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2012-2014
ANALISIS Y PROYECCIN DE
EE. FF. DE LA INDUSTRIAL
INTRADEVCO S.A.
CAPTULO I
INFORMACIN GENERAL
1.
HISTORIA
Intradevco Industrial S.A. surge como resultado de la escisin de Intradevco S.A. en 1998,
asumiendo los activos relacionados directamente con la produccin. La adquisicin y
relanzamiento de la marca SAPOLIO en 1998 le abri las puertas en el mercado nacional
e internacional.
La marca SAPOLIO, es una de las pocas marcas que habiendo sido propiedad de los
Estados Unidos, hoy en da es una marca peruana.
Intradevco Industrial S.A. viene practicando la reinversin de utilidades como principio
operativo, es as que buscando calidad y eficiencia en los ltimos aos se han realizado
importantes inversiones en bienes de capital, centro de distribucin de los productos,
lneas de fabricacin de betn, planta para fabricar lavavajillas, planta para elaboracin
de detergentes, planta integrada para la fabricacin de pasta dental, planta integrada
de aerosoles ecolgicos; lneas de mezclado, llenado y etiquetado de frascos y bolsas
doypack; laboratorio farmacutico y cosmtico para la elaboracin de medicamentos
de venta sin receta y productos de aseo personal; etc.
Actualmente la empresa es reconocida por la fabricacin de productos de marca, tales
como:
2.
SECTOR Y POSICIONAMIENTO
Los productos para la limpieza del hogar y el aseo personal son un sector muy amplio del
mercado. En el Per las principales empresas multinacionales que compiten en este sector
son: Procter & Gamble, Unilever, Colgate-Palmolive, Henkel, Clorox, S.C. Johnson & Sons y
Reckitt Benckiser. Tambin participan en l empresas nacionales como Alicorp y
Tecnoqumica.
Las participaciones en el mercado de marcas ms importantes son como sigue:
PARTICIPACIONES POR CATEGORIA
Betn
Detergente
Lava Vajilla
Insecticidas
Ceras
Limpiadores
Desinfectantes
Ambientadores
Higiene Bucal
Desodorantes Personales
Leja
WC
Pulidores
cido Muritico
Esponja Verde
Auto
Limpiadores Especializados
Suavizante
Lustra muebles
Auxiliares de Lavandera
%
55
25
65
66
50
52
34
56
15
22
15
49
93
17
38
32
34
25
55
36
3.
VISIN MISIN
Visin de la Empresa
Seremos una de las principales empresas fabricantes de productos de consumo masivo
para el mundo, reconocida por: nuestro trabajo de alta calidad, innovacin constante y
responsabilidad con el medio ambiente; por nuestro espritu de equipo, armona,
identidad y desarrollo humano y por los beneficios que hemos generado a los
trabajadores, la empresa, el pas y el mundo.
Misin de la Empresa
Satisfacer las necesidades de limpieza del hogar, cuidado personal, salud y alimentacin
mediante la fabricacin, mercadeo y venta de productos de alta calidad, bajos precios y
fcil uso, con demanda en todos los estratos socio econmicos, con el fin de obtener
rendimiento del capital, generar empleo, contribuir al desarrollo social y econmico del
pas y cuidar el medio ambiente.
4.
ORGANIGRAMA
5.
PRINCIPALES EJECUTIVOS
CARGO
NOMBRE
6.
RESPONSABILIDAD AMBIENTAL
7.
INFRAESTRUCTURA
Planta de Sulfonacin: Tambin en Lurn, hemos instalado una planta para la fabricacin
de la base o parte activa de nuestros detergentes. Para lo cual importamos el aceite
mineral denominado Alquil Benceno y mediante Anhdrido Sulfrico, que elaboramos a
partir del azufre en polvo, logramos transformarlo en la materia prima ms importante en
la elaboracin de detergentes y que nos servir para fabricar los distintos productos de
limpieza y detergentes en otras de nuestras plantas.
Planta de Crema Lavavajilla: Esta planta inicialmente la tenamos en Chorrillos y debido a
la necesidad de su crecimiento, fue trasladada a una nueva planta en Lurn, donde
estamos en vas de automatizarla para el logro de una mayor produccin con la
consecuente reduccin de costos operativos.
Planta de Detergentes en Polvo: En un rea de aproximadamente 10,000 m2 hemos
instalado una moderna planta para la fabricacin y el envasado de nuestros detergentes
en polvo. Aqu tambin tenemos nuestro centro de desarrollo, constituido por amplios
laboratorios, que nos permitir sostener nuestro crecimiento.
Planta de reciclado de PET: El PET es la resina con la que estn fabricadas las botellas
empleadas para el agua mineral y diversas bebidas gaseosas y que todos conocemos.
El gran uso de estas botellas se convierte en un problema medioambiental, por lo cual las
grandes industrias promueven su reciclaje para convertirlas nuevamente en botellas.
Nosotros, consientes de ese propsito hemos adquirido maquinaras que nos permiten
reciclar este tipo de envases, los que adquirimos en el mercado a recolectores
formalizados.
Estos envases son transformados en hojuelas que combinadas con resina virgen de PET nos
permite inyectar y soplar las botellas que utilizamos para nuestros detergentes y productos
de limpieza lquidos.
Adems de las plantas antes descritas ubicadas en Chorrillos y en Lurn, Intradevco
tambin tiene una Planta de Detergentes en el distrito de Ventanilla y que adquiri de la
transnacional UNILEVER. Actualmente all fabricamos parte de nuestros detergentes en
polvo. Es as que Intradevco posee dos plantas de detergente en polvo.
Para sostener el continuo crecimiento y anticipndonos al futuro, tenemos un terreno de
aproximadamente 12 hectreas en el distrito de Chilca, provincia de Caete, donde
tenemos pensado levantar otros tipos de Industria.
CAPTULO II
INFORMACIN FINANCIERA
40,655
7,352
123,217
127,877
1,445
1,915
152,760
144,394
31,827
24,458
349,904
305,996
14,082
14,082
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Otros Activos no financieros
Gastos Pagados por Anticipado
Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos
para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Propiedades de Inversin
Propiedades. Planta y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Otros Activos no financieros
88,863
83,173
2,155
2,155
105,100
99,410
TOTAL DE ACTIVOS
455,004
405,406
25,167
51,798
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
1,277
14,339
Otros Pasivos
155,061
87,896
181,505
154,033
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
49,299
60,484
49,299
60,484
230,804
214,517
131,534
106,740
54,863
45,495
PATRIMONIO
Capital Emitido
Acciones de Inversin
Otras Reservas de Capital
1,655
3,135
36,148
35,519
Total Patrimonio
224,200
190,889
455,004
405,406
Resultados Acumulados
SEGUNDO PERIODO
CUENTA
17,781
29,224
125,270
137,071
1,824
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Otros Activos no financieros
Gastos Pagados por Anticipado
21,207
19,391
126,040
197,233
12,866
4,731
839
839
305,827
388,489
14,159
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
24,963
24,963
203,728
209,827
2,166
2,029
2,109
247,125
236,819
TOTAL DE ACTIVOS
552,952
625,308
83,577
84,751
26,196
99,088
36,944
52,196
Propiedades de Inversin
Propiedades. Planta y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Otros Pasivos
146,717
236,035
43,600
45,158
25,608
25,756
69,208
70,914
215,925
306,949
160,174
141,673
Acciones de Inversin
64,662
57,753
97,335
95,077
Resultados Acumulados
14,856
23,856
Total Patrimonio
337,027
318,359
552,952
625,308
Total Pasivos
PATRIMONIO
Capital Emitido
TERCER PERIODO
CUENTA
35,540
12,458
150,810
140,855
35,378
33,093
125,030
157,201
18,665
12,586
365,423
356,193
25,413
25,413
200,101
203,192
2,029
2,029
227,543
230,634
TOTAL DE ACTIVOS
592,966
586,827
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Otros Activos no financieros
Gastos Pagados por Anticipado
Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos
para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades de Inversin
Propiedades. Planta y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Otros Activos no financieros
10
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
93,031
104,091
31,822
32,237
53,612
40,211
Otros Pasivos
178,465
176,539
36,381
39,767
37,236
27,865
73,617
67,632
252,082
244,171
171,175
160,174
Acciones de Inversin
68,323
64,662
87,855
95,078
Total Pasivos
PATRIMONIO
Capital Emitido
Resultados Acumulados
13,531
22,742
Total Patrimonio
340,884
342,656
592,966
586,827
11
PRIMERO PERIODO
CUENTA
SEGUNDO PERIODO
Acum ulado
Acum ulado
del 01 de
del 01 de
Enero al 30 de Enero al 30
Junio del 2012 de Junio del
2011
Acum ulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2013
TERCER PERIODO
Acum ulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2012
Acum ulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2014
Acum ulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2013
174626
189918
Prestacin de Servicios
174626
189918
215424
174626
236061
215424
-117868
-132016
-156412
-117868
-172651
-156412
56758
57902
59012
56758
63410
59012
-30888
-29045
-29507
-30888
-32488
-29507
-4287
-10582
-3805
-4287
-7407
-6091
214
21583
18489
25700
21583
23515
23414
220
15
530
220
377
530
-5494
-4964
-4127
-5494
-4740
-4127
4941
58
-7247
4941
178
-7247
21250
13598
14856
21250
19330
12570
-5799
-3771
21250
13598
14856
21250
13531
8799
CAPTULO III
ANLISIS FINANCIERO
1. ANLISIS VERTICAL
ANLISIS VERTICAL DEL BALANCE GENERAL 2012-2014
PRIMER PERIODO
CUENTA
JUNIO
DIC
%
2012
SEGUNDO PERIODO
(2011-
2011
2012)
JUNIO
DIC
%
2013
TERCER PERIODO
(2012-
2012
2013)
JUNIO
DIC
%
2014
(2013%
2013
2014)
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al
Efectivo
Cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas
por cobrar
Cuentas por Cobrar
Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar
(neto)
Cuentas por Cobrar a
Entidades Relacionadas
Inventarios
Otros Activos no financieros
Gastos Pagados por
Anticipado
Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados
como Mantenidos para la
Venta o como Mantenidos
para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes
40,655
8.94%
7,352
17,781
0.00%
123,217
1,445
27.08% 127,877
31.54%
1,915
0.47%
0.00%
152,760
33.57% 144,394
35.62%
0.00%
24,458
6.03%
0.00%
31,827
0.32%
6.99%
3.22%
29,224
0.00%
125,270
22.65% 137,071
21.92%
0.33%
0.00%
21,207
3.84%
19,391
3.10%
22.79% 197,233
31.54%
126,040
0
839
2.33%
4,731
0.00%
0.15%
35,540
0.00%
1,824
12,866
+
4.67%
0.76%
12,458
0.00%
+
+
+
150,810
0.00%
25.43% 140,855
24.00%
5.97%
33,093
5.64%
0.00%
0.00%
21.09% 157,201
26.79%
2.14%
125,030
18,665
0.13%
2.12%
35,378
0.00%
839
5.99%
3.15%
0.00%
0.00%
12,586
0.00%
0.00%
61.63% 356,193
60.70%
349,904
76.90% 305,996
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
1.81%
75.48%
305,827
0.00%
14,082
3.09%
14,082
3.47%
55.31% 388,489
0.00%
62.13%
365,423
0.00%
14,159
2.56%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
24,963
4.51%
24,963
3.99%
0.00%
+
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
25,413
4.29%
25,413
4.33%
Propiedades. Planta y
Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
88,863
19.53%
83,173
20.52%
2,155
0.47%
2,155
0.53%
203,728
36.84% 209,827
0.00%
33.56%
0.00%
2,166
0.39%
2,029
0.32%
0.00%
2,109
0.38%
0.00%
99,410
24.52%
247,125
44.69% 236,819
37.87%
552,952
625,308
105,100
23.10%
200,101
0.00%
Total Activos No
Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
33.75% 203,192
0.00%
+
+
+
34.63%
0.00%
2,029
0.34%
2,029
0.35%
0.00%
0.00%
227,543
38.37% 230,634
39.30%
592,966
586,827
93,031
36.91% 104,091
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar
comerciales y otras cuentas
por pagar
Cuentas por Pagar
Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
83,577
38.71%
84,751
0.00%
25,167
10.90%
51,798
24.15%
1,277
0.55%
14,339
6.68%
Otros Pasivos
155,061
67.18%
87,896
181,505
27.61%
0.00%
26,196
12.13%
99,088
32.28%
36,944
17.11%
52,196
17.00%
40.97%
0.00%
78.64% 154,033
71.80%
146,717
67.95% 236,035
21.36%
28.20%
76.90%
0.00%
42.63%
0.00%
31,822
12.62%
32,237
13.20%
53,612
21.27%
40,211
16.47%
0.00%
178,465
70.80% 176,539
72.30%
36,381
14.43%
39,767
16.29%
0.00%
37,236
14.77%
27,865
11.41%
73,617
29.20%
67,632
27.70%
42.51% 244,171
41.61%
28.87% 160,174
27.29%
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar
Comerciales
Pasivos por impuestos
diferidos
Total Pasivos No
Corrientes
Total Pasivos
49,299
60,484
49,299
21.36%
43,600
20.19%
45,158
14.71%
25,608
11.86%
25,756
8.39%
69,208
32.05%
70,914
23.10%
39.05% 306,949
49.09%
252,082
28.97% 141,673
22.66%
171,175
11.52%
64,662
11.02%
+
+
60,484
28.20%
230,804
50.73% 214,517
52.91%
215,925
131,534
28.91% 106,740
26.33%
160,174
54,863
12.06%
45,495
11.22%
64,662
11.69%
57,753
9.24%
68,323
1,655
0.36%
3,135
0.77%
97,335
17.60%
95,077
15.20%
87,855
14.82%
95,078
16.20%
36,148
7.94%
35,519
8.76%
14,856
2.69%
23,856
3.82%
13,531
2.28%
22,742
3.88%
Patrimonio
Capital Emitido
Acciones de Inversin
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Total Patrimonio
224,200
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
49.27% 190,889
47.09%
337,027
60.95% 318,359
50.91%
340,884
57.49% 342,656
58.39%
JUNIO
SEGUNDO PERIODO
JUNIO
%
2012
2011
(20112012)
JUNIO
JUNIO
%
2013
2012
TERCER PERIODO
(20122013)
JUNIO
(20132014)
JUNIO
%
2014
2013
INGRESOS
Ventas Netas de
Bienes
Prestacin de
Servicios
Otros Ingresos
Operativos
174626
99.87%
189918
99.88%
0.00%
0.00%
0.00%
214
0.11%
215424
99.75%
174626
99.87%
0.00%
0.00%
530
236061
99.84%
215424
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.25%
220
0.13%
377
0.16%
530
215954
100.00%
174846
100.00%
236438
100.00%
215954
99.75%
0.00%
0.00%
Ingresos
Financieros
TOTAL DE
INGRESOS
EGRESOS
220
0.13%
15
0.01%
174846
100.00%
190147
100.00%
Costo de Ventas
117868
72.10%
132016
74.73%
156412
77.78%
117868
72.10%
172651
77.33%
156412
Gastos de
Ventas y
Distribucin
Gastos de
Administracin
30888
18.89%
29045
16.44%
29507
14.67%
30888
18.89%
32488
14.55%
29507
4287
2.62%
10582
5.99%
3805
1.89%
4287
2.62%
7407
3.32%
6091
Gastos
Financieros
Diferencias de
Cambio neto
5494
3.36%
4964
2.81%
4127
2.05%
5494
3.36%
4740
2.12%
4127
4941
3.02%
58
0.03%
7247
3.60%
4941
3.02%
178
0.08%
7247
Gasto por
Impuesto a las
Ganancias
TOTAL DE
EGRESOS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
5799
2.60%
3771
0.25%
100.00%
75.50%
14.24%
2.94%
1.99%
3.50%
1.82%
2. ANLISIS HORIZONTAL
ANLISIS HORIZONTAL DELBALANCE GENERAL (2012-2014)
PRIMER PERIODO
CUENTA
JUNIO
DIC
2012
2011
VAR.(20112012)
(20112012)
SEGUNDO PERIODO
TEND.(20112012)
JUNIO
DIC
2013
2012
17,781
29,224
VAR.(2012- (20112013)
2012)
TERCER PERIODO
TEND.(20122013)
JUNIO
DIC
2014
2013
35,540
12,458
VAR.(2013- (20132014)
2014)
TEND.(20132014)
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al
Efectivo
Cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas
por cobrar
Cuentas por Cobrar
Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar
(neto)
Cuentas por Cobrar a
Entidades Relacionadas
Inventarios
Otros Activos no financieros
Gastos Pagados por
Anticipado
Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados como
Mantenidos para la Venta o
como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes
40,655
7,352
4.53
123,217 127,877
-0.25
1,915
-470
152,760 144,394
8,366
31,827
24,458
7,369
349,904 305,996
43,908
14,082
-0.39
-0.09
1,824
21,207
19,391
1,816
0.09
-71,193
-0.36
8,135
1.72
0.30
4,731
0
839
-11,801
12,866
839
-82,662
0.00
-0.21
150,810 140,855
14,159
14,159
24,963
24,963
1.85
9,955
0.07
0.07
35,378
33,093
2,285
125,030 157,201
-32,171
-0.20
6,079
0.48
0.03
18,665
12,586
365,423 356,193
9,230
0
0.00
23,082
0
1,824
0
14,082
-11,443
0
-4,660
1,445
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
33,303
0
+
0.00
25,413
25,413
0.00
88,863
83,173
5,690
2,155
2,155
2,166
2,029
137
2,109
2,109
105,100
99,410
5,690
10,306
TOTAL DE ACTIVOS
455,004 405,406
49,598
-72,356
0.00
-6,099
-0.03
200,101 203,192
-3,091
0.07
2,029
2,029
0.04
227,543 230,634
-3,091
-0.01
-0.12
592,966 586,827
6,139
0.01
-0.11
Pasivos Corrientes
83,577
84,751
-1,174
-0.02
Pasivos y Patrimonio
-0.01
93,031 104,091
-11,060
0.00
25,167
51,798
-26,631
-0.51
26,196
99,088
-72,892
-0.74
31,822
32,237
-415
-0.01
1,277
14,339
-13,062
-0.91
36,944
52,196
-15,252
-0.29
53,612
40,211
13,401
0.33
Otros Pasivos
155,061
87,896
67,165
0.76
181,505 154,033
27,472
-89,318
178,465 176,539
1,926
0.01
-0.09
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar
comerciales y otras cuentas
por pagar
Cuentas por Pagar
Comerciales
Pasivos por impuestos
diferidos
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
0
49,299
60,484
Acciones de Inversin
Otras Reservas de Capital
-0.38
0
-
-0.18
36,381
39,767
49,299
60,484
-11,185
230,804 214,517
16,287
131,534 106,740
Patrimonio
Capital Emitido
-11,185
-3,386
0
43,600
45,158
-1,558
-0.03
25,608
25,756
-148
-0.01
37,236
27,865
9,371
0.34
69,208
70,914
-1,706
-0.02
73,617
67,632
5,985
0.09
-91,024
-0.30
252,082 244,171
7,911
0.03
24,794
18,501
0.13
171,175 160,174
11,001
0.07
-0.18
54,863
45,495
9,368
0.21
64,662
57,753
6,909
0.12
68,323
64,662
3,661
0.06
1,655
3,135
-1,480
-0.47
97,335
95,077
2,258
0.02
87,855
95,078
-7,223
-0.08
Resultados Acumulados
35,519
629
0.02
23,856
-9,000
-0.38
22,742
-9,211
-0.41
Total Patrimonio
224,200 190,889
36,148
33,311
14,856
18,668
0.06
340,884 342,656
13,531
-1,772
-0.01
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
455,004 405,406
49,598
-72,356
-0.12
592,966 586,827
6,139
0.01
SEGUNDO PERIODO
(20112012)
JUNIO
JUNIO
2012
2011
174626
189918
-15292
Prestacin de Servicios
214
-214
-1.00
220
15
205
13.67
174846
190147
-15301
-0.08
VAR.(20112012)
TEND.(20112012)
TERCER PERIODO
(20122013)
JUNIO
JUNIO
2013
2012
215424
174626
40798
530
220
310
1.41
215954
174846
41108
0.24
VAR.(20122013)
TEND.(20122013)
JUNIO
JUNIO
2014
2013
236061
215424
20637
377
236438
VAR.(20132014)
(20132014)
TEND.(20132014)
INGRESOS
Ingresos Financieros
TOTAL DE INGRESOS
-0.11
1843
0.06
-6295
4964
530
58
4883
132016
30888
29045
Gastos de Administracin
4287
10582
Gastos Financieros
5494
4941
0
163478
176665
0.23
0.10
530
-153
-0.29
215954
20484
0.09
16239
0.10
2981
0.10
1316
0.22
0.33
-1381
-0.04
4287
-482
5494
-1367
4941
2306
117868
29507
30888
-0.59
3805
0.11
4127
84.19
-0.07
7247
38544
156412
0
-13187
-14148
117868
Gastos de Ventas y
Distribucin
-0.08
EGRESOS
Costo de Ventas
201098
163478
172651
156412
32488
29507
-0.11
7407
6091
-0.25
4740
4127
613
0.15
0.47
178
7247
-7069
-0.98
5799
3771
2028
0.54
223263
207155
16108
0.08
0
37620
0.23
COMENTARIOS
ANLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL DEL BALANCE GENERAL
PRIMER PERIODO (DIC 2011 -JUN 2012)
Activo Corriente:
Activo no Corriente:
Pasivo Corriente:
Pasivo No Corriente:
Patrimonio:
Activo no Corriente:
Pasivo Corriente:
Pasivo No Corriente:
Patrimonio:
algo
Activo no Corriente:
Pasivo Corriente:
Pasivo No Corriente:
Patrimonio:
Egresos:
3. INDICADORES FINANCIEROS
INDICES DE LIQUIDEZ
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
LIQUIDEZ GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
Deseado = 1.4 - 1.8
RAZON DE LIQUIDEZ
GENERAL
ACTIVO
CORRIENTE
PASIVO
CORRIENTE
RATIO
2012
2013
2014
349904
305827
365423
181505
146717
178465
1.93
2.08
2.05
2.08
2.05
1.93
2012
2013
2014
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
PRUEBA CIDA =
PRUEBA CIDA
2012
2013
2014
349904
305827
365423
181505
146717
178465
152760
1.1
126040
1.2
125030
1.3
ACTIVO CORRIENTE-EXISTENCIAS
PASIVO CORRIENTE
ACTIVO
CORRIENTE
PASIVO
CORRIENTE
EXISTENCIAS
RATIO
1.1
2012
1.3
1.2
2013
2014
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
LIQUIDEZ
CAJA
LIQUIDEZ CAJA
2012
2013
2014
40655
17781
35540
181505
146717
178465
EFECTIVO
PASIVO
CORRIENTE
RATIO
0.22
0.12
0.22
0.20
0.20
aceptado.
0.12
2012
2013
2014
INDICES DE SOLVENCIA
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
RAZN DE ENDEUD.
TOTAL
= Pasivo Total
Activo Total
Deseado = Menor a 0.8
ENDEUDAMIENTO
PATRIMONIAL
PASIVO
TOTAL
ACTIVO
TOTAL
RATIO
2012
2013
2014
230804
215925
252082
455004
552952
592966
0.51
0.39
0.43
0.51
0.39
0.43
2012
2013
2014
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
RATIO DE =
Activo Fijo
DEFENSA
Pasivo No Corriente
Deseado = mayor a 1.0
Vamos a medir la relacin entre los Activos Fijos de la
Empresa y los fondos a largo plazo proporcionados por
los acreedores. Se mantiene un ratio de defensa
RATIO DE
DEFENSA
ACTIVO
FIJO
PASIVO NO
CORRIENTE
Ratio
2012
2013
2014
88863
203728
200101
49299
69208
73617
1.80
2.94
2.72
2.94
2.72
1.80
tendencia creciente.
2012
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
COBERTURA = Deudas a l/p +Patrimonio
ACT.FIJO
Activo Fijo Neto
La razon de cobertura d el activo desde el 2012 al 2014
tiene un valor que excede a la unidad por lo que
2013
2014
RAZN DE COBERTURA
DEL ACTIVO FIJO
DEUDAS A L/P
PATRIMONIO
ACTIVO FIJO NETO
RATIO
2012
49299
224200
88863
3.08
2013
43600
337027
203728
1.87
3.08
1.87
1.89
solvencia financiera.
2012
2013
2014
2014
36381
340884
200101
1.89
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
ESTRUCTURA =
DEUDAS
RAZN DE ESTRUCTURA
DE DEUDAS
Pasivo Corriente
Pasivo Total
2012
2013
2014
PASIVO
181505 146717 178465
CTE
PASIVO
230804 215925 252082
TOTAL
RATIO
0.79
0.68
0.71
0.79
0.71
0.68
2012
2013
2014
INDICES DE RENTABILIDAD
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
RENTAB.
BRUTA
RENTABILIDAD BRUTA
UTIL.BRUTA
VENTAS NETAS
Deseado = mayor a 0.40
al
UTILIDAD
BRUTA
VENTAS
NETA
RATIO
0.33
2012
2013
2014
56758
59012
63410
0.27
0.27
0.27
0.27
2012
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
2013
2014
RENTABILIDAD NETA
SOBRE VENTAS
RENTAB. NETA
SOBRE VENTAS
UTIL.NETA
VENTAS NETAS
Deseado= mayor a 0.04
UTILIDAD
NETA
VENTAS
NETA
RATIO
2012
2013
2014
21250
14856
13531
0.06
0.12
0.07
0.07
0.06
obtener
mejores
resultados
para
sus
2012
2013
2014
accionistas
EXPLICACIN DE RESULTADOS DE
INDICADORES
RENTAB.
PATRIMONIO
RENTABILIDAD DEL
PATRIMONIO
UTIL.NETA
PATRIMONIO
2012
2013
2014
UTILIDAD
21250 14856 13531
NETA
PATRIMONIO 224200 337027 340884
RATIO
0.09
0.04
0.04
0.09
0.04
empresa.
2012
2013
jun-13
552952
jun-14
592966
0.04
2014
NDICES DE ACTIVIDAD
DATOS
TOTAL DE ACTIVOS
jun-12
455004
124662
127094
186188
26444
106740
85434
152760
126040
125030
117868
156412
172651
174626
215424
236061
174626
215424
236061
RATIO
2012
0.383790033
2013
2014
0.38958897 0.398102083
RATIO
2012
2013
2014
0.71
0.59
0.79
2012
0.15
RATIO
2013
0.50
2014
0.36
2013
0.81
2014
0.72
Rotacin de Existencias
Existencias x 180
Costo de Ventas
RATIO
2012
1.30
CAPTULO IV
MATRIZ DE ESTRATEGIAS
10
Las ventas de Intradevco Industrial S.A. durante el ao 2013 ascendieron a S/. 280,805,879
nuevos soles (S/. 226,534,265.80 nuevos soles en el 2007), existiendo un incremento de 23.96
% con respecto al 2012, siendo los rubros de detergentes, leja, lavavajillas, limpiatodo,
espuma de afeitar, cuidado del cabello, ceras, insecticidas, jabones de tocador,
desodorantes de ambiente, suavizantes, gases industriales, pinturas en spray y aceite para
11
frer, los productos de mayor crecimiento en el 2008. Durante el ejercicio se export S/. 31,
569,005.80 nuevos soles correspondiendo un 53.69% de las exportaciones a Bolivia, 21.95%
a Ecuador, 11.25% a Chile, 1.96% a E.E.U.U, 8.34% a Venezuela, 2.63% a Curazao y 0.18% a
las Bahamas siendo los rubros de betunes, lavavajillas y pasta dental. los que tuvieron
mayor crecimiento durante el periodo 2013.
Ventas Nacionales
Exportaciones
Total Ventas
2012
S/.249,236,873
S/.31,569,006
S/.280,805,879
2013
S/.203,110,109
S/.23,424,157
S/.226,534,266
Variacin %
22.71%
34.77%
23.96%
4. POLTICAS DE INVERSIN
Asimismo, se hizo una inversin de aprox. US $ 850,000 para la nueva Planta de detergente
en el Local de Ventanilla
Las principales inversiones realizadas en el rubro Edificios en Aproximadamente $ 2, 100,000
y en Maquinaria y Equipos. Varios ascendieron aproximadamente a US $ 3, 000,000.
5. ANLISIS FODA
5.1. Fortalezas
5.2. Oportunidades
Desarrollar mercados de exportacin: Empezar con pases vecinos, donde los fletes
son menores, para luego extender nuestros esfuerzos a mercado mayores como
USA, Europa y Asia.
Capacidad de Inversin en ms centros de distribucin.
Construccin de una planta almacenadora de detergentes y de limpiadores
lquidos.
Ampliar las lneas y los canales formales como farmacias o el canal institucional.
5.3 Debilidades
Retrasos de inversin.
Plantas quedaran en desuso cuando se implementan otras.
5.4. Amenazas
Compaas competidoras del mundo en esta lnea: Procter & Gamble, Unilever,
Colgate, Alicorp, entre otras.
Otras compaas tambin invierten en el extranjero.
5.5. Formulacin Estratgica
5.5.1. Objetivos:
Conquistar Mercados internacionales
ESCENA
RIO
FORTALEZA
S
OPORTUNID
ADES
Realizan
una buena
investigaci
n de
mercado.
Concentrars
e en un solo
rubro: el
producto
limpieza
para el
hogar y
aseo
personal.
Ofrecer ms
calidad,
mejor
calidad y
precios ms
bajos.
Fabricacin
de envases
y materias
primas, para
reducir
costos y
ofrecer
mejores
precios sin
disminuir la
calidad.
Contnuo
desarrollo
de nuevos
productos
Maneja
amplio
rango de
categoras,
lo que los
diferencia
del resto.
Primeros en
Desarrollar
mercados de
exportacin:
Empezar con
pases vecinos,
donde los fletes
son menores,
para luego
extender
nuestros
esfuerzos a
mercado
mayores como
USA, Europa y
Asia.
Capacidad de
Inversin en
ms centros de
distribucin.
Construccin
de una planta
almacenadora
de detergentes
y de limpiadores
lquidos.
Ampliar las
lneas y los
canales
formales como
farmacias o el
canal
institucional.
F
O
D
A
DEBILIDADES
AMENAZAS
Retrasos de
inversin.
Plantas
quedaran en
desuso cuando se
implementan
otras.
Compaas
competidoras
del mundo en
esta lnea:
Procter &
Gamble,
Unilever,
Colgate,
Alicorp, entre
otras.
Otras
compaas
tambin
invierten en el
extranjero.
ESTRATEGIAS
DE GENRICAS
Continuar e
incrementar el
proceso de
eliminacin de todo
gasto que no
agregue valor a los
productos.
Llevar adelante el
programa de
automatizacin de
las lneas de
produccin para
incrementar su
eficiencia, hasta
alcanzar los
mejores estndares
internacionales.
El personal
redundante se
transferir a las
nuevas reas de
produccin.
Alcanzar la
excelencia en los
procesos
documentarios y de
control, mediante
la implementacin
de un nuevo y ms
poderoso ERP.
Este permitir el
mejor control de
los inventarios de
insumos y
productos
terminados,
reduciendo el costo
financiero.
Terminar de
construir un nuevo
Centro de
Distribucin que
recoja la
14
el mundo en
el Proyecto
reciclado de
botellas PET
al 100%.
Ser
reconocida
por el
gobierno y
las
principales
institucione
s del pas
como la
empresa
que ms
apuesta por
el desarrollo
de la
industria
peruana y la
generacin
de empleo.
produccin de
nuestras tres
fbricas de Lima,
para de esta
manera brindar un
mejor servicio
logstico a nuestros
clientes.
Reducir el
gasto publicitario
en 20% con
relacin al 2013,
buscando
mantener nuestros
TGRP, ya que por
ser los productos
de consumo
masivo, es
primordial estar
presentes en la
mente del
consumidor.
Reforzar el
posicionamiento de
la Empresa y sus
productos que es:
CALIDAD, PRECIO
Y TRABAJO PARA
MS PERUANOS
15
CAPTULO V
MATRIZ DE DECISIONES
16
CUENTA
Capacitacin
Tecnologa
de personal
ACTIVOS
ACTIVOS
CORRIENTES
Efectivo y
Equivalentes al
Efectivo
Cuentas por
cobrar
comerciales y
otras cuentas
por cobrar
Inventarios
Total Activos
Corrientes
ACTIVOS NO
CORRIENTES
Otros Activos
Financieros
Propiedades de
Inversin
Propiedades.
Planta y Equipo
(neto)
Total Activos
No Corrientes
TOTAL DE
ACTIVOS
PASIVOS Y
PATRIMONIO
PASIVOS
CORRIENTES
Cuentas por
pagar
comerciales y
otras cuentas
por pagar
Otros Pasivos
X
X
X
X
X
X
Total Pasivos
Corrientes
PASIVOS NO
CORRIENTES
Cuentas por
pagar
comerciales y
otras cuentas
por pagar
Total Pasivos
No Corrientes
Total Pasivos
PATRIMONIO
Capital Emitido
Acciones de
Inversin
Otras Reservas
de Capital
Resultados
Acumulados
Total
Patrimonio
17
CAPTULO VI
PROYECCIONES FINANCIERAS
18
1. AJUSTE DE LIQUIDEZ
ndice ptimo :0.4
35,540 Convertir a
135,540
178465 Mantener
178,465
Liquidez caja
0.20 Convertir a
0.76
100000
105260
5260
35,540
135,540
80,928
24,278
125,030
87,521
18,665
365,423
247,339
25,413
7,370
Inventarios
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades de Inversin
200,101
240,121
2,029
2,435
227,543
249,926
TOTAL DE ACTIVOS
592,966
497,265
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
93,031
55,819
85,434
108,380
178,465
164,198
36,381
59,772
37,236
3,016
73,617
62,788
252,082
226,987
PASIVOS NO CORRIENTES
Total Pasivos
PATRIMONIO
Capital Emitido
171,175
171,175
Acciones de Inversin
68,323
54,170
87,855
33,828
8,271
11,105
Total Patrimonio
340,884
270,278
592,966
497,265
Resultados Acumulados
Acumulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2014
Acumulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2015
236061
306606
236061
306606
Costo de Ventas
172651
173957
63410
132649
32488
31813
7407
7968
23515
92868
377
685
4740
6025
178
238
19330
87766
5799
4129
13531
91894
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta
2. AJUSTE DE SOLVENCIA
El ndice ptimo: menos de 0.8
252,082
Total
Patrimonio
Solvencia
340,884
0.74
13531
340884
Indice de Rentabilidad
0.04
13531
Nuevo Gasto de
Ventas
30531
152,540
25271
Esto afectar los ratios de liquidez y solvencia, dado que han variado
cuentas que tienen que ver con estos ratios. Despus de ello, los ratios financieros
de la empresa quedaran de la siguiente forma:
Liquidez
Solvencia
Rentabilidad
0.85
0.71
0.9
152,540
24,278
45,550
35,378
Inventarios
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes
1,437,850
125,030
62,515
18,665
377,163
1,524,643
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades de Inversin
25,413
14,477
200,101
220,111
2,029
2,435
227,543
237,023
TOTAL DE ACTIVOS
604,706
1,761,666
93,031
556,777
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
60,884
31,822
53,612
178,465
617,661
36,381
556,777
37,236
4,124
73,617
560,901
PASIVOS NO CORRIENTES
Total Pasivos
252,082
1,178,562
PATRIMONIO
Capital Emitido
171,175
171,175
Acciones de Inversin
68,323
172,540
87,855
164,891
Resultados Acumulados
25,271
74,498
Total Patrimonio
352,624
583,104
604,706
1,761,666
CUENTA
Acumulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2014
Acumulado
del 01 de
Enero al 30
de Junio del
2015
236,061
400,000
236,061
400,000
Costo de Ventas
172,651
130,345
63,410
269,655
15,488
7,744
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta
7,407
6,846
40,515
255,065
377
69
4,740
4,688
178
118
36,330
250,565
5,799
7,469
30,531
243,095