Instrucciones:

1. Acude a una pequea o mediana empresa de tu localidad e investiga su

estructura y organizacin. Toma en cuenta los siguientes elementos.
Datos generales de la empresa (razn social, giro, nmero de
empleados).
Misin, visin y valores de la empresa.
Organigrama de la empresa
Como es su organizacin y planeacin.
Quien lleva la contabilidad.
2. De acuerdo a los datos obtenidos, analiza los resultados y desarrolla un
diagnstico sobre la situacin de la empresa y con base en ello, elabora
un plan y programa de trabajo para realizar una auditora.
3. Guarda tu trabajo con la siguiente nomenclatura GAAD_U1_EA_XXYZ.
Sustituye las XX por las dos primeras letras de tu primer nombre, las Y
por la inicial de tu apellido paterno y la Z por la inicial de tu apellido
materno.
4. Espera retroalimentacin de tu docente en lnea.

Desarrollo de actividad.

Datos generales de la empresa:

el giro que maneja esta empresa es el automotriz en especifico el
mantenimiento preventivo y el mantenimiento correctivo de automviles de
todas las marcas y modelos. Actualmente esta empresa cuenta con 35
empleados distribuidos en diferentes departamentos de personal.

Misin:
Atender a nuestros clientes con un excelente servicio ofrecindoles refacciones
y aceites de primera calidad y a los mejores precios del mercado, siempre
satisfaciendo sus necesidades y cuidando su auto con calidad de servicio de
agencia y un servicio tcnico de fcil comprensin y lealtad.

Visin:
Grease Monkey est comprometido con su entera satisfaccin. Nuestra
promesa de servicio es:
Solamente lo que su vehculo necesita. Garantizado
Lo que esto significa es que le ofreceremos los servicios de mantenimiento
automotriz que su vehculo necesita de acuerdo con las recomendaciones del
manual del propietario de su vehculo. Nuestro objetivo es proporcionarle la
informacin para el correcto mantenimiento de acuerdo a los intervalos de
kilometraje de su vehculo, para que usted sepa cules son los servicios que
necesita y cules no en cada visita.
Sus comentarios y retroalimentacin son siempre bienvenidos en relacin a su
visita y experiencia de servicio en. Si por algn motivo no est satisfecho por el
servicio o algn otro aspecto que recibi en usted se puede comunicar con el
Gerente del centro o al Departamento de Servicio al Cliente de.

Organigrama de la empresa
A continuacin se presenta una breve descripcin de cmo se encuentra
acomodado el organigrama con sus respectivos puestos y departamentos, esta
empresa cuenta con cuatro departamentos y cada departamento cuenta con
un jefe de rea el cual desempea las funciones ms importantes de cada
departamento.

Director
General

Servicio
al
cliente
1
Gerente
de
servicio

Administra
cion y
Finanzas
1
Contado
r/
Auditor

5
Afinadore
s
Taller y
5
Recepcio
2
Tecnicos
auxiliares
n
de oficina
para
lubricaci
on
2
4
Recepcionist
tecnicos
as
para
drenado
1 persona
p/limpieza
1 jefe de
taller
1 chofer
4
Ayudante
s
generale
s

1 persona
para
Recursos
Humanos

Almacen

1
almacenis
ta

2
ayudante

Mercadotec
nia y
Control de
procesos
1 persona
emcargada
de
mercadotec
nia , 1 de
sistemas y
actualizacio
nes
1 persona
de
neggociacio
n

La planeacin
Objetivos generales:
Tratar de posicionarnos en primer lugar de preferencia de los clientes cuando
su auto requiera mantenimiento preventivo. Ofreciendo un servicio
personalizado y de primera lnea buscando la satisfaccin de los clientes con
los mejores precios.
Objetivos tcticos:
Contratar personal altamente calificado para cada una de las reas que se
crearan en la empresa, estableciendo polticas y reglas para desempear cada
funcin si as fuera necesario.
Estrategias:
La lealtad, honestidad y buen servicio forman parte esencial de nuestra cultura
organizacional, es por ello que siempre estamos revisando nuestros estndares
de servicio y escuchando la opinin de nuestros clientes y de lo que aun no lo
son para implementar los consejos y sugerencias que ellos nos otorgan nuestro
compromiso es con el cliente en atender de la mejor manera su auto y como
nuestro slogan publicitario lo dice solo lo que su auto necesita. Garantizado.
Nuestro objetivo no es colocarnos como la mejor opcin de servicio sino como

la nica opcin y esto lo lograremos en base a nuestros valores y acciones que

realizamos en nuestro centro de trabajo.

Organizacin
reas funcionales de la empresa.
Direccin General
Es el encargado de elaborar el programa de accin a largo, mediano y corto
plazo y verificar que se cumpla y coordinar permanentemente las actividades
de las otras reas, en el organigrama aparece a la cabeza del proyecto.
Produccin
Al ser un servicio lo que se ofrece el Gerente de servicio es el encargado del
diseo, la calidad uy la programacin de los servicios a realizar en esta rea es
apoyado por el jefe de taller quien es el que se encarga de ayudar al gerente
de servicio a tener un trato ms cercano con los empleados para a su vez el
poder mantener un trato personalizado y de experiencia con los clientes.
Finanzas
El contador de la empresa es quien dirige este departamento teniendo a su
cargo 2 auxiliares de oficina y la persona de recursos humanos y tienen como
objetivo el uso ptimo del capital del que dispone la empresa adems de
resguardar los valores de la empresa, pago de proveedores, cobro de los
crditos y cumplir con las obligaciones fiscales.
Ventas, mercadotecnia y distribucin
Aunque son departamentos diferentes almacn y mercadotecnia comparten un
objetivo en comn siempre deben estar comunicados para que el
mercadotecnia pueda crear campaas y ofrecer en base a los productos que
almacn logra comprar, as como el almacn debe estar al pendiente de los
reportes elaborados por mercadotecnia en donde le indica que producto o
refaccin tiene mejor venta y es recomendable aumentar o disminuir el
inventario
Personal de recursos humanos
En el taller existe una persona en el rea de contabilidad que desempea esta
funcin tiene la obligacin de reclutar, entrevistar y seleccionar el personal
adecuado para cada rea de la empresa, ya sea mecnicos, ayudantes,
personal de limpieza, cajeras, chofer, etc. Realiza el pago de los sueldos y
explica y resuelve las dudas que los empleados pudieran tener respecto al
salario recibido.
Actualmente es la encargada de llevar la contabilidad del negocio, atender
requerimientos de Hacienda, trmites ante el IMSS, pago de nmina a los
empleados y de la programacin de pagos para proveedores, esto lo realiza
con apoyo de un asistente.
Diagnstico de la empresa

De acuerdo con la informacin proporcionada considero que se debe realizar

una auditoria administrativa ya que sera bueno poder evaluar cada uno de los
procesos que se llevan a cabo dentro de cada departamento de la empresa el
plan de trabajo que se propone es el siguiente.

N
o.
1

Operacin

1, Presentacin con los empleados y recorrer todas las

2 reas de la empresa
1, Escuchar observaciones y puntos de vista de empleados
3 y dueo.
1,
4 Pequea entrevista con los empleados en general
1,
5 OBJETIVOS DE REALIZAR LA AUDITORIA
1, Revisar cmo se llevan a cabo los procesos en cada
6 departamento

Revisar que en el taller se labore con honestidad hacia

los clientes
Revisar esquema de comisiones
Revisar gastos de nmina, imss y dems prestaciones
Revisar inventarios, mximos y mnimos, puntos de
reorden

Revisar pedidos que no se compre de ms o se de

preferencias a proveedores.
Revisar los procesos de mercadotecnia
Revisar el procedimiento y creacin de promociones
Revisar los estado de cuenta de la empresa
Revisar Gastos extras, compras grandes, pagos y los
ingresos y egresos que la compaa ha tenido durante el
ltimo ao fiscal.

Estudiar y si es necesario optimizar los manuales de

capacitacin, reglas de trabajo y uso de materiales

Revisar el estado de la herramienta y saber si falta

nueva herramienta o maquinaria.
PROCEDIMIENTOS APLICABLES PARA AUDITORIA
POR DEPARTAMENTO

Contabilidad

Horas
estima
das

Hor
as
real
es

Fecha

INTRODUCCION

Observar un da normal en el taller sin aun presentarme

1, para detectar posibles fallas que al presentarme se
1 busque corregir

1,
7
1,
8
1,
9

Encargado
y puesto

12

08-0216

09-0216

2
6

09-0216
09-0216

2,
1
2,
2
2,
3
2,
4

Requerir estados de cuenta del ltimo ao fiscal

12

Solicitar un informe sobre los bancos que se manejan

actualmente

12

Solicitud de ventas por mes en el ltimo ao

12

Reportes de pagos por mes del ltimo ao

TOTAL

6
6
6

Calcular costo real de ganancia bruta en cada servicio

por descuento

Analizar factibilidad de mercados y futuras promociones

Realizar un pequeo estudio de mercado sobre la

percepcin de las personas sobre el taller
TOTAL

Taller

4,
1
4,
2
4,
3
4,
4
4,
5
4,
6
4,
7

Revisar los procesos de cambio de aceite, afinacin y

frenos

6
3 das

12

Revisar seguimiento de clientes

Revisar la honestidad con que trabajan los empleados

12

Revisar que se cumplan los procesos de los manuales de

operacin

12

Revisar contratos de trabajo

Revisar esquema de comisiones por servicio realizado

Revisar puntos de seguridad por ser un negocio con
productos flamables

TOTAL
5

10-0216
11-0216
12-0216

Mercadotecnia

3,
1 Ver promociones y campaas del ltimo ao
3,
2 Ver campaas lanzadas recientemente
3,
3 Calcular costos de mercadotecnia invertidos
3,
4
3,
5
3,
6

12
4 das

09-0216

12
7 das

15-0216
15-0216
16-0216
16-0216
17-0216
17-0216

18-0216
19-0216
22-0216
23-0216
24-0216
25-0216
26-0216

Almacn

5,
1 Revisar inventarios del ltimo ao
5,
2 Revisar mximos, mnimos y puntos de reorden
5, Revisar las ltimas compras

24
12
6

29-0216
02-0316
03-03-

3
5,
4 Revisar el surtido de inventario
5,
5 Realizar un conteo al azar de algunas piezas
5,
6 Revisar catlogo de clientes

6
6
12

5, Revisar proceso de cargo de productos y descargo de

7 productos en facturacin
TOTAL

12
7 das

16
03-0316
04-0316
07-0316
08-0316

Presentacin de resultados e implementacin de

soluciones propuestas
Organizar y trabajar sobre toda la informacin obtenida

12

Crear soluciones a los problemas detectados

24

Presentar y negociar los cambios a realizar

Autorizacin de los cambios a realizar

3
3

Comenzar a implementar la mejora de procesos

Como se puede observar la auditoria completa para la empresa seria

aproximadamente de un mes, en este mes se estaran revisando todos y cada
uno de los puntos que la empresa solicita se revisen.

09-0316
10-0316
12-0316
14-0316