Cuadro 76
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Pepitoria
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
Institucin
de
Bruto Mercadeo Neto
s/Inversin
Venta
Participacin
Productor
300
Mayorista
Flete
Empaque
Ayudante
400
100
11.00
5.00
5.00
1.00
89
30%
20%
Minorista
Flete
Empaque
500
100
12.00
7.00
5.00
88
22%
20%
200
23.00
177
52%
100%
Total
60%
245
El cuadro anterior muestra que el productor tiene una participacin del 60% del
precio pagado por el acopiador y por los mayoristas. Los mismos obtienen un
margen neto de Q.89.00 y Q.88.00 que representan un 30% y 22% de
rendimiento sobre la inversin realizada con una participacin en el precio final
de 60% y 20% respectivamente.
Cuadro 77
Municipio de Sayaxch Petn
Costos y Mrgenes de Comercializacin, Produccin de Pepitoria
Subfamiliares, Familiares y Multifamiliares, Nivel Tecnolgico II
Ao: 2005
Institucin
Precio
Margen Costo de Margen Rendimiento
de
Bruto Mercadeo Neto
s/Inversin
Venta
Productor 300.00
Participacin
73%
Mayorista 410.00
Flete
Empaque
Ayudante
110
12.00
6.00
5.00
1.00
98
33%
27%
Total
110
12.00
98
33%
100%
246
2.4.3.8
Organizacin empresarial
recursos econmicos. Las actividades que se realizan son dirigidas por el dueo
y la administracin tiene carcter emprico. No se visualiza una divisin del
trabajo por la participacin de todos en una actividad y continan con la
siguiente hasta que se haya finalizado con la que se inici.
Predomina un
Trabajadores
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Hijos
247
2.4.3.9
Generacin de empleo
CAPTULO III
PRODUCCIN PECUARIA
Cuadro 78
Municipio de Sayaxch - Petn
Volumen y Valor de la Produccin Pecuaria
De 01 Julio de 2004 al 30 Junio de 2005
Volumen
Tamao de Finca/
Unidades Unidad de
de
Actividad
Econmicas Medida
Produccin
Productiva
Valor
Q.
Microfincas
Avcola
Porcino
Subfamiliares
Bovino
Avcola
Porcino
Familiar
Bovino
Avcola
Porcino
Multifamiliares
Bovino
Avcola
Porcino
Total
28,920 1.37
17,720
11,200
181,525 8.57
44,200
85,525
51,800
386,520 18.25
286,300
73,520
26,700
1,520,920 71.81
1,404,900
65,520
50,500
2,117,885
100
18
4
Unidad
Unidad
388
22
11
70
21
Unidad
Unidad
Unidad
110
1,958
85
15
62
19
Unidad
Unidad
Unidad
129
1,706
51
30
40
16
Unidad
Unidad
Unidad
963
1,359
104
249
Con base a los datos del cuadro anterior la actividad relacionada con el ganado
bovino representa un 82% [(Q.1,735,400/Q.2,117,885) x 100] del total de la
produccin pecuaria; las razas que se utilizan para la crianza y engorde son las
siguientes: Bramhan, Brown Swiss, Holstein, Simenthal, Jersey, Indo Brasil,
Guzerat, Beef Master, Gir, Nellore y Criolla.
de
ganado
porcino
representa
aproximadamente
el
7%
250
3.1
FINCAS SUBFAMILIARES
En este estrato, corresponden las fincas con una extensin de terreno de una
manzana a menos de diez manzanas, y que son utilizadas principalmente para
la crianza y engorde de ganado bovino.
3.1.1
3.1.1.1
Tecnologa
3.1.1.2
Existencias
Cuadro 79
Municipio de Sayaxch Petn
Movimiento de Existencias Ajustadas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Inventario inicial
(+) Compras
(+) Nacimientos
(-) Defunciones
(-) Ventas
Totales
Costo por unidad
Precio de venta
Concepto
Inventario inicial ajustado
(+) Compras ms de 1 ao
(+) Nacimientos
(-) Defunciones
(-) Ventas
Existencias ajustadas
Novillas/aos
Vacas Total Terneros
1
2
3
4
0
16
50 112
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
3
0
0
0
-1
-3
-1
-2
0
0
-5
-13
-3
2
0
16
44
99
5
Terneras
Novillos/aos
1
2
1
0
0
0
0
0
0
0
-1
0
0
0
3
2
0
0
0
0
2
Toros
5
42
0
0
0
3
-1
-2
0
-6
4
37
Q600 Q800 Q1,000 Q1,500 Q2,500
Q600
Q800 Q1,000 Q1,500 Q8,000
Q1,600 Q2,100 Q3,100
Q4,500
Q1,900 Q2,200 Q3,400 Q5,400 Q25,000
Movimiento de existencias ajustadas
Terneras
14.00
0
0.50
-0.33
-1.00
13.17
Novillas/aos
2
3
4.00
0
0
0
-1.00
3.00
0
0
0
0
0
0
16.00
0
0
0
0
16.00
Vacas
Total
50.00 84.00
0
0
0 0.50
-0.50 -0.83
-2.50 -4.50
47.00 79.17
Terneros
2.00
0
0.50
-0.17
-0.50
1.83
Novillos/aos
2
3
1.00
0
0
0
-0.50
0.50
0
0
0
0
0
0
2.00
0
0
0
0
2.00
Toros
5.00
0
0
-0.50
0
4.50
Total
14
0
3
-2
-4
11
Total
General
126
0
6
-5
-17
110
Total
Total
General
10.00
0
0.50
-0.67
-1.00
8.83
94.00
0
1.00
-1.50
-5.50
88.00
252
Existencias ajustadas
3.1.1.4
Costo de mantenimiento
253
Cuadro 80
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de Mantenimiento de 88 Cabezas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
De 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Datos
Encuesta
Datos
Imputados
Variacin
Insumos
Mano de obra directa
18,518
0
18,518
48,028
0
48,028
0
18,518
15,216
81,762
15,216
63,244
De acuerdo a los datos del cuadro anterior se pudo establecer que el productor
considera aproximadamente un 23% [(Q.18,518/Q.81,762) x 100] de gastos
necesarios para el desarrollo de la actividad, en relacin a los que se muestran
en la columna de datos imputados. La principal causa de la variacin se debe al
uso de mano de obra familiar que no es remunerada y el pago de las
prestaciones laborales.
3.1.1.5
254
Cuadro 81
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Unitario Anual de Mantenimiento de 88 Cabezas (CUAMPC)
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Costo anual de mantenimiento de ganado
Existencias ajustadas de ganado
Datos
Encuesta
Q.18,518
88
Datos
Imputados
Variacin
Q.81,762 Q.63,244
88
CUAMPC
Q.210.43
Q.929.11 Q.718.68
1/2 CUAMPC
Q.105.22
Q.464.56 Q.359.34
3.1.1.6
Costo de lo vendido
255
Cuadro 82
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de lo Vendido, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Unidades
6
3
2
1
5
17
Concepto
Costo en
Datos
Q
Encuesta Q
600
3,600
600
1,800
800
1,600
800
800
2,500
12,500
20,300
Terneras
Terneros
Novillas
Novillos
Vacas
Subtotal
(+) CUAMPC
Q.210.43 X 17 cabezas de ganado
(+) CUAMPC
Q.929.11 X 17 cabezas de ganado
Total
Datos
Imputado Q
3,600
1,800
1,600
800
12,500
20,300
3,577
15,795
23,877
36,095
3.1.1.7
Venta de ganado
256
Cuadro 83
Municipio de Sayaxch Petn
Ventas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Unidades
6
2
5
3
1
17
Concepto
Terneras
Novillas 1 ao
Vacas
Terneros
Novillos 1 ao
Total
Valor Unitario Q.
1,600
2,100
4,500
1,900
2,200
Total Q.
9,600
4,200
22,500
5,700
2,200
44,200
3.1.1.8
Estado de resultados
257
Cuadro 84
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Venta de ganado en pie
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
Gastos fijos
Ganancia antes del ISR
Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Total de costo absorbente
Datos
Encuesta Q.
44,200
23,877
20,323
4,538
15,785
4,893
10,892
28,415
Datos
Variacin
Imputado Q
44,200
0
36,095
-12,218
8,105
-12,218
6,333
1,795
1,772
-14,013
549
-4,344
1,223
-9,669
42,428
14,013
3.1.1.9
Rentabilidad
ganado
bovino.
258
Segn encuesta
Ganancia neta
Ventas
100
10,892
X
44,200
100
= 24.64%
Segn imputados
Ganancia neta
Ventas
100
1,223
X
44,200
100
2.77%
259
Segn encuesta
Ganancia neta
Costo absorbente
100
10,892
X
28,415
100
38.33
De acuerdo con el clculo realizado, significa que por cada cien quetzales
invertidos (costos y gastos) en la produccin de ganado, se obtiene una
rentabilidad de Q.38.33.
Segn imputados
Ganancia neta
Costo absorbente
100
1,223
X
42,428
100
2.88%
3.1.1.10
Financiamiento de la produccin
260
Fuentes externas
Se encuentran integrados por los prstamos a entidades bancarias, que los
productores solicitan para financiar la actividad productiva.
Cuadro 85
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Subfamiliares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Propio
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
18,518
0
0
18,518
18,518
Encuesta
Ajeno
0
4,538
4,538
Total
Total
Variacin
Imputado
18,518
0
0
18,518
48,028
15,216
0
48,028
15,216
18,518
4,538
23,056
81,762
6,333
88,095
63,244
1,795
65,039
261
3.1.1.11
Comercializacin
3.1.1.12
Organizacin empresarial
Propietario
Trabajadores
262
Generacin de empleo
FINCAS FAMILIARES
3.2.1
3.2.1.1
Tecnologa
263
3.2.1.2
Existencias
Cuadro 86
Municipio de Sayaxch Petn
Movimiento de Existencias Ajustadas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Inventario Inicial
(+) Compras
(+) Nacimientos
(-) Defunciones
(-) Ventas
Totales
Costo por unidad
Precio de venta
Terneras
Novillas/aos
Vacas
0
3
0
0
0
3
13
0
0
0
0
13
10
0
0
0
0
10
55
8
0
0
-35
28
Q600
Q800 Q1,000 Q1,500
Q1,600 Q2,100 Q3,100
Q2,500
Q4,500
15
1
4
-1
0
19
Total Terneros
93
12
4
-1
-35
73
26
2
3
0
-18
13
Novillos/aos
1
2
32
0
0
-3
31
12
0
0
0
-10
2
15
0
0
0
-10
5
Toros
5
0
0
0
0
5
Total
60
34
3
0
-41
56
Total
General
153
46
7
-1
-76
129
Q600
Q800 Q1,000 Q1,500 Q8,000
Q1,900 Q2,200 Q3,400 Q5,400 Q25,000
Terneras
5.00
0.17
0.67
-0.17
0
5.67
Novillas/aos
1
0
1.50
0
2
13.00
0
0
3
10.00
0
0
0
0
13.00
0
0
10.00
1.50
Vacas
Total Terneros
55.00
4.00
0
83.0
5.67
0.67
0 -0.17
-17.50 -17.50
8.66
1.00
0.50
0
-3.00
41.50 71.67
7.16
Novillos/aos
1
2.00
16.00
0
2
12.00
0
0
3
15.00
0
0
-1.50
-5.00
16.50
7.00
Toros
Total
Total
General
-5.00
5.00
0
0
0
0
42.66
17.00
0.50
0
-14.50
125.17
22.67
1.17
-0.17
-32.00
10.00
5.00
45.66
117.33
265
3.2.1.3
Existencias ajustadas
Las existencias de ganado se deben ajustar para poder determinar los costos
unitarios por cabeza, para tal efecto, se consider el mismo procedimiento para
cada estrato de finca, donde los terneros y terneras consumen la tercera parte
de lo que corresponde al ganado adulto, en lo que respecta a compras, ventas y
defunciones se toma el 50% de las existencias de cada uno, por no conocerse la
ocurrencia del evento.
3.2.1.4
Costo de mantenimiento
Cuadro 87
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de Mantenimiento de 117 Cabezas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo de mantenimiento
Datos
Encuesta
Datos
Imputados
24,994
46,391
0
71,385
24,994
115,295
32,030
172,319
Variacin
0
68,904
32,030
100,934
266
3.2.1.5
267
Cuadro 88
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Unitario Anual de Mantenimiento de 117 Cabezas de Ganado (CUAMPC)
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Datos
Encuesta
Q.71,385
Datos
Imputados
Variacin
Q.172,319 Q.100,934
117.33
117.33
CUAMPC
Q.608.41
Q.1,468.67
Q.860.26
1/2 CUAMPC
Q.304.21
Q.734.34
Q.430.13
El cuadro anterior, muestra los gastos que el productor considera con respecto a
datos imputados, el cual es del 41% [(Q.608.41/Q.1,468.67) x 100] aproximado,
esto debido a que la informacin imputada considera todos los costos y gastos
necesarios para la realizacin de la actividad productiva, y el productor no los
toma en cuenta.
3.2.1.6
Costo de lo vendido
268
Cuadro 89
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de lo Vendido, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Unidades
18
23
35
76
Concepto
Terneros
Novillos
Vacas
Subtotal
(+) CUAMPC
Q.608.41 X 76 cabezas de ganado
(+) CUAMPC
Q.1,468.67 X 76 cabezas de ganado
Total
Datos
Datos
Encuesta Imputados
Q.
Q.
10,800
10,800
27,400
27,400
87,500
87,500
125,700 125,700
46,238
111,618
171,938
237,318
3.2.1.7
Venta de ganado
269
Cuadro 90
Municipio de Sayaxch Petn
Ventas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
De 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Unidades
35
18
3
10
10
76
Concepto
Vacas
Terneros
Novillos 1 ao
Novillos 2 aos
Novillos 3 aos
Total
Valor Unitario
Q.
4,500
1,900
2,200
3,400
5,400
Total
Q.
157,500
34,200
6,600
34,000
54,000
286,300
3.2.1.8
Estado de resultados
270
Cuadro 91
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
De 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Venta de ganado en pie
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
Gastos fijos
Ganancia antes del ISR
Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Total de costo absorbente
Datos
Datos
Variacin
Encuesta
Imputados
286,300
286,300
0
171,938
237,318
65,380
114,362
48,982
-65,380
6,188
14,145
7,957
108,174
34,837
-73,337
33,534
10,799
-22,735
74,640
24,038
-50,602
178,126
251,463
73,337
3.2.1.9
Rentabilidad
271
Segn encuesta
Ganancia neta
Ventas
100
74,640
X
286,300
100
26.0%
Segn imputados
Ganancia neta
Ventas
100
24,038
X
286,300
100
8.4%
272
Segn encuesta
Ganancia neta
Costo absorbente
100
74,640
X
178,126
100
= 41.90%
Segn Imputados
Ganancia neta
Costo absorbente
100
24,038
X
251,463
100
9.56%
Segn datos imputados, se obtiene una ganancia mnima de Q.9.56 por cada
cien quetzales invertidos en los costos y gastos totales, debido a que en este
rubro si se estiman todos los gastos que el productor no considera, como la
mano de obra familiar, las prestaciones laborales y gastos fijos.
3.2.1.10
Financiamiento de la produccin
273
Cuadro 92
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Familiares
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Encuesta
Ajeno
Propio
Total
Variacin
Imputado
Total
Insumos
24,994
24,994
24,994
46,391
46,391
115,295
68,904
32,030
32,030
71,385
71,385
172,319
100,934
6,188
14,145
7,957
77,573
186,464
108,891
Gastos fijos
6,188
Costo absorbente
77,573
3.2.1.11
Comercializacin
Por ser similar en los tres estratos, se analizar en las fincas multifamiliares
medianas, en el inciso 3.3.1.11 pgina 284.
3.2.1.12
Organizacin empresarial
274
Familiares
Trabajador
La
275
3.2.1.13
Generacin de empleo
3.3
MULTIFAMILIARES MEDIANAS
Las fincas de este estrato, son las que tienen como extensin de terreno de 64
manzanas a menos de 640, por la extensin de tierra que poseen, pueden ser
utilizadas para la crianza y engorde de ganado bovino.
3.3.1
3.3.1.1
Tecnologa
3.3.1.2
Existencias
276
Cuadro 93
Municipio de Sayaxch Petn
Movimiento de Existencias Ajustadas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Concepto
Inventario Inicial
(+) Compras
(+) Nacimientos
(-) Defunciones
(-) Ventas
Totales
Costo por unidad
Precio de venta
Terneras
82
0
60
-9
-5
128
Novillas/aos
1
2
75
0
0
-1
0
74
61
0
0
0
-9
52
10
5
0
-1
0
14
Vacas
603
0
0
-2
-60
541
Q600
Q800 Q1,000 Q1,500 Q2,500
Q1,600 Q2,100 Q3,100
Q4,500
Total
831
5
60
-13
-74
809
Terneros
189
0
47
-13
-28
195
Novillos/aos
1
2
64
102
0
-2
-163
1
104
0
0
0
-53
51
Toros
69
0
0
0
-80
-11
24
1
0
-2
-3
20
Q600
Q800 Q1,000 Q1,500
Q1,900 Q2,200 Q3,400 Q5,400
Q8,000
Q25,000
Total
450
103
47
-17
-327
256
Total
General
1281
108
107
-30
-401
1065
Toros
24.00
0.50
0
-1.00
-1.50
22.00
Total
324.00
51.50
7.84
-3.17
-154.17
225.00
Total
General
1100.33
54.00
17.84
-7.67
-189.50
975.00
277
3.3.1.3
Existencias ajustadas
3.3.1.4
Costo de mantenimiento
Cuadro 94
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de Mantenimiento de 975 Cabezas,Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01 de Julio de 2004 al 30 Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de directa
Costos indirectos variables
Costo de mantenimiento
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
197,262
197,262
92,828
131,040
41,518
0
290,090
369,820
Variacin
0
38,212
41,518
79,730
278
3.3.1.5
Cuadro 95
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Unitario Anual de Mantenimiento de 975 Cabezas de Ganado (CUAMPC)
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
De 01 Julio de 2004 al 30 Junio de 2005
Concepto
Costo anual de mantenimiento de ganado
Existencias ajustadas de ganado
Datos
Encuesta
Q. 290,090
975
Datos
Imputados
Variacin
Q. 369,820 Q. 79,730
975
CUAMPC
Q. 297.530
Q. 379.303 Q. 81.77
CUAMPC
Q. 148.77
Q. 189.65 Q. 40.88
3.3.1.6
Costo de lo vendido
279
Cuadro 96
Municipio de Sayaxch Petn
Costo de lo Vendido, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01 Julio de 2004 al 30 Junio de 2005
Unidades
5
28
9
296
60
3
401
Concepto
Terneras
Terneros
Novillas
Novillos
Vacas
Toros
Subtotal
(+) CUAMPC
Q.297.530 X 401 cabezas de ganado
(+) CUAMPC
Q.379.303 X 401 cabezas de ganado
Total
Datos
Datos
Encuesta Q. Imputados Q.
3,000
3,000
16,800
16,800
9,000
9,000
303,400
303,400
150,000
150,000
24,000
24,000
506,200
506,200
119,309
152,100
625,509
658,300
3.3.1.7
Venta de ganado
280
Cuadro 97
Municipio de Sayaxch Petn
Ventas, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
De 01 Julio de 2004 al 30 Junio de 2005
Unidades
5
9
60
28
163
53
80
3
401
Concepto
Valor Unitario Q.
Terneras
Novillas 2 aos
Vacas
Terneros
Novillos 1 ao
Novillos 2 aos
Novillos 3 aos
Toros
Total
1,600
3,100
4,500
1,900
2,200
3,400
5,400
25,000
Total Q.
8,000
27,900
270,000
53,200
358,600
180,200
432,000
75,000
1,404,900
3.3.1.8
Estado de resultados
281
Cuadro 98
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Datos
Imputado
Venta de ganado en pie
1,404,900
(-) Costo directo de produccin
658,300
Ganancia marginal
746,600
Gastos fijos
143,402
Ganancia antes del ISR
603,198
Impuesto sobre la renta 31%
186,991
Ganancia neta
416,207
Total de costo absorbente
801,702
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Concepto
Datos
Encuesta
1,404,900
625,509
779,391
12,375
767,016
237,775
529,241
637,884
Variacin
0
32,791
-32,791
131,027
-163,818
-50,784
-113,034
163,818
3.3.1.9
Rentabilidad
282
Segn encuesta
Ganancia neta
Ventas
100
529,241
X
1,404,900
100
= 37.67%
La ganancia que cree obtener el productor, por cada cien quetzales de venta en
este estrato de finca, es de Q.37.67 segn encuesta.
Segn imputados
Ganancia neta
Ventas
100
416,207
X
1,404,900
100
= 29.63%
Segn encuesta
Ganancia neta
Costo absorbente
100
529,241
X
637,884
100
= 82.97%
283
Segn Imputados
Ganancia neta
Costo absorbente
100
416,207
X
801,702
100
= 51.92%
Como se puede observar en los datos imputados por cada cien quetzales
necesarios para el desarrollo de la actividad se obtiene una ganancia mnima de
Q.51.92.
Con los valores segn encuesta el productor considera tener una mayor de
ganancia de Q.31.05 por cada cien quetzales comparado con los datos
imputados.
3.3.1.10
Financiamiento de la produccin
284
Cuadro 99
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Produccin
Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Encuesta
Total
Diferencia
Propio Ajeno Total Imputado
197,262
0 197,262 197,262
0
92,828
0 92,828 131,040
38,212
0
0
0
41,518
41,518
290,090
0 290,090 369,820
79,730
12,375
0 12,375 143,402
131,027
302,465
0 302,465 513,222
210,757
El costo absorbente que se tom para los clculos de financiamiento en los tres
estratos de finca corresponde a los gastos por insumos, mano de obra directa,
costos indirectos variables y depreciaciones del perodo objeto de estudio.
3.3.1.11
Comercializacin
285
Proceso de comercializacin
Es una serie de actividades orientadas a facilitar el proceso de venta del ganado
bovino; se conforma por tres etapas: la concentracin, el equilibrio y la
dispersin.
Concentracin
Equilibrio
Dispersin
Anlisis institucional
286
o Productor
Es el propietario de la finca que se ocupa de la crianza y el engorde del ganado,
el cual lo ofrece a los diferentes demandantes.
o Mayorista
Lo constituye la persona que adquiere el producto para la venta a minoristas en
los diferentes puntos de distribucin, generalmente proviene del departamento
de Huehuetenango, Guatemala y otros municipios de Petn.
o Minorista
Es el encargado de hacer llegar el producto al consumidor final y lo constituyen
los dueos de carniceras ubicados en los lugares anteriormente mencionados.
o Consumidor final
Es la persona que adquiere el producto, para satisfacer una necesidad.
Anlisis funcional
o Funciones de intercambio
Son todas aquellas acciones que se realizan entre el propietario y el mayorista
para llevar a cabo la transaccin de compra-venta del producto.
Compra-venta
287
Determinacin de precios
o Funciones fsicas
Comprenden el acopio, almacenamiento y transporte.
Acopio
Almacenamiento
Transporte
o Funciones auxiliares
Entre estas se encuentran: la informacin de precios, aceptacin de riesgos y
financiamiento.
288
Informacin de precios
Aceptacin de riesgos
Los propietarios son los que asumen la prdida por el robo de cabezas o
enfermedades contagiosas propias del ganado.
Financiamiento
Anlisis estructural
o Conducta de mercado
Debido a que en las transacciones de compra-venta de cabezas de ganado
existen unos pocos vendedores, se puede definir como un mercado de tipo
oligopolio.
Operaciones de comercializacin
289
Productor
Mayorista
Minorista
Consumidor
Final
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
290
Acopiador
Mayorista
Minorista
Consumidor
Final
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
291
El mayorista
Cuadro 100
Municipio de Sayaxch - Petn
Mrgenes de Comercializacin, Crianza y Engorde de Terneras
Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar Mediana
Ao: 2005
Institucin
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
Totales
Precio
Venta
3,800
4,600
Margen
Bruto
Costo
Mercado
Margen
Neto
800
175
165
10
625
800
175
625
% de
Inv.
% de
Partic.
16
82.61
17.39
100.00
Segn
292
Cuadro 101
Municipio de Sayaxch - Petn
Mrgenes de Comercializacin, Crianza y Engorde de Novillas
Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar Mediana
Ao: 2005
Institucin
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
Totales
Precio
Venta
3,840
4,340
Margen
Bruto
Costo
Mercado
Margen
Neto
500
175
165
10
325
500
175
325
% de
Inv.
8.46
% de
Partic.
88.48
11.52
100.00
293
Cuadro 102
Municipio de Sayaxch - Petn
Mrgenes de Comercializacin, Crianza y Engorde de Vacas
Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar Mediana
Ao: 2005
Institucin
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
Totales
Precio
Venta
3,949
4,449
Margen
Bruto
500
500
Costo
Mercado
175
165
10
175
Margen
Neto
325
% de
Inv.
8.23
325
% de
Partic.
88.77
11.23
100.00
Institucin
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
Totales
Precio
Venta
2,400
3,200
Margen
Bruto
Costo
Mercado
Margen
Neto
800
175
165
10
625
800
175
625
% de
Inv.
26.04
% de
Partic.
75.00
25.00
100.00
294
Cuadro 104
Municipio de Sayaxch - Petn
Mrgenes de Comercializacin, Crianza y Engorde de Novillos
Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar Mediana
Ao: 2005
Institucin
Precio
Venta
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
Margen
Bruto
5,760
6,260
Totales
Costo
Mercado
Margen
Neto
500
175
165
10
325
500
175
325
% de
Inv.
5.64
% de
Partic.
92.00
8.00
100.00
de
campo
el
precio
es
de
Q.5,760.00
Q.6,260.00
respectivamente.
295
Cuadro 105
Municipio de Sayaxch - Petn
Mrgenes de Comercializacin, Crianza y Engorde de Toros
Finca Subfamiliar, Familiar y Multifamiliar Mediana
Ao: 2005
Institucin
Precio
Venta
Productor
Mayorista
Transporte
Arbitrio
10,000
10,800
Totales
Margen
Bruto
Costo
Mercado
Margen
Neto
800
175
165
10
625
800
175
625
% de
Inv.
6.25
% de
Partic.
92.59
7.41
100.00
El
3.3.1.12
Organizacin empresarial
296
Grfica 22
Municipio de Sayaxch - Petn
Estructura Organizacional, Crianza y Engorde de Ganado Bovino
Fincas Multifamiliares Medianas
Ao: 2005
Propietario
Administrador
Trabajadores
de
3.3.1.13
Generacin de empleo
CAPTULO IV
PRODUCCIN ARTESANAL
Esta actividad aporta a la economa del Municipio un 24.52% del valor total de la
produccin.
298
Cuadro 106
Municipio de Sayaxch Petn
Produccin Artesanal
Ao: 2005
Producto
Pequeos Artesanos
Carpintera
Puertas
Roperos
Camas
Trinchantes
Pesca
Curuco
Mojarra
Guapote
Jolote
Blanco
Herrera
Puertas
Portones
Balcones
Ventanas
Panadera
Pan frnces
Pan dulce
Pan especial
Artesanas en madera
Adornos de pared
Adornos de escritorio
Sastrera
Pantalones
Cerera
Candelas grandes
Candelas pequeas
Elaboracin de hamacas
Hamacas grandes
Medianos Artesanos
Carpintera
Puertas
Roperos
Camas
Trinchantes
Total
494
100
125
72
1,000.00
3,200.00
2,100.00
3,200.00
38,720
20,224
30,128
16,064
14,816
3.00
10.00
6.00
5.00
15.00
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
185
117
148
84
800.00
2,500.00
500.00
600.00
Unidad
Unidad
Unidad
360,000
360,000
36,000
0.25
0.25
1.00
Unidad
Unidad
60
200
400.00
150.00
Unidad
192
140.00
Unidad
Unidad
12,000
3,000
1.00
0.50
Unidad
24
150.00
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
605
69
50
30
1,000.00
3,200.00
2,100.00
3,200.00
10
Libra
Libra
Libra
Libra
Libra
5
2
1
39
2,987,508
1,306,900
494,000
320,000
262,500
230,400
801,728
116,160
202,240
180,768
80,320
222,240
564,900
148,000
292,500
74,000
50,400
216,000
90,000
90,000
36,000
54,000
24,000
30,000
26,880
26,880
13,500
12,000
1,500
3,600
3,600
1,026,800
1,026,800
605,000
220,800
105,000
96,000
4,014,308
27
16
10
4
2
17
90
299
4.1
CARACTERSTICAS DE LA PRODUCCIN
Tabla 10
Municipio de Sayaxch Petn
Caractersticas de la Produccin Artesanal
Ao: 2005
Tamao
de la
Unidad
Pequeos
Artesanos
Medianos
Artesanos
Grandes
Artesanos
Mano de
Obra
Propia y
Familiar
Propia,
Familiar y
Asalariada
Asalariada
Divisin
del
Trabajo
No Hay
Si Hay
Si Hay
Tipo de
Maquinaria
Equipo y
Tecnologa
Aplicada
Herramientas
Tradicional y
Muy Baja
Hechiza
Tradicional de
Mejores
Fabrica y
Tcnicas
Semiautomtica Aplicadas
Moderna y
Sofisticada
Moderna y
Sofisticada
Capital de
Trabajo
Escaso
Regular y
Propio
Alto Propio
y
Financiado
Fuente: Material de apoyo, seminario especfico de auditora EPS., primer semestre 2005.
300
4.2
PEQUEOS ARTESANOS
Cuadro 107
Municipio de Sayaxch Petn
Volumen y Valor de la Produccin
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
Producto
Carpintera
Puertas
Roperos
Camas
Trinchantes
Pesca
Curuco
Mojarra
Guapote
Jolote
Blanco
Herrera
Puertas
Portones
Balcones
Ventanas
Total
Unidad de
Medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Libra
Libra
Libra
Libra
Libra
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Produccin
Valor
Unitario Q.
494
100
125
72
1,000
3,200
2,100
3,200
38,720
20,224
30,128
16,064
14,816
3
10
6
5
15
185
117
148
84
800
2,500
500
600
Valor de la
Produccin Q
1,306,900
494,000
320,000
262,500
230,400
801,728
116,160
202,240
180,768
80,320
222,240
564,900
148,000
292,500
74,000
50,400
2,673,528
301
4.2.1
Carpintera
4.2.1.1
Puertas
302
Cuadro 108
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Puertas
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Datos
Encuesta
278,492
98,800
0
377,292
494
764
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de una puerta
Datos
Imputados
278,492
134,470
43,923
456,885
494
925
Variacin
0
35,670
43,923
79,593
0
161
la
bonificacin
incentivo,
sptimo
da,
cuotas
patronales
303
Cuadro 109
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados de la Produccin de Puertas
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (494 unidades x Q.1,000.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
494,000
377,292
116,708
0
116,708
36,179
80,529
Datos
Imputados
494,000
456,885
37,115
17,020
20,095
6,229
13,866
377,292
473,905
Variacin
0
79,593
-79,593
17,020
-96,613
-29,950
-66,663
79,593
En base a los datos del cuadro anterior se pudo determinar que segn el
productor
obtiene
una
ganancia
sobre
ventas
equivalente
al
16.30%
304
El resultado indica que por cada quetzal vendido, el productor cree obtener
Q.0.16 de utilidad sobre ventas, sin embargo, de acuerdo a los datos imputados
la rentabilidad nicamente es de Q.0.03 aproximadamente.
3%
El resultado indica que por cada quetzal que se invierte al costo de produccin el
productor cree obtener Q.0.21 de rentabilidad y de acuerdo a los datos
imputados la utilidad nicamente asciende a Q.0.03.
4.2.1.2
305
Cuadro 110
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Roperos de Dos Cuerpos
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de un ropero de dos cuerpos
Datos
Encuesta
133,875
75,000
208,875
100
2,089
Datos
Imputados
133,875
102,077
33,342
269,294
100
2,693
Variacin
0
27,077
33,342
60,419
0
604
En el cuadro anterior se puede observar una variacin entre los costos segn
encuesta e imputados en los rubros de mano de obra y costos indirectos
variables, esto se debe a que el propietario nicamente considera un 77.56%
[(Q.208,875.00 / Q.269,293.00) x 100], ya que no incluye entre sus costos la
bonificacin incentivo, sptimo da, la cuota patronal y las prestaciones
laborales.
Rentabilidad
A continuacin se presenta el estado de resultados de roperos de dos cuerpos y
se analizan los ndices de rentabilidad simples.
306
Cuadro 111
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados de la Produccin de Roperos de Dos Cuerpos
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (100 unidades x Q3,200.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
320,000
208,875
111,125
0
111,125
34,449
76,676
Datos
Imputados
320,000
269,294
50,706
11,035
39,671
12,298
27,373
208,875
280,329
Variacin
0
60,420
-60,420
11,035
-71,455
-22,151
-49,304
71,454
El resultado indica que por cada quetzal vendido, el productor cree obtener una
ganancia sobre ventas de Q.0.24, y al considerar los datos imputados se puede
establecer que la utilidad nicamente es de Q.0.09.
307
4.2.1.3
Camas
Datos
Encuesta
82,000
43,750
0
125,750
125
1,006
Datos
Imputados
82,000
59,545
19,450
160,995
125
1,288
Variacin
0
15,795
19,450
35,245
0
282
308
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
262,500
262,500
125,750
160,995
136,750
101,505
0
9,050
136,750
92,455
42,393
28,661
94,357
63,794
125,750
170,045
Variacin
0
35,245
-35,245
9,050
-44,295
-13,732
-30,563
44,295
Segn los datos del cuadro anterior, el productor cree obtener una ganancia
sobre ventas del 35.95% [(Q.94,357.00 / Q.262,500.00) x 100], pero la ganancia
real de acuerdo a los datos imputados nicamente es del 24.30% [(Q.63,794.00 /
Q.262,500.00) x 100].
309
Por cada quetzal que el productor invierte al costo de produccin cree que
obtiene una utilidad de Q.0.75, pero al considerar los datos imputados se pudo
determinar que la rentabilidad real nicamente es de Q.0.40.
4.2.1.4
Trinchantes
310
Cuadro 114
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Trinchantes
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Conceptos
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de un trinchante
Datos
Encuesta
86,868
54,000
0
140,868
72
1,957
Datos
Imputados
Variacin
86,868
73,496
24,006
184,370
72
2,561
0
19,496
24,006
43,502
0
604
En base a los datos anteriores se pudo establecer una diferencia del 23.59%
[(Q.43,502.00 / Q.184,370.00) x 100], entre los costos segn encuesta y los
imputados esta variacin se debe a que en los costos reales se incluyen: la
bonificacin incentivo, sptimo da, cuota patronal y prestaciones laborales.
Rentabilidad
En el siguiente cuadro se presenta el estado de resultados de la produccin de
trinchantes, el cual sirve de base para el anlisis de los ndices de rentabilidad.
311
Cuadro 115
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados de la Produccin de Trinchantes
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (72 x 3,200.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
230,400
230,400
140,868
184,370
89,532
46,030
0
7,935
89,532
38,095
27,755
11,809
61,777
26,286
140,868
192,305
Variacin
0
43,502
-43,502
7,935
-51,437
-15,946
-35,491
51,437
312
Por cada quetzal que el productor invierte al costo de produccin cree que
obtiene una ganancia de Q.0.44 sin embargo, al tomar en consideracin los
datos imputados se pudo establecer que la utilidad real es nicamente de
Q.0.14.
4.2.1.5
Financiamiento
313
Cuadro 116
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento de la Carpintera
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
228,806
0
0
228,806
Encuesta
Ajeno
551,236
102,214
0
0
653,450
Total
551,236
331,020
0
0
882,256
Imputados
Total
Variacin
551,236
0
369,589
38,569
120,722
120,722
45,040
45,040
1,086,587
204,331
314
4.2.1.6
Comercializacin
4.2.1.7
Organizacin empresarial
4.2.2
Pesca
4.2.2.1
4.2.2.2
Costo de produccin
315
Cuadro 117
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Pesca
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Volumen de produccin (libras)
Costo de una libra de pescado
Datos
Encuesta
153,600
102,400
0
256,000
119,952
2
Datos
Variacin
Imputados
153,600
0
139,370
36,970
45,524
45,524
338,494
82,494
119,952
0
3
1
4.2.2.3
Estado de resultados
316
Cuadro 118
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados de la Produccin de Pesca
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
801,728
801,728
256,000
338,494
545,728
463,234
2,400
27,750
543,328
435,484
168,432
135,000
374,896
300,484
258,400
366,244
Variacin
0
82,494
-82,494
25,350
-107,844
-33,432
-74,412
107,844
4.2.2.4
Rentabilidad
Encuesta:
Imputados:
317
Esto indica que por cada quetzal vendido, el productor cree que obtiene una
utilidad de Q.0.47 pero la ganancia que realmente obtendra si tomara en
consideracin todos los costos y gastos sera de Q.0.37.
Rentabilidad sobre costos
(Ganancia neta / Costo absorbente) x 100
Por cada quetzal que el pescador invierte al costo de produccin cree obtener
una rentabilidad de Q.1.45 y al tomar en consideracin los datos imputados la
ganancia que se obtiene es de Q.0.82.
4.2.2.5
Financiamiento
318
Cuadro 119
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento Pesca
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
153,600
102,400
0
2,400
258,400
Encuesta
Ajeno
0
0
0
0
0
Total
153,600
102,400
0
2,400
258,400
Imputados
Total
Diferencia
153,600
0
139,370
36,970
45,524
45,524
27,750
25,350
366,244
107,844
4.2.2.6
Comercializacin
319
Producto
o Calidad
La misma se determina de acuerdo al tamao y frescura con los cuales se
ofrecen en el mercado.
o Tamao
Existe variedad de tamaos de los peces y de acuerdo a estos vara el peso.
Precio
Los precios por libra del pescado segn la investigacin realizada son los
siguientes: curuco Q.3.00; mojarra Q.10.00; guapote Q.6.00; jolote Q.5.00 y
pescado blanco Q.15.00.
12
Philip Kotler & Gary Amstrong. Fundamentos de Mercadotecnia, Editorial Prentice Hall, Cuarta
Edicin. Mxico 1998. Pgina 286.
320
Plaza
o Canal de comercializacin
A continuacin se presenta la grfica correspondiente:
Grfica 23
Municipio de Sayaxch Petn
Canal de Comercializacin
Pesca, Pequeos Artesanos
Ao: 2005
Pescador
Consumidor Final
Promocin
321
4.2.2.7
Organizacin empresarial
Grfica 24
Municipio de Sayaxch Petn
Organizacin
Pesca, Pequeos Artesanos
Ao: 2005
Pescador
Ayudante
4.2.2.8
Generacin de empleo
4.2.3
Herrera
322
4.2.3.1
4.2.3.2
Portones
Este producto es elaborado con hierro angular y lmina de zinc segn las
especificaciones y necesidades del cliente, y es el que genera mayores ingresos
a la actividad de herrera en el Municipio.
Costo directo de produccin
A continuacin se presenta el estado de costo de produccin de los portones del
municipio de Sayaxch segn encuesta e imputados.
Cuadro 120
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Portones
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de un portn
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
178,776
178,776
0
29,250
39,810
10,560
0
13,004
13,004
208,026
231,590
23,564
117
117
0
1,778
1,979
201
323
Cuadro 121
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Portones
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (117 unidades x Q. 2,500.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta Imputados
292,500
292,500
208,026
231,590
84,474
60,910
0
7,435
84,474
53,475
26,187
16,577
58,287
36,898
208,026
239,025
Variacin
0
23,564
-23,564
7,435
-30,999
-9,610
-21,389
30,999
324
Encuesta:
Los resultados anteriores indican que por cada quetzal de ventas, el productor
considera una utilidad de Q.0.20 pero de acuerdo a los datos imputados es de
Q.0.13.
Encuesta:
4.2.3.3
Puertas
Este producto es elaborado por los herreros del Municipio con materiales de
calidad y de acuerdo al gusto y necesidades del cliente.
Costo de produccin
325
Cuadro 122
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Puertas de Metal
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de una puerta
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
60,495
60,495
0
18,500
25,179
6,679
0
8,225
8,225
78,995
93,899
14,904
185
185
0
427
508
81
326
Cuadro 123
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Puertas de Metal
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (185 x 800.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Encuesta
148,000
78,995
69,005
0
69,005
21,392
47,613
Datos
Imputados
148,000
93,899
54,101
7,435
46,666
14,467
32,200
78,995
101,334
Variacin
0
14,904
-14,904
7,435
-22,339
-6,925
-15,414
22,339
El productor considera que obtiene una ganancia mayor debido a que no toma
en consideracin el 22.04% [(Q.22,339.00 / Q.101,334.00) x 100] de los costos y
gastos necesarios para la produccin, lo que no considera es el sptimo da, la
bonificacin incentivo, la cuota patronal, prestaciones laborales, as como las
depreciaciones, y la energa elctrica.
Encuesta:
El resultado indica que por cada quetzal vendido, el productor considera una
ganancia sobre ventas de Q.0.32 pero de acuerdo a los datos imputados la
utilidad nicamente es de Q.0.22.
327
Puede apreciarse que por cada quetzal que el productor invierte al costo de
produccin cree obtener una rentabilidad de Q.0.60 pero la utilidad real segn
datos imputados es de Q.0.32.
4.2.3.4
Balcones
Cuadro 124
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Balcones
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de un balcn
Datos
Datos
Encuesta Imputados Variacin
51,504
51,504
0
7,400
10,072
2,672
0
3,290
3,290
58,904
64,866
5,962
148
148
0
398
438
40
328
En base a los datos del cuadro anterior se determin una variacin equivalente
al 9.19% [(5,961 /64,865) x 100] entre los costos segn encuesta e imputados,
esto es consecuencia de que en los costos imputados se toma en consideracin
la bonificacin, sptimo da, cuota patronal y prestaciones laborales, que son
gastos necesarios para la produccin de balcones.
Rentabilidad
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
74,000
74,000
0
58,904
64,866
5,962
15,096
9,134
-5,962
0
7,435
7,435
15,096
1,699
-13,397
4,680
527
-4,153
10,416
1,172
-9,244
58,904
72,301
13,397
329
en los que incurre para la elaboracin de balcones, los gastos que deja de
considerar el propietario son: la bonificacin incentivo, sptimo da, cuota
patronal, prestaciones laborales, depreciaciones y energa elctrica.
Encuesta:
Los resultados indican que por cada quetzal vendido, se obtuvo segn encuesta
Q.0.14 e imputados Q.0.02 de utilidad.
2%
4.2.3.5
Ventanas
Son fabricadas por el productor con materiales tales como: hierro angular,
lmina de zinc, pintura anticorrosiva, de acuerdo al diseo y tamao que el
cliente solicita.
330
Costo de produccin
Cuadro 126
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Ventanas
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de una ventana
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
28,056
28,056
0
8,400
11,433
3,033
0
3,734
3,734
36,456
43,223
6,767
84
84
0
434
515
81
331
Cuadro 127
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Ventanas
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (84 unidades x Q. 600.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
50,400
50,400
0
36,456
43,223
6,767
13,944
7,177
-6,767
0
6,435
6,435
13,944
742
-13,202
4,323
230
-4,093
9,621
512
-9,109
36,456
49,658
-13,202
De acuerdo a los datos del cuadro anterior se pudo establecer que el productor
considera obtener una ganancia sobre ventas equivalente al 19.09%
[(Q.9,621.00 / Q.50,400.00) x 100], pero de acuerdo a los datos imputados la
utilidad real asciende a un 1.02% [(Q.512.00 / Q.50,400.00) x 100], la diferencia
se debe a que el productor no considera la bonificacin incentivo, el sptimo da,
la cuota patronal, prestaciones laborales, depreciaciones y la energa elctrica
que son gastos.
Encuesta:
1%
332
El resultado indica que por cada quetzal vendido, el productor cree obtener una
ganancia de Q.0.19 y de acuerdo a la informacin imputada o real la rentabilidad
que se obtiene es de Q.0.01.
Encuesta:
4.2.3.6
Financiamiento
333
Cuadro 128
Municipio de Sayaxch Petn
Financiamiento Herrera
Pequeos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
36,381
63,550
0
0
99,931
Encuesta
Ajeno
282,450
0
0
0
282,450
Total
318,831
63,550
0
0
382,381
Imputados
Diferencia
Total
318,831
0
93,494
29,944
28,252
28,252
28,740
28,740
469,317
86,936
334
4.2.3.7
Comercializacin
Producto
o Calidad
Se clasifican como bienes de larga duracin, por los materiales que se utilizan
para fabricar los productos.
o Diseo
335
o Tamao
Precio
o Periodo de pago
Plaza
o Canal de comercializacin
336
Grfica 25
Municipio de Sayaxch Petn
Canal de Comercializacin
Herrera, Pequeos Artesanos
Ao: 2005
Productor
Consumidor Final
Promocin
4.2.3.8
Organizacin empresarial
Debido a que las herreras del municipio de Sayaxch, forman parte del sector
informal de la economa, la organizacin se realiza en forma emprica, ya que es
el propietario quien dirige y controla las diferentes actividades que se realizan,
estas son transmitidas en forma verbal.
337
determinar los precios, los que al final no son reales. Lo anterior se debe a la
falta de organizacin y controles contables.
A continuacin se presenta la
Productor
Ayudante
4.2.3.9
Generacin de empleo
4.3
MEDIANOS ARTESANOS
338
Unidad de
Medida
Produccin
unidad
unidad
unidad
unidad
605
69
50
30
Valor
Unitario Q.
1,000.00
3,200.00
2,100.00
3,200.00
Valor de la
Produccin
605,000.00
220,800.00
105,000.00
96,000.00
1,026,800.00
Se puede observar que el producto que genera mayor ingreso en esta actividad,
son las puertas que representan un 58.92% [(Q.605,000.00 / Q.1,026,800.00) x
100] seguido de los roperos con el 21.50% [(Q.220,800.00 / Q.1,026,800.00) x
100], las camas constituyen el 10.23% [(Q.105,000.00 / Q.1,026,800.00) x 100] y
los trinchantes un 9.35% [(Q.96,000.00 / Q.1,026,800.00) x 100] del valor total
de la produccin.
4.3.1
Puertas
4.3.1.1
Est constituido por los tres elementos del costo que son: insumos, mano de
obra y costos indirectos variables. A continuacin se presenta el costo de
339
Cuadro 130
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Puertas
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de una puerta
Datos
Encuesta
341,069
96,800
0
437,869
605
724
Datos
Imputados
341,069
136,452
43,285
520,806
605
861
Variacin
0
39,652
43,285
82,937
0
137
4.3.1.2
Rentabilidad
340
Cuadro 131
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Puertas
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (605 unidades x Q. 1,000.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
605,000
605,000
437,869
520,806
167,131
84,194
0
21,365
167,131
62,829
51,811
19,477
115,320
43,352
437,869
Variacin
0
82,937
-82,937
21,365
-104,302
-32,334
-71,968
542,171
104,302
De acuerdo a los datos del cuadro anterior se pudo establecer que segn el
productor
obtiene
una
ganancia
sobre
ventas
equivalente
al
19.06%
7%
341
Esto significa que por cada quetzal vendido el propietario cree obtener una
utilidad de Q.0.19 pero de acuerdo a los datos imputados la ganancia sobre
ventas nicamente es de Q. 0.07.
Rentabilidad sobre costos
8%
4.3.2
4.3.2.1
342
Cuadro 132
Municipio de Sayaxch - Petn
Costo Directo de la Produccin de Roperos de Dos Cuerpos
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra
Costos indirectos variable
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de un ropero
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
92,374
92,374
0
44,160
62,249
18,089
0
19,747
19,747
136,534
174,370
37,836
69
69
0
1,979
2,527
548
4.3.2.2
Rentabilidad
El estado de resultados es una herramienta que sirve para poder determinar los
ndices de rentabilidad, por eso a continuacin se presenta el cuadro que
contiene el estado de resultados y luego se analizan los ndices de rentabilidad
simple de la produccin de roperos del Municipio.
343
Cuadro 133
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin Roperos de Dos Cuerpos
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (69 unidades x Q. 3,200.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
220,800
220,800
136,534
174,370
84,266
46,430
0
7,805
84,266
38,625
26,122
11,974
58,144
26,651
136,534
182,175
Variacin
0
37,836
-37,836
7,805
-45,641
-14,148
-31,493
45,641
344
Significa que por cada quetzal que invierte al costo de produccin el productor
considera que obtiene Q.0.43 de utilidad, pero al considerar como base los datos
imputados se pudo establecer que la ganancia real es de Q.0.15.
4.3.3
Camas
Las camas son elaboradas al gusto del cliente, en madera de caoba o cedro, el
tamao ms comn es el matrimonial.
4.3.3.1
Est integrado por todos los costos en que el artesano incurre para poder
realizar su proceso productivo, (insumos, mano de obra directa y costos
indirectos variables).
345
Cuadro 134
Municipio de Sayaxch Petn
Costo directo de la Produccin de Camas
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin de una cama
Datos
Encuesta
32,800
16,000
0
48,800
50
976
Datos
Imputados
32,800
22,554
7,154
62,508
50
1,250
Variacin
0
6,554
7,154
13,708
0
274
4.3.3.2
Rentabilidad
346
Cuadro 135
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Camas
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (50 unidades * Q. 2,100.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Costo absorbente total
Datos
Datos
Encuesta Imputados
105,000
105,000
48,800
62,508
56,200
42,492
0
3,705
56,200
38,787
17,422
12,024
38,778
26,763
48,800
66,213
Variacin
0
13,708
-13,708
3,705
-17,413
-5,398
-12,015
17,413
Lo anterior indica que por cada quetzal de venta realizado por el propietario, ste
cree que obtiene una utilidad de Q.0.37, sin embargo, al considerar los datos
347
4.3.4
Trinchantes
Son muebles de comedor elaborados por los carpinteros del Municipio con
maderas preciosas (caoba o cedro), con acabados finos de acuerdo a las
especificaciones y necesidades del cliente.
4.3.4.1
El costo de produccin es aquel que muestra los gastos necesarios para llevar a
cabo el proceso de produccin. A continuacin se presenta el estado de costo
de produccin de los trinchantes producidos en el municipio de Sayaxch.
348
Cuadro 136
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de la Produccin de Trinchantes
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Unidades producidas
Costo directo de produccin unitario
Datos
Datos
Variacin
Encuesta Imputados
36,195
36,195
0
19,200
27,065
7,865
0
8,585
8,585
55,395
71,845
16,450
30
30
0
1,847
2,395
548
4.3.4.2
Rentabilidad
349
Cuadro 137
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados, Produccin de Trinchantes
Medianos Artesanos
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Ventas (30 unidades x Q. 3,200.00)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
Ganancia antes del I.S.R.
(-) Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Datos
Datos
Encuesta
Imputados
96,000
96,000
55,395
71,845
40,605
24,155
0
3,390
40,605
20,765
12,588
6,437
28,017
14,328
55,395
75,235
Variacin
0
16,450
-16,450
3,390
-19,840
-6,150
-13,690
19,840
Por cada quetzal vendido el propietario cree que obtiene una utilidad de Q.0.29
pero de acuerdo a los datos imputados la ganancia sobre ventas es nicamente
de Q.0.15.
350
4.3.5
Financiamiento
Toda actividad artesanal para poder desarrollarse necesita obtener los recursos
monetarios necesarios, que faciliten un crecimiento de acuerdo al tamao de la
misma. Las fuentes pueden ser internas y externas, el recurso obtenido puede
utilizarse para la adquisicin de capital de trabajo, inversin fija, reparaciones,
entre otros.
351
Cuadro 138
Municipio de Sayaxch Petn
Carpintera Medianos Artesanos
Financiamiento
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos fijos
Costo absorbente
Propio
0
165.198
0
0
165.198
Encuesta
Ajeno
502.438
10.962
0
0
513.400
Total
502.438
176.160
0
0
678.598
Imputados
Variacin
Total
502.438
0
248.320
72.160
78.771
78.771
36.265
36.265
865.794
187.196
352
4.3.6
Comercializacin
Los muebles de madera se fabrican con las materias primas requeridas por los
clientes.
o Calidad
De acuerdo a los finos acabados y al tipo de madera con que se elaboran, los
productos se clasifican como bienes duraderos.
o Diseo
Precio
353
o Periodo de pago
Plaza
o Canal de comercializacin
354
Grfica 27
Municipio de Sayaxch Petn
Canal de Comercializacin
Carpintera, Pequeos y Medianos Artesanos
Ao: 2005
Productor
Consumidor Final
Promocin
4.3.7
Organizacin empresarial
355
Tipo
356
Grfica 28
Municipio de Sayaxch Petn
Estructura Organizacional
Carpintera, Pequeos y Medianos Artesanos
Ao: 2005
Productor
Ayudantes
4.3.8
Generacin de empleo
CAPTULO V
TURISMO
Guatemala cuenta con potencial turstico, motivo por el cual en los ltimos aos
se ha emprendido su explotacin de manera considerable.
Para los comedores, la clasificacin ser realizada de la misma manera que los
hoteles.
358
Unidad de Medida
Ocupacin
Anual
Precio Promedio
(Q.)
Microempresa
Habitacin
7,956
Pequea empresa
Habitacin
3,024
117.782805
262.500000
Restaurantes
Total
Racin
3,780
38.333340
Valor Anual
(Q.)
937,080
793,800
144,900
1,875,780
De acuerdo a los datos del cuadro anterior se pudo establecer que los hoteles
microempresa, aportan el 92.28% [(Q.1,730,880/Q.1,875,780) x 100], de los
ingresos, y el 84.13% [(53/63) x 100], de los empleos generados en el sector del
turismo en el Municipio.
5.1
HOTELERA
13
359
5.1.1
Microempresa
A travs del capital de trabajo y anlisis realizado durante la visita de campo por
medio de encuesta y gua de observacin, se determin que los mismos, poseen
de uno a cinco empleados por sitio de alojamiento, en el cual no se toma en
cuenta la inversin financiera, sino que nicamente se consider la generacin
de empleo.
5.1.1.1
Los turistas extranjeros y nacionales utilizan este servicio para fines recreativos,
as como las personas que por asuntos de trabajo, recurren a estos lugares para
hospedarse.
5.1.1.2
Costo de servicio
360
Insumos
En esta clasificacin, los enseres utilizados consisten en: jabn tipo hotel, cloro,
desinfectantes, detergentes, entre otros, mismos que son empleados en el
saneamiento de cada una de las reas fsicas en que se dividen los
establecimientos.
Mano de obra
Se emplea mano de obra familiar y/o asalariada, la mayor parte es utilizada en la
ejecucin
de
las
distintas
actividades
que
se
realizan
en
dichos
establecimientos.
Costos indirectos variables
Las prestaciones laborales y cuotas patronales se calculan de conformidad con
los siguientes porcentajes: 30.55 y 6.67%, respectivamente.
A continuacin se
Cuadro 140
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Prestacin del Servicio, Hotel Microempresa
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Datos
Encuesta
238,617
Datos
Variacin
Imputados
238,617
0
126,000
162,000
36,000
132,600
497,217
179,497
580,114
46,897
82,897
7,956
62.495852
7,956
72.915284
361
77.78%
5.1.1.3
Estado de resultados
Datos
Encuesta
Datos
Imputados
Variacion
937,080
937,080
497,217
439,863
580,114
356,966
82,897
82,897
130,800
309,063
95,810
213,253
316,149
40,817
12,653
28,164
185,349
268,246
83,156
185,090
628,017
896,263
362
Al analizar los datos del cuadro anterior, se determin que los prestadores del
servicio
creen
obtener
una
ganancia
sobre
ventas
del
22.76%
el
porcentaje
[(Q.28,164/Q.937,080) x 10].
de
utilidad
es
de
nicamente
el
3.00%
parciales de la
5.1.1.4
Rentabilidad
Rentabilidad
Utilidad / Costos
Utilidad
Costos y Gastos
Encuesta
213,253
628,017
Utilidad
Costos y Gastos
Imputados
28,164
896,263
x 100
x 100
100
33.96%
3.14%
363
los costos reales (imputados), establecen una renta de tres quetzales con 14
centavos.
Rentabilidad sobre ventas
Se obtiene al dividir la ganancia neta del perodo entre el total de ventas y
multiplicar por cien, lo cual permite conocer el grado con que contribuyen las
ventas para cubrir los costos de la prestacin del servicio y la generacin de
ganancias.
Rentabilidad
Utilidad / Ventas
Utilidad
Ventas
Encuesta
213,253
937,080
Utilidad
Ventas
Imputados
28,164
937,080
x 100
x 100
100
22.76%
3.01%
Se interpreta que de cada Q.100.00 vendidos, los prestadores del servicio, creen
obtener Q.22.76, pero de acuerdo a los datos reales (imputados) nicamente es
de tres quetzales con un centavo.
5.1.1.5
364
Cuadro 142
Municipio de Sayaxch - Petn
Financiamiento del Servicio
Actividad Hotelera Microempresa
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos
variables
Costo
directo
de
produccin
Gastos fijos
Total financiamiento
Encuesta
Propios
Ajenos
190.894
47.723
100.800
25.200
Total
Variacin
Imputados
Total
238.617
238.617
0
126.000
162.000
36.000
106.080
26.520
132.600
179.497
46.897
397.774
99.443
497.217
580.114
82.897
107.040
504.814
26.760
126.203
133.800
631.017
316.149
896.263
182.349
265.246
5.1.1.6
Comercializacin
365
5.1.1.7
Mezcla de mercadotecnia
Calidad
Diseo
366
Precio de lista
El precio pagado por las personas en los estratos de microempresa para los
hoteles a orillas de la Laguna Petexbatn oscila entre $.100.00 y $.225.00
dlares americanos por lo que se consideran como Premium.
Sin embargo, los restantes 11 hoteles, ofrecen tarifas que van desde quince
hasta veinticinco quetzales por persona.
Descuentos
Ubicacin
Claudio L. Soriano. El Plan de Marketing. Editorial Piedra Santa. Guatemala 2002. Pgina 57.
367
servicios tursticos.
Canal de comercializacin
Mezcla promocional
Publicidad
Relaciones pblicas
368
5.1.1.8
Organizacin empresarial
369
Diseo organizacional
Las actividades las realizan los empleados, la autoridad se da en forma vertical,
inicia por el propietario hasta llegar a los empleados.
En promedio segn encuesta, los empleados por hotel es de tres, quienes deben
desarrollar todas las tareas delegadas y el trabajo que se tiene es rotativo. En
estas clasificaciones, la comunicacin es sencilla, debido al nivel de jerarqua.
Grfica 29
Municipio de Sayaxch Petn
Diseo Organizacional
Actividad Hotelera Microempresa
Ao: 2005
Propietario
Empleados
370
5.1.1.9
Generacin de empleo
5.1.2
Pequea empresa
Est representa por los hoteles que poseen la capacidad de generar empleo
entre seis y 10 plazas por lugar de servicio. Es de mencionar, que el capital de
inversin financiera no se toma en cuenta debido a que la aportacin es elevada,
por tal razn ser analizada nicamente por el nmero de trabajadores.
El Municipio cuenta con dos hoteles, para la prestacin del servicio, de los
cuales, uno tiene capacidad de alojamiento de siete bungalows (casas pequeas
de una sola planta que se suele construir en parajes destinados al descanso) en
donde ofrece estancia para 35 personas aproximadamente. El otro, cuenta con
12 habitaciones dobles con capacidad para 24 personas aproximadamente.
5.1.2.1
A travs de la boleta de encuesta, se determin que los usuarios, para hacer uso
de un hotel deben pertenecer a los estratos sociales clases A y B, debido a que
el sitio de alojamiento no es accesible para todas las personas, ya que el nivel
econmico es importante para disfrutar de este lugar de descanso.
371
5.1.2.2
Costo de servicio
estos
se
encuentran:
energa
elctrica,
prestaciones
laborales
(indemnizacin, aguinaldo, bono 14, vacaciones) con un total del 30.55%, cuotas
patronales IGSS del 6.67%. Para una mejor comprensin, en la variable se
incluye el 100% en los datos imputados.
372
Cuadro 143
Municipio de Sayaxch Petn
Costo Directo de Prestacin del Servicio, Hoteles Pequea Empresa
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Datos
Encuesta
Datos
Imputados
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de prestacin
285,048
183,000
80,112
548,160
285,048
213,000
148,225
646,273
3,024
181.269841
3,024
213.714616
Variacin
0
30,000
68,113
98,113
El cuadro anterior muestra que los prestadores del servicio (dueos de hoteles),
consideran el 84.82% [(Q.548,160/Q.646,273) x 100], del costo directo, debido a
que consideran parcialmente la mano de obra directa y los costos indirectos
variables, los cuales representan el 15.18% [(Q.98,113/Q.646,273) x 100], de los
costos reales (imputados).
5.1.2.3
Estado de resultados
Dicho
373
Cuadro 144
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Resultados
Actividad Hotelera Pequea Empresa
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Datos
Imputados
Variacion
793,800
793,800
548,160
245,640
69,800
175,840
54,510
646,273
147,527
129,985
17,542
5,438
98,113
98,113
60,185
158,298
49,072
Ganancia neta
121,330
12,104
109,226
617,960
776,258
Concepto
Ventas (3,024 * 262.50)
Renta de habitaciones
( - ) Costo directo de la
prestacin del servicio
Ganancia marginal
( - ) Gastos fijos
Ganancia antes de ISR
( - ) ISR 31%
Datos
Encuesta
5.1.2.4
Rentabilidad
374
Rentabilidad
Ganancia neta
Costo absorbente
Encuesta
121,330
617,960
Ganancia neta
Costo absorbente
Imputados
12,104
776,258
x 100
x 100
100
19.63%
1.56%
Este ndice financiero refleja que por cada Q.100.00 invertidos, por parte de los
prestadores del servicio creen obtener una ganancia de Q.19.63, mientras que al
imputar los datos a costos reales, la ganancia es de nicamente un quetzal con
cuarenta centavos.
Rentabilidad sobre ventas
Se obtiene al dividir la ganancia neta del perodo entre el total de ventas y
multiplicar por cien. La frmula utilizada para establecer la rentabilidad es la
siguiente:
Rentabilidad
Ganancia neta
Ventas
Encuesta
121,330
793,800
Ganancia neta
Ventas
Imputados
12,104
793,800
x 100
x 100
100
15.28%
1.52%
375
5.1.2.5
Concepto
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos
variables
Costo directo de
produccin
Gastos fijos
Costo absorbente
Total
Encuesta
Imputados Variacin
Propios
Ajenos
Total
182,431 102,617 285,048
285,048
0
117,120
65,880 183,000
213,000
30,000
51,272
28,840
80,112
148,225
68,113
350,823
197,337
548,160
646,273
98,113
44,672
395,495
25,128
222,465
69,800
617,960
129,985
776,258
60,185
158,298
376
5.1.2.6
Comercializacin
5.1.2.7
Mezcla de mercadotecnia
Calidad
Diseo
Precio de lista
377
Descuentos
Ubicacin
Canal de comercializacin
Al igual que los dems utiliza hoteles utiliza nicamente el canal directo de
comercializacin.
378
Grfica 30
Municipio de Sayaxch Petn
Canal de Comercializacin
Actividad Hotelera Micro y Pequea Empresa
Ao: 2005
Prestador del
servicio
Consumidor
final
________________________________________________________________
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Se hace uso
Mezcla promocional
379
Publicidad
Relaciones pblicas
Las relaciones pblicas son bastante buenas ya que permiten crear un nexo
entre el cliente y la institucin que deja las puertas abiertas para futuras visitas.
5.1.2.8
Organizacin empresarial
380
En el otro hotel mencionaron que reciben cursos que imparte el Hotel Camino
Real para los empleados, lo cual se evidencia en un buen servicio.
381
Grfica 31
Municipio de Sayaxch Petn
Diseo Organizacional
Actividad Hotelera Pequea Empresa
Ao: 2005
Propietario
Familiares
Empleados
Generacin de empleo
5.2
RESTAURANTES Y COMEDORES
382
5.2.1
Microempresa
5.2.1.1
5.2.1.2
Para
Capacidad de servicio
cubrir
la
demanda
de
clientes
en
este
servicio,
dispone
de
5.2.1.3
Costo de servicio
383
Mano de obra
La mayora de mano de obra utilizada es asalariada, en este caso, los mismos
tienen como mximo el empleo de cuatro personas adems del administrador,
quienes realizan las tareas de limpieza del local, hasta la atencin de servicio
hacia el cliente.
Costos indirectos variables
En este rubro se encuentran: la energa elctrica, las prestaciones laborales
30.55%, la cuota patronal IGSS, del 6.67%, los cuales no se incluyen en los
datos segn encuesta y si en los imputados. A continuacin se presenta el
estado de costo directo del servicio de restaurantes y comedores.
Cuadro 146
Municipio de Sayaxch Petn
Estado de Costo Directo de Servicio
Restaurantes y Comedores Microempresa
Del 01 de Julio de 2004 al 30 de Junio de 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Datos
Encuesta
Datos
Imputados
Variacin
Insumos
52,550
52,550
26,400
41,400
15,000
6,000
15,826
9,826
84,950
109,776
24,826
Prestacion promedio
4,320
4,320
Costo promedio
19.66
25.41
5.75
Al analizar los datos anteriores se estableci que los dueos de los restaurantes
y comedores, consideran el 77.38% [(Q.84,950/Q.109,776) x 100], del costo real
384
5.2.1.4
Estado de resultados
Variacin
144,900
84,950
59,950
19,800
40,150
12,447
27,704
144,900
109,776
35,124
34,319
805
250
555
0
24,826
24,826
14,519
39,345
-12,197
27,148
104,750
144,095
39,345
385
5.2.1.5
Rentabilidad
Utilidad / Costos
27,704
104,750
x 100
555
144,095
x 100
100
Encuesta
Ganancia neta
Costo absorbente
26.45%
0.39%
Imputados
Ganancia neta
Costo absorbente
ndice financiero que indica que por cada Q.100.00 que el productor invierte,
obtiene Q.26.45 de ganancia, sin embargo al incluir los costos reales, se
establece que la utilidad es de nicamente treinta y nueve centavos.
Rentabilidad sobre ventas
Se obtiene al dividir la ganancia neta del perodo entre el total de ventas
multiplicado por cien, lo cual permite conocer el grado con que contribuyen las
ventas a la ganancia. La frmula que se utiliza es la siguiente:
386
Rentabilidad
100
Encuesta
Ganancia neta
Ventas
27,704
144,900
x 100
555
144,900
x 100
19.12%
0.38%
Imputados
Ganancia neta
Ventas
De acuerdo a los datos anteriores el dueo cree ganar Q.19.12 por cada
Q.100.00 vendidos, sin embargo, al incluir los costos reales (imputados), la
utilidad es de nicamente treinta y ocho centavos.
5.2.1.6
Est representado por los recursos utilizados, tanto internos como externos en
restaurantes y comedores, para ofertar el servicio durante el perodo
comprendido del 1 de julio de 2004 al 30 de junio de 2005.
5.2.1.7
Comercializacin
El
de
sector
servicios
alimenticios
dentro
del
Municipio,
posee
una
387
5.2.1.8
Mezcla de mercadotecnia
Calidad
clientes.
Diseo
388
Precio de lista
Descuentos
Ubicacin
389
Canal de comercializacin
Consumidor
final
________________________________________________________________
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
390
Mezcla promocional
No se utiliza mezcla promocional, por lo que se considera que esto es una gran
limitante para el crecimiento del sector.
Publicidad
Relaciones pblicas
5.2.1.9
Organizacin empresarial
391
392
Grfica 33
Municipio de Sayaxch Petn
Diseo Organizacional
Restaurantes y Comedores Microempresa
Ao: 2005
Propietario
Empleados
5.2.1.10
Generacin de empleo
CAPTULO VI
SECTOR SERVICIO
Servicio es cualquier actividad o beneficio que una parte puede ofrecer a otra
que es esencialmente intangible y que no da como resultado la propiedad de
algo.16
Cuadro 148
Municipio de Sayaxch Petn
Sector Servicio
Ao: 2005
Tipo
Servicio de alimentacin
Servicio para vehculo
Servicios suntuarios
Servicio de salud
Servicio de calzado
Servicio de talleres
Otros servicios
Total
Cantidad
135
20
47
12
14
5
82
315
43
6
15
4
4
2
26
100
16
Generacin
de Empleo
182
37
79
21
25
10
122
476
%
38
8
17
4
5
2
26
100
394
personas que obtienen ingresos por la venta del servicio, lo que evidencia que
esta actividad va en crecimiento, debido a la apertura de nuevos almacenes
dentro y fuera de la Cabecera Municipal, sin embargo, es de mencionar que
segn entrevistas con empleados de algunos comerciales, stos manifestaron
que el salario percibido es el mnimo establecido por la ley, sin bonificaciones
adicionales.
6.1
SERVICIO DE ALIMENTACIN
A continuacin se
395
Cuadro 149
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios de Alimentacin
Ao: 2005
Descripcin
Abarroterias
Cafs
Carnicera
Casetas venta de gaseosas y comestibles
Mercados
Mini tiendas
Surtidora de artculos bsicos
Tiendas de consumo
Tortilleras
Venta de carne y chicharrn
Venta de lacteos
Venta de verdura, frutas y otros
Venta de verduras
Cevichera
Total
Cantidad
6
2
1
3
2
11
2
97
4
1
1
3
1
1
135
Generacin de
Empleo
6
4
2
3
35
11
3
97
6
2
4
6
1
2
182
solamente las comunidades de Tierra Blanca y La Reinita son los lugares que
poseen un comercio significativo; con servicios de comedores y cafeteras, as
como un hospedaje. Sin embargo, lo que ms sobresale del comercio en el rea
rural son las tiendas de artculos de consumo y se estima que por lo menos
existe una en cada comunidad, las cuales en su mayora no estn identificadas
con un rtulo. Las carniceras y cevicheras ofrecen productos variados para los
gustos y preferencias de los pobladores. Dentro del rubro de tiendas se hace
mencin que solamente en la Cabecera Municipal se generan 97 empleos. En
396
6.2
397
Cuadro 150
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios para Vehculos
Ao: 2005
Descripcin
Aceiteras
Car wash
Gasolineras
Pinchazo
Repuestos para bicicleta
Taller de electromecnica
Taller de mecnica
Repuestos y accesorios para moto
Torno industrial mecnica general
Venta de lubricantes
Venta de motos
Venta de refacciones (vehculos)
Venta de repuestos para motos
Venta de repuestos y lubricantes
Total:
Cantidad
2
1
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
20
Generacin de
Empleo
3
2
6
3
2
2
8
2
2
1
2
1
2
1
37
398
6.3
SERVICIO
DE
VESTIDO Y ARTCULOS
DE
SEGUNDA
NECESIDAD
Se les llama de segunda necesidad debido a que muchos de ellos no son de
urgencia o de la vida diaria de los pobladores del lugar, adems, en este rubro
los servicios ofrecidos en muchos casos cubren demandas de las personas mas
necesitadas. A continuacin se presenta el cuadro que contiene las clases de
artculos existentes en el Municipio a la fecha de investigacin de campo, junio
2005.
Cuadro 151
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios de Segunda Necesidad
Ao: 2005
Descripcin
Cantidad
1
16
1
4
1
2
1
1
2
1
2
6
9
47
Generacin
de Empleo
2
30
3
8
2
4
1
1
2
2
2
10
12
79
Son varios los lugares que ofrecen toda clase de vestimenta, desde ropa
americana hasta artculos provenientes de la Ciudad Capital o de Mxico. Los
precios son relativamente accesibles, sin embargo, hay lugares donde estos son
399
6.4
SERVICIOS DE SALUD
Cuadro 152
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios de Salud Privados
Ao: 2005
Descripcin
Clnica mdica
Clnica dental
Farmacias
Laboratorio de malaria
Venta de medicina (FINDES)
Total:
Cantidad
3
3
4
1
1
12
Generacin
de Empleo
6
6
4
4
1
21
400
6.5
SERVICIO DE CALZADO
Cuadro 153
Municipio de Sayaxch Petn
Servicios de Calzado
Ao: 2005
Descripcin
Reparacin de calzado
Zapateras
Total:
Cantidad
3
11
14
Generacin
de Empleo
3
22
25
6.6
SERVICIO DE TALLERES
401
Cuadro 154
Municipio de Sayaxch Petn
Servicio de Talleres
Ao: 2005
Descripcin
Cantidad
Taller de costura
Taller de estructura metlica
Taller de pinchazo
Taller de chatarra
Total:
1
2
2
1
6
Generacin de
Empleo
2
4
3
2
11
Cabe mencionar que segn encuesta realizada, 11 personas trabajan para este
tipo de actividad en seis locales diversos.
6.7
OTROS SERVICIOS
402
Cuadro 155
Municipio de Sayaxch Petn
Otros Servicios
Ao: 2005
Descripcin
Libreras
Centros fotogrficos
Academia mecanogrfica
Centro de internet
Servicio de fotocopias
Venta de cassettes
Funeraria
Agroveterinarias
Centro naturista
Refresqueras
Cantinas
Venta de cervezas
Heladeras
Cevicheras
Ferreteras
Fbrica de tubos y letrinas de concreto
Venta de letrinas y tazas
Venta de block
Oficina de trmites legales
Oficina de encomiendas (Fuentes del N.)
Oficina profesional contable
Envos de correo
Molino de nixtamal
Peluqueras
Venta de productos Avon
Venta de trofeos
Total:
Cantidad
8
3
2
1
1
1
1
3
1
24
3
2
2
1
5
1
1
1
1
1
1
1
9
6
1
1
82
Generacin
de Empleo
12
6
4
2
1
1
2
6
2
24
5
5
2
2
8
6
2
5
2
2
2
3
9
6
2
1
122
403
Los servicios
CAPTULO VII
ADMINISTRACIN DE RIESGOS
Componente del sistema social constituido por el planeamiento, la organizacin,
la direccin y el control de las actividades relacionadas con el manejo de los
riesgos en cualquiera de sus fases o etapas.17
7.1
17
Jos Joaqun, Mejicanos Arce Apuntes sobre el tema de riesgos. Material de apoyo a la
docencia. Mayo 2004. Pgina 2.
405
406
7.2
407
Sayaxch, ya que exista poca seca generada por la incidencia del fenmeno el
Nio, lo que propicio las condiciones necesarias para que el fuego utilizado para
diversos usos, sobre todo en la preparacin de tierras agrcolas y en la
produccin ganadera, se saliera de control y afectara varias reas protegidas y
recursos boscosos.
7.3
RIESGOS
7.3.1
Riesgos naturales
Aquel elemento del medio fsico y biolgico nocivo para el hombre y causado
por fuerzas ajenas a l.19
7.3.1.1
Inundaciones
18
408
7.3.1.2
Plagas
Son insectos u otro tipo de animales que afectan a las siembras y que son
portadoras de enfermedades.
Cada ao entre los meses de marzo a mayo, poca en que los agricultores
realizan la quema de roza y los incendios son ms frecuentes; la plaga de la
Langosta Voladora se expande principalmente la Schistocerca Piceifrons, ya que
409
7.3.1.3
Sequas
Entre los efectos agronmicos que causan las sequas por la intervencin del
hombre se encuentran las siguientes:
Mtodos de cultivo.
Fertilizacin inadecuada.
410
Las
sequas
no
solamente
afectan
las
cosechas,
sino
provocan
un
7.3.2
Riesgos antrpicos
Son los que se atribuyen a la accin de la mano del hombre sobre la naturaleza,
sobre la poblacin y que ponen en grave peligro la calidad de vida de la
sociedad22.
7.3.2.1
Incendios forestales
22
411
Tabla 11
Municipio de Sayaxch - Petn
Incendios Forestales
Aos: 2002, 2003 y 2005
Concepto
Nmero de incendios
Causas
Hectreas afectadas
Ao 2002
Ao 2003
27
16
Colmeneros
Quema agrcola
Quema agrcola Quema de pastos
Intencionados
Carboneros
1922.57
3060.00
Ao 2005
16
Quema agrcola
Quema de pastos
Intencionado
592.43
Fuente: Elaboracin propia, con base a estadsticas del Instituto Nacional de Bosques INAB-
Como se puede observar para el ao 2002, hubo prdidas ocasionadas por las
diferentes actividades que realizan los campesinos en el territorio, que afect en
su mayora al guamil. Las comunidades en las que se dieron dichos incendios
fueron: Las Pacayas, La Montera, El Subin II, Rosa Jamaica II, El Rosalito, El
Progreso, El Cubil, Cobanerita y el Quetzalito.
total de 592.43
hectreas, tres de los casos intencionados, once provocados por quema agrcola
y dos por quema de pasto, las comunidades afectadas fueron San Juan Acul,
Las Arenas, Santa Cruz, San Fernando, El Caribe, El Resbaln, Las Pozas,
Santa Amelia y el Parque El Rosario.
412
7.3.2.2
Desechos slidos
Desechos slidos son aquellos que se producen por actividades del hombre o
animales, los de origen domstico incluyen papel, restos de comida, plsticos,
pinturas, medicamentos, aceites usados, etc. En el rea comercial, se generan
desechos como embalajes, contenedores de madera y plstico.23
7.3.2.3
Basureros clandestinos
23
413
7.3.2.4
Drenajes
414
7.3.2.5
Transporte inadecuado
7.3.2.6
7.3.2.7
7.3.2.8
415
7.3.3
Riesgos ecolgicos
Son los daos que se causan en el medio ambiente fsico y biolgico. Entre
ellos se encuentran los siguientes:
7.3.3.1
Clima
24
Jos Luis Herrera Herrera. Generalidades del cambio climtico. Seminario de capacitacin a
docentes. Mayo 2005.
416
El clima es uno de los factores que se han deteriorado a travs de los aos por
causa de los malos manejos en los recursos naturales, como por ejemplo: la tala
inmoderada de rboles, las quemas para ampliacin de fronteras agrcolas y de
pastizales. Otro de los factores que provocan el cambio en el clima es el
fenmeno del nio.
7.3.3.2
7.4
VULNERABILIDAD
25
417
Reducir las amenazas representa un costo muy elevado, por lo que es mejor
reducir las vulnerabilidades, y para ello debe de tenerse un amplio conocimiento
sobre todo tener el apoyo y participacin de los miembros de la comunidad.
Para simplificar la mitigacin de los problemas, se considera la importancia del
anlisis y estimacin de riesgos en base a vulnerabilidades, al tener en cuenta
las deficiencias en la preparacin existente en la poblacin, representada de la
siguiente forma:
418
7.4.1
7.4.1.1
Deforestacin
7.4.2
Vulnerabilidad fsica
419
Otro de los factores que incrementan el grado de vulnerabilidad son los servicios
bsicos con que cuenta la poblacin, y las dificultades que pueden encontrar las
personas para poder trasladarse de un lugar a otro. A continuacin se presenta
la tabla para medir el grado de vulnerabilidad en las viviendas.
Tabla 12
Municipio de Sayaxch Petn
Grado de Vulnerabilidad
Ao: 2005
Grado
Vulnerabilidad
Bajo
Pared
Ladrillo, block,
piedra
Tipo material
Techo
Terraza
Piso
Cemento,
granito
Medio
Lepa, madera,
Lamina
Cemento
Alta
Lamina, cartn,
nylon, manaca
Manaca
Tierra
Fuente: Elaboracin propia, con base a datos de la Coordinadora Nacional para la Reduccin de
Desastres -CONRED- e Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
420
7.4.2.1
Tipo de vivienda
7.4.2.2
Falta de agua
principalmente
con
coliformes
fecales,
lo
cual
causa
vulnerabilidad a enfermedades.
7.4.2.3
421
7.4.2.4
7.4.2.5
7.4.3
Vulnerabilidad econmica
422
prdida de
nutrientes en los suelos, debido a los malos manejos en las mismas, como lo
son: la quema de roza, la utilizacin de cultivos de productos no adecuados para
el tipo de suelo, adems no realizan rotacin de los mismos.
7.4.4
Vulnerabilidad social
La vulnerabilidad social depende de la economa, la organizacin polticoadministrativa y social, adems de la capacidad de enfrentar los riesgos de
origen natural.
la identidad
423
7.4.4.1
Incremento poblacional
7.4.4.2
Enfermedades
7.4.4.3
Inadecuada alimentacin
La falta de acceso a los alimentos evita el desarrollo para llevar una vida activa y
saludable, tanto en nios como en personas adultas.
A continuacin se
presenta la grfica que muestra los diferentes factores que afectan la seguridad
alimentaria.
424
Grfica 34
Municipio de Sayaxch - Petn
Vulnerabilidad en Seguridad Alimentaria
Ao: 2005
Disponibilidad
Poder adquisitivo
Consumo
Seguridad
alimentaria
Sequas
Inundaciones
Riesgos
ambientales
Acceso
Infraestructura
Carreteras
________________________________________________________________
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
7.4.5
Vulnerabilidad educativa
425
7.4.6
Vulnerabilidad poltica
Cuadro 156
Municipio de Sayaxch Petn
Participacin Electoral
Ao: 2003
Concepto
Abstencionismo
Participacin
Empadronados
Primera
Vuelta
53%
47%
16,564
Segunda
Vuelta
65%
35%
16,564
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del Tribunal Supremo Electoral, elecciones
generales 2003.
Se hace mencin que la participacin de los hombres fue del 73.26% y el de las
mujeres fue del 26.74%, esto demuestra que el sexo femenino es quien menos
intervencin tiene.
426
7.4.7
Vulnerabilidad institucional
Anteriormente
7.4.8
7.5
ASPECTOS LEGALES
7.5.1
26
427
7.5.2
el
estado
de
la
comunidades
biticas,
de
los
fenmenos
7.5.3
Ley aprobada en 1996, la cual tiene como propsito prevenir, mitigar, atender y
participar en al rehabilitacin y reconstruccin por los daos derivados de los
efectos de los desastres, tanto naturales como provocados.
7.5.4
27
428
7.6
PROPUESTA DE SOLUCIN
7.6.1
Identificacin de propuesta
7.6.2
Justificacin
La poblacin
no tiene
naturales,
tales
como
tormentas,
inundaciones,
deslaves,
429
7.6.3
Objetivos
7.6.3.1
Objetivo general
Ayudar a la reduccin de los riesgos que se puedan generar por las diferentes
causas, para proteger a los pobladores de las diferentes comunidades, as como
a los bienes materiales con que cuentan en el municipio de Sayaxch.
7.6.3.2
Objetivo especfico
430
Tabla 13
Municipio de Sayaxch Petn
Matriz de Propuesta de Solucin
Ao: 2005
Tipo de Riesgo
Naturales
Inundaciones
Plagas
Vulnerabilidad
Prevencin Mitigacin
Construccin de
viviendas a orillas de
fuentes hidrolgicas
Prdida en cultivos
Enfermedades
Responsable
Declarar como
zonas de alto
riesgo.
Construccin de
albergues
Asistencia tcnica
en agricultura
Programas de salud
y vacunacin
Antrpicos
Incendios
forestales
Desechos slidos
Prdida de reas
boscosas
Prdida de
nutrientes en los
suelos
Contaminacin
ambiental
Foco de
enfermedades
Capacitar y
organizar a los
pobladores acerca
del uso de fuego
Crear proyectos de
recoleccin,
seleccin e
incineracin de
basura
Construccin de
drenajes
Mantenimiento de
cunetas
Implementar ms
unidades de
transporte en las
comunidades
Mantenimiento en la
infraestructura
Falta de drenajes
Contaminacin de
fuentes hidrolgicas
Transporte
inadecuado
Accidentes de
trnsito
Prdida de vidas
Puentes en mal
estado
Accidentes
Vas intransitables
Ecolgicos
Contaminacin de
recursos hdricos
Enfermedades de la
piel y
gastrointestinales
Prdida de los
recursos hdricos
Concientizar a las
personas acerca de
la utilizacin de
agua,
principalmente de
los ros
Municipalidad
Municipalidad
Ministerio de
Agricultura,
Ganadera y
Alimentacin
Direccin de rea
de Salud
Municipalidad
CONAP
INAB
Lderes
comunitarios
Municipalidad
Instituciones
privadas que estn
interesadas en
prestar el servicio
Municipalidad
Municipalidad
Empresas privadas
Municipalidad
Ministerio de
Comunicacin,
Infraestructura y
Vivienda
Municipalidad
CAPTULO VIII
POTENCIALIDADES PRODUCTIVAS
8.1
ACTIVIDAD AGRCOLA
Debido a que los suelos de Sayaxch son productivos por estar rodeados de
diferentes cuencas fluviales, hace que las condiciones sean propicias para el
mejor rendimiento en la produccin agrcola. Entre los principales productos se
encuentran:
8.1.1
Tomate Helios
Es considerado
432
8.1.2
Ajonjol
Debido a que los agricultores suelen cultivar los productos de maz y frijol en
monocultivos, el ajonjol sera una alternativa para la diversificacin de los
mismos en el casero Santo Toms, que posee las condiciones necesarias para
la implementacin de dicho cultivo, con su ejecucin puede contribuirse a la
generacin de empleo de 80 jornales anuales y al desarrollo socioeconmico de
los habitantes.
433
8.1.3
Aguacate Booth 8
Por la vocacin que tienen los suelos de la Aldea Nueva Libertad, se consideran
aptos para la plantacin de rboles de aguacate, debido a que la mayora de las
comunidades dependen de los cultivos tradicionales, con esto se propondra
impulsar el desarrollo de la diversificacin y mejoramiento socioeconmico de
esa rea y proporcionar 530 jornales anuales.
8.1.4
Papaya
434
Se cultiva en regiones comprendidas entre los cero y 4,000 pies sobre el nivel
del mar, temperatura con ambiente entre 16 y 35 C., precipitacin pluvial entre
1,000 y 1,500 mm anuales, se desarrolla en suelos franco arenosos, arcillosos,
profundos y frtiles bien drenados, un PH entre 5.5 y 7.00.
8.1.5
Pltano
435
8.1.6
Banano
8.1.7
Elote Dulce
436
El casero Tamarindo II posee los suelos con las caractersticas adecuadas para
el cultivo de este producto. Al diversificar los cultivos se proporciona beneficios
a los agricultores y sus familias al aumentar las fuentes de trabajo y por ende
ingresos econmicos.
8.1.8
Jocote Maran
437
El suelo ptimo es el que tiene textura franca, con una profundidad mayor de 0.9
m, con pendiente que va de cero a 5% y de buen drenaje, con una altura de cero
a 1,000 metros sobre el nivel del mar, pero la produccin decae rpidamente
arriba de los 600 metros sobre el nivel del mar.
8.1.9
Naranja
Se cultiva por sus frutos, es una especie subtropical que se consume en fresco,
para
extraer
jugo,
para
concentrado,
elaboracin
de
mermeladas
438
Se recomienda que el suelo sea profundo para garantizar el anclaje del rbol,
una amplia exploracin para una buena nutricin y un crecimiento adecuado.
Los suelos deben tener una proporcin equilibrada de elementos gruesos y finos
(textura), para garantizar una buena aireacin y facilitar el paso de agua.
8.1.10
Zapote
439
8.1.11
Coco
Proporciona adems
La distribucin de
La temperatura
440
clidos y hmedos son los ms favorables, es muy sensible a las heladas por
tratarse de una planta tropical. La precipitacin anual media para el desarrollo de
la planta es de 1,500 mm; los suelos aptos para el cultivo del cocotero son de
texturas livianas de franco a arenosos, aluviales y profundos, los suelos de
Sayaxch que presentan estas caractersticas son los situados a las orillas del
ro salinas, en las comunidades de San Juan y San Jos Caribe, El Caribe Ro
Salinas y Caribe Rubeltzul por su proximidad a las costas del golfo de Mxico.
8.1.12
Mango
441
Prospera muy bien en un clima donde las temperaturas sean las siguientes:
invierno ligeramente fro con una temperatura mnima de 10C, en primavera
ligeramente clida y en climas calientes. La comercializacin puede ser en el
Municipio o de exportacin debido a que es aceptado en el mercado por su valor
nutritivo.
8.1.13
Yuca
442
Las siembras consecutivas pueden inducir a que los patgenos y las plagas se
incrementen progresivamente, por esta razn, es necesario dejar o rotar el
terreno despus de la segunda o tercera cosecha. Si se siembra otro cultivo
despus de la yuca, es aconsejable fertilizar apropiadamente.
8.2
PECUARIAS
8.2.1
Crianza de pelibuey
443
como el ganado bovino y contribuye para generar ingresos a los empleados del
campo a nivel familiar.
Los subproductos que pueden obtenerse de la oveja tropical son la lana, abono,
grasa de donde se obtiene la lanolina y pieles.
8.2.2
Crianza de peces
Esta actividad tiene que ver con la produccin de peces a partir del control de
todos los elementos pertinentes, tales como las condiciones ambientales y
climticas; su objetivo econmico es lograr la produccin mxima posible por
unidad de rea y de tiempo.
444
8.3
ARTESANALES
8.3.1
Talabartera
Desde mediados de la dcada de los 70s las prendas de cuero se han hecho
ms variadas y originales, los diseadores han creado nuevos estilos.
Los
En las pieles grandes, como las de carnero, se pueden cortar las piezas de la
prenda sobre la piel. Sin embargo, la mayora de los animales tienen pieles ms
pequeas que deben unirse en diferentes formas para fabricar una sola prenda.
Para transformar la piel de los animales en cuero, debe ser antes preparada con
productos qumicos para producir un material robusto, flexible y resistente a la
putrefaccin.
445
Esta actividad generar fuentes de empleo para los pobladores del Casco
Urbano, lugar donde se puede comercializar dichos productos o bien se pueden
vender a nivel nacional o exportarlos a otros pases.
8.4
FORESTALES
Los suelos con mayor potencial para esta actividad estn localizados en las
Micro regiones Central, Nueva Libertad y La Reinita, ya que cuentan con
pendientes mayores de 4% y una profundidad del suelo entre 15 y 20 cm. donde
se podran establecer plantaciones forestales y agroforestales, al implementar
esta actividad ayudar a los pobladores de dichas comunidades a obtener otros
ingresos y por ende mejorar su calidad de vida.
8.4.1
Bamb
446
Los suelos deben ser hmedos, permeables y ricos en materia orgnica, por lo
que una ubicacin ideal sera el rea de la micro regin de El Pato.
8.5
TURISMO
8.5.1
Parques ecolgicos
El Rosario
447
Lo anterior servir como una fuente de empleo que ayudar a satisfacer las
carencias econmicas, a diversificar las actividades y a crear conciencia a los
pobladores a preservar el medio ambiente para beneficio propio.
8.5.2
Sitios arqueolgicos
Aunque con una mayor inversin, no solo se podran mejorar las vas de acceso,
sino tambin potencialidad de hoteles para el turista nacional y extranjero,
cafeteras, servicio sanitario, tiendas de artesanas y trajes tpicos.
448
8.5.3
Se ubican varias extensiones de tierras que son catalogadas como tales, sin
embargo, hace falta ms vigilancia porque las mismas son invadidas, lo que
conlleva a la depredacin de fauna y flora, todo lo contrario al objetivo de las
mismas que es para preservacin del medio ambiente.
8.6
COMERCIALES
CAPTULO IX
PROPUESTAS DE INVERSIN
papaya.
La presentacin de las
9.1
9.1.1
450
9.1.2
9.1.3
Objetivos
9.1.3.1
Objetivo general
9.1.3.2
Objetivos especficos
451
9.1.4
Estudio de mercado
rea en que confluyen las fuerzas de la oferta y demanda para realizar las
transacciones de bienes y servicios a precios determinados.29
9.1.4.1
ramificados, con hojas alternas, alargadas, con los bordes dentados, puede
alcanzar alturas de 80 a 250 cms., produce flores oxilares en corimbo de color
amarillo. Es una de las hortalizas de mayor consumo en Guatemala y en todo el
mundo.
29
Gabriel, Baca Urbina. Evaluacin de Proyectos Mcgraw Hill , Cuarta Edicin, Mxico 2001.
Pgina 14.
452
Segn la variedad los frutos pueden ser redondos, ovalados, o en forma de pera,
de color rojo cuando estn maduros. Se determin que en las comunidades
propuestas, las caractersticas del suelo, as como el clima son propicios para el
cultivo del tomate y su comercializacin representa beneficios econmicos tanto
para pequeos y medianos productores.
9.1.4.2
9.1.4.3
Oferta
30
Ibidem Pgina. 43
453
Oferta histrica
Es necesario determinar los datos histricos de los ltimos cinco aos, as como
la proyeccin de produccin nacional y de las importaciones, para garantizar el
xito de la propuesta.
Cuadro 157
Municipio de Sayaxch Petn
Oferta Histrica de Tomate Helios
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
0
0
0
0
0
Importaciones
430
861
1,076
1,494
1,506
Oferta Total
430
861
1,076
1,494
1,506
454
Cuadro 158
Municipio de Sayaxch Petn
Oferta Proyectada de Tomate Helios
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
0
0
0
0
0
Importaciones
1,910
2,189
2,468
2,747
3,026
Oferta Total
1,910
2,198
2,468
2,747
3,026
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 157, utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados, Y=a+b(x) donde a= 0 b =0 para produccin y a=1073 b=279 para importaciones.
9.1.4.4
Demanda
restaurantes,
hoteles,
hospitales,
supermercados
en
la
Ibidem Pgina. 17
455
Cuadro 159
Municipio de Sayaxch Petn
Demanda Potencial Histrica de Tomate Helios
Perodo: 2000 2004
Ao
Poblacin
Total
Poblacin
Delimitada (62%)
2000
2001
2002
2003
2004
46,988
51,103
55,578
60,663
65,739
29,133
31,684
34,458
37,611
40,758
Consumo
Per cpita
(Cajas)
0.65
0.65
0.65
0.65
0.65
Demanda
Potencial
(Cajas.)
18,936
20,595
22,398
24,447
26,493
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de Encuesta Nacional de Consumo Aparente de
Alimentos - SEGEPLAN- CADESCA- INE, y del Instituto de Nutricin de Centroamrica y
Panam, segn Encuesta Nacional de Consumo Aparente de Alimentos de 1991.
La poblacin histrica se delimit en un 62% por ao, que son las personas que
estn en las condiciones normales para consumir el tomate, mientras el otro
38%, porcentaje que incluye a los que no pueden degustarlo, por indicaciones
mdicas o porque no gustan de este producto. La proporcin por persona
segn la Encuesta Nacional de Consumo Aparente de Alimentos de 1991 de la
regin norte, es de 26 gramos diarios, equivalente a 0.0018 de caja.
Esto
456
Cuadro 160
Municipio de Sayaxch Petn
Demanda Potencial Proyectada de Tomate Helios
Perodo: 2005 2009
Ao
Poblacin
Total
Poblacin
Delimitada (62%)
2005
2006
2007
2008
2009
70,132
74,838
79,544
84,250
88,956
43,482
46,400
49,317
52,235
55,153
Consumo
Per-cpita
(Cajas)
0.65
0.65
0.65
0.65
0.65
Demanda
Potencial
(Cajas)
28,263
30,160
32,056
33,953
35,849
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 159, utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados, Y=a+b(x) donde a=56,014 b=4,706 para la poblacin total, y del Instituto de Nutricin
de Centroamrica y Panam, segn Encuesta Nacional de Consumo Aparente de Alimentos de
1991.
457
Cuadro 161
Municipio de Sayaxch Petn
Consumo Aparente Histrico de Tomate Helios
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
0
0
0
0
0
Importaciones
Exportaciones
430
861
1,076
1,494
1,506
0
0
0
0
0
Consumo
Aparente
430
861
1,076
1,494
1,506
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del cuadro 157 Oferta Histrica.
Los datos del cuadro anterior muestran que no hay produccin y exportacin del
producto, por lo tanto, el consumo aparente refleja un comportamiento igual a las
importaciones, que anualmente se ha incrementado para abastecer el mercado
de las diferentes unidades individuales y colectivas.
Consumo aparente proyectado
El cuadro muestra la produccin que realmente se espera sea consumida en los
prximos cinco aos.
Cuadro 162
Municipio de Sayaxch Petn
Consumo Aparente Proyectado de Tomate Helios
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
0
0
0
0
0
Importaciones
Exportaciones
1,910
2,189
2,468
2,747
3,026
0
0
0
0
0
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras del cuadro 158 Oferta Proyectada.
Consumo
Aparente
1,910
2,189
2,468
2,747
3,026
458
Al proyectar los datos de importacin del perodo 2000 al 2004, se espera que el
consumo del tomate en el mercado del Municipio se incremente en un 58%
durante la vida til del proyecto, por ser un bien de consumo diario y bsico en la
dieta alimenticia de los hogares.
Demanda insatisfecha histrica
Cantidad de bienes y servicios que la poblacin demanda en el futuro, indica que
lo que se produce u ofrece normalmente no alcanza a cubrir los requerimientos
del mercado.
Cuadro 163
Municipio de Sayaxch Petn
Demanda Insatisfecha Histrica de Tomate Helios
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Demanda Potencial
18,936
20,595
22,398
24,447
26,493
Consumo Aparente
430
861
1,076
1,494
1,506
Demanda
Insatisfecha
18,506
19,734
21,322
22,953
24,987
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de los cuadros 159 para la Demanda Potencial y
162 para el Consumo Aparente.
459
Cuadro 164
Municipio de Sayaxch Petn
Demanda Insatisfecha Proyectada de Tomate Helios
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Cajas)
Ao
Demanda Potencial
Consumo Aparente
2005
2006
2007
2008
2009
28,263
30,160
32,056
33,953
35,849
1,910
2,189
2,468
2,747
3,026
Demanda
Insatisfecha
26,353
27,971
29,588
31,206
32,823
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas de los cuadros 160 para la Demanda
Potencial y 162 para el Consumo Aparente.
9.1.4.5
Precio
32
Ibidem. Pgina.48
460
9.1.4.6
Comercializacin
Es la actividad que permite hacer llegar un bien o servicio al consumidor con los
beneficios de tiempo y lugar.33
Concentracin
Equilibrio
Dispersin
33
461
Propuesta institucional
o Productor
Los vecinos se constituyen como productores de tomate; los caseros
propuestos son: Tamarindo I y II quienes se dedicarn a cultivarlo.
o Mayorista
Con vehculo propio pasar a comprar el tomate, para poder trasladarlo hacia los
distintos puntos de venta.
o Minorista
Son los dueos de puestos de mercado, en las comunidades del Municipio,
quienes compraran tanto en la sala de ventas como a los mayoristas y se
encargarn de hacer llegar el tomate a manos del consumidor final.
462
o Consumidor final
Vecinos de todas las comunidades que comprarn el tomate para satisfacer sus
necesidades.
Propuesta funcional
o Funciones de intercambio
Estn comprendidas por las funciones que intervienen en el proceso de
comercializacin.
Compra-venta
Determinacin de precios
o Funciones fsicas
Lo constituyen, embalaje, almacenamiento, clasificacin y transporte.
Embalaje
463
Almacenamiento
Clasificacin
El productor
Transporte
o Funciones auxiliares
Contribuyen a la realizacin de las funciones fsicas y de intercambio, las cuales
facilitan la comercializacin.
Financiamiento
464
Aceptacin de riesgos
Los mayores riesgos que se pueden presentar son los de tipo climatolgicos y
de plagas. Al haber prdidas, el productor asumir los gastos.
Propuesta estructural
que
o Estructura de mercado
La Cooperativa centralizar la produccin, lo que facilitar la venta a
intermediarios, que son los mayoristas y minoristas de la Cabecera Municipal,
para que no tengan que buscar el producto en la comunidad del proyecto. Por
existir un mercado de libre competencia, se considera que no se dar ningn
problema para introducirse en el segmento seleccionado.
accesibles.
Operaciones de comercializacin
Los canales y mrgenes de comercializacin se determinan a continuacin.
465
Canales de comercializacin
Grfica 35
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Canales de Comercializacin Propuestos
Ao: 2005
Productor
80%
20%
Minorista
Mayorista
Minorista
Consumidor
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Mrgenes de comercializacin
466
Cuadro 165
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin Tomate de Primera
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio por Caja de 40 libras)
Institucin
Productor
Precio
de
Venta
75.00
Mayorista
Flete
Carga
y
Descarga
Embalaje
85.00
Minorista
Flete
empaque
Alquiler de
caja
Total
105.00
MBC
Costo de
Inversin
MNC
Mercadeo
%
Participacin
%
71
10.00
7.55
1.00
2.45
3.26
10
13.95
16.41
19
16.40
19.67%
100%
0.50
6.05
20.00
30.00
6.05
1.00
0.05
5.00
13.60
467
Cuadro 166
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin Tomate de Segunda
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio por Caja de 40 libras)
Institucin
Precio
MBC
de Venta
Productor
Mayorista
Flete
Carga
y
Descarga
Embalaje
65.00
75.00
Minorista
Flete
empaque
Alquiler de
caja
Total
95.00
10.00
Costo de
Mercadeo
7.55
1.00
Inversin
%
Participacin
%
2.45
3.77
68
11
13.95
18.60
21
16.40
22.37
100%
MNC
0.50
6.05
20.00
30.00
6.05
1.00
0.05
5.00
13.60
468
Cuadro 167
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin Tomate de Primera
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio por Caja de 40 libras)
Institucin
Productor
Minorista
Flete
empaque
Alquiler de
caja
Total
Precio
MBC
de Venta
85.00
105.00
20.00
Costo de
Mercadeo
6.05
1.00
0.05
MNC
Inversin
%
Participacin
%
13.95
16.41
81
19
13.95
16.41%
100%
5.00
20.00
6.05
469
Cuadro 168
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin Tomate de Segunda
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio por Caja de 40 libras)
Institucin
Productor
Minorista
Flete
empaque
Alquiler de
caja
Total
Precio
MBC
de Venta
Costo de
Mercadeo
65.00
85.00 20.00
20.00
Inversin
%
Participacin
%
6.05 13.95
1.00
0.05
5.00
21.46
76
24
6.05 13.95
21.46%
MNC
100%
9.1.5
Estudio tcnico
9.1.5.1
Localizacin
Por las condiciones naturales que se requieren para el cultivo del tomate se
hace la siguiente propuesta:
470
Macrolocalizacin
Su ubicacin ser el municipio de Sayaxch, departamento de Petn, a una
distancia de 401 kilmetros la Ciudad Capital y 68 kilmetros de la Cabecera
Departamental.
Microlocalizacin
Para la realizacin de dicho proyecto se propone trabajar con los caseros
Tamarindo I y II, existen 2 kilmetros entre los mismos, y una distancia de la
Cabecera Municipal de 22 y 24 kilmetros respectivamente. Se seleccionaron
dichos caseros por tener acceso directo a la carretera principal, de sta forma
facilitar la comercializacin hacia los diferentes puntos de venta y adems estn
ubicados en las cercanas del Ro Tamarindito y la Laguna de Petexbatn, para
proveer las fuentes de riego necesarios. Adems el suelo posee las
caractersticas necesarias para implementar el cultivo en gran escala.
9.1.5.2
471
Cuadro 169
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Programa de Produccin
Venta de la Produccin
Unidades
(cajas de 40 libras)
Mayorista
Minorista
9.1.5.3
Proceso productivo
472
473
Riego
El cultivo requiere de humedad, por lo tanto, el mismo debe de regarse en poca
seca, con sistema de riego por aspersin cada seis das y en tiempo de lluvia
slo si fuera necesario.
Control de plagas
Entre las plagas que afectan al tomate tenemos: plagas de suelos (nematodos,
gallina ciega y gusano de alambre) y las plagas de follaje (grillos, tortuguilla,
minadores, mosca blanca y gusano barrenador del fruto), las cuales se pueden
combatir con insecticidas. El insecticida ms utilizado es el tamarn.
Tutores o soportes de conduccin
Estos se colocan despus de la fertilizacin, en forma lateral al surco, se ponen
estacas gruesas con tirantes en las cabeceras de cada surco para soportar la
tensin de las pitas y el peso de las plantas. Se utilizan varas de bamb, carza
o reglas de pino, se busca madera que soporte la humedad del suelo, la
intemperie y el manejo, la medida es de 1.5 metros de largo.
474
Grfica 36
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Diagrama del Proceso Productivo
Ao 2005
Inicio
Seleccin
de terreno
Preparacin
de terreno
Compra de
pilones
Siembra
Control de
maleza
Fertilizacin
Tutores
Cosecha
Fin
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Riego
Control de
plagas
475
9.1.5.4
Requerimientos tcnicos
Tabla 14
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Requerimientos Tcnicos
Ao: 2005
Cantidad
5
20
5
2
10
10
500
30
30
30
10
2
2
3
18
2
1
1
80,000
5
Descripcin
Instalaciones
Arrendamiento de 5 manzanas de terreno (mensual)
Arrendamiento de edificios (mensual)
Equipo agrcola
Bomba para fumigar
Mascarillas
Carretilla de mano
Bomba de agua
Aspersor
Manguera
Cajas de madera
Herramientas
Machetes
Limas
Azadones
Trasplantador
Mobiliario y equipo
Escritorios de metal
Sillas giratorias
Mesas de madera
Sillas de madera
Sumadoras
Equipo de computacin
Computadora Pentium
Impresora Epson
Intangibles
Gastos de organizacin
Insumos
Pilones por cosecha (variedad Helios)
Litros de herbicidas por cosecha (gramoxone)
Precio Unitario en Q.
1,000.00
500.00
380.00
35.00
150.00
4,500.00
400.00
150.00
20.00
20.00
10.00
35.00
35.00
600.00
225.00
350.00
125.00
275.00
5,000.00
2,500.00
5,000.00
0.30
45.00
476
Descripcin
Litros de fertilizantes por cosecha (bayfoln)
Quintales de fertilizantes por cosecha (urea y triple 15)
Litros de insecticida por cosecha (tamarn)
Mano de obra directa
Jornales por cosecha, para la preparacin del terreno,
siembra, cuidados culturales, tutores y piteado.
Precio Unitario en Q.
42.00
160.00
45.00
5,000
38.60
5.00
400.00
3.25
40.00
1.25
2.00
1,190.10
1,190.10
100.00
40.00
Recursos humanos
Los miembros de la Cooperativa ocuparn los puestos administrativos y de
asesora tcnica; y como mano de obra directa se contratarn agricultores con
experiencia en el cultivo.
Recursos fsicos
Espacio fsico en el cual se ubicarn las oficinas administrativas de la
Cooperativa, bodegas, y sala de ventas.
Recursos financieros
Son las fuentes internas y externas de financiamiento necesarias para el
funcionamiento de la Cooperativa, que mas adelante se describen.
477
9.1.6
9.1.6.1
Tipo de organizacin
financieros disponibles.
9.1.6.2
Justificacin
9.1.6.3
Objetivos
478
Especficos
9.1.6.4
Razn social
9.1.6.5
Localizacin
9.1.6.6
Marco jurdico
479
Normas internas
Son
Normas externas
Representa las leyes que regulan la organizacin de la cooperativa, entre ellas
estn:
480
Decreto 26-92, Ley del Impuesto sobre la Renta, captulo 4, artculo 6, y sus
reformas, segn Decretos 61-94, 36-97 y el 117-97. En el cual describe la
forma de pago de dicho impuesto y cmo afecta a la Cooperativa.
481
9.1.6.7
Estructura de la organizacin
9.1.6.8
Sistema de organizacin
9.1.6.9
Diseo de la organizacin
Representa el patrn, en el cual estn asignadas las personas para cada unidad
administrativa a cargo de un conjunto de actividades, encaminadas al logro de
los objetivos planteados. A continuacin se presenta el organigrama propuesto
para la Cooperativa.
482
Grfica 37
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Organigrama Propuesto
Cooperativa Tomatesa, R.L.
Ao 2005
Asamblea
general
Comisin de
vigilancia
Consejo de
administracin
Comit de
educacin
Gerencia
Produccin
Comercializacin
Contabilidad
Compras
9.1.6.10
483
Asamblea general
Constituida por todos los miembros activos del comit, le corresponde la mxima
autoridad y toma de decisiones, siempre y cuando se encuentren dentro del
marco jurdico legal. Tienen la oportunidad de elegir y ser electos.
Entre sus funciones estn: el tomar decisiones, aprobar los planes de trabajo y
definir lineamientos para su funcionamiento.
Entre sus
484
Gerencia
Sus atribuciones son planificar, ejecutar, controlar las funciones de la
Cooperativa as como las disposiciones tomadas por el Consejo de
Administracin. Velar por el buen funcionamiento de la Cooperativa y por la
realizacin de sus fines, de conformidad con el Decreto 82-78 Ley General de
Cooperativas y su Reglamento.
Comisin de vigilancia
Conformado por cinco miembros, socios de la Cooperativa, elegidos por la
Asamblea General, a quien deben de presentar un informe semestral de
actividades. Entre las funciones que deben realizar estn: controlar y fiscalizar
las operaciones, as como velar por el cumplimiento de los estatutos
establecidos por el mismo.
Comit de educacin
Realizar planes de capacitacin sobre tcnicas de produccin del tomate,
fomentar y divulgar lo que es el cooperativismo y las actividades a todos los
miembros de la Cooperativa.
485
Produccin
Unidad encargada de dirigir la produccin y verificar la calidad del producto,
entre sus funciones estn:
Comercializacin
Establecer los canales de comercializacin por medio de los cuales la
Cooperativa obtenga los mayores beneficios al hacer llegar el producto al
consumidor final.
486
Contabilidad
Se encargar de llevar el control y registro de todas las operaciones contables
del proyecto, facturar ventas, hacer los pagos necesarios y elaborar estados
financieros para mejorar el control de las finanzas de la empresa, entre las que
se pueden mencionar:
9.1.7
Estudio financiero
9.1.7.1
Inversin fija
equipo de computacin,
487
488
Cuadro 170
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Inversin Fija
Descripcin
Tangible
Equipo agrcola
Bomba para fumigar
Mascarillas
Carretilla de mano
Bomba de agua
Aspersor
Manguera
Cajas de madera
Herramientas
Machetes
Limas
Azadones
Trasplantador
Mobiliario y equipo
Escritorios de metal
Sillas giratorias
Mesa de madera
Sillas de madera
Sumadoras
Equipo de computacin
Computadora
Impresora
Intangibles
Gastos de organizacin
Total inversin fija
Sub-total Q.
Total Q.
41,000
27,850
5
20
5
2
10
10
500
380
35
150
4,500
400
150
20
1,900
700
750
9,000
4,000
1,500
10,000
2,300
30
30
30
10
20
10
35
35
600
300
1,050
350
5,500
2
2
3
18
2
600
225
350
125
275
1,200
450
1,050
2,250
550
5,350
1
1
5,000
350
5,000
350
5,000
5,000
46,000
489
9.1.7.2
490
Cuadro 171
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Inversin en Capital de Trabajo
Descripcin
Insumos
Pilones
Herbicidas
Gramoxone
Fertilizantes
15-15-15
Urea
Bayfoln
Insecticidas
Tamarn
Mano de obra directa
Surcado
Siembra
Aplicacin de herbicida
Aplicaciones de fertilizantes
Aplicaciones de insecticidas
Tutoreo
Piteado
Cosecha (40 cajas x da)=25
Bono incentivo (250/30)*95
Septimo da (1/6)*3,004
Costos indirectos variables
Cuotas patronales
Prestaciones laborales
Arado
Estacas
Pita
Fletes
Imprevistos 5%
Gastos variables de venta
Fletes
Sub-total inversin capital
de trabajo
Unidad de
Medida
Cantidad
Precio
Unitario Q.
Total Q.
80,000.0000
0.30
34,560
24,000
Litros
5.0000
45.00
225
qq
qq
Litros
35.0000
17.5000
30.0000
160.00
160.00
42.00
5,600
2,800
1,260
Litros
15.0000
45.00
40.0000
80.0000
15.0000
105.0000
45.0000
20.0000
45.0000
5,000.0000
475.0000
0.1667
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
5.00
8.33
42,467.00
0.0667
0.3055
5.0000
7,500.0000
10.0000
5,000.0000
0.0500
45,588.00
45,588.00
400.00
3.25
40.00
1.25
134,098.00
5,000.0000
2.00
675
49,546
1,544
3,088
579
4,053
1,737
772
1,737
25,000
3,957
7,079
56,698
3,041
13,927
2,000
24,375
400
6,250
6,705
10,000
10,000
Unidad
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Destajo
Jornal
Jornal
Manzana
Unidad
Rollo
Caja
Caja
150,804
491
Unidad de Cantidad
Medida
Precio
Unitario Q.
Manzana
Mes
Mes
Mes
Mes
5,000
3,000
3,000
0,067
0,306
200,00
1.190,10
250,00
3.570,00
3.570,00
Mes
Mes
Mes
Mes
3,000
3,000
0,067
0,306
1.190,10
250,00
3.570,00
3.570,00
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
33,000
3,000
33,000
0,067
0,306
3,000
3,000
3,000
1.190,10
300,00
250,00
39.273,00
39.273,00
500,00
90,00
40,00
Total Q.
150.804
6.651
1.000
3.570
750
239
1.092
5.651
3.570
750
239
1.092
64.957
39.272
900
8.250
2.629
12.016
1.500
270
120
228.063
Este cuadro representa el capital circulante necesario para los primeros tres
meses que es el tiempo que se considera antes de la primera cosecha y se
integra de la siguiente manera: los insumos representan un 15% [(Q.34,560/
Q.228,063)x100], la mano de obra directa un 22% [(Q.49,546/Q.228,063)x100],
los costos indirectos variables un 25% [(Q.56,698/Q.228,063)x100], gastos
variables de venta el 4% [(Q.10,000/Q.228,063)x100], el costo fijo de produccin
ms los gastos fijos administracin y de venta el 34% {[(Q.6,651+Q.64,957+
Q.5,651)/ Q.228,063]x100} del total de la inversin en capital de trabajo.
492
9.1.7.3
Inversin total
Cuadro 172
Municipio de Sayaxch Petn
Produccin: Produccin de Tomate Helios
Inversin Total
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Inversin fija
Tangible
Equipo agrcola
Herramientas
Mobiliario y equipo
Equipo de computacin
Intangible
Gastos de organizacin
Inversin capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de venta
Costo fijo de produccin
Gastos fijos de venta
Gastos administracin
Inversin total
Parcial
Sub total
Total
46,000
41,000
27,850
2,300
5,500
5,350
5,000
5,000
228,063
34,560
49,546
56,698
10,000
6,651
5,651
64,957
274,063
Para
la
presente
propuesta
[(Q.46,000/Q.274,063)x100]
de
produccin
corresponde
de
inversin
tomate,
el
17%
fija
el
83%
493
9.1.7.4
Financiamiento
Descripcin
Inversin fija
Tangible
Equipo agrcola
Herramientas
Mobiliario y equipo
Equipo de computacin
Intangible
Gastos de organizacin
Inversin capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de venta
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de venta
Gastos administracin
Inversin total
Recursos
Propios
Recursos
Ajenos
12,450
1,150
2,875
5,350
15,400
1,150
2,625
5,000
25,332
38,510
27,789
1,870
1,520
18,154
140,000
Total
Inversin
27,850
2,300
5,500
5,350
5,000
9,228
11,036
28,909
10,000
4,781
4,131
46,803
134,063
34,560
49,546
56,698
10,000
6,651
5,651
64,957
274,063
494
Cuadro 174
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Plan de Amortizacin de Prstamo
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Ao
1
2
3
4
5
Totales
Intereses
Anuales
Amortizacin
a Capital
25,472
20,378
15,283
10,189
5,094
76,416
26,813
26,813
26,813
26,813
26,811
134,063
Pago Total
52,285
47,191
42,096
37,002
31,905
210,479
Saldo de
Capital
134,063
107,250
80,437
53,624
26,811
0
9.1.7.5
Costo de produccin
495
Ao 1
Ao 2
Ao 3 Ao 4
Ao 5
Total
69,120 69,120 69,120 69,120 69,120
345,600
99,092 99,092 99,092 99,092 99,092
495,460
113,396 113,396 113,396 113,396 113,396
566,980
281,608 281,608 281,608 281,608 281,608 1,408,040
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
100,000
301,608 301,608 301,608 301,608 301,608 1,508,040
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
50,000
30.16
30.16
30.16
30.16
30.16
30.16
9.1.7.6
Estado de resultados
496
Cuadro 176
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Estado de Resultados Proyectado
Del 01 Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
Cinco Manzanas, Dos Cosechas
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Ventas
De primera a mayoristas (cajas
7,680 X Q.75)
De primera a minoristas (cajas
1,920 X Q.85)
De segunda para ambos (cajas
400 X Q.65)
(-) Costo directo de produccin
Ganancia bruta
(-) Gastos variables de venta
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
(-) Gastos fijos de venta
(-) Gastos administracin
Ganancia en operacin
(-)Gastos Financieros
Ganancia antes de ISR
Impuesto sobre la renta 31%
Ganancia neta
Volumen de produccin
Costo variable de prod. y vta.
Costo absorbente
Costo variable unitario
Costo absorbente unitario
Ao 1
765,200
Ao 2
765,200
Ao 3
765,200
Ao 4
765,200
Ao 5
765,200
Total
3,826,000
576,000
576,000
576,000
576,000
576,000
2,880,000
163,200
163,200
163,200
163,200
163,200
816,000
26,000
281,608
483,592
20,000
463,592
40,753
22,608
263,204
137,027
25,472
111,555
34,582
76,973
10,000
301,608
653,645
30.16
65.36
26,000
281,608
483,592
20,000
463,592
40,753
22,608
263,204
137,027
20,378
116,649
36,161
80,488
10,000
301,608
648,551
30.16
64.86
26,000
281,608
483,592
20,000
463,592
40,753
22,608
263,204
137,027
15,283
121,744
37,741
84,003
10,000
301,608
643,456
30.16
64.35
26,000
281,608
483,592
20,000
463,592
40,753
22,608
261,422
138,809
10,189
128,620
39,872
88,748
10,000
301,608
636,580
30.16
63.66
26,000
281,608
483,592
20,000
463,592
40,178
22,608
261,421
139,385
5,094
134,291
41,630
92,661
10,000
301,608
630,909
30.16
63.09
130,000
1,408,040
2,417,960
100,000
2,317,960
203,190
113,040
1,312,455
689,275
76,416
612,859
189,986
422,873
50,000
1,508,040
3,213,141
30.16
64.26
497
El costo directo de produccin con relacin a las ventas para los aos que
durar el proyecto representa un 37% [(Q.281,608/Q.765,200)x100], gastos
variables de venta el 3% [(Q.20,000/Q.765,200)x100] en relacin a las ventas,
los costos fijos de produccin el 5% [(Q.40,753/Q.765,200)x100], en gastos fijos
de administracin para el primer ao un 35% [(Q.263,204/Q.765,200)x100], el
3%[(Q.22,608/Q.765,200)x100]
de
gastos
fijos
de
venta,
un
3%
498
Cuadro 177
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Costos y Gastos Fijos
Del 01 Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
Cinco Manzanas, Dos Cosechas
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Costos fijos de produccin
Arrendamiento de terreno
Depreciaciones
Sueldos produccin
Bonificacin incentivo prod.
Cuotas patronales prod.
Prestaciones laborales prod.
Gastos fijos de ventas
Sueldos ventas
Bonificacin incentivo ventas
Cuotas patronales ventas
Prestaciones laborales ventas
Gastos administracin
Sueldos administracin
Servicios contables
Bonificacin incentivo admn.
Cuotas patronales admn.
Prestaciones laborales admn.
Arrendamiento de edificio
Papelera y tiles
Energa elctrica
Depreciaciones
Amortizaciones
Gastos financieros
Intereses sobre prstamo
Totales
Ao 1
40,753
12,000
6,145
14,281
3,000
957
4,370
22,608
14,281
3,000
957
4,370
263,204
157,094
3,600
33,000
10,513
48,054
6,000
1,080
480
2,883
500
25,472
25,472
352,037
Ao 2
40,753
12,000
6,145
14,281
3,000
957
4,370
22,608
14,281
3,000
957
4,370
263,204
157,094
3,600
33,000
10,513
48,054
6,000
1,080
480
2,883
500
20,378
20,378
346,943
Ao 3
40,753
12,000
6,145
14,281
3,000
957
4,370
22,608
14,281
3,000
957
4,370
263,204
157,094
3,600
33,000
10,513
48,054
6,000
1,080
480
2,883
500
15,283
15,283
341,848
Ao 4
40,753
12,000
6,145
14,281
3,000
957
4,370
22,608
14,281
3,000
957
4,370
261,422
157,094
3,600
33,000
10,513
48,054
6,000
1,080
480
1,101
500
10,189
10,189
334,972
Ao 5
40,178
12,000
5,570
14,281
3,000
957
4,370
22,608
14,281
3,000
957
4,370
261,421
157,094
3,600
33,000
10,513
48,054
6,000
1,080
480
1,100
500
5,094
5,094
329,301
Total
203,190
60,000
30,150
71,405
15,000
4,785
21,850
113,040
71,405
15,000
4,785
21,850
1,312,455
785,470
18,000
165,000
52,565
240,270
30,000
5,400
2,400
10,850
2,500
76,416
76,416
1,705,101
499
Depreciaciones y amortizaciones
%
20.00
25.00
20.00
33.33
10.00
Ao 1
5,570
575
1,100
1,783
500
9,528
Ao 2
5,570
575
1,100
1,783
500
9,528
Ao 3
5,570
575
1,100
1,783
500
9,528
Ao 4
5,570
575
1,100
1
500
7,746
Ao 5
5,570
0
1,100
0
500
7,170
Total
27,850
2,300
5,500
5,350
2,500
43,500
500
presenta como se diluye la vida til del activo durante el tiempo en que el
proyecto estar en marcha.
9.1.7.7
Presupuesto de caja
501
Cuadro 179
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Presupuesto de Caja
Del 01 Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
Cinco Manzanas, Dos Cosechas
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Saldo inicial
Ingresos
Prstamo
Aporte de asociados
Ventas
Total de ingresos
Egresos
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de venta
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos administracin
Gastos financieros
Mobiliario y equipo
Equipo de computacin
Equipo agrcola
Herramientas
Gastos de organizacin
Amortizacin prstamo
ISR 31%
Total de egresos
Saldo de caja
Ao 1
0
Ao 2
379,127
Ao 3
500,703
Ao 4
625,795
Ao 5
754,401
134,063
140,000
765,200
1,039,263
0
0
765,200
1,144,327
0
0
765,200
1,265,903
0
0
765,200
1,390,995
0
0
765,200
1,519,601
69,120
99,092
113,396
20,000
30,238
18,238
211,767
25,472
5,500
5,350
27,850
2,300
5,000
26,813
0
660,136
379,127
69,120
99,092
113,396
20,000
30,238
18,238
211,767
20,378
0
0
0
0
0
26,813
34,582
643,624
500,703
69,120
99,092
113,396
20,000
30,238
18,238
211,767
15,283
0
0
0
0
0
26,813
36,161
640,108
625,795
69,120
99,092
113,396
20,000
30,238
18,238
211,767
10,189
0
0
0
0
0
26,813
37,741
636,594
754,401
69,120
99,092
113,396
20,000
30,238
18,238
211,767
5,094
0
0
0
0
0
26,811
39,872
633,628
885,973
El
cuadro
anterior
refleja
que
para
el
primer
perodo
el
74%
502
503
Cuadro 180
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Tomate Helios
Estado de Situacin Financiera
Al 31 de Diciembre de Cada Ao
Cinco Manzanas, Dos Cosechas
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Activo
Activo no corriente
Propiedad planta y equipo
Mobiliario y equipo
Equipo de computacin
Equipo agrcola
Herramientas
(-)Depreciaciones
acumuladas
Cargos diferidos
Gastos de organizacin
(-)Amortizacin acumulada
Activo corriente
Caja y bancos
Total activo
Pasivo
Pasivo no corriente
Prstamo bancario
Prestaciones laborales por
pagar
Pasivo corriente
ISR por pagar
Patrimonio
Aportacin de asociados
Reserva legal
Ganancias retenidas
Utilidad del ejercicio
Total pasivo y patrimonio
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
5,500
5,350
27,850
2,300
5,500
5,350
27,850
2,300
5,500
5,350
27,850
2,300
5,500
5,350
27,850
2,300
5,500
5,350
27,850
2,300
9,028
18,056
27,084
34,330
41,000
5,000
500
5,000
1,000
5,000
1,500
5,000
2,000
5,000
2,500
379,127
415,599
500,703
527,647
625,795
643,211
754,401
764,071
885,973
888,473
107,250
80,437
53,624
26,811
56,794
113,588
170,382
227,176
283,970
34,582
36,161
37,741
39,872
41,630
140,000
10,040
0
66,933
415,599
140,000
20,538
66,933
69,990
527,647
140,000
31,495
136,923
73,046
643,211
140,000
43,071
209,969
77,172
764,071
140,000
55,157
287,141
80,575
888,473
504
El cuadro anterior plasma los rubros con los cuales la cooperativa deber
desarrollar la actividad.
9.1.8
Evaluacin financiera
9.1.8.1
x 100 =
La tasa de recuperacin de
x 100
50,160 x 100 =
274,063
la inversin
18%
505
Inversin total
Utilidad - Amortizacin del prstamo + Depreciaciones + Amortizaciones
274,063
76,973 - 26,813 + 9,028 + 500
274,063 = 4.59
59,688
9.1.8.3
Retorno al capital
Representa la proporcin general del capital, que regresar sin las deducciones
financieras del perodo.
9.1.8.4
Representa el porcentaje legal bajo el cual retornar todos los montos invertidos
en el desarrollo del proyecto.
= 0.31%
506
9.1.8.5
proyecto.
Gastos fijos
% Ganancia marginal /100
104,763.74
452,215.24
14,081.48
0.536
= 26,271.42
Se estableci que el monto total que debe venderse en los dos estratos para no
ganar ni perder en el proyecto es de Q.583,250.00
507
9.1.8.6
ste representa las unidades que deben producirse y venderse a cada estrato
del mercado, para mantener el equilibrio de la Cooperativa entre costos y
gastos.
Gastos fijos
Precio de venta unitario - costo variable unitario
352,037 x 0.192 =
85 - 30.16
67,591.10
54.84
14,081.48
34.84
Indica que debe venderse 7,666 cajas de tomate de 40 libras, para cubrir costos
y gastos fijos.
9.1.8.7
508
104,763
452,215
26,272
583,250
231,213
352,037
352,037
0
9.1.8.8
Gastos fijos
Ganancia marginal
352,037
463,592
x 100
x 100
76%
el margen de
seguridad que es del 24% lo que indica hasta donde puede dejar de vender y
todava cubrir sus costos y gastos.
9.1.9
Impacto social
El cultivo del tomate Helios, en los caseros Tamarindo I y II, permitir que los
consumidores puedan obtener el producto a precios ms favorables, generacin
de fuente de empleos, beneficios econmicos a los miembros de la Cooperativa,
509
9.1.9.1
Valor agregado
9.1.9.2
Generacin de empleo
9.1.9.3
Ingresos
9.2
9.2.1
9.2.2
El casero Santo Toms, cuenta con el recurso suelo, adecuado para desarrollar
la produccin de ajonjol R-198 y disponibilidad de mano de obra, ya que la
mayora de los habitantes se dedican a las actividades agrcolas, adems vas
de acceso en buen estado, que facilitan el traslado de los productos cosechados
a los diferentes puntos de venta.
511
9.2.3
Objetivos
9.2.3.1
Objetivo general
9.2.3.2
Objetivos especficos
512
9.2.4.
Estudio de mercado
34
513
9.2.4.1
9.2.4.2
El ajonjol por ser una oleaginosa, que contiene nutrientes necesarios para una
alimentacin, es ideal para guisos, ensaladas, repostera y aceite, aporta 85%
de cidos grasos insaturados, calcio, hierro, fsforo, magnezio y zinc.
Recomendable en la dieta durante embarazos, menopausia y contra la
osteoporosis.
514
9.2.4.3
Oferta
Cuadro 181
Repblica de Guatemala
Oferta Total Histrica de Ajonjol R-198
Perodo: 2000-2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin
Importaciones
2000
2001
2002
2003
2004
420
700
714
758
773
0
73
261
196
244
Oferta Total
420
773
975
954
1,017
Fuente: Elaboracin propia, con base en informacin del Instituto Nacional de Comercializacin
Agrcola -INDECA- (1984/85-1992/93); Ministerio de Agricultura, Ganadera y Alimentacin
-MAGA- y Banco de Guatemala.
Gabriel, Baca Urbina. Evaluacin de Proyectos, Cuarta Edicin, Mxico Mc Graw Hill, 2001.
Pgina 43.
515
Cuadro 182
Repblica de Guatemala
Oferta Total Proyectada de Ajonjol R-198
Perodo: 2005-2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin
Importaciones
Oferta Total
2005
901
338
1,239
2006
977
399
1,376
2007
1,053
460
1,513
2008
1,129
521
1,650
2009
1,205
582
1,787
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 181, utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados, Y=a+b(x) donde
a=673 b =76 para produccin y a=155 b=61 para importaciones.
516
9.2.4.4
Demanda
Cuadro 183
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Histrica de Ajonjol R-198
Perodo: 2000 2004
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Poblacin
Total
11,225.403
11,503,653
11,791,136
12,087.014
12,390,451
Poblacin
Delimitada
(64%)
7,184,258
7,362,338
7,546,327
7,735,689
7,929,889
Consumo
Per-cpita
(En Quintales)
0.022
0.022
0.022
0.022
0.022
Demanda
Potencial
(En Quintales)
159,367
163,317
167,399
171,599
175,907
36
517
Cuadro 184
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Proyectada de Ajonjol R-198
Perodo: 2005 2009
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Poblacin
Total
12,700,611
13,018,759
13,344,770
13,677,815
14,017,057
Poblacin
Delimitada
(64%)
8,128,391
8,332,006
8,540,653
8,753,802
8,970,916
Consumo
Per-cpita
(En Quintales)
0.022
0.022
0.022
0.022
0.022
Demanda
Potencial
(En Quintales)
180,311
184,827
189,456
194,184
199,000
518
Produccin
Importaciones
Exportaciones
2000
2001
2002
2003
2004
420
700
714
758
773
0
73
261
196
244
399
421
687
678
490
Consumo
Aparente
21
352
288
276
527
Fuente: Elaboracin propia, con base a datos del cuadro 181 Oferta Histrica e Instituto Nacional
de Comercializacin Agrcola -INDECA- (1984/85 - 1992/93); Ministerio de Agricultura,
Ganadera y Alimentacin -MAGA- y Banco de Guatemala.
519
nacional, pero sin relegar los beneficios del ingreso a los nuevos mercados para
los productores, como se muestra en el cuadro.
Consumo aparente proyectado
A continuacin se presenta el clculo del consumo aparente proyectado, que se
espera ser adquirido en el mercado en los prximos cinco aos.
Cuadro 186
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Proyectado de Ajonjol R-198
Perodo: 2005 - 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin
Importaciones
Exportaciones
2005
2006
2007
2008
2009
901
977
1,053
1,129
1,205
338
399
460
521
582
667
711
755
799
843
Consumo
Aparente
572
665
758
851
944
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 182 Oferta Total
Proyectada y mtodo de mnimos cuadrados Y=a+b(x) donde a=535 b=44 para exportaciones.
520
Cuadro 187
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Histrica de Ajonjol R-198
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Demanda
Potencial
159,367
163,317
167,399
171,599
175,907
Consumo Aparente
21
352
288
276
527
Demanda
Insatisfecha
159,346
162,965
167,111
171,323
175,380
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de los cuadros 183 para la Demanda Potencial y
185 para el Consumo Aparente.
521
Cuadro 188
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Proyectada de Ajonjol R-198
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Demanda
Potencial
179,927
184,063
188,199
192,335
196,472
Consumo
Aparente
572
665
758
851
944
Demanda
Insatisfecha
179,355
183,398
187,441
191,484
195,528
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas de los cuadros 184 para la Demanda
Potencial y 186 para el Consumo Aparente.
9.2.4.5
Precio
Ibidem. Pgina.48.
522
9.2.4.6
Comercializacin
equilibrio
dispersin,
correspondientes
al
proceso
de
comercializacin.
Concentracin
medio
del
arrendamiento
de
un
vehculo,
para
su
respectiva
comercializacin.
Equilibrio
Dispersin
523
Comercializacin propuesta
Para alcanzar los objetivos del proyecto, se propone que los mayoristas lleven a
cabo la comercializacin, con los minoristas interesados, para que los mismos
sean los que se encarguen de hacer llegar el producto al consumidor final.
Propuesta institucional
En esta seccin, se estudian las relaciones entre los entes que participarn en el
proceso de comercializacin, que facilitan la distribucin del producto al
consumidor final, integrado de la siguiente manera:
o Productor
Constituido por los asociados del Comit del casero Santo Toms, lugar
propuesto por las condiciones naturales para el cultivo de ajonjol.
o Mayorista
Persona que con vehculo propio o arrendado, llegar a la bodega del Comit a
comprar la produccin de ajonjol R-198 y de esta manera, trasladarlo hacia el
punto de venta del mercado la Presidenta de la Ciudad Capital.
o Minorista
Dueos de puestos de mercado y tiendas de la Ciudad Capital, que se
encargarn de hacer llegar el ajonjol R-198 a manos del consumidor final.
o Consumidor final
Conformado por las amas de casa, panaderas, confiteras, industrias y
restaurantes de la Repblica de Guatemala.
524
Propuesta funcional
o Funciones de intercambio
A continuacin se describen las funciones que intervienen en el proceso de
comercializacin.
Compra-venta
Determinacin de precios
o Funciones fsicas
Constituida por almacenamiento, transformacin, clasificacin normalizacin,
empacado y transporte, las cuales se describen a continuacin.
Almacenamiento
525
Transformacin
Transporte
el
o Funciones auxiliares
Elementos que facilitan la obtencin de informacin para mejorar el proceso de
comercializacin, as como a la realizacin de las funciones fsicas y de
intercambio.
Financiamiento
Aceptacin de riesgos
526
Propuesta estructural
Se propone a travs de los elementos que la conforman: estructura, conducta y
eficiencia de mercado.
o Estructura de mercado
En la poca de la investigacin de campo, no exista produccin de ajonjol en el
Municipio, segn entrevistas realizadas con productores y expertos en cultivos.
527
Canales de comercializacin
Mayorista
Minorista
Consumidor final
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Mrgenes de comercializacin
528
Cuadro 189
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Costos y Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio por Quintales)
Institucin
Productor
Precio MBC
Venta
400
Costos
Mercadeo
MNC
Inversin
%
Participacin
%
80
Mayorista
Flete
Carga y descarga
450
50
11
10
1
39
9.75
10
Minorista
Flete
500
50
10
10
40
8.89
10
100
21
79
19.75%
100
Total
9.2.5
Estudio tcnico
9.2.5.1
Localizacin
Por las condiciones naturales que se requieren para el cultivo de ajonjol R-198,
se hace la siguiente propuesta:
529
Macrolocalizacin
Su ubicacin ser el municipio de Sayaxch, departamento de Petn, a una
distancia de 401 kilmetros de la Ciudad Capital y a 68 kilmetros de la
Cabecera Departamental.
Microlocalizacin
Para la realizacin de dicho proyecto se propone el casero Santo Toms, el cual
se encuentra a una distancia de 22 kilmetros al sur de la Cabecera Municipal.
Se seleccion dicho casero, por reunir las condiciones de suelo, buen drenaje
interno y externo, fertilidad alta, acceso directo a la carretera principal por medio
de un camino de terracera en buen estado, que facilitar la salida del producto
hacia el mercado de la Ciudad Capital.
9.2.5.2
530
Cuadro 190
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Programa de Produccin
Ao
1
2
3
4
5
Totales
Rendimiento Volumen de
Precio de
Valor de la
por
Manzana
Produccin
Venta
Unitario
Produccin
Manzanas
(qq)
(qq)
Q.
Q.
Cultivadas
20
18
360
400
144,000
20
18
360
400
144,000
20
18
360
400
144,000
20
18
360
400
144,000
20
18
360
400
144,000
1,800
720,000
Proceso productivo
531
Siembra
Se realiza de forma manual, pero tambin puede hacerse de forma mecanizada
con mquinas sembradoras, a una distancia entre surcos de 80 a 90 centmetros
y de 30 a 40 centmetros entre plantas.
532
Control de plagas
La implementacin del cultivo, trae como consecuencia lgica, el incremento de
plagas y enfermedades.
Las principales: Gallina ciega (phlophaga sp) y Gusano alambre (agriotes sp).
Las ms importantes son: Mosca blanca (aleurodes sp), Pulgn (aphis maidis),
Chicharritas (dalbulus sp) y caros (tetranichus sp).
Mancha foliar
533
Tizn de la hoja
534
Grfica 39
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Flujograma de Proceso de Produccin
Ao: 2005
Inicio
Preparacin del
terreno
Pasos de arado
Paso de rastra
Siembra
Raleo (entre
saque)
Labores
culturales
Control de
malezas
Control de plagas
Control de
enfermedades
1era. Fertilizacin
Control de plagas
Control de
enfermedades
Control de
malezas
2da. Fertilizacin
Cosecha
Aporreo
Ventilacin
Fin
Empaque
535
9.2.5.4
Requerimientos tcnicos
Descripcin
Precio Unitario en Q.
Instalaciones
Alquiler del inmueble (oficina y bodega) mensual
Equipo agrcola
3
Bomba para fumigar
20
Mascarillas
20
Azadones
20
Machetes
20
Limas
Mobiliario y equipo
4
Mesas de madera para escritorio
1
Mquina de escribir
3
Calculadoras
30
Sillas plsticas
1
Archivo de dos gavetas
Intangibles
Gastos de organizacin
Insumos
5
Libras de semilla mejorada (variedad R-198)
4
Quintales de fertilizantes (urea 46% y triple 15)
1.5 Litros de insecticida (metafos)
1
Litros de plaguisidas (folidol)
8
Onzas de funguisidas (daconil)
1.5 Litros de herbicidas (hedonal)
Mano de obra directa
400
Jornales para la preparacin del terreno, siembra,
cuidados culturales y cosecha
Costos indirectos variables
5
Yardas de plstico grueso
Flete por quintal
Alquiler de tractor para rastra
Gastos variables de venta
18
Sacos de polietileno para empaque
2
Rollos de pita para amarres
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
1,000.00
350.00
3.00
65.00
20.00
10.00
300.00
1,000.00
50.00
25.00
500.00
3,000.00
5.00
160.00
100.00
75.00
2.00
50.00
38.60
15.00
5.00
400.00
2.50
30.00
12,000.00
1,450.00
3,600.00
536
Recursos humanos
Mano de obra calificada para puestos administrativos y agricultores con
experiencia en el ramo y en el cultivo.
Recursos fsicos
Espacio fsico en el cual se ubicarn las oficinas administrativas del Comit,
bodegas y sala de venta.
Recursos financieros
Tema que se desarrolla ms adelante, incluye las fuentes de financiamiento
interno y externo.
9.2.6
Como parte de la viabilidad del proyecto, se definen las bases sobre las cuales
se administrar y formar la estructura organizacional del Comit, que permitir
el funcionamiento adecuado de las operaciones y solidez financiera del mismo.
9.2.6.1
Tipo de organizacin
9.2.6.2
Justificacin
537
9.2.6.3
Objetivos
Buscar asistencia tcnica por medio del comit para la produccin de ajonjol
R-198.
538
9.2.6.4
Razn social
9.2.6.5
Localizacin
9.2.6.6
Marco jurdico
Reglamento
administrativo.
interno,
que
regular
normar
el
funcionamiento
539
Normas externas
Conjunto de leyes que facultan la creacin, constitucin, as como la normativa
aplicable al funcionamiento administrativo y a las operaciones del Comit,
derivadas del desarrollo del proyecto. Entre ellas estn:
asociacin.
Decreto 26-92, Ley del Impuesto Sobre la Renta, captulo 4, artculo 6 y sus
Agregado, Captulo IV, artculo 7, que menciona a las entidades que estn
exentas de este impuesto.
540
los que ejercen una profesin liberal, a los que desarrollan actividades agrcolas,
pecuarias y a los artesanos que solo trabajan por encargo de productos.
9.2.6.7
Estructura de la organizacin
9.2.6.8
Sistema de organizacin
9.2.6.9
Diseo de la organizacin
541
Grfica 40
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Organigrama Estructural
Comit de Desarrollo Agrcola Ajonsat
Ao: 2005
Asamblea General
Junta Directiva
Produccin
Comercializacin
Finanzas y
Compras
9.2.6.10
542
extraordinarias,
se
debe
dejar
constancia
de
las
resoluciones
543
9.2.7
Estudio financiero
9.2.7.1
Inversin fija
544
Cuadro 191
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Inversin Fija
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Tangibles
Equipo agrcola
Bomba para fumigar
Mascarillas
Herramienta de labranza
Azadones
Machetes
Limas
Mobiliario y equipo
Mesas de madera (escritorios)
Mquina de escribir
Calculadoras
Sillas plsticas
Archivo de 2 gavetas
Intangibles
Gastos de organizacin
Total inversin fija
Cantidad
Valor
Unitario
Sub-total
3
20
350
3
1,050
60
20
20
20
65
20
10
1,300
400
200
4
1
3
30
1
300
1,000
50
25
500
1,200
1,000
150
750
500
Total
Dep. y Amort.
%
1er. Ao
1,110
20%
222
1,900
25%
475
3,600
20%
720
3,000
9,610
10%
300
1717
9.2.7.2
Esta seccin, se integra por los activos corrientes necesarios para el desarrollo
del proyecto durante una cosecha, distinta a la inversin fija.
545
Cuadro 192
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Inversin en Capital de Trabajo
Descripcin
U/M
Insumos
Semilla (variedad R-198)
Libra
Urea 46%
Quintal
Triple 15
Quintal
Metafos
Litro
Folidol
Litro
Daconil
Onzas
Hedonal
Litro
Mano de obra directa
Arado
Jornal
Rastra
Jornal
Aplicacin de insecticidas
Jornal
Siembra
Jornal
Entresaque
Jornal
Aplicacin de fertilizantes
Jornal
Aplicacin de fungicidas
Jornal
Aplicacin de herbicidas
Jornal
Limpias
Jornal
Corte y amarre
Jornal
Sacudido
Jornal
Bonificacin incentivo
Sptimo da
Costos indirectos variables
Cuota patronal IGSS (6.67%)
Prest. laborales (30.55%)
Plstico grueso
Yarda
Fletes
Unidad
Alquiler de tractor para rastra
Jornal
Imprevistos 1%
Gastos variables de venta
Sacos de politileno empaque Unidad
Pitas para amarres
Rollo
Subtotal en inversin en capital de trabajo
Cantidad
Costo
Sub-total
Unitario Q.
Q.
100
40
40
30
20
160
30
5
160
160
100
75
2
50
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
20
20
20
20
60
40
20
20
60
80
40
400
400
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
8.33
7.82
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
Total
Q.
19,620
21,900
18,808
100
360
20
15
5
400
1,238
5,673
1,500
1,800
8,000
597
2,100
360
40
2.5
30
900
1,200
62,428
546
Sueldo
Q.
Cantidad Subtotal
Q.
Q.
1,200
250
4
4
1,000
500
50
4
4
4
1,200
250
1
1
1,200
250
80
367
300
500
50
50
4
4
4
4
1,200
2,000
200
200
Total
Q.
62,428
13,786
4,800
1,000
320
1,466
4,000
2,000
200
1,897
3,600
81,711
[(Q.18,808/Q.81,711)
100],
gastos
variables
de
venta
3%
Inversin total
547
Sub-total
Total
9,610
1,110
1,900
3,600
3,000
81,711
19,620
21,900
18,808
2,100
13,786
1,897
3,600
91,321
El cuadro anterior, indica que del total de la inversin necesaria para la puesta
en marcha del proyecto de inversin, produccin de ajonjol R-198, el 11%
[(Q.9,610/Q.91,321) x 100] corresponde a la inversin fija y la inversin en
capital en trabajo representa el 89% [(Q.81,711/Q.91,321) x 100].
9.2.7.4
Financiamiento
548
Recursos propios
Se integran por los recursos financieros propios del proyecto, los cuales sern
proporcionados por los 20 asociados, quienes aportarn en efectivo la cantidad
de Q.2,566.05 cada uno, para un total de Q.51,321.00.
Recursos ajenos
Para cubrir la totalidad de la inversin del proyecto, el Comit recurrir a la
obtencin de un prstamo por la cantidad de Q.40,000.00, en el Banco de
Desarrollo Rural, Sociedad Annima.
Plan de financiamiento
En el siguiente cuadro, se muestra el plan de financiamiento; es decir, la forma
de utilizacin de las aportaciones de asociados (recursos propios) y del
prstamo que se contratar en el Banco de Desarrollo Rural, Sociedad Annima,
institucin financiera que brinda las mejores condiciones de crdito.
549
Cuadro 194
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Plan de Financiamiento
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Inversin fija
Tangible
Equipo agrcola
Herramienta de labranza
Mobiliario y equipo
Intangible
Gastos de organizacin
Inversin en capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de ventas
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Inversin total
Recursos
Propios
3,010
Recursos
Ajenos
6,600
Total
Inversin
9,610
1,110
1,900
3,600
3,000
33,400
13,734
48,311
5,886
21,900
10,808
2,100
6,842
449
326
51,321
81,711
8,000
6,944
1,448
3,274
40,000
91,321
Del
total
de
la
inversin,
indicado
en
el
cuadro
anterior,
el
56%
550
Cuadro 195
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Plan de Amortizacin
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Aos
Monto
Intereses
Amortizacin
Saldo
0
1
2
3
4
5
0
15,600
14,080
12,560
11,040
9,520
68,800
19%
7,600
6,080
4,560
3,040
1,520
22,800
0
8,000
8,000
8,000
8,000
8,000
40,000
40,000
32,000
24,000
16,000
8,000
0
Los intereses que se pagarn por el prstamo, sern con una tasa del 19%
anual, en consecuencia, en el primer ao se pagar Q.7,600.00 de intereses y
para los siguientes aos irn disminuyendo, debido a que el clculo se realiza
sobre saldos. En cuanto a la amortizacin del prstamo, para los cinco aos,
ser de Q. 8,000.00 en cada uno.
9.2.7.5
A continuacin, se presenta el
551
Cuadro 196
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Costo Directo de Produccin y Distribucin Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Semilla mejorada (variedad R-198)
Urea 46%
Triple 15
Volatn 5%
Folidol
Daconil
Hedonal
Mano de obra directa
Arado
Rastra
Aplicacin de insecticidas
Siembra
Entresaque
Aplicacin de fertilizantes
Aplicacin de fungicidas
Aplicacin de herbicidas
Limpias
Corte y amarre
Sacudido
Bonificacin incentivo
Sptima da
Costos indirectos variables
Cuota patronal IGSS (6.67%)
Prestaciones laborales (30.55%)
Plstico grueso
Fletes de produccin
Alquiler de tractor para rastra
Imprevistos
Costo directo de produccin
Gastos variables de ventas
Costo directo de prod. y distribucin
Total produccin en quintales
Costo directo de prod. y dist. de 1 qq
Ao 1
19,620
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
21,900
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
18,808
1,238
5,673
1,500
1,800
8,000
597
60,328
2,100
62,428
360
173
Ao 2
19,620
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
21,900
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
17,308
1,238
5,673
0
1,800
8,000
597
58,828
2,100
60,928
360
169
Ao 3
19,620
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
21,900
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
17,308
1,238
5,673
0
1,800
8,000
597
58,828
2,100
60,928
360
169
Ao 4
19,620
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
21,900
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
17,308
1,238
5,673
0
1,800
8,000
597
58,828
2,100
60,928
360
169
Ao 5
19,620
500
6,400
6,400
3,000
1,500
320
1,500
21,900
772
772
772
772
2,316
1,544
772
772
2,316
3,088
1,544
3,332
3,128
17,308
1,238
5,673
0
1,800
8,000
597
58,828
2,100
60,928
360
169
552
9.2.7.6
Estado de resultados
553
Cuadro 197
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Estado de Resultados Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Ventas ( qq 360 x Q. 400.00)
( - ) Costo directo de produccin
Ganancia bruta
( - ) Gastos variables de ventas
Ganancia marginal
( - ) Costos fijos de produccin
Sueldos de produccin
Bonificacin incentivo
Cuota patronal IGSS (6.67%)
Prestaciones laborales (30.55%)
Arrendamiento de terreno
Alquiler de bodega
Energa elctrica bodega
Depreciaciones
( - ) Gastos fijos de ventas
Sueldos comercializacin
Bonificacin incentivo
Cuota patronal IGSS (6.67%)
Prestaciones laborales (30.55%)
( - ) Gastos de administracin
Finanzas y compras
Alquiler de oficina
Energa elctrica oficina
Papelera y tiles
Depreciaciones
Amortizaciones
Ganancia en operacin
( - ) Gastos financieros
Intereses sobre prstamos
Ganancia antes de ISR
( - ) ISR 31%
Ganancia neta
Costo variable de produccin y distribucin
Costo variable por quintal de ajonjol
Costo absorbente
Costo absorbente por quintal de ajonjol
Ao 1
144,000
60,328
83,672
2,100
81,572
14,483
4,800
1,000
320
1,466
4,000
2,000
200
697
1,897
1,200
250
80
367
4,620
1,200
2,000
200
200
720
300
60,572
7,600
7,600
52,972
16,421
36,551
62,428
173
91,028
253
Ao 2
144,000
58,828
85,172
2,100
83,072
14,483
4,800
1,000
320
1,466
4,000
2,000
200
697
1,897
1,200
250
80
367
4,620
1,200
2,000
200
200
720
300
62,072
6,080
6,080
55,992
17,358
38,634
60,928
169
88,008
244
Ao 3
Ao 4
144,000 144,000
58,828 58,828
85,172 85,172
2,100
2,100
83,072 83,072
14,483 14,483
4,800
4,800
1,000
1,000
320
320
1,466
1,466
4,000
4,000
2,000
2,000
200
200
697
697
1,897
1,897
1,200
1,200
250
250
80
80
367
367
4,620
4,620
1,200
1,200
2,000
2,000
200
200
200
200
720
720
300
300
62,072 62,072
4,560
3,040
4,560
3,040
57,512 59,032
17,829 18,300
39,683 40,732
60,928 60,928
169
169
86,488 84,968
240
236
Ao 5
144,000
58,828
85,172
2,100
83,072
14,008
4,800
1,000
320
1,466
4,000
2,000
200
222
1,897
1,200
250
80
367
4,620
1,200
2,000
200
200
720
300
62,547
1,520
1,520
61,027
18,918
42,109
60,928
169
82,973
230
554
Segn cuadro anterior, la ganancia neta acumulada a los cinco aos de vida til
del proyecto, es de Q.197,709.00 que al relacionarlo con el total de ventas de
dichos aos de Q.720,000.00, se obtiene un margen de utilidad del 27.46%; es
decir, que por cada quetzal de venta, se obtendr Q.27.46 de utilidad.
9.2.7.7
Presupuesto de caja
Cuadro que presenta en forma resumida los ingresos y egresos, que tiene como
objetivo principal, determinar si los ingresos proyectados sern suficientes para
cubrir el total de costos y gastos incurridos durante la vida til del proyecto.
555
Cuadro 198
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Ajonjol R-198
Presupuesto de Caja
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Saldo anterior
Ingresos
Aportacin propia
Prstamo bancario
Ventas
Total ingresos
Egresos
Equipo agrcola
Herramientas
Mobiliario y equipo
Gastos de organizacin
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de ventas
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Cuotas patronales
Prestaciones laborales
Intereses pagados
Amortizacin del prstamo
Impuesto sobre la renta
Total egresos
Saldo de caja
Ao 1
0
Ao 2
130,038
Ao 3
163,326
Ao 4
197,197
Ao 5
232,117
51,321
40,000
144,000
235,321
144,000
274,038
144,000
307,326
144,000
341,197
144,000
376,117
19,620
21,900
10,397
2,100
12,000
1,450
3,600
1,638
7,506
6,080
8,000
16,421
110,712
163,326
19,620
21,900
10,397
2,100
12,000
1,450
3,600
1,638
7,506
4,560
8,000
17,358
110,129
197,197
19,620
21,900
10,397
2,100
12,000
1,450
3,600
1,638
7,506
3,040
8,000
17,829
109,080
232,117
19,620
21,900
10,397
2,100
12,000
1,450
3,600
1,638
7,506
1,520
8,000
18,300
108,031
268,086
1,110
1,900
3,600
3,000
19,620
21,900
11,897
2,100
12,000
1,450
3,600
7,506
7,600
8,000
105,283
130,038
556
9.2.7.8
Ao 1
4,459
1,110
666
1,900
1,425
3,600
2,160
3,000
900
2,742
1,110
888
1,900
1,900
3,600
2,880
3,000
1,200
1,500
1,110
1,110
1,900
1,900
3,600
3,600
3,000
1,500
Activo corriente
Efectivo
Total activo
232,117
232,117
234,859
268,086
268,086
269,586
Pasivo y reservas
Capital y reservas
Aportacin de asociados
Reserva legal 5%
Resultados de ejercicios
Ganancias no distribuidas
206,921
51,321
7,781
38,695
109,124
249,030
51,321
9,886
40,004
147,819
Pasivo no corriente
Prestamos bancario
32,000
32,000
16,000
16,000
8,000
8,000
0
0
18,059
18,996
19,467
1,638
1,638
1,638
16,421
17,358
17,829
137,931 169,502 201,656
19,938
1,638
18,300
234,859
20,556
1,638
18,918
269,586
Pasivo corriente
Cuotas patronales por pagar
ISR por pagar 31%
Suma pasivo y patrimonio
7,893
1,110
222
1,900
475
3,600
720
3,000
300
Ao 2
6,176
1,110
444
1,900
950
3,600
1,440
3,000
600
24,000
24,000
Ao 3
Ao 4
Ao 5
557
9.2.8
Evaluacin financiera
x 100 =
x 100
31.26%
558
9.2.8.2
Inversin total
x 100
91,321
36,551 - 8,000 + 1,417 + 300
x 100 =
3.0171
9.2.8.3
Retorno de capital
Cuantifica el valor del capital que regresar, sin las deducciones financieras del
perodo de la siguiente manera.
Q37,868
Lo anterior significa, que el retorno del capital del proyecto ser de Q. 37,868.00
anualmente y al mismo tiempo, aumentar el capital invertido en el proyecto,
produccin de ajonjol R-198.
9.2.8.4
Para determinar este porcentaje, se toma de base el retorno del capital, dividido
entre el total de la inversin, cuyo resultado representa el porcentaje bajo el cual
retornarn todos los montos invertidos en el proyecto.
559
Retorno de capital
Inversin Total
x 100
37,868
91,321
x 100
41.47%
El ndice indica, que el retorno a capital durante el primer ao, ser del 41.47%
de lo invertido.
9.2.8.5
Es el valor mnimo que se debe vender, para cubrir el total de costos y gastos
incurridos en el proyecto de inversin.
Gastos fijos
% Ganancia marginal/100
28,600
0.5664722
50,488
9.2.8.6
Gastos fijos
Precio de venta unitario - costo variable unitario
28,600
400-173.41111
28,600
226.58889
126.21978 qq
560
9.2.8.7
9.2.8.8
50,488
21,888
28,600
28,600
0.00
La frmula
GF
Ganancia Marginal
28,600
81,572
100% - 35% =
x 100
x 100 =
35%
65%
Lo anterior, significa que las ventas pueden disminuir en un 65% sin que este
genere prdida.
9.2.9
Impacto social
561
9.2.9.1
Valor agregado
9.2.9.2
Generacin de empleo
562
9.2.9.3
Ingresos
El ingreso neto del proyecto, que se integra por la utilidad neta acumulada al
finalizar los cinco aos, ser de Q. 197,709.00 equivalente a un promedio anual
de Q. 39,541.80.
9.3
Esta clase de aguacate, es apta para climas con altitudes inferiores a los 800
metros sobre el nivel del mar y resistentes al calor.
y el ente
9.3.2
Por la vocacin que tienen los suelos del Municipio, se consideran aptos para la
plantacin de rboles de aguacate, asimismo, permitir a los agricultores de la
aldea Nueva Libertad conocer la variedad de cultivos que se pueden desarrollar,
los cuales generarn fuentes de ingresos y empleos para los pobladores del
Municipio.
564
9.3.3
Objetivos
Objetivo general
Objetivos especficos
565
estudio
Estudio de mercado
de
mercado
comprende:
la
oferta,
demanda,
precios
9.3.4.1
38
566
9.3.4.2
El aguacate se consume por el exquisito sabor, alto valor nutritivo y por las
amplias posibilidades de uso, no slo en el arte culinario, sino en procesos
industriales, para producir pulpa, guacamole (pur o salsa con otras adiciones) y
aceite; ste ltimo con fines comestibles y como materia prima en las industrias
de cosmticos y productos farmacuticos; por ejemplo: la elaboracin de pastas,
guacamole, helados, pasteles, licuados, cremas faciales y shampoo.
9.3.4.3
Oferta
Cuadro 200
Repblica de Guatemala
Oferta Histrica de Aguacate Booth 8
Perodo: 2000 -2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
Nacional
564,700
581,700
570,000
583,900
579,110
Importaciones
Oferta Total
47,953
74,527
92,152
92,418
106,157
612,653
656,227
662,152
676,318
685,267
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos estadsticos del Banco de Guatemala, Cuentas
Nacionales 2004, Estadsticas del Ministerio de Economa, Comercio Exterior 2005.
Se puede observar que la produccin nacional es fluctuante entre cada ao, las
importaciones en los ltimos cinco aos han aumentado gradualmente, esto
significa que la oferta total se incrementa cada ao debido al consumo del
producto.
567
Oferta proyectada
Se proyecta a cinco aos consecutivos, clculo que se realiza con base a datos
obtenidos de la produccin y las importaciones, que sumados dan como
resultado la oferta total, la cual se presenta en el siguiente cuadro:
Cuadro 201
Repblica de Guatemala
Oferta Proyectada de Aguacate Booth 8
Perodo: 2005 - 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Produccin
Nacional
585,188
588,290
591,392
594,494
597,596
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Importaciones
Oferta Total
122,931
136,361
149,791
163,221
176,651
708,119
724,651
741,183
757,715
774,247
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 200 utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados Y= a+b(x) donde a= 575,882; b= 3,102 para la produccin y a= 82,641 b= 13,430
para importaciones.
Demanda
568
Cuadro 202
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Histrica de Aguacate Booth 8
Perodo: 2000 - 2004
Ao
Poblacin
Total
2000
2001
2002
2003
2004
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
Poblacin
Delimitada
70%
7,857,782
8,052,557
8,253,795
8,460,910
8,673,316
Consumo PerCpita qq
Demanda
Potencial qq
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
628,623
644,205
660,304
676,873
693,865
la
Encuesta
Nacional
de
Consumo
de
Alimentos
ENCA
569
Cuadro 203
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Proyectada de Aguacate Booth 8
Perodo: 2005-2009
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Poblacin
Poblacin
Total
Delimitada 70%
12,700,611
8,890,428
13,018,759
9,113,131
13,334,770
9,341,339
13,677,815
9,574,471
14,017,057
9,811,940
Consumo PerCpita qq
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
Demanda
Potencial
711,234
729,051
747,307
765,958
784,955
570
Cuadro 204
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Histrico de Aguacate Booth 8
Perodo: 2000 - 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
564,700
581,700
570,000
583,900
579,110
Importaciones
47,953
74,527
92,152
92,418
106,157
Exportaciones
87,874
101,275
90,882
103,084
81,180
Total
524,779
554,952
571,270
573,234
604,087
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del cuadro 200 Oferta Histrica y Estadsticas de
Produccin, Exportacin, Importacin y Precio Medio de los Principales Productos Agrcolas del
Banco de Guatemala. Guatemala marzo 2004.
Produccin
585,188
588,290
591,392
594,494
597,596
Importaciones
122,931
136,361
149,791
163,221
176,651
Exportaciones
89,385
88,227
87,070
85,912
84,754
Total
618,734
636,424
654,113
671,803
689,493
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 201 y mtodo de mnimos
cuadrados, Y= a+b(x) donde a=92,859 b=-1,158 para exportaciones.
571
Demanda
Potencial
628,623
644,205
660,304
676,873
693,865
Consumo
Aparente
524,779
554,952
571,270
573,234
604,087
Demanda
Insatisfecha
103,844
89,253
89,034
103,639
89,778
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de los cuadros 202 para la Demanda Potencial, y
205 para el Consumo Aparente.
572
Cuadro 207
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Proyectada de Aguacate Booth 8
Perodo: 2005-2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Demanda
Potencial
711,234
729,051
747,307
765,747
784,955
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Consumo
Aparente
618,734
636,424
654,113
671,803
689,493
Demanda
Insatisfecha
92,500
92,627
93,194
93,944
95,462
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 203 para demanda
potencial y 206 para consumo aparente.
9.3.4.5
Precio
La Cooperativa
9.3.4.6
Comercializacin
573
Concentracin
Equilibrio
Dispersin
574
Comercializacin propuesta
El proceso de comercializacin, se debe enfocar en los tres tipos de propuestas
que a continuacin se describen:
Propuesta institucional
o Productor
Organizacin conformada por los cincuenta productores de aguacate, que
integran la Cooperativa de la aldea Nueva Libertad, se encargan del cultivo y
traslado de la produccin a las instalaciones, en cada poca de cosecha.
o Mayorista
Es el encargado de hacer llegar el producto a otros mercados a nivel local y
regional, se ubicar en la Central de Mayoreo -CENMA-.
o Minorista
Representa a los participantes que se encargarn de adquirir el producto, para
luego comercializarlo en forma directa con el consumidor final.
o Consumidor final
Constituido por las personas que consumen el producto a nivel nacional, para
satisfacer necesidades de alimento.
Propuesta funcional
575
o Funciones de intercambio
Se refiere a los aspectos de compra-venta y fijacin de precios en acciones que
intervienen para comercializar el producto.
Compra-venta
si posee
las
Determinacin de precios
El encargado de
o Funciones fsicas
Estn relacionadas con la transferencia, manipuleo y modificaciones fsicas que
sufren los productos, entre las funciones se encuentran:
Acopio
Para el manejo adecuado del fruto, el mismo ser trasladado a una bodega
especfica de la Cooperativa, de acuerdo a dicha caracterstica el acopio es de
tipo primario.
576
Clasificacin
Empaque
Transporte
Asimismo, la unidad de
o Funciones auxiliares
Son esenciales porque le ayudan al productor a colocarse en el mercado, entre
las cuales se encuentran: informacin de precios,
financiamiento y aceptacin
de riesgo.
Informacin de precios
577
Financiamiento
Aceptacin de riesgos
Propuesta estructural
o Estructura de mercado
Se estableci que el mercado es de competencia perfecta, donde existen varios
productores, que se constituyen en oferentes y diversos demandantes que son
los consumidores. Asimismo, la Cooperativa ser la encargada de relacionarse
con los entes participantes en el proceso de comercializacin.
578
Canales de comercializacin
579
Grfica 41
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Canal de Comercializacin Propuesto
Ao: 2005
Productor
100 %
Mayorista
Minorista
Consumidor
final
Mrgenes de comercializacin
Diferencia que existe entre el precio que paga el consumidor final y el precio que
recibe el productor.
comercializacin.
580
Cuadro 208
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio en Quintal)
Institucin
9.3.5
Estudio tcnico
Localizacin
Entre los primeros pasos que se deben realizar para la ejecucin de un proyecto,
es ubicar el lugar apropiado donde se pueda desarrollar satisfactoriamente,
581
582
Cuadro 209
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Programa de Produccin
Aos
5
6
7
8
9
10
Total
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del manual tcnico de produccin comercial de
aguacate, de la Asociacin Gremial de Exportadores de Productos No Tradicionales
AGEXPRONT-.
Proceso productivo
Son las actividades que se deben realizar para que el cultivo se lleve a cabo, se
divide en dos etapas: pre-operativa y operativa.
583
Preparacin de la tierra
Para llevar a cabo la produccin de aguacate, es necesario preparar la tierra por
medio de la limpia, destroncado y rastra para que el suelo quede en condiciones
de continuar con el proceso. Para preparar la tierra se utilizarn 100 jornales.
Ahoyado
La distancia del ahoyado depende de la variedad de aguacate que se sembrar,
los suelos y las condiciones climticas del lugar, en este proyecto por la variedad
de aguacate que es Booth 8, se har el ahoyado de una distancia de siete por
siete metros. Los hoyos deben tener una profundidad de 80 centmetros y 80
por lado. Para este proceso se pagarn 100 jornales en el primer ao.
Siembra
Los injertos se comprarn y transplantarn al terreno definitivo a los cinco meses
de edad. La poca ms recomendable para el transplante es al inicio de las
lluvias, debido a que en ste proceso se necesita la mayor cantidad de agua y
se recomienda el sistema de siembra de rectngulo para el aprovechamiento de
los rayos del sol por parte de la planta. Para el transplante se utilizarn 50
jornales.
Limpia
La limpia se har con machete para quitar las malezas que crecen entre las
plantas, para evitar que se establezcan plagas y enfermedades en el cultivo, es
recomendable hacerla dos veces al ao. Con lo que respecta al control qumico
no es recomendable utilizarlo en los primeros aos, pero s se utilizarn
herbicidas de contacto a base de Paraquat, el cual tiene efectos moderados para
las hojas de las plantas. Para este proceso se utilizarn 50 jornales anuales.
584
Fertilizacin
Se utilizarn fertilizantes compuestos de nitrgeno, fsforo y potasio, asimismo
se utilizarn abonos orgnicos como estircol de aves, bovinos y equinos. Se
pagarn 25 jornales anuales.
Poda
sta se debe realizar para favorecer la formacin principal del rbol, cuando est
en crecimiento nicamente se quitan las ramas que impiden el desarrollo del
mismo, anualmente se realiza la poda para rejuvenecerlo, en este proceso se
utilizarn 25 jornales cada ao.
rboles tengan la
585
Fase Preoperativa
Preparacin
de la tierra
Ahoyado
Siembra
Limpia
Fertilizacin
Poda
Fase
Operativa
Limpia anual
Fertilizacin
anual
Poda anual
Corte
Clasificacin
Fin
586
587
9.3.5.4
Requerimientos tcnicos
Descripcin
Instalaciones
1 Arrendamiento de 5 manzanas de terreno con bodega
1 Arrendamiento de bodega
Equipo agrcola
1 Equipo de riego
5 Bombas para fumigar
Herramientas
50 Azadones
45 Barretas
20 Carreta de mano
75 Machete colima
50 Pala redonda
40 Saca tierra
Mobiliario y equipo de oficina
1 Escritorio
1 Silla
1 Sumadora
1 Archivo
Intangibles
Gastos de organizacin
Insumos
1,718 Plantas injertadas
1,854 Libras de fertilizante compuesto
12 Litros insecticida lquido
154 Libras insecticida granulado
12 Kilos de fungicida
11 Litros de herbicida
Mano de obra
360 Jornales (preparacin del terreno, ahoyado, transplante,
cuidados culturales) para el primer ao de plantacin
110 Jornales (cuidados culturales a partir del segundo ao)
120 Jornales de corte a partir del quinto ao (produccin)
Costos fijos de produccin (a partir del quinto ao)
Gastos fijos de ventas (a partir del quinto ao)
Gastos variables de ventas (quinto ao)
Gastos de administracin (total al ao)
Energa elctrica (total al ao)
Fuente: Investigacin de campo, Grupo EPS., primer semestre 2005.
Precio Unitario en Q.
5,000.00
2,000.00
3,000.00
530.00
48.00
75.00
150.00
18.50
20.00
60.00
500.00
400.00
200.00
750.00
1,500.00
11.00
1.52
87.55
13.00
69.46
78.13
38.60
38.60
38.60
21,485.00
7,802.00
111,100.00
68,693.00
1, 500.00
588
Para la elaboracin del proyecto es necesario contar con los recursos humanos,
fsicos y financieros los cuales se detallan a continuacin:
Recursos humanos
La Cooperativa estar conformada por 50 asociados, quienes ejecutarn las
distintas actividades del proceso productivo como aportacin para el
funcionamiento del proyecto.
Recursos fsicos
Se necesitar un terreno con una extensin de cinco manzanas, las cuales
sern arrendadas con el aporte econmico de los miembros que conforman la
Cooperativa del proyecto, adems del equipo agrcola para los diferentes
procesos necesarios en la ejecucin del mismo.
Recursos financieros
La inversin total del proyecto asciende a Q.662,626.00, los que deben ser
financiados por aportes de los asociados de Q.8,052.51 cada uno de los 50
miembros para un total de Q.402,625.50 y un prstamo bancario por
Q.260.000.00.
9.3.6
589
9.3.6.1
Tipo de organizacin
Justificacin
Objetivos
590
Especficos
9.3.6.4
Razn social
9.3.6.5
Localizacin
9.3.6.6
Marco jurdico
591
Estatuto interno, son todas las reglas bsicas que rigen el funcionamiento
administrativo.
Normas externas
Para efectos de la constitucin de la cooperativa propuesta, deben aplicarse las
siguientes normas legales que rigen a dicha organizacin a nivel nacional.
592
Cdigo Civil, Decreto 106, Captulo III. De las personas jurdicas, artculo 15
al determinar quienes son consideradas personas jurdicas.
9.3.6.7
Estructura de la organizacin
Sistema de organizacin
9.3.6.9
Diseo de la organizacin
593
Grfica 43
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Organigrama Propuesto
Cooperativa de Productores de Aguacate Nueva Libertad, R.L.
Ao: 2005
Asamblea General
Comisin de
Vigilancia
Consejo de
Administracin
Comit de
Educacin
Gerencia
Produccin
Servicios Contables
Comercializacin
9.3.6.10
594
Asamblea General
Es el rgano con la mxima autoridad, dentro de sus funciones se encuentran la
de nombrar al Consejo de Administracin, reunirse peridicamente en
asambleas, aprobar o reprobar todos los programas, presupuestos y planes.
Consejo de Administracin
Ser el encargado de coordinar y supervisar las labores que se ejecuten en la
Cooperativa, adems de planificar todas las actividades para el desarrollo de la
gerencia, contabilidad, comercializacin y produccin.
Comisin de Vigilancia
Se encarga de fiscalizar las operaciones financieras de la Cooperativa, adems
de supervisar todas las actividades administrativas, operativas y comerciales
para que se cumplan los estatutos establecidos por la organizacin.
Comit de Educacin
Es el encargado de realizar, fomentar y divulgar el cooperativismo y las
actividades de la Cooperativa, con el fin de dar a conocer a los miembros
conformados por los dirigentes electos, gerentes, empleados y asociados.
Gerencia
Es el rgano encargado de administrar y organizar el funcionamiento del plan de
trabajo de acuerdo con las disposiciones de la Cooperativa, adems de
representar legalmente a la organizacin.
Produccin
Llevar control de los insumos requeridos para el proceso productivo, velar por el
uso adecuado del equipo de trabajo y coordinar la mano de obra directa.
595
Servicios contables
Establecer registros contables para todas las operaciones efectuadas por la
Cooperativa y trasladar la informacin financiera a la Junta Directiva
peridicamente.
Comercializacin
Buscar nuevos mercados, as como canales de comercializacin para la
distribucin y venta de la produccin.
9.3.7
Estudio financiero
9.3.7.1
Inversin en plantacin
Son todos los costos en que se incurren, los cuales se inician con la compra de
las plantas injertadas de aguacate de cinco meses, especficamente de Booth 8,
insumos, mano de obra y otros enseres que se necesitan para el mantenimiento
de la plantacin durante los cuatro aos previos a la cosecha.
596
Cuadro 210
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Plantacin en Formacin
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Plantas injertadas
Fertilizante compuesto
Insecticida lquido
Insecticida granulado
Fungicidas
Herbicidas
Mano de obra
Preparacin del terreno
Ahoyado
Transplante
Limpia
Poda
Fertilizacin
Aplicacin insecticidas
Aplicacin herbicidas
Sptimo da
Bonificacin incentivo
Otros costos
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Imprevistos 5%
Energa elctrica
Arrendamiento terreno
Arrendamiento bodega
Depre.equipo agrcola
Depre. herramientas
Costos de admn.
Total
Ao 1
26,425
18,898
2,781
1,051
2,002
834
859
19,711
3,860
3,860
1,930
1,930
965
965
193
193
2,816
2,999
89,802
1,115
5,106
2,618
750
5,000
2,000
1,130
3,391
68,693
135,938
Ao 2
7,527
0
2,781
1,051
2,002
834
859
6,022
0
0
0
1,930
965
965
193
193
860
916
83,637
341
1,560
772
750
5,000
2,000
1,130
3,391
68,693
97,186
Ao 3
7,527
0
2,781
1,051
2,002
834
859
6,022
0
0
0
1,930
965
965
193
193
860
916
83,637
341
1,560
772
750
5,000
2,000
1,130
3,391
68,693
97,186
Ao 4
7,527
0
2,781
1,051
2,002
834
859
6,022
0
0
0
1,930
965
965
193
193
860
916
83,637
341
1,560
772
750
5,000
2,000
1,130
3,391
68,693
97,186
Total
49,006
18,898
11,124
4,204
8,008
3,336
3,436
37,777
3,860
3,860
1,930
7,720
3,860
3,860
772
772
5,396
5,747
340,714
2,138
9,785
4,934
3,000
20,000
8,000
4,520
13,564
274,772
427,497
597
Para enumerar de una forma detallada los costos fijos de produccin, y los
gastos fijos de administracin y ventas que se utilizarn a partir del quinto ao,
en el cual inicia la produccin, se presenta el siguiente cuadro donde se puede
ver la distribucin de los rubros.
598
Cuadro 211
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Costos y Gastos Fijos Produccin, Administracin y Ventas
Una Cosecha Cinco Manzanas
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Costos fijos de produccin
Sueldos produccin
Bonificacin incentivo
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Energa elctrica
Arrendamiento terreno
Arrendamiento bodega
Depreciacin equipo agrcola
Depreciacin herramientas
Gastos fijos de ventas
Comercializacin
Bonificacin incentivo
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Gastos de administracin
Intereses sobre prstamo
Consejo de administracin
Sueldos gerencia
Bonificacin incentivo
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Servicios contables
Energa elctrica
Papelera y tiles
Depre.mob.y eq.
Amortiz.gastos de org.
Total
Ao 5
21,485
7,000
3,000
467
2,139
750
5,000
2,000
1,130
0
7,802
3,500
3,000
233
1,068
68,693
49,400
5,000
5,000
3,000
335
1,529
2,660
750
500
370
150
97,980
Ao 6
20,355
7,000
3,000
467
2,139
750
5,000
2,000
0
0
7,802
3,500
3,000
233
1,068
68,693
49,400
5,000
5,000
3,000
335
1,529
2,660
750
500
370
150
96,850
Ao 7
20,355
7,000
3,000
467
2,139
750
5,000
2,000
0
0
7,802
3,500
3,000
233
1,068
68,693
49,400
5,000
5,000
3,000
335
1,529
2,660
750
500
370
150
96,850
Ao 8
20,355
7,000
3,000
467
2,139
750
5,000
2,000
0
0
7,802
3,500
3,000
233
1,068
68,693
49,400
5,000
5,000
3,000
335
1,529
2,660
750
500
370
150
96,850
Ao 9 Ao 10
20,355 20,355
7,000
7,000
3,000
3,000
467
467
2,139
2,139
750
750
5,000
5,000
2,000
2,000
0
0
0
0
7,802
7,802
3,500
3,500
3,000
3,000
233
233
1,068
1,068
68,693 68,693
49,400 49,400
5,000
5,000
5,000
5,000
3,000
3,000
335
335
1,529
1,529
2,660
2,660
750
750
500
500
370
370
150
150
96,850 96,850
599
9.3.7.2
Inversin fija
Cuadro 212
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Inversin Fija
Una Cosecha Cinco Manzanas
Descripcin
Tangible
Plantacin ver
cuadro 210
Equipo agrcola
Equipo de riego
Bombas para
fumigar
Herramientas
Mob. y eq. de oficina
Escritorio
Silla
Sumadora
Archivo
Intangible
Gastos de organiz.
Inscripcin y registro
Total
Cantidad
1
5
1
1
1
1
Precio
unitario
Q.
Valor
%
total Q. Deprec.
427,497
5,650
3,000.00
3,000
530.00
500.00
400.00
200.00
750.00
2,650
13,563
1,850
500
400
200
750
1,500
1,500
450,060
20
Dep.
Acum.
Q.
Valor
neto Q.
427,497
4,520
1,130
25
20
13,563
1,480
0
370
10
600
900
20,163 429,897
600
9.3.7.3
601
Cuadro 213
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Inversin en Capital de Trabajo
Una Cosecha Cinco Manzanas
Descripcin
Insumos
Fertilizante compuesto
Insecticida lquido
Insecticida granulado
Fungicidas
Herbicidas
Mano de obra directa
Limpia
Poda
Fertilizacin
Aplicacin insecticidas
Aplicacin herbicidas
Corte
Sptimo da
Bonificacin incentivo
Costos indirectos variables
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Imprevistos
Gastos variables de ventas
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Total
Unidad
de
medida
Cantidad
Precio
unitario Q.
Libra
Litro
Libras
Kilo
Litro
1,854
12
154
12
11
1.50
87.55
13.00
69.46
78.13
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
50
25
25
5
5
120
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
230
8.33
10,677
10,677
24,094
6.67%
30.55%
5%
Valor Total
Q.
7,527
2,781
1,051
2,002
834
859
12,593
1,930
965
965
193
193
4,632
1,799
1,916
5,179
712
3,262
1,205
111,100
20,355
7,802
68,173
232,729
602
Q.232,729) x 100] y los gastos ms significativos en este rubro son los sueldos
de administracin, produccin y ventas y el arrendamiento del terreno.
9.3.7.4
Inversin total
Cantidad
Inversin
Total
Sub-total
429,897
5,650
4,520
13,563
13,563
1,850
1,480
427,497
1,130
0
370
1,500
600
900
232,729
7,527
12,593
5,179
20,355
7,802
111,100
68,173
662,626
603
9.3.7.5
Financiamiento
Cuadro 215
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Plan de Financiamiento
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Tangible
Inversin fija
Plantacin
Equipo de produccin
Mobiliario y equipo de oficina
Intangible
Gastos de organizacin
Capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Gastos variables de ventas
Total
Recursos
propios
Recursos
ajenos
Total inversin
428,997
215,248
213,748
1,130
370
900
900
45,654
7,527
12,593
5,179
20,355
261,802
213,748
213,748
900
187,075
232,729
7,802
68,173
111,100
400,823
662,626
604
Fuentes internas
La inversin de fuentes internas sern aportes de los 50 asociados por
Q.8,052.51 cada uno, lo que en total suma la cantidad de Q.402,625.50 de
financiamiento interno.
Fuentes externas
Son los recursos que se obtienen de instituciones de crdito, en el presente
proyecto se solicitar al Banco de Desarrollo Rural -BANRURAL- la cantidad de
Q.260,000.00 para cubrir parte de la inversin total.
Cuadro 216
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Plan de Amortizacin
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Ao
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total
Capital e
Intereses
49,400
49,400
49,400
49,400
92,733
84,500
76,267
68,033
59,800
51,567
Intereses
19%
49,400
49,400
49,400
49,400
49,400
41,167
32,933
24,700
16,467
8,233
370,500
Amortizacin
Deuda
43,333
43,333
43,333
43,333
43,333
43,333
260,000
Saldo
260,000
260,000
260,000
260,000
260,000
216,667
173,333
130,000
86,667
43,333
0
605
9.3.7.6
606
Cuadro 217
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Costo Directo de Produccin y Distribucin Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Fertilizantes compuesto
Insecticida lquido
Insecticida granulado
Fungicidas
Herbicidas
Mano de obra directa
Limpia
Poda
Fertilizacin
Aplicacin insecticidas
Aplicacin herbicidas
Corte
Sptimo da
Bonificacin incentivo
Costos indirectos
variables
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Imprevistos
Costo directo de
produccin
Gastos variables de
ventas
Costo directo de
produccin y distribucin
Produccin en quintales
Costo directo de
produccin y dist. por
quintal
Ao 5
7,527
2,781
1,051
2,002
834
859
12,593
1,930
965
965
193
193
4,632
1,799
1,916
Ao 6
7,527
2,781
1,051
2,002
834
859
12,593
1,930
965
965
193
193
4,632
1,799
1,916
Ao 7
7,527
2,781
1,051
2,002
834
859
12,593
1,930
965
965
193
193
4,632
1,799
1,916
Ao 8
7,527
2,781
1,051
2,002
834
859
12,593
1,930
965
965
193
193
4,632
1,799
1,916
Ao 9 Ao 10
7,527
7,527
2,781
2,781
1,051
1,051
2,002
2,002
834
834
859
859
12,593 12,593
1,930
1,930
965
965
965
965
193
193
193
193
4,632
4,632
1,799
1,799
1,916
1,916
5,179
712
3,262
1,205
5,179
712
3,262
1,205
5,179
712
3,262
1,205
5,179
712
3,262
1,205
5,179
712
3,262
1,205
5,179
712
3,262
1,205
25,299
25,299
25,299
25,299
25,299
25,299
607
9.3.7.7
Estado de resultados
608
Cuadro 218
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Estado de Resultados Proyectado
Perodo: Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de cada ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Quintales de 200
unidades grandes a
Q.350.00
Quintales de 250
unidades medianos a
Q.350.00
Ventas
Costo directo de
produccin
Ganancia bruta
(-) Gastos variables
ventas
Ganancia Marginal
(-) Costos fijos de
produccin
Amortizacin
plantacin
(-) Gastos fijos de
ventas
(-) Gastos de admn.
Ganancia en
operacin
Ao 5
1,225
Ao 6
2,448
Ao 7
2,448
Ao 8
2,448
Ao 9
2,448
Ao 10
2,448
977
1,959
1,959
1,959
1,959
1,959
770,700 1,542,450 1,542,450 1,542,450 1,542,450 1,542,450
25,299
25,299
25,299
25,299
25,299
25,299
745,401 1,517,151 1,517,151 1,517,151 1,517,151 1,517,151
111,100
221,850
221,850
221,850
221,850
221,850
91,605
91,605
91,605
91,605
91,605
71,249
71,249
71,249
71,249
71,249
71,249
7,802
19,293
7,802
18,923
7,802
18,923
7,802
18,923
7,802
18,923
7,802
18,923
49,400
41,167
32,933
24,700
16,467
8,233
49,400
41,167
32,933
24,700
16,467
8,233
Ganancia neta
320,900
783,706
789,387
795,068
800,749
806,430
Produccin
2,202
4,407
4,407
4,407
4,407
4,407
61.94
56.08
56.08
56.08
56.08
56.08
138.80
92.27
90.40
88.54
86.67
84.80
609
a 50.81% [(Q.783,706.00 /
Los gastos variables de ventas estn integrados por los fletes, que cubre el
recorrido desde las instalaciones de la Cooperativa a la Central de Mayoreo,
calculndose pagar la cantidad de Q.50.00 por quintal; para el primer ao de
produccin, el total a pagar ser de Q.110,110.00 y a partir del segundo
Q.220,350.00.
9.3.7.8
Presupuesto de caja
610
Cuadro 219
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Presupuesto de Caja por 10 Aos
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Saldo anterior
Ingresos
Aos 1
al 4
0
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
249,305
611
9.3.7.9
Se presenta al final de caja ejercicio contable para dar a conocer los resultados
de las finanzas a un determinado periodo.
A continuacin se presenta la
612
Cuadro 220
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Aguacate Booth 8
Estado de Situacin Financiera Proyectado
Al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Activo
No corriente
Plantacin en
formacin
(-) Amortizacin
acumulada
Propiedad planta y
equipo
(-) Depreciacin
acumulada
Gastos de organiz.
(-) Amort. Acum..
Corriente
Efectivo
Total activo
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
356,997
285,598
214,198
142,799
71,399
427,497
427,497
427,497
427,497
427,497
427,497
71,249
142,499
213,748
284,998
356,247
427,497
21,063
21,063
21,063
21,063
21,063
21,063
21,063
1,500
750
21,063
1,500
900
21,063
1,500
1,050
21,063
1,500
1,200
21,063
1,500
1,350
21,063
1,500
1,500
Pasivo y patrimonio
neto
Capital y reservas
Aporte de los
asociados
Reserva legal 5%
Utilidad del
ejercicio
Utilidades no
distribuidas
402,626
16,045
402,626
55,230
402,626
94,700
402,626
134,453
402,626
174,490
402,626
214,812
304,855
744,520
749,917
755,314
760,711
766,108
Pasivo no corriente
Prstamo bancario
216,667
216,667
130,000
130,000
86,667
86,667
43,333
43,333
0
0
Pasivo corriente
169,815 385,740 396,289 406,839 417,388 427,938
Prest. lab. x pagar
23,896
31,893
39,890
47,887
55,885
63,882
Cuotas pat. x pagar
1,747
1,747
1,747
1,747
1,747
1,747
I.S.R. 31%
144,172 352,100 354,652 357,204 359,757 362,309
Suma pasivo y
patrimonio
1,110,009 2,066,307 2,822,909 3,585,193 4,353,159 5,126,802
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
613
En el cuadro anterior se muestran los activos y los pasivos con los que contar
el proyecto a partir del ao cinco de produccin. El patrimonio neto con el que
cuenta el proyecto al final del perodo ser de Q.4,698,863.00
9.3.8
Evaluacin financiera
se
9.3.8.1
277,567
662,626
42%
9.3.8.2
614
Inversin
Utilidad Amortizacin de prstamo + Depreciaciones + Amortizaciones
662,626
320,900 - 43,333 + 1,500 + 71,249 + 150
= 662,626
= 1.89069981%
350,466
9.3.8.3
Retorno de capital
Este ndice muestra el capital que regresa a la empresa, sin las deducciones
financieras. A continuacin se presenta la frmula para determinar el retorno
del capital del primer ao de produccin del proyecto.
9.3.8.4
615
399,866.00
x 100 = 60.35%
662,626.00
Retorno de capital
Inversin total
9.3.8.5
Clculo
de
porcentaje
de
ganancia
marginal
(Q.634,301/Q.770,700
0.82301975)
Gastos fijos
% de ganancia marginal / 100
169,230
= 205,620.83
0.82301975
9.3.8.6
616
Gastos fijos
Precio de venta unitario - Costo unitario variable
169,230.00
=
350.00 61.94
169,230.00
288.06
587.4817746302
9.3.8.7
Para verificar que los resultados del punto de equilibrio son correctos se realiza
la siguiente operacin matemtica y confirmar datos en la grfica.
9.3.8.8
205,619
36,389
169,230
169,230
0
Este porcentaje muestra el nivel que pueden disminuir las ventas del proyecto
sin incurrir en prdidas.
617
Ventas
Q. 770,700
100%
Punto de equilibrio
Q. 205,619
27%
Margen de seguridad
Q. 565,081
73%
9.3.9
Impacto social
9.3.9.1
Valor agregado
9.3.9.2
Generacin de empleo
9.3.9.3
Ingresos
618
9.4
Petn.
Se plantea
como una opcin para la diversificacin del cultivo del maz por poseer
caractersticas similares.
9.4.1
9.4.2
620
9.4.3
Objetivos
Son todas aquellas metas trazadas que se pretenden alcanzar tanto en el corto,
mediano y largo plazo.
9.4.3.1
General
9.4.3.2
Especficos
9.4.4
Estudio de mercado
621
9.4.4.1
separadas sus flores femeninas de las masculinas; llega a alcanzar una altura
entre 1.5 a 1.80 metros y depende de la variedad que se utilice para la
siembra.39
La semilla del elote dulce fue dada a conocer en el mercado por Asgrow Seed
Company, en los aos veinte. stas eran mejoradas sobre maz del campo en
donde la conversin de azcar a almidn fue baja y se intensific la produccin
de polisacridos lo cual mejora el sabor. Los hbridos Standard son el grupo
ms grande de variedades en los Estados Unidos. En la actualidad este grupo
es el ms usado y es la categora que se definen segn el tamao coloracin.
39
Sper. B. Agrcola, S.A., Manual Agrcola. 6ta. Edicin Ao 2,001 pgina 85.
622
son:
estndares,
azucareros,
intensificados
azucareros,
La roya y el maz rayado fino, son las enfermedades que atacan al elote dulce y
que podran causar problema para la produccin destinada al mercado. La
primera tiene apariencia de pstulas redondas alargadas de color caf, puede
estar en las tusas;
40
623
9.4.4.2
9.4.4.3
Oferta
Cuadro 221
Repblica de Guatemala
Oferta Histrica de Elote Dulce Superdulce
Perodo: 2002 - 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin Nacional
Importaciones
Oferta Nacional
2000
2001
2002
2003
2004
6,664
7,405
8,228
8,642
9,885
0
0
53
22
10
6,664
7,405
8,281
8,664
9,895
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del Departamento de Estadsticas Econmicas,
Seccin de Cuentas Nacionales del Banco de Guatemala 2004 y Departamento de Estadstica
de la Asociacin Gremial de Exportadores de Productos No Tradicionales AGEXPRONT-.
624
Oferta proyectada
Es el anlisis de la cantidad de producto que se espera exista en el mercado
durante un ao determinado. A continuacin se presenta el cuadro de oferta
proyectada para la produccin de elote dulce correspondiente al perodo
2005-2009.
Cuadro 222
Repblica de Guatemala
Oferta Proyectada de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin
Importaciones
Total
2005
2006
2007
2008
2009
10,469
11,237
12,005
12,773
13,541
29
33
37
41
45
10,498
11,270
12,042
12,814
13,586
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 221 utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados, Y= a+b(x) donde a= 8,165; b= 768 para la produccin y a= 17 b= 4 para
importaciones.
9.4.4.4
Demanda
625
Cuadro 223
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Histrica de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2000 2004
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Poblacin
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
Poblacin
Delimitada
64%
7,184,258
7,362,338
7,546,327
7,735,689
7,929,889
Consumo
Per cpita
(Quintales)
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
Demanda
Potencial
(Quintales)
71,843
73,623
75,463
77,357
79,299
626
Cuadro 224
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Proyectada de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2005 2009
Ao
Poblacin
Poblacin
Delimitada 64%
2005
2006
2007
2008
2009
12,700,611
13,018,759
13,344,770
13,677,815
14,017,057
8,128,391
8,332,006
8,534,253
8,753,802
8,970,916
Consumo
Per cpita
(Quintales)
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
Demanda
Potencial
(Quintales)
81,284
83,320
85,343
87,538
89,709
El anlisis del cuadro anterior, muestra una demanda potencial ascendente, que
comparado con la produccin nacional no podr ser cubierta, ya que la
poblacin crece significativamente, por lo que sus necesidades de consumo
tambin tienden a aumentar, por tal razn se considera importante elevar la
produccin.
Consumo aparente histrico
Es la cantidad real consumida de elote dulce en un perodo determinado de
tiempo.
627
Cuadro 225
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Histrico de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
Nacional
6,664
7,405
8,228
8,642
9,885
Importaciones
Exportaciones
0
0
53
22
10
4998
5554
6,171
6,482
7,414
Consumo
Aparente
1,666
1,851
2,110
2,182
2,481
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del cuadro 221 Oferta Histrica y Estadsticas de
Produccin, Exportacin, Importacin y Precio Medio de los principales productos agrcolas del
Banco de Guatemala. Guatemala marzo 2004.
628
Cuadro 226
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Proyectado de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
Nacional
10.469
11.237
12.005
12.773
13.541
Importaciones
Exportaciones
29
33
37
41
45
7,852
8,428
9,004
9,580
10,156
Consumo
Aparente
10.490
11.262
12.033
12.804
13.576
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 222 y mtodo de mnimos
cuadrados, Y= a+b(x) donde a= 6,124 b= 576 para exportaciones.
Con la informacin del cuadro anterior se determina que las proyecciones del
consumo aparente son menores a las exportaciones, lo cual indica que la
produccin se utilizar para la exportacin, lo que generar oportunidades para
la comercializacin del producto.
Demanda insatisfecha histrica
Son consumidores potenciales que la oferta total no ha podido satisfacer en los
aos anteriores. Estos datos se presentan en el cuadro siguiente.
Cuadro 227
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Histrica de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Demanda
Potencial
71,843
73,623
75,463
77,357
79,299
Consumo
Aparente
1,666
1,851
2,110
2,182
2,481
Demanda
Insatisfecha
70,177
71,772
73,353
75,175
76,818
Fuente: Elaboracin propia, con base con base en datos de los cuadros 223 para la Demanda
Potencial y 225 para el Consumo Aparente.
629
Cuadro 228
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Proyectada de Elote Dulce. Superdulce
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Demanda
Potencial
81,284
83,320
85,343
87,538
89,709
Consumo
Aparente
2,646
2,842
3,038
3,234
3,430
Demanda
Insatisfecha
78,638
80,478
82,305
84,304
86,279
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas el cuadro 224 para la Demanda
Potencial y 226 para Consumo Aparente.
630
9.4.4.5
Precio
El precio de venta del elote dulce est determinado por su calidad, pero sobre
todo por el libre juego de la oferta y la demanda. Para este proyecto se estima
un precio de venta al mayorista de Q.220.00 por quintal, el cual ser equivalente
a 40 bandejas de cuatro unidades, con un peso aproximado de dos libras y
media cada una.
9.4.4.6
Comercializacin
Concentracin
Equilibrio
631
Dispersin
Propuesta institucional
632
o Consumidor final
Fin ltimo de la cadena de comercializacin, esta es la razn por la cual se
toma la iniciativa de producir, recibir la mercanca de manos del minorista y se
encontrar en cualquier parte del territorio nacional.
Propuesta funcional
o Funciones de intercambio
Estudia todo lo concerniente a la transferencia de propiedad del producto, a
continuacin se describen las siguientes:
-
Compra-venta
Determinacin de precios
633
Empaque
Embalaje
Transformacin
Transporte
o Funciones auxiliares
Facilitan la ejecucin de las funciones fsicas y de intercambio, entre estas se
aplicarn las siguientes:
634
Financiamiento
Son todos los recursos con que debe contar la cooperativa para lograr sus
objetivos de produccin y comercializacin. Lo integran veinte asociados, 19
aportarn de Q.8,585.00 cada uno y el otro un terreno con valor de Q.10,000.00
para un total de Q.173,115.00 adicionalmente se har uso del financiamiento
externo de Q.115,000.00 esto se detallar en el estudio financiero el cual se
desarrollar mas adelante.
Aceptacin de riesgos
Propuesta estructural
635
Canales de comercializacin
Grfica 44
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce Superdulce
Canal de Comercializacin Propuesto
Ao: 2005
Productor
Mayorista
100%
Minorista
Consumidor final
636
Mrgenes de comercializacin
Minorista
Transporte
Almacenaje
Total
375.00
75.00
155.00
6.00
5.00
1.00
69.00
23.00
20.00
146.00
58.00
100.00
637
9.4.5
Estudio tcnico
9.4.5.1
Localizacin
9.4.5.2
638
Cuadro 230
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Programa de Produccin
Rendimiento por Manzana
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
1
2
3
4
5
Total
Por Manzana
563
563
563
563
563
2,813
Produccin
2,813
2,813
2,813
2,813
2,813
14,063
Merma 5%
141
141
141
141
141
703
Total
2,672
2,672
2,672
2,672
2,672
13,360
Se estima para una produccin anual por manzana de 563 quintales en tres
cosechas, para un total de 2,813, menos la merma de 141 da un total neto de
2,672 que se vendern en cajas de madera de cuarenta bandejas de cuatro
unidades cada una.
9.4.5.3
Proceso de produccin
639
Seleccin de semilla
La variedad a utilizar es la Superdulce por su sabor y color amarillo profundo, el
grano es bien proporcionado y el tiempo para seleccionar la semilla es de medio
da aproximadamente, actividad que realiza un miembro de la cooperativa.
Preparacin de la tierra
En este rubro se incluyen tres etapas: desterronado y aradura, desinfeccin del
suelo y primera fertilizacin.
Desterronado y aradura
Consiste en eliminar las hierbas dainas de la futura planta, se unen los restos
de cosechas y residuos orgnicos y se nivela el terreno.
Primera fertilizacin
640
Siembra
Esta actividad se realiza a mano entre la tercera y cuarta semana del mes de
enero, mayo y septiembre, se coloca de dos a tres semillas cada cuatro cm., a
una distancia de 25 cm., entre las plantas y 75 cm., entre posturas.
Riego
Los campos deben estar bien irrigados antes de la siembra. Una vez que el elote
ha generado necesidades de riego, stos deben irrigarse aproximadamente
cada semana. Este proceso se har por aspersin, el agua ser extrada de un
pozo con una bomba de agua de cinco caballos de fuerza y distribuida en las
cinco manzanas a travs de mangueras de un tercio de dimetro; el proceso de
riego dura dos das.
Primera limpia
Se efecta de 15 a 20 das despus de la siembra, previo a la segunda y tercera
fertilizacin, en forma manual y consiste en eliminar malas hierbas que impiden
el desarrollo de las plantas.
Segunda fertilizacin
Se recomienda hacerla 20 das despus de la primera, su aplicacin se har por
medio de bombas tipo mochila con cantidades de fertilizantes ya antes
mencionados.
Segunda limpia
Se realiza aproximadamente 30 das despus de la primera limpia y se debe
tener especial cuidado de no daar las races de las plantas.
641
Tercera fertilizacin
Esta se realiza al momento del espigamiento, su aplicacin se har de igual
forma que la primera y segunda.
Deshijado
Este proceso consiste en dejar los dos primeros jilotes, con el propsito de que
la planta alimente exclusivamente a stos, de tal manera que crezcan con el
tamao y consistencia deseado y que cumplan con el control de calidad del
mercado.
Surqueado (Calzar la planta)
Este sistema bsicamente consiste en halar la tierra hacia el pie de las plantas, y
formar elevaciones para evitar que el agua se repose en el invierno.
Aplicacin de insecticidas, herbicidas y fungicidas
La aplicacin de insecticidas se realiza con el propsito de controlar las plagas,
que atacan su follaje con ms frecuencia, de igual manera los herbicidas y
fungicidas que se aplican para evitar que las hierbas y hongos daen las plantas
aplicndose simultneamente con los insecticidas.
Cosecha
El elote est listo para cosecharse de 85 a 110 das despus de la siembra,
perodo en el que se encuentra en estado apropiado. Al estar en el mximo
crecimiento de acuerdo a la variedad, la tuza tiende a ponerse dura y los
ligamentos estn algo secos, lo cual es oportuno para que varias mazorcas
deben chequearse a medida que se acerca la cosecha, y se hala la tuza hacia
atrs para verificar si los granos y su color, estn completamente desarrollados y
al pincharlos debe salir un lquido lechoso.
642
Post cosecha
El elote dulce pierde su frescura rpidamente despus de ser cosechado.
Realizar esta actividad por la noche o temprano por la maana aminorara la
conversin de azcar a almidn, por lo que se recomienda sea rpidamente
cosechado y empacado en bandejas de cuatro unidades con un peso total de
dos libras y medio, luego es trasladado al cuarto refrigerado para mantener su
calidad, y sabor.
Flujograma de produccin
A continuacin se presenta el flujograma de produccin propuesto.
643
Grfica 45
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Flujograma del Proceso Productivo
Ao: 2005
Inicio
Seleccin de
semillas
Segunda
limpia
Desterronado
y aradura
Tercera
fertilizacin
Desinfeccin
del suelo
Deshijado
Primera
fertilizacin
Surqueado
Siembra
Aplicacin
insecticidas
Riego
Cosecha
Primera
limpia
Post-cosecha
Segunda
fertilizacin
Fin
644
9.4.5.4
Requerimientos tcnicos
Los requerimientos tcnicos estn integrados por los recursos humanos, fsicos
y financieros que son necesarios para llevar a cabo el proyecto.
Tabla 17
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Requerimientos tcnicos
Ao: 2005
Cantidad
Descripcin
Instalaciones
1
Terreno
1
Cuarto fro
1
Bodega para insumos
1
Pozo de agua
Equipo agrcola
4
Mascarillas para fumigar
3
Bomba para fumigar
300
Cajas de madera
1
Bomba para agua
30
Mangueras de 100 metros
20
Aspersores
Mobiliario y equipo
2
Escritorio
2
Silla giratoria
1
Maquina de escribir mecnica
1
Computadora
1
Engrapadora
1
Perforador
2
Sumadora de escritorio
5
Sillas plsticas
1
Archivo de metal
1
Impresora
Contina en la siguiente pgina
Precio Unitario en Q.
10,000.00
27,000.00
18,000.00
3,000.00
5.00
375.00
20.00
5,000.00
150.00
60.00
800.00
300.00
450.00
6,000.00
60.00
40.00
400.00
30.00
750.00
500.00
645
60,000.00
2,500.00
3,000.00
1,500.00
500.00
50.00
60.00
60.00
65.00
50.00
60.00
60.00
20.00
28.00
38.60
25.00
150.00
225.00
1,876.00
10,500.00
1,200.00
300.00
1,200.00
600.00
20.00
250.00
646
Recursos humanos
Constituye la mano de obra de produccin, quienes ejecutarn las distintas
actividades del proceso productivo, estar integrada por 20 personas, quienes
tendrn a su cargo, la cosecha, produccin, distribucin y comercializacin del
producto.
Recursos fsicos
Este recurso est representado por cinco manzanas, las cuales sern aportadas
por uno de los asociados de la cooperativa, un camin para repartir el producto,
un cuarto fro, bodega para insumos, oficina para la administracin, pozo de
agua, equipo agrcola y mobiliario y equipo.
Recursos financieros
La fuente interna para el financiamiento es por medio de veinte asociados, 19
aportarn la cantidad de Q.8,585.00 cada uno, para un total de Q.163,115.00
ms un terreno por Q.10,000.00 por el restante asociado que sumado al aporte
de los otros asociados da un total de Q.173,115.00 de capital invertido al inicio
de la operacin de la propuesta. La fuente externa ser a travs de un prstamo
bancario en la sucursal del Banco de Desarrollo Rural S.A., localizado en el
Municipio, por la cantidad de Q.115,000.00 con garanta hipotecaria. Dicho tema
se desarrollar detalladamente ms adelante.
9.4.6
647
9.4.6.1
Tipo de organizacin
9.4.6.2
Justificacin
9.4.6.3
Objetivos
648
Especficos
Crear fuentes de trabajo para los habitantes del casero El Tamarindo II.
9.4.6.4
Razn social
9.4.6.5
Localizacin
9.4.6.6
Marco jurdico
649
Normas externas
Por ser una Cooperativa, estar normada por las siguientes leyes:
650
9.4.6.7
Estructura de la organizacin
9.4.6.8
Sistema de organizacin
Los puestos de trabajo con mayor autoridad, son los responsables del buen
funcionamiento y manejo de los recursos con que cuenta.
9.4.6.9
Diseo de la organizacin
651
Grfica 46
Municipio de Sayaxch Petn
royecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Organigrama Propuesto
Cooperativa El Dulce Sabor
Ao: 2005
Asamblea
general
Comisin de
vigilancia
Consejo de
administracin
Comit de
educacin
Servicios
contables
Gerencia
general
Finanzas
Compras
Produccin
Comercializacin
9.4.6.10
652
Consejo de Administracin
Tendr a su cargo la direccin y control de la Cooperativa, correspondindole las
siguientes funciones:
Comisin de Vigilancia
Controlar y fiscalizar a la Cooperativa, sus funciones principales son:
Supervisar la contabilidad.
Gerencia General
Tendr a su cargo planificar, organizar, controlar y dirigir las actividades
realizadas en la Cooperativa, entre sus funciones se encuentran las siguientes:
653
Comit de educacin
Ser el encargado de lo relacionado con la capacitacin tcnica entre todos los
asociados por medio de cursos, para conocer diferentes alternativas y as poder
mejorar el proceso productivo. Entre sus funciones se encuentran:
Servicios contables
Servicio externo contratado para elaborar y presentar informes financieros a la
Gerencia General y as poder evaluar la situacin de la misma. Sus principales
funciones son:
654
Compras
Ser el encargado de la adquisicin de todo lo que se necesite en la
Cooperativa, como suministros, herramientas, mobiliario y equipo, maquinaria,
etc., para el buen funcionamiento de la misma. Sus funciones principales son:
Produccin
Es el encargado de la actividad principal del proyecto y consiste en la produccin
de elote dulce, y se encuentra representado por las personas que cultivan el
mismo. Entre sus principales funciones se encuentran:
655
Comercializacin
Se encargar de la distribucin del elote dulce en el CENMA. Entre sus
funciones se encuentran:
9.4.7
Estudio financiero
9.4.7.1
Inversin fija
656
Cuadro 231
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce Superdulce
Inversin Fija
Ao: 2,005
Descripcin
Tangible
Terreno
Instalaciones
Bodega
Pozo de agua
Herramientas
Machetes
Cobas
Azadones
Limas
Machete corto
Equipo agrcola
Mascarillas para fumigar
Bomba para fumigar
Bomba para agua
Aspersores
Mobiliario y equipo de oficina
Escritorio
Silla giratoria
Maquina de escribir mecnica
Sumadora de escritorio
Sillas plsticas
Archivo de metal
Equipo de cmputo
Computadora
Impresora
Cuarto refrigerado
Mobiliario y equipo
Maquina p/termoencogible
Vehculos
Camin de reparto
Intangible
Gastos de organizacin
Planeacin
Gastos de escrituracin
Gastos de instalacin
Total inversin fija
Cantidad
1
1
1
5
2
2
5
3
4
3
1
20
2
2
1
2
5
1
1
1
1
1
1
Valor Sub-total
Dep. y amortizaciones
Total Q.
Q.
Q.
%
1er.a Total
139,030
23,539
10,000 10,000 10,000
21,000
5% 1,050
18,000 18,000
3,000
3,000
335
25%
84
20
100
35
70
35
70
10
50
15
45
7,345
20% 1,469
5
20
375
1,125
5,000
5,000
60
1,200
4,350
20%
870
800
1,600
300
600
450
450
400
800
30
150
750
750
6,500 33.33% 2,166
6,000
6,000
500
500
27,000 27,000 27,000
20% 5,400
2,500
20%
500
2,500
2,500
60,000
20% 12,000
60,000 60,000
5,000
10%
500
500
3,000
1,500
500
144,030
24,039
657
9.4.7.2
El capital de trabajo est representado por todas las erogaciones de efectivo que
se realizan para iniciar el proyecto, adicional a la inversin fija, utilizada en la
adquisicin de insumos, pago de mano de obra, costos indirectos variables, y
gastos fijos. Estos mismos estn calculados para la primera cosecha.
658
Cuadro 232
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Inversin en Capital de Trabajo
Ao: 2,005
Descripcin
Insumos
Semilla
20-20-0
Urea
15-15-15
Cafol
Diazinon
Ambush
Gesaprin
Kocide
Mano de obra directa
Desterronado
Aradura
Desinfeccin del suelo
Primera fertilizacin
Siembra
Riego
Primera limpia
Segunda fertilizacin
Segunda limpia
Tercera fertilizacin
Deshijado
Surqueado
Aplicacin de plaguicidas
Cosecha
Deshojado
Empaque
Bono incentivo
Sptimo da
Costos indirectos variables
Prestaciones laborales (30.55%)
Cuota patronal (6.67%)
Combustibles para riego
Mangueras de 100 metros
Imprevistos
Contina en la siguiente pgina...
Cantidad
Unidad de
Precio
Sub-total Q. Total Q.
medida
unitario Q.
10,340
100
15
10
20
20
10
10
10
5
libra
quintal
quintal
quintal
libra
litro
quintal
litro
kilo
50.00
60.00
60.00
65.00
50.00
60.00
60.00
20.00
28.00
5,000
900
600
1,300
1,000
600
600
200
140
5
10
10
5
30
20
20
5
20
5
20
20
20
20
10
30
250
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
38.60
8.33
193
386
386
193
1,158
772
772
193
772
193
772
772
772
772
386
1,158
2,083
1,956
13,689
11,192
20
30
galn
metro
25.00
150.00
3,546
770
500
4,500
1,876
659
Cantidad
Unidad de
Precio
Sub-total Q. Total Q.
medida
unitario Q.
26,760
30
12
653
300
4
millar
rollo
galn
unidad
mes
150
225
20
20
125
4,500
2,700
13,060
6,000
500
9,233
4
4
mes
mes
1,500
250
6,000
1,000
1,833
400
4
4
8
mes
mes
mes
1,200
1,500
250
4,800
6,000
2,000
3,299
720
16,819
56,052
20
4
24
mes
mes
mes
1,500
1,200
250
mes
300
mes
125
30,000
4,800
6,000
600
1,200
10,631
2,321
500
144,085
660
9.4.7.3
Inversin total
661
9.4.7.4
Financiamiento
662
Cuadro 234
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Plan de Financiamiento
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Inversin fija
Tangible
Terreno
Instalaciones
Herramientas
Equipo agrcola
Mobiliario y equipo
Equipo de cmputo
Cuarto refrigerado
Mobiliario y equipo
Vehculos
Intangible
Gastos de organizacin
Inversin en capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de ventas
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Inversin Total
Recursos
propios
Recursos
ajenos
109,030.00
10,000
21,000
335
7,345
4,350
6,500
27,000
2,500
30,000
64,085
10,340
Total
inversin
144,030
35,000
30,000
5,000
80,000
144,085
13,689
11,192
26,760
9,233
6,560
173,115
10,259
56,052
115,000
288,115
663
Cuadro 235
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Fondo de Amortizacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Ao
Prstamo
0
1
2
3
4
5
Totales
115,000
Amortizacin
Inters al
19%
Capital ms
intereses
Saldo a
Capital
23,000
23,000
23,000
23,000
23,000
115,000
21,850
17,480
13,110
8,740
4,370
62,764
44,850
40,480
36,110
31,740
27,370
172,877
92,000
69,000
46,000
23,000
0
664
Cuadro 236
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Costo Directo de Produccin y Distribucin Proyectado
Cinco Manzanas, Tres Cosechas al Ao
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costo directo de produccin
Gastos variables de venta
Costo directo de prod. y distribucin
Produccin en quintales
Costo directo de prod. y dist. de 1 qq
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
31,020 31,020 31,020 31,020 31,020
41,067 41,067 41,067 41,067 41,067
20,824 20,824 20,824 20,824 20,824
92,911 92,911 92,911 92,911 92,911
68,280 68,280 68,280 68,280 68,280
161,191 161,191 161,191 161,191 161,191
2,672
2,672
2,672
2,672
2,672
60
60
60
60
60
9.4.7.6
Estado de resultados
A continuacin se muestran los resultados a obtener, durante los cinco aos que
se espera tenga de vida til el proyecto.
665
Cuadro 237
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Estado de Resultados Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Ventas (2,672 qq. a Q.220.00)
(-) Costo directo de produccin
Contribucin a la ganancia
(-) Gastos variables de ventas
Ganancia marginal
(-) Costos fijos de produccin
(-) Gastos fijos de ventas
(-) Gastos de administracin
(-) Gastos financieros
Intereses sobre prstamo
Ganancia antes del I.S.R.
Impuesto sobre la renta 31%
Utilidad neta
Costos directo de produccin y dist.
Costo variable unitario por quintal
Costo absorbente
Costo absorbente unitario por quintal
Ao 1
587,840
92,911
494,929
68,280
426,649
30,302
68,357
171,692
21,850
21,850
134,448
41,679
92,769
161,191
60
453,392
170
Ao 2
587,840
92,911
494,929
68,280
426,649
30,302
68,357
171,692
17,480
17,480
138,818
43,034
95,784
161,191
60
449,022
168
Ao 3
587,840
92,911
494,929
68,280
426,649
30,302
68,357
171,692
13,110
13,110
143,188
44,388
98,800
161,191
60
444,652
166
Ao 4
587,840
92,911
494,929
68,280
426,649
30,302
68,357
169,526
8,740
8,740
149,724
46,414
103,310
161,191
60
438,116
164
Ao 5
587,840
92,911
494,929
68,280
426,649
30,218
68,357
169,526
4,370
4,370
154,178
47,795
106,383
161,191
60
433,662
162
y 14.67%[(Q.106,383/Q.92,769-1) x
9.4.7.7
Presupuesto de caja
Cuadro que presenta en forma resumida los ingresos y egresos, el cual tiene
como objetivo principal, determinar si los ingresos proyectados sern suficientes
para cubrir el total de costos y gastos incurridos durante la vida til del proyecto.
666
Cuadro 238
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce Superdulce
Presupuesto de Caja
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Saldo inicial
Ingresos
Aportacin asociados
Prstamo bancario
Ventas
Total ingresos
Egresos
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Gastos variables de ventas
Costos fijos de produccin
Gastos fijos de ventas
Gastos de administracin
Amortizacin prstamo
Intereses
Instalaciones
Herramientas
Equipo agrcola
Mobiliario y equipo admn.
Equipo de cmputo
Cuarto refrigerado
Mobiliario y equipo ventas
Vehiculos de reparto
Gastos de organizacin
Prestaciones laborales
Cuotas patronales
Impuesto Sobre la Renta
Total egresos
Saldo final
Ao 1
Ao 2
Ao 3
350,132
448,310
163,115
115,000
587,840
865,955
587,840
937,972
31,020
41,067
7,876
68,280
21,000
38,400
129,300
23,000
21,850
21,000
335
7,345
4,350
6,500
27,000
2,500
60,000
5,000
0
0
0
515,823
350,132
31,020
41,067
7,876
68,280
21,000
38,400
129,300
23,000
17,480
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,927
12,633
41,679
489,662
448,310
Ao 4
Ao 5
549,503
653,712
587,840
587,840
1,036,150 1,137,343
587,840
1,241,552
31,020
41,067
7,876
68,280
21,000
38,400
129,300
23,000
13,110
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,927
12,633
43,034
486,647
549,503
31,020
41,067
7,876
68,280
21,000
38,400
129,300
23,000
8,740
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,927
12,633
44,388
483,631
653,712
31,020
41,067
7,876
68,280
21,000
38,400
129,300
23,000
4,370
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,927
12,633
46,414
481,287
760,265
667
668
Cuadro 239
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Elote Dulce. Superdulce
Estado de Situacin Financiera Proyectado
Al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Activo no corriente
Propiedad planta y equipo
Terrenos
Instalaciones
(-) Depreciacin acumulada
Herramientas
(-) Depreciacin acumulada
Equipo agrcola
(-) Depreciacin acumulada
Cuarto refrigerado
(-) Depreciacin acumulada
Mobiliario y equipo ventas
(-) Depreciacin acumulada
Vehculos
(-) Depreciacin acumulada
Mobiliario y equipo de oficina
(-) Depreciacin acumulada
Equipo de cmputo
(-) Depreciacin acumulada
Gastos de organizacin
(-) Amortizacin acumulada
Activo corriente
Efectivo
Total activo
Ao 1
119,991
Ao 2
95,952
Ao 3
71,911
Ao 4
50,039
Ao 5
28,250
10,000
21,000
1,050
335
84
7,345
1,469
27,000
5,400
2,500
500
60,000
12,000
4,350
870
6,500
2,166
5,000
500
350,132
350,132
470,123
10,000
21,000
2,100
335
168
7,345
2,938
27,000
10,800
2,500
1,000
60,000
24,000
4,350
1,740
6,500
4,332
5,000
1,000
448,310
448,310
544,262
10,000
21,000
3,150
335
252
7,345
4,407
27,000
16,200
2,500
1,500
60,000
36,000
4,350
2,610
6,500
6,500
5,000
1,500
549,503
549,503
621,414
10,000
21,000
4,200
335
335
7,345
5,876
27,000
21,600
2,500
2,000
60,000
48,000
4,350
3,480
0
0
5,000
2,000
653,712
653,712
703,751
10,000
21,000
5,250
0
0
7,345
7,345
27,000
27,000
2,500
2,500
60,000
60,000
4,350
4,350
0
0
5,000
2,500
760,265
760,265
788,515
265,884
173,115
4,638
88,131
0
361,668
173,115
9,427
90,995
88,131
460,468
173,115
14,367
93,860
179,126
563,778
173,115
19,533
98,144
272,986
670,161
173,115
24,852
101,064
371,130
Pasivo no corriente
162,560
139,560
116,560
Prstamo bancario por pagar
92,000
69,000
46,000
Prestaciones por pagar
57,927
57,927
57,927
Cuotas patronales por pagar
12,633
12,633
12,633
Pasivo corriente
41,679
43,034
44,388
I.S.R. por pagar
41,679
43,034
44,388
Total pasivo y patrimonio neto
470,123
544,262
621,414
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
93,560
23,000
57,927
12,633
46,414
46,414
703,751
70,560
0
57,927
12,633
47,795
47,795
788,515
669
Como se puede observar en el cuadro anterior, en los cinco aos del proyecto,
siempre se mantiene un saldo para cubrir el capital de trabajo, el patrimonio se
incrementa cada ao, lo que asegura la inversin de los asociados, la situacin
econmica de cada uno de ellos y al final del quinto ao, se acumula un
patrimonio neto de: Q.670,161.00.
9.4.8
Evaluacin financiera
9.4.8.1
Utilidad -
92,769 - 23,000
288,115
x 100
69,769 x
288,115
100
100 =
24.22%
9.4.8.2
670
Inversin total
Utilidad - Amortizacin del prestamo + Depreciaciones + Amortizaciones
288,115
92,769 - 23,000 + 23,539 + 500
288,115 .= 3.07
93,808
9.4.8.3
Retorno al capital
Representa la proporcin general del capital que retornar, sin las deducciones
financieras del perodo.
115,658
9.4.8.4
Retorno de capital
Inversin total
115,658
288,115
x 100
x 100
40.14%
671
9.4.8.5
proyecto.
Gastos fijos
% Ganancia marginal /100
292,201
0.7257910
402,597
9.4.8.6
Gastos fijos
Precio de venta unitario - costo variable unitario
292,201
220 - 60.325973
.=
292,201
159.674027
.=
1,830 qq
9.4.8.7
672
Ventas estimadas en el P. E.
1,829.984535
quintales a Q. 220
(-) Costos variables
1,829.984535
x
Q. 60.325973
Ganancia marginal en el P. E.
Gastos fijos
Punto de equilibrio
402,597
110,396
292,201
292,201
0
9.4.8.8
Margen de seguridad
Gastos fijos
Ganancia marginal
292,201
426,649
x 100
68.49%
9.4.9.
Impacto social
Se considera que los habitantes del casero Tamarindo II, obtendrn beneficios
econmicos, sociales, culturales, entre otros. Directamente a travs
de los
ingresos de los asociados y en forma indirecta por los recibidos de las familias
de las personas que formarn parte del proyecto del cultivo de elote dulce,
mediante la contratacin de su fuerza de trabajo.
diversificacin de la produccin en el rea.
As mismo, permitir la
673
9.4.9.1
Valor agregado
durar
el
proyecto
proveer
anualmente
un
valor
agregado
de
Q.556,820.00.
9.4.9.2
Generacin de empleo
9.4.9.3
Ingresos
9.5
9.5.1
La
9.5.2
675
9.5.3
Objetivos
9.5.3.1
Objetivo general
9.5.3.2
Objetivos especficos
9.5.4
Estudio de mercado
Esto es
676
Elcoki Agrcola. Manual Tcnico de Produccin Comercial de Papaya (Carica papaya L.).
Editorial Serviprensa, S.A. Primera Edicin. 2004. Pgina 11.
677
recoleccin.
Las
9.5.4.2
42
42
678
9.5.4.3
Oferta
Cuadro 240
Repblica de Guatemala
Oferta Histrica de Papaya
Perodo: 2000 - 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin Nacional
Importaciones
Oferta Nacional
2000
2001
2002
2003
2004
515,000
504,700
479,100
481,100
440,990
3,024
2,144
2,434
1,420
1,883
518,024
506,844
481,534
482,520
442,873
Fuente: Elaboracin propia, con base a datos del Departamento de Estadsticas Econmicas,
Seccin de Cuentas Nacionales del Banco de Guatemala 2004.
679
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
432,692
415,530
398,368
381,206
364,044
Importaciones
1,279
979
678
377
77
Total
433,971
416,509
399,046
381,583
364,121
Fuente: Elaboracin propia, con base en el cuadro 240 utilizando el mtodo de mnimos
cuadrados, Y= a+b(x) donde a= 484,178; b= -17,162 para la produccin y a= 2,181 b= - 301
para importaciones.
9.5.4.4
Demanda
Considerada como, los deseos humanos que estn respaldados por el poder
adquisitivo.
680
Poblacin
2000
2001
2002
2003
2004
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
-Nios de
0 a 9 aos
3,521,886
3,588,797
3,657,248
3,726,076
3,794,118
-5% No
Consume
385,176
395,743
406,694
418,047
429,817
Poblacin
Consumo
Delimitada Per cpita qq
7,318,341
0.48
7,519,113
0.48
7,727,194
0.48
7,942,891
0.48
8,166,516
0.48
Demanda
Potencial
3,512,804
3,609,174
3,709,053
3,812,588
3,919,928
681
Cuadro 243
Repblica de Guatemala
Demanda Potencial Proyectada de Papaya
Perodo: 2005 2009
Ao
Poblacin
2005
2006
2007
2008
2009
12,700,611
13,018,759
13,344,770
13,677,815
14,017,057
-Nios de
0 a 9 aos
3,860,212
3,925,353
3,990,104
4,053,305
4,113,796
-5% no
consume
442,020
454,670
467,733
481,225
495,163
Poblacin
Consumo
Delimitada Per cpita qq
8,398,379
0.48
8,638,754
0.48
8,886,933
0.48
9,143,285
0.48
9,408,098
0.48
Demanda
Potencial
4,031,222
4,146,602
4,265,728
4,388,777
4,515,887
682
Cuadro 244
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Histrico de Papaya
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Produccin
Nacional
515,000
504,700
479,100
481,100
440,990
Importaciones
Exportaciones
3,024
2,144
2,434
1,420
1,883
76,322
62,044
55,116
38,571
23,565
Consumo
Aparente
441,702
444,800
426,418
443,949
419,308
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos del cuadro 240 oferta histrica y Estadsticas de
Produccin, Exportacin, Importacin y precio medio de los principales productos agrcolas del
Banco de Guatemala. Guatemala marzo de 2004.
El cuadro
683
Cuadro 245
Repblica de Guatemala
Consumo Aparente Proyectado de Papaya
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
Nacional
432,692
415,530
398,368
381,206
364,044
Importaciones
Exportaciones
1,279
979
678
377
77
12,428
0.00
0.00
0.00
0.00
Consumo
Aparente
421,543
416,509
399,046
381,583
364,121
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 241 y mtodo de mnimos
cuadrados, Y= a+b(x) donde a= 51,123.60 b= -12,898.70 para exportaciones.
684
Cuadro 246
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Histrica de Papaya
Perodo: 2000 2004
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
Demanda
Potencial
3,512,804
3,609,174
3,709,053
3,812,588
3,919,928
Consumo
Aparente
441,702
444,800
426,418
443,949
419,308
Demanda
Insatisfecha
3,071,102
3,164,374
3,282,635
3,368,639
3,500,620
Fuente: Elaboracin propia, con base en datos de los cuadros 242 para la demanda potencial, y
244 para el consumo aparente.
685
Cuadro 247
Repblica de Guatemala
Demanda Insatisfecha Proyectada de Papaya
Perodo: 2005 2009
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Demanda
Potencial
4,031,222
4,146,602
4,265,728
4,388,777
4,515,887
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Consumo
Aparente
421,543
416,509
399,046
381,583
364,121
Demanda
Insatisfecha
3,609,679
3,730,093
3,866,682
4,007,194
4,151,766
Fuente: Elaboracin propia, con base en cifras proyectadas del cuadro 243 para demanda
potencial y 245 para consumo aparente. Grupo EPS., primer semestre 2005.
9.5.4.5
Precio
9.5.4.6
Comercializacin
La
686
Proceso de comercializacin
Mecanismo primario que coordina la produccin, distribucin y consumo. Se
divide en las siguientes etapas:
Concentracin
Equilibrio
Dispersin
687
Propuesta institucional
o Productor
Organizado en Cooperativa, integrada por veinte asociados, los cuales
realizarn aportes similares tanto econmicos, fsicos y materiales. Se utilizar
un nivel tecnolgico II para el proceso productivo y los beneficios sern
distribuidos equitativamente entre los asociados.
o Mayorista
Ser el segundo eslabn de la cadena de distribucin, ste se encargar de
hacer llegar el producto a otros mercados tanto locales como regionales, el cual
estar ubicado en la Central Nacional de Mayoreo CENMA.
o Minorista
Es el encargado de llevar en forma directa el producto hacia el consumidor final,
el cual podr ubicarse en cualquier mercado nacional o regional.
o Consumidor final
Objetivo del proceso de comercializacin el cual recibir el producto de manos
directas del minorista; puede ubicarse en cualquier mercado local o regional de
la Repblica de Guatemala.
Propuesta funcional
688
o Funciones de intercambio
Son las relacionadas con la transferencia de derechos de propiedad de los
distintos bienes.
Compra venta
Determinacin de precios
o Funciones fsicas
Son aquellas que se relacionan con la transferencia y modificaciones fsicas de
los productos.
Embalaje
Transporte
689
o Funciones auxiliares
Llamadas tambin de facilitacin debido a que contribuyen a la ejecucin de las
funciones fsicas y de intercambio:
Financiamiento
Son los recursos econmicos con los que la cooperativa contar para realizar
las funciones de manera eficiente, estos provendrn de los aportes de los 60
asociados y de un crdito otorgado por el Banco de Desarrollo Rural, S.A.
-BANRURAL-, a un plazo mximo de cinco aos por la cantidad de
Q.300,000.00, mismos que sern amortizados anualmente. El aporte de los
asociados para financiar dicho proyecto ser de Q.9,454.57 cada uno.
Aceptacin de riesgos
690
691
Canales de comercializacin
Grfica 47
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Canal de Comercializacin Propuesto
Ao: 2005
Productor
100%
Mayorista
Minorista
Consumidor final
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
692
Mrgenes de comercializacin
Diferencia que existe entre el precio que paga el consumidor final y el precio que
recibe el productor.
comercializacin.
Cuadro 248
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Mrgenes de Comercializacin
Ao: 2005
(Cifras Expresadas en Quetzales, Precio en Quintales)
Precio Margen Costos de Margen Rendimiento Participacin
venta
bruto mercadeo
neto s/inversin %
%
Productor
80.00
62
Mayorista
105.00
25.00
7.00 18.00
23
19
Carga y descarga
5.00
Piso y plaza
2.00
Institucin
Minorista
Transporte
Almacenaje
Total
130.00
25.00
15.00 10.00
10.00
5.00
10
19
50.00
28.00
33
100%
El anlisis muestra que, de cada quetzal que paga el consumidor final, un total
de Q.0.50 centavos corresponden al aumento en el valor debido al proceso de
intermediacin. Se puede observar que el precio ha incrementado a travs de
los distintos canales de comercializacin en un 61.5% debido a los costos
adicionales en que se incurre para este fin.
693
unidad de cinco libras costara Q.9.50 y la de tres libras por ejemplo ser de
Q.1.90 x 3 = Q.5.70 respectivamente.
9.5.5
Estudio tcnico
9.5.5.1
Localizacin
localizacin.
Macrolocalizacin
El lugar donde se cultivar y cosechar la papaya se ubica en el municipio de
Sayaxch, departamento de Petn, a una distancia de 401 kilmetros de la
Ciudad Capital, con una extensin territorial de 3,904 kilmetros cuadrados.
Microlocalizacin
El cultivo de la papaya se desarrollar en la aldea El Pato a una distancia de 98
kilmetros de la Cabecera Municipal, debido a que el lugar presenta las mejores
condiciones de clima, suelo, vas de comunicacin y acceso de transporte
disponibles para realizar el proyecto.
9.5.5.2
Para determinar el tamao del proyecto, cabe mencionar que ste est
constituido en cinco manzanas de terreno, donde se cosechar el producto.
694
Adems, se cosechar una vez anualmente, durante los cinco aos de vida til
del proyecto de produccin y comercializacin de papaya, donde se espera
obtener 13,062 quintales que ya incluye un cinco por ciento de merma.
Cuadro 249
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Tamao del Proyecto
Ao: 2005
(Cantidades Expresadas en Quintales)
Ao
Produccin
Merma 5%
Produccin total
1
2
3
4
5
Total
1,069
13,750
13,750
13,750
13,750
56,069
53
688
688
688
688
2,805
1,015
13,062
13,062
13,062
13,062
53,263
9.5.5.3
Proceso productivo
695
Seleccin de insumos
Se debe tener en cuenta la seleccin de insumos, as como de pilones que
darn como resultado mejores procesos de cultivo y cosecha de la papaya.
Preparacin del suelo
Se debe tener una buena preparacin del suelo para poder implantar los pilones
y obtener una cosecha uniforme. Para el efecto, debe utilizarse el arado con
una profundidad de 0.35 metros. El rastreado debe hacerse de manera que el
suelo quede bien mullido y listo para el surqueado o trazado; ste consiste en
ubicar los pilones a distancias que servirn para el mejor desarrollo de la planta.
Este proceso se realizar en 50 jornales con diez obreros a cargo de las cinco
manzanas.
Ahoyado
Es importante agregar a los hoyos, ya hechos para el trasplante del piln,
gallinaza (materia orgnica, aproximadamente 68 quintales por manzana, con un
equivalente estimando de cinco libras por planta) para que la nutricin del suelo
sea ptima.
trabajo.
Siembra y transplante
Luego de hacer los hoyos y haber nutrido el suelo en dimensiones que oscilen
entre los 20 y 40 cm., de ancho, 20 y 40 de largo y 20 40 cm., de profundidad
debe quitarse la bolsa del piln y acomodarla en el hoyo, para que sta quede
bien asentada en el suelo.
696
La distancia que debe existir entre cada siembra (plantas) es de dos metros y
medio y de tres metros entre filas, con lo cul se pretende tener un mejor manejo
y control de maleza, plagas, riego y espacio en la recoleccin de la cosecha. Se
realizar durante 20 jornales con diez obreros.
Riego
Al hacer el trasplante del piln al suelo definitivo, ste deber estar hmedo,
siempre debe recordarse que el terreno ser plano y que facilite el riego. En el
caso de la aldea El Pato sus condiciones de suelo presentan una buena
condicin de drenaje y absorcin del agua. En el cultivo se utilizar el sistema
de riego por aspersin.
697
fruta del Mediterrneo, la mosca blanca, los nemtodos, la araa roja, los
caros, pulgones y escamas, salta hojas. Para su control basta con destruir y
enterrar los frutos afectados, sin embargo cuando afecta el suelo, debe
emplearse qumicos como: Diazinon (Basudin), en dosis de 500 gramos,
Malathin 200 gramos por 100 litros de agua que ayuden a solucionar y evitar
estas plagas. Para esta actividad se requiere de cuatro aplicaciones en el ao, o
segn las enfermedades de la planta existentes en el proceso productivo, se
necesitan de 80 jornales.
Limpia
Para erradicar la maleza que crece durante el perodo de cultivo, es necesario
que esta se realice de modo manual, debido a que la planta es muy delicada en
su estado primario (primeros meses), cuando est grande la planta de igual
manera se corre el riesgo de daar el tallo y tronco, con lo cul los nutrientes no
llegarn al fruto. Proceso a realizarse durante un tiempo aproximado de cada
cuatro meses con 60 jornales anuales.
Cosecha
La papaya se empieza a recolectar de 10 a 15 meses aproximadamente
despus del transplante, regularmente un papayo produce entre cincuenta y cien
frutos, la recoleccin inicia al momento en que stos pierden el color verde, la
madurez se alcanzar a los cuatro o cinco das del corte. Se debe tener mucho
cuidado al hacer este proceso, debido a que la papaya es muy frgil y su cuerpo
muy propenso a golpes, por lo que se recomienda utilizar un cuchillo con filo.
Para esta actividad se requiere de 180 jornales con diez obreros.
698
Grfica 48
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Cooperativa Agrcola La Pasin, R.L.
Flujograma del Proceso de Produccin
Ao: 2005
Inicio
Seleccin de
insumos
Preparacin del
suelo
Ahoyado
Arado
Rastreado
Siembra y
transplante
Riego
Surqueado
Fertilizacin
Control de plagas
Limpia
Cosecha
Fin
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
699
9.5.5.4
Requerimientos tcnicos
Cantidad
1
1
2
10
1
10
10
300
10
10
5
25
20
5
6
Descripcin
Propiedad, planta y equipo
Terrenos
Vehculos
Equipo Agrcola
Bombas fumigadoras de mochila
Carretas de mano
Bomba de agua
Equipo de riego
Escaleras de aluminio de 9 pies
Escaleras de aluminio de 6 pies
Cajas plsticas
Herramientas
Azadones
Saca tierra
Palas
Machetes
Limas
Piochas
Rastrillos de cuatro dientes
Intangibles
Gastos de organizacin
Precio Unitario en Q.
50,000.00
50,000.00
480.00
175.00
5,000.00
4,000.00
676.00
428.00
35.00
40.00
65.00
22.50
32.00
11.00
58.00
30.00
1,500.00
Contina en la pgina siguiente
700
Descripcin
Precio Unitario en Q.
Insumos
Quintales blancor
Quintales 15-15-15
Quintales 0-0-60
Quintales urea
Libras ferudan
Litros lannate
Libras captan
Litros vertimec
Litros malathion
Kilos ditane
Kilos benlate
Kilos benomil
Kilos antracol
Mano de obra directa
Jornales fase pre operativa (anual)
Jornales fase productiva (anual)
Gastos de administracin
Honorarios asesor tcnico (anual)
Honorarios asesor profesional (anual)
Servicios contables (anual)
Papelera y tiles (anual)
Depreciaciones y amortizaciones (anual)
Intereses sobre prstamo
390.00
150.00
80.00
55.00
32.50
98.00
17.50
1400.00
40.00
37.00
240.00
115.00
55.00
39.67
39.67
24,000.00
26,000.00
12,000.00
2,000.00
34,043.00
19,000.00
Recursos humanos
Estarn constituidos por 60 personas asociadas a la Cooperativa agrcola
quienes
tendrn
su
cargo,
la
cosecha,
produccin,
distribucin
701
Recursos fsicos
Representada por un terreno de cinco manzanas proporcionadas por uno de los
asociados de la Cooperativa, para desempear el cultivo y produccin de
papaya.
Recursos financieros
En este apartado se trabajar todo lo relacionado con las necesidades y
obligaciones financieras.
financiero.
9.5.6
Con esto se pretende dar a conocer las directrices necesarias para apegarse a
las leyes guatemaltecas y la estimulacin al trabajo en equipo.
9.5.6.1
Tipo de organizacin
702
9.5.6.2
Justificacin
9.5.6.3
Objetivos
703
Especficos
9.5.6.4
Razn social
9.5.6.5
Localizacin
9.5.6.6
Marco jurdico
Son las normativas y leyes que rigen a los aspectos legales internos y externos
de la organizacin.
704
Normas internas
Constituyen las reglas que toda organizacin debe poseer para regular el buen
funcionamiento de la Cooperativa y sus empleados, entre estas se pueden
mencionar las siguientes:
Estatutos
que
regularn,
normarn
vigilarn
el
funcionamiento
administrativo.
Normas externas
Representan las leyes que son aplicables a la Cooperativa y por la cual deben
velar por el buen funcionamiento de la misma, tanto dentro como fuera de sus
instalaciones.
705
Cdigo Civil, Decreto 106, Captulo III. De las personas jurdicas, artculo 15
al determinar quienes son consideradas personas jurdicas.
706
9.5.6.7
Estructura de la organizacin
9.5.6.8
Sistema de organizacin
9.5.6.9
Diseo de la organizacin
707
Grfica 49
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Organigrama Propuesto
Cooperativa Agrcola La Pasin, R.L.
Ao: 2005
Asamblea
general
Comisin de
vigilancia
Consejo de
Administracin
Comit de
educacin
Gerencia
general
Finanzas
Compras
Produccin
Comercializacin
9.5.6.10
708
Consejo de Administracin
Constituye el rgano administrativo de direccin de la Cooperativa, las funciones
son las siguientes:
Comisin de Vigilancia
Constituye el rgano de control y fiscalizacin de la Cooperativa, entre las
funciones principales se encuentran:
709
Gerencia General
Coordina, supervisa y controla las actividades financieras, comerciales y
productivas de la Cooperativa, las funciones son:
Delegar
funciones
especficas
los
departamentos
de
finanzas,
Comit de Educacin
Planifica cursos de capacitacin entre los asociados y personas que realizan el
proceso productivo de la papaya criolla, para conocer mejores alternativas y
tcnicas de produccin. Entre sus funciones se encuentran:
710
Finanzas
Es el rgano encargado de administrar y llevar el buen control de los informes
financieros, que deba entregar a la Gerencia General. Las principales funciones
son:
Realizar los pagos y clculos de las prestaciones laborales que otorga la ley.
Compras
Constituye el vnculo con proveedores para la adquisicin de suministros,
herramientas,
mobiliario,
711
Produccin
Representa al rgano encargado de solicitar, instruir y capacitar al personal de
produccin de papaya, as como los insumos que se requieran para el buen
desempeo de las actividades. Sus funciones principales son:
Comercializacin
Es el rgano encargado de la colocacin del producto en mercados
competitivos. Sus funciones son:
712
9.5.7
Estudio financiero
9.5.7.1
Inversin en plantacin
Son todos los gastos en que se incurre, los cuales se inician con la compra de
los pilones de papaya criolla, insumos, mano de obra y otros enseres que se
necesitan para el mantenimiento de la plantacin durante un ao; en sta se
estima un tiempo aproximado de doce meses y ser considerada como fase
preoperativa.
713
Cuadro 250
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Inversin en Plantacin
Ao: 1
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Piln
Fertilizantes
Insecticidas
Fungicidas
Mano de obra
Desinfeccin de plantas
Preparacin del terreno
Trazo y estaqueado
Ahoyado
Transplante
Fertilizacin
Limpias
Fumigacin
Sptimo da
Bonificacin incentivo
Otros costos
Cuota patronal IGSS
Prestaciones laborales
Rastra y arado
Otros costos de administracin
Sueldos
Bonificacin incentivo
Cuotas patronales 6.67%
Prestaciones laborales 30.55%
Asesor tcnico
Honorarios asesor profesional
Servicios contables
Depreciaciones
Amortizaciones
Imprevistos
Total
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Ao 1
64.948
15.000
14.650
27.048
8.250
20.697
1.158
965
772
3.860
1.467
2.316
2.123
1.930
2.957
3.149
9.832
1.171
5.361
3.300
151.221
82.800
12.000
5.523
25.295
1.600
1.600
1.600
18.976
300
1.527
246.698
714
Cuadro 251
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Comportamiento de la Produccin
Ao Produccin en Quintales Precio Unitario de Venta Q.
1
0
0
2
13,062
80
3
13,062
80
4
13,062
80
5
13,062
80
Totales
52,248
Total Q.
0
1,044,960
1,044,960
1,044,960
1,044,960
4,179,840
715
9.5.7.2
Inversin fija
716
Cuadro 252
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Inversin Fija
Costo
Valor % Depre- Dep. y amort. Valor neto
Descripcin
Cantidad unitario
total
ciacin
Acum.
Q.
Tangible
Inversin en plantacin
Ver cuadro No. 250
246.698
246.698
Propiedad, planta y
equipo
135.903
Terrenos
1
50.000 50.000
50.000
Vehculos
1
50.000 50.000
20
10.000
40.000
Herramientas
2.653
25
663
1.990
Azadones
10
40
400
Saca tierra
10
65
650
Palas
5
22,5
113
Machetes
25
32
800
Limas
20
11
220
Piochas
5
58
290
Rastrillos de 14 dientes
6
30
180
Equipo agrcola
33.250
25
8.313
24.938
Bomba fumigadora de
mochila de 16 litros
2
480
960
Bomba de agua
1
5.000
5.000
Equipo re riego
4.000
4.000
Carretas de mano
10
175
1.750
Escaleras de aluminio de
nueve pies
10
676
6.760
Escaleras de aluminio de
seis pies
10
428
4.280
Cajas plsticas
300
35 10.500
Intangible
Gastos de organizacin
1.500
20
300
1.200
Total inversin fija
384.101
19.276
364.825
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
717
9.5.7.3
718
Cuadro 253
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Capital de Trabajo
Inversin en Ao 2
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Insumos
Fertilizantes
Blaucor
15-15-15
0-0-60
Urea
Insecticidas
Ferudan
Lannate
Captan
Vertimec
Malathion
Fungicidas
Ditane
Benlate
Benomil
Antracol
Mano de obra
Limpias
Fertilizacin
Fumigacin
Corte
Acarreo y clasificacin
preparacin de fruta
Bonificacin incentivo
Sptimo da
Costos indirectos variables
Cuotas patronales
Prestaciones laborales
Renta de maquinaria
Unidad de
Medida
Qq
Qq
Qq
Qq
Libra
Litro
Libra
Litro
Litro
Kilo
Kilo
Kilo
Kilo
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Cantidad
30
35
30
35
100
25
30
15
15
25
20
16
25
150
80
80
180
60
40
98,33000
114,72167
2,15574
2,15574
Precio
Valor Total
Unitario Q.
Q.
58.040
21.275
390
11.700
150
5.250
80
2.400
55
1.925
27.825
32,5
3.250
98
2.450
17,5
525
1400
21.000
40
600
8.940
37
925
240
4.800
115
1.840
55
1.375
28.978
38,6
5.790
38,6
3.088
38,6
3.088
38,6
6.948
38,6
2.316
38,6
1.544
8,33
819
46,93
5.384
31.105
871,24
1.878
3.990,44
8.602
15.000
719
Descripcin
Imprevistos
Costos fijos de produccin
Honorarios asesor profesional
Asesor tcnico
Gastos de administracin
Sueldos administracin
Bonificacin incentivo
Cuotas patronales 6.67%
Prestaciones laborales 30.55%
Servicios contables
Papelera y tiles
Gastos variables de venta
Fletes
Combustible
Repuestos
Reparacin vehculo
Gastos sobre ventas (piloto y
Material de empaque
Total inversin en capital de
trabajo
Unidad de
Medida
Precio
Unitario Valor Total
Cantidad
Q.
Q.
8,61263
653,10
5.625
62.000
36.000
26.000
261.126
177.362
7.750
11.830
54.184
8.000
2.000
111.200
17.333
15.000
15.600
14.400
40.867
8.000
552.449
720
9.5.7.4
Inversin total
Esta inversin esta compuesta por la suma de los elementos de la inversin fija
y los del capital de trabajo.
Descripcin
Inversin fija
Inversin en plantacin
Terrenos
Vehculos
Herramientas
Equipo agrcola
Gastos de organizacin
Inversin en capital de trabajo
Insumos
Mano de obra
Costos indirectos variables
Costos fijos de produccin
Gastos de administracin
Gastos variables de venta
Total
Cantidades
Inversin
total
364,825
246,698
50,000
40,000
1,990
24,938
1,200
552,449
58,040
28,978
31,105
62,000
261,126
111,200
917,274
721
9.5.7.5
Financiamiento
722
Descripcin
Tangible
Inversin fija
Plantacin
Terrenos
Vehculos
Herramientas
Equipo agrcola
Intangible
Gastos de organizacin
Capital de trabajo
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Costos fijos de produccin
Gastos de administracin
Gastos variables de ventas
Total
Recursos
propios
240,277
123,349
50,000
40,000
1,990
24,938
1,200
1,200
Recursos
ajenos
Inversin
total
363,625
123,348
123,348
1,200
552,449
58,040
28,978
31,105
62,000
261,126
111,200
552,449
917,274
723
Cuadro 256
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Plan de Amortizacin de Prstamo
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Ao
Intereses
Amortizacin
Anuales
a Capital
Pago Total
Saldo de
Capital
300,000
57,000
75,000
132,000
225,000
42,750
75,000
117,750
150,000
28,500
75,000
103,500
75,000
14,250
75,000
89,250
Totales
142,500
300,000
442,500
724
9.5.7.6
Costo de produccin
Cuadro 257
Municipio de Sayaxch - Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Estado de Costo Directo de Produccin Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Costo de produccin
Insumos
Mano de obra directa
Costos indirectos variables
Produccin anual en quintales
Unidades producidas
( - ) Merma 5%
Costo unitario de quintal producido
Ao 2
118,123
58,040
28,978
31,105
13,062
13,750
688
Ao 3
129,935
63,844
31,875
34,216
13,062
13,750
688
Ao 4
142,929
70,228
35,063
37,638
13,062
13,750
688
Ao 5
157,222
77,251
38,569
41,401
13,062
13,750
688
9.04
9.95
10.94
12.04
725
9.5.7.7
Estado de resultados
726
Cuadro 258
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Estado de Resultados Proyectado
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Descripcin
Ao 2
Ao 3
Ventas (13,062 X 80 )
1.044.960
1.044.960
(-) Costo directo de produccin
118.123
129.935
Ganancia bruta en ventas
926.837
915.025
(-) Gastos variables de venta
111.200
111.200
Ganancia marginal
815.637
803.825
(-) Costos fijos de produccin
142.650
142.650
Honorarios asesor profesional
36.000
36.000
Asesor tcnico
26.000
26.000
Amortizacin plantaciones
61.674
61.674
Depreciaciones
18.976
18.976
(-) Gastos de administracin
261.426
261.426
Sueldos administracin
177.362
177.362
Bonificacin incentivo
7.750
7.750
Cuotas patronales 6.67%
11.830
11.830
Prestaciones laborales 30.55%
54.184
54.184
Servicios contables
8.000
8.000
Papelera y tiles
2.000
2.000
Amortizacin gastos de organizacin
300
300
Ganancia en operacin
411.561
399.749
(-) Gastos financieros
57.000
42.750
Intereses sobre prstamo
57.000
42.750
Ganancia antes del ISR
354.561
356.999
I.S.R. 31%
109.914
110.670
Ganancia neta
244.647
246.329
Costo unitario variable
17,56
18,46
Costo unitario absorbente
52,86
52,67
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
Ao 4
1.044.960
142.929
902.031
111.200
790.831
142.650
36.000
26.000
61.674
18.976
261.426
177.362
7.750
11.830
54.184
8.000
2.000
300
386.755
28.500
28.500
358.255
111.059
247.196
19,46
52,57
Ao 5
1.044.960
157.222
887.738
111.200
776.538
133.674
36.000
26.000
61.674
10.000
261.426
177.362
7.750
11.830
54.184
8.000
2.000
300
381.437
14.250
14.250
367.187
113.828
253.359
20,55
51,89
727
Como se puede
9.5.7.8
Presupuesto de caja
728
Cuadro 259
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Presupuesto de Caja
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Concepto
Saldo anterior
Ingresos
Aportacin asociados
Prstamo
Ventas del perodo
Total de ingresos
Ao 1
0
Ao 2
589.799
Ao 3
1.020.110
Ao 4
1.336.979
Ao 5
1.655.312
567.274
300.000
0
867.274
0
0
1.044.960
1.634.759
0
0
1.044.960
2.065.070
0
0
1.044.960
2.381.939
0
0
1.044.960
2.700.272
Egresos
Insumos
64.948
58.040
63.844
Mano de obra
20.697
28.978
31.876
costos indirectos variables
4.827
20.625
22.687
Sueldos
82.800
177.362
177.362
Bonificacin
12.000
7.750
7.750
Asesor tcnico
1.600
26.000
26.000
Honorarios asesor profesional
1.600
36.000
36.000
Servicios contables
1.600
8.000
8.000
Vehculos
50.000
0
0
Herramientas
2.653
0
0
Equipo agrcola
33.250
0
0
Gastos de organizacin
1.500
0
0
Cuotas patronales
0
6.694
13.708
Fletes
0
17.333
17.333
Combustibles y lubricantes
0
15.000
15.000
Repuestos
0
15.600
15.600
Reparacin vehculos
0
14.400
14.400
Otros gastos sobre ventas
0
40.867
40.867
Material de empaque
0
8.000
8.000
Papelera y tiles
0
2.000
2.000
Intereses prstamo
0
57.000
42.750
Prstamo
0
75.000
75.000
Impuesto sobre la renta 31%
0
0
109.914
Total de egresos
277.475
614.649
728.092
Saldo de caja
589.799 1.020.110 1.336.979
Fuente: Investigacin de campo Grupo EPS., primer semestre 2005.
70.228
35.064
24.956
177.362
7.750
26.000
36.000
8.000
0
0
0
0
13.896
17.333
15.000
15.600
14.400
40.867
8.000
2.000
28.500
75.000
110.670
726.626
1.655.312
77.251
38.571
27.452
177.362
7.750
26.000
36.000
8.000
0
0
0
0
14.103
17.333
15.000
15.600
14.400
40.867
8.000
2.000
14.250
75.000
111.059
725.997
1.974.275
729
9.5.7.9
financiera proyectado para cuatro aos, el cual indica como estarn los recursos
econmicos, las obligaciones y el patrimonio del proyecto al final de cada ciclo
operativo.
730
Cuadro 260
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto: Produccin de Papaya
Estado de Situacin Financiera
Al 31 de Diciembre de Cada Ao
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Ao 1
Activo
No corriente
Plantaciones
( - ) Depreciaciones
Propiedad Planta y Equipo
Terrenos
Vehculos
( - ) Depreciaciones
Herramientas
( - ) Depreciaciones
Equipo Agricola
( - ) Depreciaciones
Gastos de Organizacin
( - ) Amortizaciones
Corriente
Efectivo
Total Activo
Pasivo y patrimonio
Capital y reservas
Aporte de los asociados
Reserva legal 5%
Utilidad del ejercicio
Utilidades no distribuidas
Pasivo no corriente
Prstamo bancario
Pasivo corriente
Impuesto sobre la renta 31%
Cuotas patronales
Prestaciones laborales
Total pasivo y patrimonio
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
364,825
246,698
0
283,875
246,698
61,674
202,925
246,698
123,349
121,974
246,698
185,023
50,000
246,698
246,698
50,000
50,000
10,000
2,653
663
33,250
8,313
1,500
300
50,000
50,000
20,000
2,653
1,327
33,250
16,625
1,500
600
50,000
50,000
30,000
2,653
1,990
33,250
24,938
1,500
900
50,000
50,000
40,000
2,653
2,653
33,250
33,250
1,500
1,200
50,000
50,000
50,000
0
0
0
0
1,500
1,500
617,274
617,274
300,000
300,000
225,000
225,000
150,000
150,000
37,350
75,000
75,000
0
0
217,064
281,654
346,843
415,473
109,914
110,670
111,059
113,828
6,694
13,708
13,896
14,103
14,330
30,656
93,442
157,088
221,681
287,315
954,624 1,303,985 1,539,903 1,777,287 2,024,275
731
El cuadro anterior muestra la situacin financiera para los cinco aos que durar
el proyecto, de los rubros y elementos que integran dicho estado financiero en el
activo es el corriente el que refleja el mayor valor, asimismo, en el pasivo y
patrimonio, es el capital y reservas el que participa con mayor valor.
9.5.8
Evaluacin financiera
9.5.8.1
9.5.8.2
Inversin
Utilidad Amortizacin del prstamo + Depreciaciones + Amortizaciones
732
917,274
= 3.66
9.5.8.3
Retorno de capital
9.5.8.4
917,274
9.5.8.5
733
PEQ =
_ Gastos fijos___
% Ganancia marginal
=
/ 100
461,076.00 =
590,711.28
0.78054375
9.5.8.6
Indica el nmero de unidades que se deben de producir y vender para cubrir los
costos variables y los gastos fijos, para no generar prdidas ni ganancias. El
punto de equilibrio en unidades para el primer ao de operacin es el siguiente:
PEU =
Gastos fijos
____
PEU =
461,076.00 _=
80 17.56
461,076.00
7,834.30
62.44
734
9.5.8.7
590,712.00
129,636.00
461,076.00
461,076.00
Total
0.00
9.5.8.8
Este margen de seguridad indica el porcentaje que pueden disminuir las ventas
sin producir prdidas, por lo cual se considera aceptable el 43.47% en el primer
ao para recuperar el capital invertido.
9.5.9
Impacto social
735
9.5.9.1
Valor agregado
9.5.9.2
Generacin de empleo
9.5.9.3
Ingresos
736
CONCLUSIONES
divisin
poltica,
requerimientos
de
inversin
condiciones
1.
La
2.
737
3.
4.
5.
738
6.
7.
8.
739
9.
10.
11.
740
12.
13.
En el proceso
Por la falta de
14.
15.
determinan
los
costos
en
forma
emprica,
debido
al
741
16.
Los
17.
18.
19.
742
20.
743
RECOMENDACIONES
1.
Que
las
autoridades
pertinentes
del
INAB,
MAGA,
CONAP
la
ampliacin
de
la
frontera
agrcola,
asentamientos
Esto permitir
2.
3.
744
4.
5.
6.
7.
Para las
745
8.
9.
10.
746
11.
12.
Que
los
Ministerios
de
Salud
Asistencia
Social,
Educacin,
13.
14.
747
Lo
15.
16.
Guatemalteco
de
Turismo
INGUAT-
la
asesora
en
17.
748
18.
19.
Que los lderes de los Consejos Comunitarios de Desarrollo COCODEconjuntamente con CONRED, INAB, CONAP., ejecuten programas y
proyectos para la reduccin de riesgos y prevencin de desastres,
principalmente, dirigidos a las zonas de mayor vulnerabilidad.
20.
Tcnico
en
Proyectos
FUNDATEP-
las
potencialidades
749
Ganadera,
ANEXOS
ANEXO 1
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 1994
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
SAYAXCHE
PUEBLO
26
NUEVA ESPERANZA
CASERIO
ALDEA
27
LOS OLIVOS
CASERIO
EL ZAPOTE
ALDEA
28
SANTO TOMAS
CASERIO
CASERIO
29
TIERRA LINDA
CASERIO
RUBELTZUL
CASERIO
30
LAS POZAS
CASERIO
BUENOS AIRES
CASERIO
31
CHICOZAPOTE
CASERIO
TEZULUTLAN II
CASERIO
32
EL PROGRESO
CASERIO
TEZULUTLAN I
CASERIO
33
MONTERIA
CASERIO
LA TORRE
CASERIO
34
LAS PACAYAS
CASERIO
10
CASERIO
35
EL JORDAN
CASERIO
11
CASERIO
36
NACIMIENTO
CASERIO
12
EL MIRADOR
CASERIO
37
ARENAS
CASERIO
13
BUENOS AIRES
CASERIO
38
SEPENS
CASERIO
14
PALESTINA
CASERIO
39
ESCARBADO
CASERIO
15
EL PORVENIR I
CASERIO
40
SAN MARTIN
CASERIO
16
LAS CAMELIAS
CASERIO
41
LA SAMARITANA
CASERIO
17
CASERIO
42
NUEVA ISRAELITA
CASERIO
18
CASERIO
43
SANTA AMELIA
CASERIO
19
LA UNION
CASERIO
44
CASERIO
20
TIERRA BLANCA
CASERIO
45
CASTAO
FLOR DE LA CEIBA DEL
PASION
21
SAN ROMAN
CASERIO
46
LA ISLA DE MACHAQUILA
CASERIO
22
LA SOLEDAD
CASERIO
47
SAN JOSE
CASERIO
23
SEPAMAC
CASERIO
48
SAN JUAN
CASERIO
24
UCANALES
CASERIO
49
LA DEMOCRACIA
CASERIO
25
SEPUR
CASERIO
50
SAN LUISITO
CASERIO
CASERIO
ANEXO 1 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 1994
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
51
EL CHOTAL
CASERIO
76
EL PORVENIR
CASERIO
52
EL CAOBA
CASERIO
77
EL GOYO
CASERIO
53
LA ARGENTINA
CASERIO
78
EL COLORADO
CASERIO
54
CASERIO
79
CHAMPERICO
CASERIO
55
SEMUY
CASERIO
80
SANTA MONICA
CASERIO
56
EL PINALITO ICACAO
CASERIO
81
BOTAN
CASERIO
57
SIN NOMBRE
CASERIO
82
RIO SALINAS
CASERIO
58
EL TUCAN
CASERIO
83
CASERIO
59
AGUA CHIQUITA
CASERIO
84
CATOXA
COOPERATIVA RANCHO
ALEGRE
CASERIO
60
SANTA RITA
CASERIO
85
LA REFORMA PETEXBATUN
CASERIO
61
CETUL
CASERIO
86
CASERIO
62
SANTA ELENA
CASERIO
87
63
LA REINITA
CASERIO
88
NUEVA LIBERTAD
COOPERATIVA MANOS
UNIDAS
COOPERATIVA MARIO
MENDEZ
64
SAN LUCAS
CASERIO
89
LA ESPERANZA
CASERIO
65
CASERIO
90
MOYEJON
CASERIO
66
LA NUEVA JERUSALEM
CASERIO
91
EL CHORRO
CASERIO
67
CASERIO
92
EL PARAISO
CASERIO
68
ZARAGOZA
CASERIO
93
EL CEIBAL
CASERIO
69
SANTA ISABEL
CASERIO
94
TAMARINDO II
CASERIO
70
CASERIO
95
EL MANGAL
CASERIO
71
AGUATECA
CASERIO
96
EL TUMBO
CASERIO
72
PICO DE ORO
CASERIO
97
LA CEIBA
CASERIO
73
TAMARINDO I
CASERIO
98
TUCAN
CASERIO
74
LO VEREMOS
CASERIO
99
CASERIO
75
COOPERATIVA LA FELICIDAD
CASERIO
100
EL ROSAL
NUEVA JERUSALEM LA
LAGUNA
CASERIO
CASERIO
CASERIO
ANEXO 1 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 1994
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
101
ARROYO CHINAJA
CASERIO
126
WAMERU
FINCA
102
EL ENCAJONADO
CASERIO
127
SIN NOMBRE
FINCA
103
EL EDEN
CASERIO
128
COROZAL
FINCA
104
CANAAN
CASERIO
129
MARAVILLAS
FINCA
105
EL CASIANO
CASERIO
130
EL NIVEL
FINCA
106
EL ROSALITO
CASERIO
131
ROCA LINDA
FINCA
107
BUENA VISTA
CASERIO
132
FINCA
108
LA ANCHURA O EL PORVENIR
CASERIO
133
LA CACHIMBA
FINCA
109
VISTA HERMOSA
FINCA
134
SANTA FE
FINCA
110
EL ESCARBADO
FINCA
135
UCANALES
FINCA
111
MONTE CRISTO
FINCA
136
EL RECUERDO
FINCA
112
TRINIDAD
FINCA
137
LA PROMESA
FINCA
113
SIN NOMBRE
FINCA
138
SANTA BARBARA
FINCA
114
SIN NOMBRE
FINCA
139
SAN PATRICIO
FINCA
115
SIN NOMBRE
FINCA
140
SAN MIGUEL
FINCA
116
SIN NOMBRE
FINCA
141
SAN LORENZO
FINCA
117
SINAI
FINCA
142
FINCA
118
FINCA
143
SAN JORGE
FINCA
119
LA FORTUNA
FINCA
144
SAN FELIPE
FINCA
120
LA PONDEROSA
FINCA
145
REFORMA
FINCA
121
COCALES
FINCA
146
RANCHO MAYA
FINCA
122
LAS DELICIAS
FINCA
147
PROSPERIDAD
FINCA
123
BUENA VISTA
FINCA
148
LA MORENA
FINCA
124
BUENA VISTA
FINCA
149
LA ESPERANZA
FINCA
125
SANTA ISABEL
FINCA
150
LA CONQUISTA
FINCA
ANEXO 1 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 1994
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
151
SIN NOMBRE
FINCA
176
LA PASION
FINCA
152
GUARANI
FINCA
177
SAN LUCAS
FINCA
153
ESQUIPULAS
FINCA
178
EL COROCITO
FINCA
154
EL TESORO
FINCA
179
EL CHAPAYAL
FINCA
155
EL ROSARIO
FINCA
180
COMIXTUN
FINCA
156
EL PORVENIR
FINCA
181
PARAJE
157
EL NACIMIENTO
FINCA
182
SANTA CRUZ
PARAJE
158
EL DANUBIO
FINCA
183
APIARIOS MAXIMOS
PARAJE
159
EL BRAMADERO
FINCA
184
YUCATECO
PARAJE
160
CHAPAYAL
FINCA
185
SIN NOMBRE
PARAJE
161
CHAMANEK
FINCA
186
CEIBOMOCHO
PARAJE
162
LA PALMIRA
FINCA
187
EL ROSAL
PARAJE
163
BUENA FE O JERUSALEN
FINCA
188
PARAJE
164
FINCA
189
165
BRASILIA
ARROYO CIEGO O LAS
MARAVILLA
EL TORO
EL ALTAR DE LOS
SACRIFICIOS
FINCA
190
UCANALES
HACIENDA
166
ALUX
FINCA
191
CAOBA O ILUSIONES
HACIENDA
167
SAN ANTONIO
FINCA
192
HACIENDA
168
SIN NOMBRE
FINCA
193
EL SACRIFICIO
RANCHO LAS FLORES O
COVADONG
169
FINCA
194
SANTA AMELIA
PARCELAMIENTO
170
SANTA AMELIA
FINCA
195
LA DEMOCRACIA
PARCELAMIENTO
171
RAUDAL
FINCA
196
EL PARAISO
PARCELAMIENTO
172
LAS MERCEDES
FINCA
197
MOYEJON
PARCELAMIENTO
173
SANTA MARTA
FINCA
198
LAS CUMBRES
PARCELAMIENTO
174
PERSEVERANCIA
FINCA
199
CARIBE
PARCELAMIENTO
175
LA FLORIDA
FINCA
200
EL PATO
PARCELAMIENTO
PARAJE
HACIENDA
ANEXO 2
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 2002
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
SAYAXCHE
PUEBLO
26
NUEVA LIBERTAD
CASERIO
EL ZAPOTE
ALDEA
27
LA REFORMA PETEXBATUN
CASERIO
ALDEA
28
CRUCE SEMUY
CASERIO
LA ANCHURA O EL PORVENIR
CASERIO
29
CATOXA
CASERIO
EL ROSALITO
CASERIO
30
RIO SALINAS
CASERIO
EL CASIANO
CASERIO
31
BOTAN
CASERIO
CANAAN
CASERIO
32
CASERIO
EL EDEN
CASERIO
33
SAN ANTONIO
CASERIO
ARROYO CHINAJA
CASERIO
34
CASERIO
10
CASERIO
35
ROSA JAMAICA
ARROYO CIEGO O LAS
MARAVILLAS
11
HERENCIA MAYA
CASERIO
36
CASERIO
12
EL ROSAL
CASERIO
37
SESAJCHE
CASERIO
13
TUCAN
CASERIO
38
CASERIO
14
LA CEIBA
CASERIO
39
LOS ENCUENTROS
CASERIO
15
EL TUMBO
CASERIO
40
MONJA BLANCA
CASERIO
16
TAMARINDO II
CASERIO
41
CHAMPERICO
CASERIO
17
EL PARAISO
CASERIO
42
SANTA LUCIA
CASERIO
18
EL CEDRAL
CASERIO
43
EL COLORADO
CASERIO
19
EL CHORRO O EL RANCHO
CASERIO
44
LA CAOBA
CASERIO
20
MOYEJON
CASERIO
45
COOPERATIVA LA FELICIDAD
CASERIO
21
DESPLAZADOS
CASERIO
46
NUEVA PALESTINA
CASERIO
22
CANAAN
CASERIO
47
LAS DELICIAS
CASERIO
23
LA PAZ
CASERIO
48
LO VEREMOS
CASERIO
24
CASERIO
49
ARROYO EL QUETZALITO
CASERIO
25
CASERIO
50
PICO DE ORO
CASERIO
CASERIO
ANEXO 2 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 2002
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
51
SANTA ISABEL
CASERIO
76
SANTA AMELIA
CASERIO
52
ZARAGOZA
CASERIO
77
CASERIO
53
LA NUEVA JERUSALEM
CASERIO
78
RAMONAL
NUEVA ISRAELITA O SAN
MARTIN
54
NUEVO COBAN
CASERIO
79
LA SAMARITANA
CASERIO
55
CASERIO
80
SAN MARTIN
CASERIO
56
CASERIO
81
ESCARBADO
CASERIO
57
SAN LUCAS
CASERIO
82
SEPENS
CASERIO
58
LA REINITA
CASERIO
83
ARENAS
CASERIO
59
SANTA ELENA
CASERIO
84
NACIMIENTO
CASERIO
60
CETUL
CASERIO
85
EL JORDAN
CASERIO
61
SANTA RITA
CASERIO
86
LAS PACAYAS
CASERIO
62
AGUA CHIQUITA
CASERIO
87
MONTERIA
CASERIO
63
LAGUNA SOLDEDAD
CASERIO
88
EL PROGRESO
CASERIO
64
ROTO NUEVO
CASERIO
89
CHICOZAPOTE
CASERIO
65
EL PINALITO ICACAO
CASERIO
90
LAS POZAS
CASERIO
66
SEMUY
CASERIO
91
TIERRA LINDA
CASERIO
67
LA ARGENTINA
CASERIO
92
SANTO TOMAS
CASERIO
68
EL CAOBA
CASERIO
93
LOS OLIVOS
CASERIO
69
EL CHOTAL
CASERIO
94
NUEVA ESPERANZA
CASERIO
70
SAN LUISITO
CASERIO
95
SEPUR
CASERIO
71
EL MANGAL
CASERIO
96
UCANALES
CASERIO
72
MACHAQUILA
CASERIO
97
SEPAMAC
CASERIO
73
CASERIO
98
SAN ROMAN
CASERIO
74
CASTAO MANANTIAL
CASERIO
99
TIERRA BLANCA
CASERIO
75
EL SANTUARIO
CASERIO
100
LA UNION
CASERIO
CASERIO
ANEXO 2 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Centros Poblados
Ao: 2002
No.
Nombre
Categora
No.
Nombre
Categora
101
CASERIO
127
EL HORIZONTE
FINCA
102
CASERIO
128
SANTA MONICA
FINCA
103
LAS CAMELIAS
CASERIO
129
CHAPAYAL
FINCA
104
EL PORVENIR I
CASERIO
130
EL BRAMADERO II
FINCA
105
PALESTINA
CASERIO
131
EL NACIMIENTO
FINCA
106
EL MIRADOR
CASERIO
132
ENTRE RIOS
FINCA
107
CASERIO
133
FINCA
108
CASERIO
134
TAMARINDO I
FINCA
109
LA TORRE
CASERIO
135
VALLE NUEVO
FINCA
110
CANALEA
CASERIO
136
SANTA FE
FINCA
111
TEZULUTLAN I
CASERIO
137
MOYEJON
FINCA
112
TEZULUTLAN II
CASERIO
138
LA CACHIMBA
FINCA
113
BUENOS AIRES
CASERIO
139
VALLE VERDE
FINCA
114
RUBELTZUL
CASERIO
140
MARAVILLAS
FINCA
115
LAS MUECAS
CASERIO
141
SIN NOMBRE
FINCA
116
CASERIO CEIBAL
CASERIO
142
EL PARAISO
FINCA
117
CASERIO EL CUBIL
CASERIO
143
BUENA VISTA
FINCA
118
RANCHO ALEGRE
CASERIO
144
EL CHILAR
FINCA
119
EL PATO
FINCA
145
LA DEMOCRACIA
FINCA
120
FINCA
146
FINCA
121
SIN NOMBRE
SAN LUCAS O CASERIO SAN
FERNANDO
FINCA
147
FINCA
122
CARIBE
FINCA
148
PARAISO I
EL ALTAR DE LOS
SACRIFICIOS
123
LA PASION
FINCA
149
EL TORO
PARAJE
124
SANTA MARTA
FINCA
150
NUEVA SESALTUL
ASENTAMIENTO
125
LAS MERCEDES
FINCA
151
POBLACION DISPERSA
OTRA
126
LA GLORIA
FINCA
PARAJE
ANEXO 3
Municipio de Sayaxch - Peten
Listado de Comunidades Organizadas por medio de COCODES
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Comunidad
Agua Chiquita
Argentina
Arroyo Chinaja
Arroyo Santa Amelia
Buenos Aires
Canahan
Caribe Rubeltzul
Casco Urbano
Chicozapote
El Canaleo
El Casiano
El Chorro
El Chotal
El Coyo
El Eden
El Manantial
El Mirador
El Paraiso
El Pato
El Ramonal
El Rosal
El Tamarindo I
Herencia Maya
La Caoba
La Lucha
La Reinita
La Torre
Las Arenas
Las Maravillas
Las Muecas
Las Pozas
No.
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
Comunidad
Loveremos
Manos Unidas
Mario Mendez
Monja Blanca
Nueva Esperanza
Nueva Libertad
Nuevo Coban
Nuevo San Fernando
San Jose El Caribe
San Juan Acul
San Lucas
San Martin
San Roman I
Santa Amelia II
Santa Elena Rio Salinas
Santa Fe
Santa Izabel
Santa Rosa
Santo Domingo
Santuario I
Sebalam Finca Virginia
Semuy
Sepens
Sepur
Tezulutlan I
Tezulutlan II
Tierra Blanca
Tres Islas Arroyo Santa Amelia
Tzetul
Zaragoza
ANEXO 4
Municipio de Sayaxch - Peten
Listado de Comunidades Organizadas por medio de Comits Pro-mejoramiento
Ao: 2005
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
Comunidad
Entre Rios
Nuevo Canahan
Los Encuentros
Santa Rita
El Caoba
El Progreso
La Monteria
Las Pacayas
La Reforma
Tierra Linda
El Tamarindo Ii
Santo Toms
La Felicidad
La Soledad
San Roman Ii
San Juan Caribe
El Caribe Rio Salinas
La Union El Pozo
Nueva Guatemala E.T.
El Puerquito
El Tumbo
El Mangal
La Guadalupe
Arroyo San Martin
No.
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
Comunidad
Rancho Alegre
Flor De La Selva
El Cubil
El Tucan
Santa Maria
Susan Meimi Mitch
El Porvenir
Las Camelias
La Ceiba
El Rosalito
Arroyo Santa Maria
Cruce Semuy
Sepamac
Champerico
Buena Vista Arroyo Santa Amelia
Santa Amelia I
Sesalche
Ucanales
La Esperanza Arriba
La Esperanza Rio Santa Izabel
El Nacimiento
El Jordan
Los Olivos
ANEXO 5
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto Tomate Helios
Clculo Produccin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Produccin
(Y)
0
0
0
0
0
0
X
-2
-1
0
1
2
X2
4
1
0
1
4
10
XY
0
0
0
0
0
0
a
0
0
0
0
0
B
0
0
0
0
0
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccion
Proyectada
0
0
0
0
0
XY /
2
b= X
b= 0
b= 0
a= Y/n
a= 0
a= 0
Importacin
2
Ao
(Y)
XY
Ao
Proyectada
2000
2001
2002
2003
2004
430
861
1076
1494
1506
-2
-1
0
1
2
-860
-861
0
1494
3012
4
1
0
1
4
1,073
1,073
1,073
1,073
1,073
279
279
279
279
279
3
4
5
6
7
2005
2006
2007
2008
2009
1,910
2,189
2,468
2,747
3,026
TOTAL
5367
a= Y/n
a= 1,073
a= 1,073
1073
10
XY /
b= X2
b=
0
b= 279
ANEXO 5 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto Tomate Helios
Delimitacin de la Poblacin
POBLACIN
POBLACIN
AO
TOTAL
DELIMITADA (62%)
2000
46,988
29,133
2001
51,103
31,684
2002
55,578
34,458
2003
60,663
37,611
2004
65,739
40,758
2005
70,132
43,482
2006
74,838
46,400
2007
79,544
49,317
2008
84,250
52,235
2009
88,956
55,153
Poblacin
X
-2
-1
0
1
2
a= Y/n
a= 56,014
a= 56,014
XY
-93,976
-51,103
0
60,663
131,478
47,062
X
4
1
0
1
4
a
56,014
56,014
56,014
56,014
56,014
10
XY /
b= X2
b= 4706
b= 4,706
B
4,706
4,706
4,706
4,706
4,706
X
3
4
5
6
7
Ao Proyectadas
2005
70,132
2006
74,838
2007
79,544
2008
84,250
2009
88,956
ANEXO 6
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto Ajonjol R198
Clculo Produccin Proyectada
Produccin
Produccin
2
Ao
(Y)
XY
2000
420
-2
-840
2001
700
-1
-700
673
76
3 2005
901
673
76
4 2006
977
2002
714
673
76
5 2007
1,053
2003
758
758
673
76
6 2008
1,129
2004
773
1,546
673
76
7 2009
1,205
TOTAL
3,365
764
10
a= Y/n
b= XY / X
a= 673
b= 76
a= 673
b= 76
Ao
Proyectada
Importacin
2
Ao
(Y)
XY
2000
-2
2001
73
-1
-73
155
61
4 2006
399
2002
261
155
61
5 2007
460
2003
196
196
155
61
6 2008
521
2004
244
488
155
61
7 2009
582
TOTAL
774
611
10
a= Y/n
b= XY / X
a= 155
b= 61
a= 155
b= 61
155
61
3 2005
Ao
Proyectada
338
ANEXO 6 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto Ajonjol R-198
Delimitacin de la Poblacin
POBLACIN
TOTAL
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
12,673,569
12,964,915
13,256,261
13,547,607
13,838,953
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
TOTAL
DELIMITADO (64%)
7,184,258
7,362,338
7,546,327
7,735,689
7,929,889
8,128,391
8,332,006
8,540,653
8,753,802
8,970,916
Poblacin
XY
Ao
(Y)
Ao
Proyectadas
2000
11,225,403
-2
-22,450,806
12,673,569
-11,503,653
12,964,915
13,256,261
2001
11,503,653
-1
2002
11,791,136
2003
12,087,014
12,087,014
13,547,607
2004
12,390,451
24,780,902
13,838,953
TOTAL
58,997,657
2,913,457
10
a= Y/n
B= XY / X
a=
11,799,531
B= 291,346
a=
11,799,531
B= 291,346
ANEXO 6 (continuacin)
Municipio de Sayaxch Petn
Proyecto Ajonjol R-198
Clculo de Poblacin Delimitada Proyectada
Exportaciones
2
Ao
(Y)
XY
2000
7,318,341
-2
-14,636,682.3
8,370,850
2001
7,519,113
-1
-7,519,113.2
8,582,862
2002
7,727,194
8,794,875
2003
7,942,891
7,942,891.1
9,006,888
2004
8,166,516
16,333,032.7
9,218,901
TOTAL 38,674,055
2,120,128.3
a= Y/n
Ao
Proyectadas
10
b= XY / X
a= 7,734,811
b= 212,012.83
a= 7,734,811.08
b= 212,012.83
Exportaciones
Ao
(Y)
XY
Ao
Proyectadas
2000
399
-2
-798
535
44
3 2005
667
2001
421
-1
-421
535
44
4 2006
711
2002
687
535
44
5 2007
755
2003
678
678
535
44
6 2008
799
2004
490
980
535
44
7 2009
843
TOTAL
2,675
439
10
ANEXO 6 (continuacin)
Repblica de Guatemala
Clculo de Consumo per cpita
Proyecto Ajonjol
Ao
1999
2000
2001
2002
2003
Totales
Produccin en
Miles de
Toneladas
34,000
35,000
32,000
32,000
32,000
165,000
Nmero de aos
Consumo en Quintales
Total de Poblacin cinco aos
Consumo por persona anual
Consumo
Importacin Exportacin
en Miles
de
en Miles de en Miles de
Toneladas
Toneladas Toneladas
1,000
27,700
7300
240
18,476
16,764
3,300
19,107
16,193
2,035
25,784
8,251
2,735
20,408
14,327
9,310
111,475
62,835
5
1,256,700
56,651,970
0.022182812
Consumo
en
Quintales
146,000
335,280
323,860
165,020
286,540
1,256,700
Poblacin
10,044,764
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
56,651,970
ANEXO 7
Repblica de Guatemala
Cultivo de Aguacate
Clculo de la Produccin Proyectada
Produccin
Ao Nacional (Y)
2000
564,700
2001
581,700
2002
570,000
2003
583,900
2004
579,110
TOTAL 2,879,410
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-1129400 4
-581700 1
0 0
583900 1
1158220 4
31020 10
a
575,882
575,882
575,882
575,882
575,882
b
3,102
3,102
3,102
3,102
3,102
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
Proyectada
585,188
588,290
591,392
594,494
597,596
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Importacin
Proyectada
122,931
136,361
149,791
163,221
176,651
a= ? Y/n
a= 2879410/5
a= 575,882
2
b= ?Y / ? X
b= (31020)/10
b= 3,102
Repblica de Guatemala
Cultivo de Aguacate
Clculo de la Importacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Importaciones
Nacionales (Y)
47,953
74,527
92,152
92,418
106,157
413,207
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-95906 4
-74527 1
0 0
92418 1
212314 4
134,299 10
a
82,641
82,641
82,641
82,641
82,641
b
13,430
13,430
13,430
13,430
13,430
a= ? Y/n
a= 413207/5
a= 82,641
2
b= ? XY / ? X
b= (134299)/10
b= 13,430
X
3
4
5
6
7
ANEXO 7 (continuacin)
Repblica de Guatemala
Cultivo de Aguacate
Clculo de la Exportacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Exportacin
Nacional (Y)
87,874
101,275
90,882
103,084
81,180
464,295
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-175748 4
-101275 1
0 0
103084 1
162360 4
-11579 10
a
92,859.00
92,859.00
92,859.00
92,859.00
92,859.00
b
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Exportacin
Proyectada
89,385
88,227
87,070
85,912
84,754
a= ? Y/n
a= 464295/5
a= 92,859
2
b= ? XY / ? X
b= (11579)/10
b= -1,158
Repblica de Guatemala
Cultivo de Aguacate
Clculo de la Poblacin Delimitada
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
POBLACIN
TOTAL
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
12,700,611
13,018,759
13,344,770
13,677,815
14,017,057
16% QUE NO
CONSUME
1,796,064
1,840,584
1,886,582
1,933,922
1,982,472
2,032,098
2,083,001
2,135,163
2,188,450
2,242,729
4% POR
DIETAS
449,016
460,146
471,645
483,481
495,618
508,024
520,750
533,791
547,113
560,682
10% POR
GUSTO/PREF.
1,122,540
1,150,365
1,179,114
1,208,701
1,239,045
1,270,061
1,301,876
1,334,477
1,367,782
1,401,706
POBLACIN
DELIMITADA 70%
7,857,782
8,052,557
8,253,795
8,460,910
8,673,316
8,890,428
9,113,131
9,341,339
9,574,471
9,811,940
ANEXO 8
Repblica de Guatemala
Cultivo de Elote Dulce
Clculo de la Produccin Proyectada
Produccin
Ao Nacional (Y)
2000
6,664
2001
7,405
2002
8,228
2003
8,642
2004
9,885
TOTAL
40,824
X
-2
-1
0
1
2
XY
-13,328
-7,405
0
8,642
19,770
7,679
X
4
1
0
1
4
10
a
8,165
8,165
8,165
8,165
8,165
b
768
768
768
768
768
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
Proyectada
10,469
11,237
12,005
12,773
13,541
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Importacin
Proyectada
30
34
38
42
46
a= Y/n
a= 40,824/5
a=
8,165
2
b= Y / X
b= (7679)/10
b= 768
Repblica de Guatemala
Cultivo de Elote Dulce
Clculo de la Importacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Importaciones
Nacionales (Y)
0
0
53
22
10
85
X
-2
-1
0
1
2
XY
0
0
0
22
20
42
X
4
1
0
1
4
10
a
17
17
17
17
17
b
13,430
13,430
13,430
13,430
13,430
a= Y/n
a= 413207/5
a= 17
2
b= XY / X
b= (134299)/10
b= 4
X
3
4
5
6
7
ANEXO 8 (continuacin)
Repblica de Guatemala
Cultivo de Elote Dulce
Clculo de la Exportacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Exportacin
Nacional (Y)
87,874
101,275
90,882
103,084
81,180
464,295
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-175748 4
-101275 1
0 0
103084 1
162360 4
-11579 10
a
92,859.00
92,859.00
92,859.00
92,859.00
92,859.00
b
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
-1,157.90
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
a= ? Y/n
a= 464295/5
a= 92,859
2
b= ? XY / ? X
b= (11579)/10
b= -1,158
Repblica de Guatemala
Cultivo de Elote Dulce
Clculo de la Poblacin Delimitada
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
POBLACIN
TOTAL
11,225,403
11,503,653
11,791,136
12,087,014
12,390,451
12,700,611
13,018,759
13,344,770
13,677,815
14,017,057
POBLACIN
DELIMITADA 64%
7,184,258
7,362,338
7,546,327
7,735,689
7,929,889
8,128,391
8,332,006
8,540,653
8,753,802
8,970,916
Exportacin
Proyectada
89,385
88,227
87,070
85,912
84,754
ANEXO 9
Repblica de Guatemala
Cultivo de Papaya
Clculo de la Produccin Proyectada
Produccin
Ao Nacional (Y)
2000
515,000
2001
504,700
2002
479,100
2003
481,100
2004
440,990
TOTAL 2,420,890
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-1030000 4
-504700 1
0 0
481100 1
881980 4
-171620 10
a
484,178
484,178
484,178
484,178
484,178
b
-17,162
-17,162
-17,162
-17,162
-17,162
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Produccin
Proyectada
432,692
415,530
398,368
381,206
364,044
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Importacin
Proyectada
1,279
979
678
377
77
a= Y/n
a= 2420890/5
a= 484,178
2
b= XY / X
b= (171620)/10
b= -17,162
Repblica de Guatemala
Cultivo de Papaya
Clculo de la Importacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Importaciones
Nacionales (Y)
3,024
2,144
2,434
1,420
1,883
10,905
X
-2
-1
0
1
2
X
XY
-6048 4
-2144 1
0 0
1420 1
3766 4
-3,006 10
a
2,181
2,181
2,181
2,181
2,181
b
-301
-301
-301
-301
-301
a= Y/n
a= 10,905/5
a= 2,181
2
b= XY / X
b= (3,006)/10
b= -301
X
3
4
5
6
7
ANEXO 9 (continuacin)
Repblica de Guatemala
Cultivo de Papaya
Clculo de la Exportacin Proyectada
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
TOTAL
Exportaciones
Nacionales (Y) X
76,322
-2
62,044
-1
55,116
0
38,571
1
23,565
2
255,618
XY
-152644
-62044
0
38571
47130
-128987
X
4
1
0
1
4
10
a
51,123.60
51,123.60
51,123.60
51,123.60
51,123.60
a= Y/n
a= 255,618/5
a= 51,123.60
2
b= XY / X
b= (129,611)/10
b= -12,898.70
b
-12,898.70
-12,898.70
-12,898.70
-12,898.70
-12,898.70
X
3
4
5
6
7
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Exportaciones
Proyectadas
12,428
-471
-13,370
-26,269
-39,167
BIBLIOGRAFA
1.
Praxis/Editorial.
Facultad
de
Ciencias
Econmicas
USAC.
2.
Guatemala
80 Pginas.
3.
4.
5.
6.
Cdigo de
Ediciones Alendro.
7.
Ediciones Alendro.
Guatemala Ao 2002.
61 Pginas.
8.
9.
10.
11.
Ley General de
Acuerdo
12.
13.
14.
CONRED.
6 Pginas.
15.
ELCOKI AGRCOLA.
16.
ELCOKI AGRCOLA.
17.
GIRN
VALENZUELA,
ROSENDO
DONATO.
Informacin,
Ao
2001. 35 Pginas.
18.
Ao 1996.
80 Pginas.
19.
20.
Diccionario Geogrfico de
21.
22.
23.
24.
IV Censo Nacional
25.
26.
27.
28.
MENDOZA, GILBERTO.
29.
30.
31.
MINISTERIO
DE
AGRICULTURA
GANADERIA.
Informacin
32.
33.
Guatemala.
Informe
Ao 2003.
109 Pginas.
34.
Agenda de Desarrollo
35.
36.
37.
PHILIP
KOTLER
GARY
AMSTRONG.
Fundamentos
de
38.
Mtodos y Tcnicas de
39.
40.
41.
Facultad de Ciencias
42.
Facultad de Ciencias
43.
Formulacin y Evaluacin de
44.
Estrategias de Reduccin de la
45.
Estrategias de Reduccin de la
46.
47.
48.
49.
50.
www.miliariun/circunstanciasycausasqueconducenaunestadodesequa.ht
m.Boletninformativo.