DAFTARISI

DaftarIsi .................................................................................................... i
DaftarTabel.............................................................................................. ii

BABI
1.1
1.2
1.3

PENDAHULUAN .........................................................................
LATARBELAKANG .............................................................................
TUJUANFORMATBARURKAKL .................................................
RUANGLINGKUP.................................................................................

1
1
3
4

BABII FORMATBARURKAKL .......................................................... 6

2.1
FORMULIRFORMULIRRKAKL.................................................... 6
2.2
WORKSHEET/KERTASKERJA...................................................... 10

LAMPIRAN

FORMULIR1......................................................................................... 12

FORMULIR2 .......................................................................................... 15

FORMULIR3 .......................................................................................... 18

D a f t a r I s i |i


DAFTARTABEL
Tabel1.1

ModifikasiRKAKL ................................................................. 5

D a f t a r I s i |ii

FORMATBARURKAKL

BABI

1.1

PENDAHULUAN

LatarBelakang
Salah satu tugas menteri/pimpinan lembaga dalam rangka
penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
(APBN)adalahmenyusunRencanaKerjadanAnggaranKementerian
Negara/Lembaga (RKAKL). Dasar penyusunan RKAKL adalah
prestasi kerja yang akan dicapai disertai dengan prakiraan maju
belanjauntuktahunberikutnyasetelahtahunanggaranyangsedang
disusun 1 .
Informasi sebagaimana tersebut di atas tertuang dalam
format/form. Sebagai gambaran bahwa format/form RKAKL yang
digunakansampaidengantahunanggaran2009terdiridari13form
yang dapat dikelompokkan dalam form belanja dan form
pendapatan. Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu
kegiatan (termasuk jenis belanja pengeluaran) beserta keluaran
yang ingin dicapai. Sedangkan form pendapatan berbentuk daftar
rincian pendapatan per kegiatan dan per akun pendapatan yang
diterima oleh suatu satker atas pelaksanaan kegiatan. Formform
yangterdapatdalamdokumenRKAKLadalahsebagaiberikut:
1. Anggaransatker(form1.11.5)

Form1.1

Rincian kegiatan dan penjelasan output,

besertatargetbesaranvolumeyangingindicapai;

Form1.2

Rincian anggaran belanja per kegiatan

besertaprakiraanmaju2tahunkedepan;

1Pasal14,UUNo.17tahun2003tentangKeuanganNegara

BabIPendahuluan|1

FORMATBARURKAKL

Form1.3

Rincian anggaran belanja per kegiatan dan

jenisbelanja;

Form1.4

Rincian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)

besertaprakiraanmaju2tahunkedepan;

Form1.5

Rincian anggaran perhitungan biaya per

kegiatan,subkegiatan,danakunbelanja.
2. AnggaranUnitEselonI(form2.12.4)

Form 2.1 Uraian kegiatan dan penjelasan output, beserta

targetbesaranvolumeyangingindicapai;

Form2.2

Uraian anggaran belanja per kegiatan

besertaprakiraanmaju2tahunkedepan;

Form2.3

Uraian anggaran belanja per kegiatan dan

jenisbelanja;

Form 2.4 Uraian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)

besertaprakiraanmaju2tahunkedepan.

3. AnggaranDepartemen(form3.13.4)

Form3.1

Ringkasan kegiatan dan penjelasan output,

besertatargetbesaranvolumeyangingindicapai;

Form3.2

Ringkasan anggaran belanja per kegiatan

besertaprakiraanmaju2tahunkedepan;

Form3.3

Ringkasan anggaran belanja per kegiatan

danjenisbelanja;

Form3.4

Ringkasan

anggaran

pendapatan

(PNBP/Pajak)besertaprakiraanmaju2tahunkedepan.
BabIPendahuluan|2

FORMATBARURKAKL

Substansi materi yang terdapat dalam RKAKL tersebut, Informasi

kinerja hanya diwakili oleh output pada tingkat kegiatan dan
outcomepadatingkatprogram.Sedangkanlinkageatauketerkaitan
antaraprogramdengankegiatantidakdiuraikansecarajelas.

1.2

TujuanFormatBaruRKAKL
Dalam penyusunan RKAKL, telah diwujudkan dalam suatu desain
berupa rancang bangun format RKAKL sebagai alat bantu untuk
memfasilitasipenerapanPBKdanKPJMyangmemberikaninformasi
terkait dengan perencanaan dan penganggaran. Dokumen RKAKL
merupakan dokumen pemerintah yang berisi rencana kerja dan
anggaran tiaptiap Kementerian Negara/Lembaga, yang digunakan
dalam pembahasan dengan DPR. Pembahasan antara pemerintah
dengan DPR tersebut harusnya fokus kepada upaya program dan
kegiatan beserta alokasi anggarannya yang bermanfaat kepada
masyarakat luas. Sejalan hal tersebut , maka format RKAKL akan
memfasilitasinya dengan menyajikan informasi yang bersifat
strategis,sehinggakualitaspembahasanakanmeningkat.
RKAKLpadadasarnyaterbagimenjadi2(dua)kelompokinformasi
yaitu rencana kerja dan anggaran. Rencana kerja memberikan
informasi berupa: visi; misi; tujuan; kebijakan; program; hasil yang
diharapkan; serta keluaran yang diharapkan. Sedangkan anggaran
memberikaninformasiberupabiayauntukmasingmasingprogram
dankegiatanuntuktahunyangdirencanakan.Biayatersebutdirinci
menurutjenisbelanja,prakiraanmajuuntuktahunberikutnya,dan
sumber pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang
bersangkutan.
Berkenaan
dengan
penerapan
Penganggaran
Terpadu;
Penganggaran Berbasis Kinerja; Kerangka Pengeluaran Jangka
Menengah diperlukan rancang bangun Format Baru RKAKL yang
lebihmengedepankaninformasikinerjaOrganisasiPemerintahdan
keterkaitan antara biaya, kegiatan, keluaran, program dan hasil
secarajelas.
BabIPendahuluan|3

FORMATBARURKAKL

1.3

RuangLingkup
Ruang lingkup pembahasan adalah mengenai format RKAKL
dengan cara pandang baru berupa : fokus pada hasil dan dampak
pelaksanaan suatu program/ kegiatan, bukan pada proses
pelaksanaannya.
Pengembangan formulir atau format RKAKL dalam rangka
penerapan Berbasis Kinerja (PBK) dan Kerangka Pengeluaran
Jangka Menengah (KPJM), masih mengacu kepada UU No. 17 tahun
2003tentangKeuanganNegara.
RKAKLformatbaruterdiridari2tingkatan/level:departemendan
Eselon I yang memuat 3 informasi yaitu: kinerja; belanja dan
pendapatan. Kedua tingkatan tersebut menggambarkan pertemuan
pendekatan topdown (Policy/kebijakan yang diambil tingkat
pimpinan)danpendekatanbottomup(tindakan/kegiatanyangakan
dilaksanakan oleh Satker sesuai kebijakan yang telah ditetapkan
pimpinan)besertaalokasianggarannya.
SecaraumumperbedaanformformRKAKLyanglamadanyang
barudapatdigambarkandalamtabelsebagaiberikut:

BabIPendahuluan|4

FORMATBARURKAKL

Tabel1.1ModifikasiRKAKL

MODIFIKASI RKA-KL
RKA-KL LAMA
Formulir 1 : tingkat Satker
1.1 : Rincian Kegiatan dan Keluaran
1.2 : Rincian Anggaran Belanja per Kegiatan

Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

2.1 : Uraian Kegiatan dan Keluaran
2.2 : Uraian Anggaran Belanja per Kegiatan

Formulir 3 : tingkat K/L

1.1 : Ringkasan Kegiatan dan Keluaran
1.2 : Ringkasan Anggaran Belanja per Kegiatan

RKA-KL BARU
Formulir 1 : tingkat K/L

Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

Formulir 3 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

BabIPendahuluan|5

FORMATBARURKAKL

BABII FORMATBARURKAKL

2.1

FormulirFormulirRKAKL
FormatBaruRKAKLmempunyaitingkatan/levelpadakementerian
negara/ lembaga dan Eselon I yang mengedepankan informasi
kinerja, disamping informasi mengenai belanja dan pendapatan,
sehingga strukturnya jauh berbeda dengan format RKAKL yang
lama.
FormatBaruRKAKLtersebutdibagidalam3(tiga)formulir,yaitu:
1. Formulir1

: Rencana Pencapaian Sasaran Strategis pada

KementerianNegara/Lembaga;

2. Formulir2

: Rencana Pencapaian Hasil (Outcome) Unit

Organisasi;

3. Formulir3

: RincianBiayaPencapaianHasil(Outcome)Unit
Organisasi.

Formulir formulir dalam format baru RKAKL, berisi informasi

yang berjenjang dan mempunyai keterkaitan yang jelas mengenai
kebijakan yang dilaksanakan pada tingkat Kementerian Negara/
Lembaga dengan Unit Organisasinya sebagai pelaksana kebijakan
tersebut.
Informasi yang terdapat dalam tiaptiap formulir RKAKL format
baru,dapatdigambarkandalamdiagramsebagaiberikut:

BabIIFormatBaruRKAKL|6

FORMATBARURKAKL

FORMULIR 1

FORMULIR 2

FORMULIR 3

}
}
}
}
}
}

Sasaran Strategis
Program Program K/L
Outcome-outcome / tujuan program
Indikator Kinerja Utama Program
Pendapatan K/L
Forward Estimate

}
}
}
}
}
}
}

Program Eselon I
Kegiatan Pendukung Program
Tujuan Kegiatan
Output
Indikator Kinerja Kegiatan
Pendapatan per program
Forward Estimate

Rincian biaya per Kelompok Biaya,

Jenis Belanja, sumber Dana

Penjelasanmasingmasingformulirsebagaiberikut:
1. Formulir 1 : RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS
PADAKEMENTERIANNEGARA/LEMBAGA
MerupakanformulirRKAKLpadatingkatKementerianNegara/
Lembagayangmemuatinformasimengenai:
Nama,VisiMisiKementerianNegara/Lembaga.
Fungsi dan Prioritas Nasional yang diemban Kementerian
Negara/Lembaga.
Sasaran Strategis Kementerian Negara/Lembaga yang
mencerminkan Outcome Kementerian Negara/Lembaga yang
akan

dicapai

atas

pelaksanaan

Misi

Kementerian

Negara/Lembagayangbersangkutan.
Program program yang dilaksanakan oleh Unit Organisasi
KementerianNegara/Lembaga(EselonI).
BabIIFormatBaruRKAKL|7

FORMATBARURKAKL

Outcome(hasil)darimasingmasingProgrambesertaIndikator
KinerjaUtamaProgramdanAlokasiAnggaranyangdisediakan.
StrategiPencapaianSasaranStrategis.
AlokasiAnggaranuntukmasingmasingProgramdan Forward
Estimate(prakiraanmaju)untuk2(dua)tahundaritahunyang
direncanakan.
TargetpendapatanKementerianNegara/Lembagayangterinci
dalamjenispendapatan(perpajakandanPNBP),danperkiraan
pendapatanuntuk2(dua)tahundaritahunyangdirencanakan.
2. Formulir 2 : RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT
ORGANISASI
Merupakan formulir RKAKL pada tingkat Unit Eselon I yang
memuatinformasimengenai:
Outcome (hasil) Program dan Indikator Kinerja Utama
ProgramyangdidukungsesuaidenganMisiUnitEselonIyang
bersangkutan.
RincianKegiatan,Output(keluaran)besertaIndikatorKinerja
Kegiatan yang merupakan pendukung pencapaian Outcome
program.
Fungsi/ Subfungsi dan Prioritas Nasional/ Fokus Prioritas
yangdiembanolehUnitEselonI.
Kegiatan yang didalamnya terdapat alokasi dana untuk
Prioritas Nasional, informasinya terdapat pada salah satu
IndikatorKinerjakegiatannya.

BabIIFormatBaruRKAKL|8

FORMATBARURKAKL

Alokasi Anggaran masingmasing Kegiatan serta prakiraan

maju belanja (Forward Estimate) untuk 2 (dua) tahun dari
tahunyangdirencanakan.

BiayaProgram

StrategiPencapaianOutcome(hasil)Program.

InformasiPendapatanuntukmasingmasingKegiatan.

3. Formulir 3 : RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME)

UNITORGANISASI
Merupakan formulir RKAKL pada Unit Eselon I juga yang
memuat:
AlokasiAnggaranuntuksetiapKegiatanyangdirincimenurut
:KelompokBiaya,JenisBelanjadanSumberDana.
RekapitulasiKelompokBiaya,JenisBelanjadanSumberDana
untukUnitEselonI(Program).
Operasionalisasi pelaksanaan kegiatan yang mencerminkan
implementasiProgramdanpencapaianOutcome.
RincianPendapatanUntukmasingmasingKegiatan
Penjelasan mengenai bentuk baku format baru RKAKL disajikan
dalamlampiran4.1sampaidengan4.3.
Format Baru RKAKL juga mempunyai keterkaitan yang jelas
terhadap penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja dan Kerangka
Pengeluaran Jangka Menengah, yang digambarkan dalam diagram
berikutini:

BabIIFormatBaruRKAKL|9

FORMATBARURKAKL

TA 200X+1
P
B
K

FORMULIR 1

TA 200X+2
P
B
K

FORMULIR 1

TA 200X+3
P
B
K

FORMULIR 1

FORMULIR
2

FORMULIR
2

FORMULIR
2

FORMULIR
2

FORMULIR
2

FORMULIR
2

FORMULIR
3

FORMULIR
3

FORMULIR
3

FORMULIR
3

FORMULIR
3

FORMULIR
3

BASELINE
KPJM

2.2

Worksheet/KertasKerja
Worksheet disebut juga Kertas Kerja RKAKL adalah sarana untuk
penginputan data pada semua formulir RKAKL. Worksheet juga
sebagai alat bantu dalam penyusunan RKAKL yang dipergunakan
dalam menghitung detil rincian biaya suatu kegiatan serta
penjelasan operasionalisasi pelaksanaan program, kegiatan dan
informasi itemitem biaya yang akan menjadi dasar dalam Rincian
PerhitunganBelanja.

FORMULIR 1
FORMULIR 2

Input via

WORKSHEET

FORMULIR 3

BabIIFormatBaruRKAKL|10

FORMATBARURKAKL

Informasi yang disajikan dalam worksheet merupakan kebijakan

pendekatan bottom up, yang mengakomodir kebutuhan sumber
daya yang diperlukan oleh Satker dalam rangka pelaksanaan
Kegiatan/
bagian
Kegiatan
yang
menjadi
tupoksi/
tanggungjawabnyasesuaikebijakanyangtelahditetapkanpimpinan
(topdown).
Rincian kebutuhan sumber daya tiap Satker dalam Worksheet,
merupakan perincian semua kebutuhan operasionalisasi baik
bersifatlangsung(directcosts)maupunpenunjang(overheadcosts)
yang digunakan pada tahun anggaran yang direncanakan (bersifat
tahunan).
Worksheet merupakan fasilitas yang terdapat dalam aplikasi RKA
KL. Petunjuk pengisian RKAKL melalui worksheet akan dijabarkan
tersendiridalamPetunjukPenggunaanAplikasiRKAKL.

BabIIFormatBaruRKAKL|11

FORMATRKAKL
Lampiran 4.1
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 1:
RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN
NEGARA/LEMBAGA

......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. VISI

......................... (Berisikan uraian Visi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)

C. MISI

......................... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)

D. SASARAN STRATEGSI

1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)

E. FUNGSI

1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan Fungsi Fungsi yang dijalankan K/L)

F. PRIORITAS NASIONAL

1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)

G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS
KODE

I.

ALOKASI PAGU

SASARAN STRATEGIS

II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATOR

KINERJA UTAMA PROGRAM
(1)

(2)

Sasaran Strategis 1

(DALAM RIBUAN RUPIAH)

TA 200X

TA 200X + 1

TA 200X + 2

(3)

(4)

(5)

TA 200X + 3
(6)

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

x.xxx.xxx

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai

Renstra K/L)
0000

......................... (Berisikan uraian Nama Program)

Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

0000

......................... (Berisikan uraian Nama Program)

Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

Dst...
Sasaran Strategis 2
...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai
Renstra K/L)
0000

......................... (Berisikan uraian Nama Program)

Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

Lampiran|12

FORMATRKAKL
Lampiran 4.1
0000

......................... (Berisikan uraian Nama Program)

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

A.AAA.AAA

A.AAA.AAA

A.AAA.AAA

A.AAA.AAA

Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

Dst..
JUMLAH
H.

ALOKASI PAGU FUNGSI

KODE

FUNGSI/ ESELON I

(1)

(2)

00

Fungsi 1

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)

TA 200X

TA 200X + 1

TA 200X + 2

TA 200X + 3

(3)

(4)

(5)

(6)

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

...................... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggung

jawab K/L)
0000
0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung

Fungsi 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung
Fungsi 1)

Alokasi pagu program untuk Fungsi 1

dst
00

Fungsi 2

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

...................... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggung

jawab K/L)
0000
0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung

Fungsi 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung
Fungsi 1)

Alokasi pagu program untuk Fungsi 2

dst
Dst..
I.

ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL

KODE

PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM

(1)

(2)

00

Prioritas Nasional 1

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)

TA 200X

TA 200X + 1

TA 200X + 2

TA 200X + 3

(3)

(4)

(5)

(6)

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

...................... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jadi

tanggungjawab K/L)
0000
0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung

Prioritas Nasional 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung
Prioritas Nasional 1)

Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1

dst
00

Prioritas Nasional 2

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

n.nnn.nnn

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

a.aaa.aaa

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

b.bbb.bbb

...................... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jadi

tanggungjawab K/L)
0000
0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung

Prioritas Nasional 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukung
Prioritas Nasional 1)

Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2

dst
Dst..
J.

STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari :
(1)

Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L);

(2)

Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.

Lampiran|13

FORMATRKAKL
Lampiran 4.1
K.

RINCIAN RENCANA PENDAPATAN:

(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE

PROGRAM

URAIAN PENDAPATAN

(1)

(2)

(3)

0000

0000

Program 1

Program 2

TA 200X

TA 200X+1

TA 200X+2

TA 200X+3

(4)

(5)

(6)

(7))

a. Perpajakan

aaaaa

aaaaa

aaaaa

aaaaa

b. PNBP

bbbbb

bbbbb

bbbbb

bbbbb

a.

Perpajakan

aaaaa

aaaaa

aaaaa

aaaaa

b.

PNBP

bbbbb

bbbbb

bbbbb

bbbbb

dst..

JUMLAH

a.

Perpajakan

AAAAA

AAAAA

AAAAA

AAAAA

b.

PNBP

BBBBB

BBBBB

BBBBB

BBBBB

PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X

Lampiran|14

FORMATBARURKAKL
Lampiran 4.2
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 2:
RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. UNIT ORGANISASI

......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)

C. MISI UNIT ORGANISASI

......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)

D. PROGRAM

......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)

E. HASIL (OUTCOME)

......................... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)

F. INDIKATOR KINERJA UTAMA

PROGRAM

1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)

G.

RINCIAN PROGRAM :
I.

KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/

PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS

II.

OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN

KODE
(1)

0000

(2)

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)

ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN

(DALAM RIBUAN RUPIAH)
TA 200X

TA 200X + 1

(3)

(4)

TA 200X + 2 TA 200X + 3
(5)

(6)

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

bb

bb

bb

bb

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

bb

bb

bb

bb

A.AAA

A.AAA

A.AAA

A.AAA

Eselon II
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
......................... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
......................... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
Output
......................... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)

0000

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)

Eselon II
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
......................... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
......................... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
Output
......................... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)

Dst....
JUMLAH

Lampiran|15

FORMATBARURKAKL
Lampiran 4.2
H.

ALOKASI PAGU FUNGSI

KODE

FUNGSI/ SUB FUNGSI

(1)

(2)

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)

Fungsi 1
00

TA 200X

TA 200X + 1

(3)

(4)

TA 200X + 2 TA 200X + 3
(5)

(6)

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

......................... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )

Sub Fungsi
00

......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

00

......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

dst
Fungsi 2
00

......................... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )

Sub Fungsi
00

......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

00

......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

dst
Dst..
I.

ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL

KODE

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)

PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS

(1)

TA 200X

TA 200X + 1

(3)

(4)

(5)

(6)

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

(2)

Prioritas Nasional 1
00

TA 200X + 2 TA 200X + 3

......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )

Fokus Prioritas
00

......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

00

......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

a.aaa

a.aaa

a.aaa

a.aaa

dst
Prioritas Nasional 2
00

......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )

Fokus Prioritas
00

......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

00

......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2)

b.bbb

b.bbb

b.bbb

b.bbb

dst
Dst..
J.

1.

2.

3.

BIAYA PROGRAM
(DALAM RIBUAN RUPIAH)

BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA,

JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA

TA 200X

TA 200X + 1

TA 200X + 2

TA 200X + 3

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

a. Operasional

A.AAA

A.AAA

A.AAA

A.AAA

b. Non Operasional

B.BBB

B.BBB

B.BBB

B.BBB

A.AAA

KELOMPOK BIAYA

JENIS BELANJA
a.

Belanja Pegawai

A.AAA

A.AAA

A.AAA

b.

Belanja Barang

B.BBB

B.BBB

B.BBB

B.BBB

c.

Belanja Modal

C.CCC

C.CCC

C.CCC

C.CCC

d.

Belanja Pembayaran Kewajiban Utang

D.DDD

D.DDD

D.DDD

D.DDD

e.

Belanja Subsidi

E.EEE

E.EEE

E.EEE

E.EEE

f.

Belanja Hibah

F.FFF

F.FFF

F.FFF

F.FFF

g.

Belanja Bantuan Sosial

G.GGG

G.GGG

G.GGG

G.GGG

h.

Belanja Lain-Lain

H.HHH

H.HHH

H.HHH

H.HHH

A.AAA

SUMBER DANA
a.

RUPIAH MURNI

A.AAA

A.AAA

A.AAA

b.

PNBP

B.BBB

B.BBB

B.BBB

B.BBB

c.

Pinjaman Luar Negeri (PLN)

C.CCC

C.CCC

C.CCC

C.CCC

d.

Hibah Luar Negeri (HLN)

D.DDD

D.DDD

D.DDD

D.DDD

e.

Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

E.EEE

E.EEE

E.EEE

E.EEE

Lampiran|16

FORMATBARURKAKL
Lampiran 4.2
K.

STRATEGI PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME):

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari:
(1)

Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I);

(2)

uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;

(3)

Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;

(4)

Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.

L.

RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :

(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE

KEGIATAN

(1)

0000

0000

URAIAN PENDAPATAN

(2)

Kegiatan 1

Kegiatan 2
dst..

JUMLAH

(3)

TA 200X

TA 200X+1

TA 200X+2

TA 200X+3

(4)

(5)

(6)

(7))

a. Perpajakan

ccccc

ccccc

ccccc

ccccc

b. PNBP

ddddd

ddddd

ddddd

ddddd

a.

Perpajakan

ccccc

ccccc

ccccc

ccccc

b.

PNBP

ddddd

ddddd

ddddd

ddddd

a.

Perpajakan

CCCCC

CCCCC

CCCCC

CCCCC

b.

PNBP

DDDDD

DDDDD

DDDDD

DDDDD

PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X

Lampiran|17

FORMATBARURKAKL
Lampiran 4.3
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 3:
RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. UNIT ORGANISASI

......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)

C. MISI UNIT ORGANISASI

......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)

D. HASIL (OUTCOME)

......................... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)

E. PROGRAM

......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)

F. INDIKATOR KINERJA UTAMA

PROGRAM

1.

.........................

2.

......................... , dst

(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)

G.

RINCIAN BIAYA PROGRAM :

KODE

KEGIATAN

II.

RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN

SUMBER DANA

TA 200X

(2)

(3)

(4)

K.KKK

K.KKK

(1)

0000

ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN

I.

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)

(DALAM RIBUAN RUPIAH)

TA 200X+1

RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT :

1. KELOMPOK BIAYA
a.

Operasional

a.aaa

a.aaa

b.

Non Operasional

b.bbb

b.bbb

2. JENIS BELANJA
a.

Belanja Pegawai :

a.aaa

a.aaa

b.

Belanja Barang :

b.bbb

b.bbb

c.

Belanja Modal :

c.ccc

c.ccc

d.

Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :

d.ddd

d.ddd

e.

Belanja Subsid i:

e.eee

e.eee

f.

Belanja Hibah :

g.
h.

f.fff

f.fff

Belanja Bantuan Sosial :

g.ggg

g.ggg

Belanja Lain-Lain :

h.hhh

h.hhh

3. SUMBER DANA

0000

a.

RUPIAH MURNI

a.aaa

a.aaa

b.

PNBP

b.bbb

b.bbb

c.

Pinjaman Luar Negeri (PLN)

c.ccc

c.ccc

d.

Hibah Luar Negeri (HLN)

d.ddd

d.ddd

e.

Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

e.eee

e.eee

K.KKK

K.KKK

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)

RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT :
1. KELOMPOK BIAYA
a.

Opersional

a.aaa

a.aaa

b.

Non Operasional

b.bbb

b.bbb

2. JENIS BELANJA
a.

Belanja Pegawai :

a.aaa

a.aaa

b.

Belanja Barang :

b.bbb

b.bbb

c.

Belanja Modal :

c.ccc

c.ccc

d.

Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :

d.ddd

d.ddd

e.

Belanja Subsid i:

e.eee

e.eee

f.

Belanja Hibah :

g.
h.

f.fff

f.fff

Belanja Bantuan Sosial :

g.ggg

g.ggg

Belanja Lain-Lain :

h.hhh

h.hhh

Lampiran|18

FORMATBARURKAKL
Lampiran 4.3
3. SUMBER DANA
a.

RUPIAH MURNI

a.aaa

a.aaa

b.

PNBP

b.bbb

b.bbb

c.

Pinjaman Luar Negeri (PLN)

c.ccc

c.ccc

d.

Hibah Luar Negeri (HLN)

d.ddd

d.ddd

e.

Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

e.eee

e.eee

P.PPP

P.PPP

a. Opersional

A.AAA

A.AAA

b. Alokasi Pendanaan

B.BBB

B.BBB

a. Belanja Pegawai :

A.AAA

A.AAA

b. Belanja Barang :

B.BBB

B.BBB

c. Belanja Modal :

C.CCC

C.CCC

d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :

D.DDD

D.DDD

e. Belanja Subsid i:

E.EEE

E.EEE

f.

F.FFF

F.FFF

g. Belanja Bantuan Sosial :

G.GGG

G.GGG

h. Belanja Lain-Lain :

H.HHH

H.HHH

a. RUPIAH MURNI

A.AAA

A.AAA

b. PNBP

B.BBB

B.BBB

c. Pinjaman Luar Negeri (PLN)

C.CCC

C.CCC

d. Hibah Luar Negeri (HLN)

D.DDD

D.DDD

e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

E.EEE

E.EEE

Dst
JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT :
1.

2.

3.

H.

KELOMPOK BIAYA

JENIS BELANJA

Belanja Hibah :

SUMBER DANA

OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari:

I.

(1)

Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja);

(2)

Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;

(3)

Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring);

(4)

Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
RINCIAN RENCANA PENDAPATAN

KODE

KEGIATAN

URAIAN PENDAPATAN

(DALAM RIBUAN RUPIAH)

TA 200X

(1)

0000

(2)

(3)

a.

Kegiatan 1

b.

0000

Kegiatan 2

TA 200X+1

(4)

(5)

Perpajakan

ccccc

ccccc

PNBP :

ddddd

ddddd

1.

Umum

eeeee

eeeee

2.

Fungsional

ggggg

ggggg

a.

Perpajakan

ccccc

ccccc

b.

PNBP :

ddddd

ddddd

1.

Umum

eeeee

eeeee

2.

Fungsional

ggggg

ggggg

Perpajakan:

CCCCC

CCCCC

PNBP:

DDDDD

DDDDD

dst..
a.
JUMLAH

b.

1.

Umum

EEEEE

EEEEE

2.

Fungsional

GGGGG

GGGGG

Lampiran|19