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Профессиональный Документы
Культура Документы
Presentado por:
Mariuxi Vanessa Garca Lozano
Mirna Susana Pazmio Rodrguez
Guayaquil-Ecuador
2012
DEDICATORIA
II
AGRADECIMIENTO
III
TRIBUNAL DE SUSTENTACIN
___________________________
Econ. Pedro Fabricio Zanzzi Daz
Presidente Tribunal
_____________________________
Econ. Pedro Gando
Director de Tesis
IV
DECLARACIN EXPRESA
_______________________
Mariuxi Vanessa Garca Lozano
_______________________
Mirna Susana Pazmio Rodrguez
NDICE GENERAL
Dedicatoria ..................................................................................................... II
Agradecimiento ............................................................................................. III
Tribunal de graduacin ................................................................................. IV
Declaracin expresa ...................................................................................... V
ndice General............................................................................................... VI
ndice de Tablas............................................................................................. X
ndice de Figuras ......................................................................................... XII
ndice de Grficos ....................................................................................... XIII
CAPITULO 1 INTRODUCCIN
1.1 Resumen ejecutivo ................................................................................ 15
1.2 Planteamiento del problema .................................................................. 16
1.3 Justificacin ........................................................................................... 17
1.4 Marco de Referencia .............................................................................. 18
1.5 Objetivo General .................................................................................... 19
1.6 Objetivos Especficos ............................................................................. 19
1.7 Metodologa ........................................................................................... 20
1.8 Caractersticas del Servicio.................................................................... 21
1.8.1 Definicin del Servicio ................................................................... 21
1.8.2. Naturaleza del Servicio ................................................................ 23
VI
VII
VIII
IX
NDICE DE TABLAS
XI
NDICE DE FIGURAS
XII
NDICE DE GRFICOS
XIII
CAPITULO 1
INTRODUCCIN
14
CAPITULO 1
INTRODUCCIN
15
Banco
Central
del
Ecuador,
reporte
trimestral
de
las
cuentas
Nacionales,
http://www.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Catalogo/CuentasNacionales/Indices/come77.pdf
16
1.3 JUSTIFICACIN
de
lavado
automatizado
para
vehculos
en
el
sector
17
W. Chan Kim, Rene Mauborgne (2005), La estrategia del ocano azul: Como desarrollar un nuevo mercado,
Grupo Editorial Norma, traduccin Adriana de Hassan, Bogot,cap.5
18
19
1.7 METODOLOGA
20
CASH FLOW
VAN
TIR
PAYBACK, Descontado
Fuente:www.kingcarwash.org
21
Eficiencia de su diseo;
Lavado exterior
22
por
ejemplo
para
poder
responder
satisfacer
las
necesidades de un cliente. 4
http://www.definicionabc.com/economia/servicio.php
23
CAPITULO 2
ESTUDIO DE MERCADO
24
CAPITULO 2
ESTUDIO DE MERCADO
Este estudio tiene por objetivo el conocimiento de todas las variables que
puedan afectar al servicio que se va a ofrecer, distribucin, micro-entorno,
tendencias, clientes potenciales, sus necesidades, preferencias y hbitos de
consumo, disposicin para pagar el precio del servicio, estructura del sector,
competencia y sus estrategias, etc. 5
Monstserrat Oll, Marcel Planellas, Jordi Molina, Diego Torres, Joan Alfonso, Samuel Husenman, Pedro
Seplveda e Ignacio Mur (1997), El plan de Empresa: Cmo planificar la creacin de una empresa, MARCOMBO
S.A., Barcelona Espaa, p.22
6
Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain (1989), Preparacin y Evaluacin de Proyectos, McGraw-Hill
Interamericana de Chile Ltda., 4ta Edicin, Chile. NARESH K. MALHOTRA (2004), Investigacin de mercados, un
enfoque aplicado. (Mxico). 2da Edicin. P.23
25
es un servicio
26
27
CARPLUS AUTOTEC
Lavado externo
Pulido
Lavado interno
28
MULTISERVICIO FRECHA
GASOLINERA PDVSA
CLEANING SOLUTIONS
Lavado
Aspirado
Encerado
29
AUTOCLEAN
aspirado completo.
limpieza de vidrios.
Sus precios para ste servicio comienzan desde $ 40, con mtodo de
pago efectivo y depsito bancario.
LAVADORA BRAZIL
30
Ildefonso Grande Esteban Marketing de los Servicios (2005), ESIC Editorial, 4ta edicin, Espaa, Madrid, p. 72
31
32
Es por esto que nuestro enfoque en calidad, tiempo y precio permitir que
el cliente obtenga importante informacin acerca de nuestro servicio, la
tecnologa que se implantar ser la base de comparacin con otras
alternativas que permitirn evaluar si nuestro servicio es el mejor.
En
relacin con su
SATISFECHA NO SATURADA.
33
34
35
CLASE SOCIAL
ALTA
MEDIA-ALTA
PEA
Poblacin
Criterio de
Poblacin
Porcentaje Samborondn Samborondn Daule PEA Daule POTTER
15%
55%
67.590
42487,07
Elaborado por las Autoras
120.326
68.934,77
5%
67.590
68.934
42.487
55.711
88%
49.025
55%
15%
34.318
50%
17.159
5%
858
32832
34474
36197
38007
39908
41903
43998
46198
48508
50933
36
determinacin
del
precio
tambin
depender
de
factores
Precios
$ 10
$12
$ 10
$6
$ 5 - $ 10
$15
$ 40
$ 4
37
Precio al cliente:
Calidad
Rapidez
Precio
Tecnologa
Consumidores
Poltica de precios:
38
Precio
12
39
Barrera de entrada:
Como
barreras
de
entrada,
que
tendra
el
proyecto
sera
el
Barrera de salida:
La gran inversin que requiere este proyecto debido a la adquisicin de
maquinaria de alta tecnologa, equipos y suministros especializados,
40
Con el objetivo de estimular el inters del cliente potencial para que haga
uso de nuestros servicios e incrementar los ingresos, se llevarn a cabo las
siguientes estrategias:
41
Distribucin directa
Distribucin indirecta
42
Naresh K. Malhotra (2004), Investigacin de mercados, un enfoque aplicado, Pearson Education, 4ta Edicin,
Mxico, I parte.
43
Identificar las caractersticas del servicio deseado por los clientes para
ofrecer una mejor propuesta que la competencia.
Detectar
los
elementos
claves
que
permitan
responder con
44
en el
cules
se
procesarn consiguientemente.
Hiptesis general:
45
Hiptesis especficas:
H2: La rapidez del servicio que emplea la empresa es un factor clave para
el cliente.
H5: Existe preferencia del cliente por determinados das para buscar el
servicio de lavado para vehculos.
se
46
Seleccin
Justificacin de la seleccin
47
Segn los clculos el tamao final de la muestra debe ser 385 encuestados.
P: probabilidad de que el evento ocurra
Q: probabilidad de que el evento no ocurra
e: margen de error 5% (95% confiabilidad)
n: muestra
48
2.5.8 Encuesta
49
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SI
331
86,0
86,0
86,0
NO
54
14,0
14,0
100,0
385
100,0
Total
100,0
Como resultado tenemos que tan solo el 86% de las personas posean
vehculo. Es por este motivo que se consideran a estas encuestas como las
efectivas y se descarta el 14% ya que no nos proporcionan ninguna
informacin.
50
Frecuencia Porcentaje
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
1 vez al mes
42
10,9
10,9
10,9
2 veces al mes
53
13,8
13,8
24,7
3 veces al mes
80
20,8
20,8
45,5
210
54,5
54,5
100,0
Total
385
100,0
100,0
Se realiz esta pregunta con el fin de conocer la frecuencia con la que las
personas pueden demandar el servicio de lavado para vehculos, como se
puede ver en el grfico la mayora de las personas realizan el lavado cuatro
veces al mes.
51
Pregunta 3.A qu servicio con mayor frecuencia acude para hacer la limpieza de su
vehculo?
En esta pregunta se obtuvo los siguientes resultados:
Frecuencia Porcentaje
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
A domicilio
168
43,6
43,6
43,6
Centro de Lavado
217
56,4
56,4
100,0
Total
385
100,0
100,0
52
Frecuencia
Vlidos
30 minutos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
98
25,5
25,5
25,5
1 hora
287
74,5
74,5
100,0
Total
385
100,0
100,0
53
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SI
338
87,8
87,8
87,8
NO
47
12,2
12,2
100,0
385
100,0
100,0
Total
54
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
Efectivo
171
44,4
44,4
44,4
Tarjeta de Crdito
214
55,6
55,6
100,0
Total
385
100,0
100,0
55
Pregunta 7.Le gustara tener tickets con descuento para el lavado de su vehculo?
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SI
324
84,2
84,2
84,2
NO
61
15,8
15,8
100,0
385
100,0
100,0
Total
56
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
90
23,4
23,4
23,4
10
262
68,1
68,1
91,4
15
17
4,4
4,4
95,8
ms de 15
16
4,2
4,2
100,0
385
100,0
100,0
Total
57
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
Mircoles
44
11,4
11,4
11,4
Jueves
18
4,7
4,7
16,1
Viernes
14
3,6
3,6
19,7
Sabado
194
50,4
50,4
70,1
Domingo
115
29,9
29,9
100,0
Total
385
100,0
100,0
58
Pregunta 10.Cul de los siguientes factores suele tener ms importancia para Ud. al
momento de escoger un lugar para realizar el lavado de su vehculo?
Frecuencia
Vlidos
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
Seguridad
13
3,4
3,4
3,4
Atencin
15
3,9
3,9
7,3
Rapidez
83
21,6
21,6
28,8
Precio
91
23,6
23,6
52,5
Calidad
183
47,5
47,5
100,0
Total
385
100,0
100,0
47,5%, al precio del lavado con un 23,6% es decir que estaran dispuestos a
pagar un poco ms por el nivel de calidad del servicio recibido y por la
rapidez, lo que se traduce a un menor tiempo de espera.
59
2.5.10 Conclusiones
60
2.5.11 Recomendaciones
61
CAPITULO 3
ESTUDIO TECNICO
62
CAPITULO 3
ESTUDIO TCNICO
3.1
Juan Flrez Uribe (2006), Plan de negocios para las PYME: creacin de empresas, Eco Ediciones, Bogot, p.45
63
Cantidad
Costo Unitario
Costo Total
145.532,79
Vida
til
10
145.532,79
64
65
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
400,00
292,00
600,00
350,00
292,00
800,00
7.124,00
5.279,36
10.540,00
6.270,00
5.279,36
13.956,00
7.836,40
5.807,30
11.594,00
6.897,00
5.807,30
15.351,60
8.620,04
6.388,03
12.753,40
7.586,70
6.388,03
16.886,76
9.482,04
7.026,83
14.028,74
8.345,37
7.026,83
18.575,44
2.734,00
48.448,72
53.293,59
58.622,95
64.485,25
Unitario ($)
Operario Especializado
1
Lavadores
1
Secretaria/Contadora
1
Cajera
1
Guardia
1
Supervisor
1
Total Sueldos y Salarios Proyectados (US$)
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
10.430,25
7.729,51
15.431,61
9.179,91
7.729,51
20.432,98
11.473,27
8.502,46
16.974,78
10.097,90
8.502,46
22.476,28
12.620,60
9.352,71
18.672,25
11.107,69
9.352,71
24.723,91
13.882,66
10.287,98
20.539,48
12.218,46
10.287,98
27.196,30
15.270,93
11.316,78
22.593,43
13.440,30
11.316,78
29.915,93
16.798,02
12.448,45
24.852,77
14.784,33
12.448,45
32.907,52
70.933,77
78.027,15
85.829,86
94.412,85
103.854,13
114.239,55
66
3.2
Costo Total
(US$)
4.262
2.908
23.400
1.000
31.569
67
distintos
68
50
89.029,73
31.699,03
168.492,17
VAN
828.309,90
811.012,34
En las siguientes tablas se proceder a detallar, los respectivos clculos de cada posible alternativa.
0
Ingresos
Costos de vtas
Margen bruto
Costos Fijos
Costos Variables
Total Gastos operativos
Flujo del accionista
(+) Inversin activos
(-) Inversion Inicial
(-) Capital de Trabajo
Recuperacion capital de trabajo
Valor de Desecho
Valor de salvamento del terreno
Flujo total (US$)
TMAR
TIR
VAN (US$)
1
393.984,00
31.699,03
362.284,97
90.013,15
31.699,03
121.712,18
240.572,79
2
413.683,20
33.283,98
380.399,22
94.513,81
33.283,98
127.797,79
252.601,43
5
478.890,01
38.530,37
440.359,65
109.411,55
38.530,37
147.941,92
292.417,73
6
502.834,52
40.456,88
462.377,63
114.882,13
40.456,88
155.339,01
307.038,62
- 1.350,00
7
527.976,24
42.479,73
485.496,51
120.626,24
42.479,73
163.105,96
322.390,55
8
554.375,05
44.603,72
509.771,34
126.657,55
44.603,72
171.261,26
338.510,07
9
582.093,81
46.833,90
535.259,90
132.990,42
46.833,90
179.824,33
355.435,58
- 1.350,00
10
611.198,50
49.175,60
562.022,90
139.639,95
49.175,60
188.815,54
373.207,36
- 586.416,89
- 4.277,81
- 590.694,70
16,87%
44,74%
828.309,90
240.572,79
252.601,43
263.881,50
278.493,08
292.417,73
305.688,62
322.390,55
338.510,07
354.085,58
4.277,81
16.234,55
400.000,00
793.719,72
69
0
Ingresos
Costos de vtas
Margen bruto
Costos Fijos
Costos Variables
Total Gastos operativos
Flujo del accionista
(+) Inversin activos
(-) Inversion Inicial
(-) Capital de Trabajo
Recuperacion capital de trabajo
Valor de Desecho
Valor de salvamento del terreno
Flujo total (US$)
TMAR
TIR
VAN (US$)
1
393.984,00
31.699,03
362.284,97
89.029,73
31.699,03
120.728,76
241.556,21
2
413.683,20
33.283,98
380.399,22
93.481,22
33.283,98
126.765,20
253.634,02
5
478.890,01
38.530,37
440.359,65
108.216,20
38.530,37
146.746,56
293.613,09
6
502.834,52
40.456,88
462.377,63
113.627,01
40.456,88
154.083,89
308.293,74
- 1.350,00
7
527.976,24
42.479,73
485.496,51
119.308,36
42.479,73
161.788,08
323.708,43
8
554.375,05
44.603,72
509.771,34
125.273,77
44.603,72
169.877,49
339.893,85
9
582.093,81
46.833,90
535.259,90
131.537,46
46.833,90
178.371,36
356.888,54
- 1.350,00
10
611.198,50
49.175,60
562.022,90
138.114,34
49.175,60
187.289,93
374.732,97
- 609.376,27
- 4.004,53
- 613.380,80
16,87%
43,30%
811.012,34
241.556,21
253.634,02
264.965,72
279.631,51
293.613,09
306.943,74
323.708,43
339.893,85
355.538,54
4.004,53
16.234,55
400.000,00
794.972,05
Al comparar los resultados de las alternativas, podernos darnos cuenta que la opcin tecnolgica ms
favorable
es
la
A,
dado
que
el
VAN
es
ms
alto
en
comparacin
de
la
opcin
B.
70
1. rea de trabajo
Corresponde a las oficinas donde se llevarn a cabo las labores que tenga
que ver con la administracin del negocio.
2. rea de cobro
4. Bodega
71
SIMBOLOGIA
A. Entrada
B. Salida
C. rea de Cobro
D. Administracin
E. Parqueo
F. rea de prelavado
G. rea de Lavado Automtico
72
3.3
ESTUDIO DE LOCALIZACIN
Espacio fsico
Costos e Insumos
Va de acceso
73
Se busca elegir una de las siguientes zonas de acuerdo a los factores como
se indica en tabla 3.8
FACTOR
Espacio Fsico
Cercana del mercado
Costos e Insumos
Va de acceso
Desarrollo econmico del sector
Total
2,40
0,35
3,00
0,35
2,40
9
7
6
6
6
7
2,10
0,30
1,80
0,30
2,1
6,6
74
3.4
75
CAPITULO 4
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
76
CAPITULO 4
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
En esta etapa
estructura organizacin al que defina el rumbo y las acciones para alcanzar los
objetivos de la empresa, en donde se definirn los niveles jerrquicos con la
finalidad de proponer un perfil adecuado que permita una eficiente
administracin de los recursos humanos; y as de esta manera continuar en la
alineacin del logro de los objetivos del proyecto.
4.1
ANLISIS ORGANIZACIONAL
4.1.1 Misin
4.1.2 Visin
77
4.1.3 Objetivos
78
Respeto.En los procesos en que incurrir ACEWASH S.A. para la prestacin del
servicio cumplir con todas las normas sanitarias, ya que, el impacto
ambiental que arroja el proyecto es mnimo, lo cual no atentar contra la
salud de los pobladores y la naturaleza propia del sector.
79
4.2
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Para poder llevar a cabo el xito de toda empresa se debe partir de una
slida base organizacional en donde queden establecidas las tareas, funciones
y jerarquas de todas las personas que integran la empresa.
pequeas
11
11
Bueno Campos E; Cruz Roche I. y Durn Herrera J. J. (1982), Economa de la Empresa, Ed. Pirmide, 3ra. Edicin,
Madrid., ob, cit., pg.
80
4.3
JEFE:
Ninguno
SUBALTERNOS: Todos los trabajadores de la Empresa
Est conformada por los dos socios del Negocio propuesto, quienes
constituirn la mxima autoridad de la empresa,
FUNCIONES:
81
REQUISITOS:
Secretario-Contador
NIVEL JERRQUICO:
Operativo
LNEA DE
AUTORIDAD
:
RESPONSABILIDAD:
82
FUNCIONES
Elaboracin de nmina.
HORARIO DE TRABAJO
83
4.3.3 SUPERVISOR
Supervisor
NIVEL JERRQUICO:
Operativo
LNEA DE
AUTORIDAD
:
JEFE:
Socios
SUBALTERNOS: Lavador especializado, lavadores,
guardia, cajero, personal de limpieza
RESPONSABILIDAD:
empleados a su cargo.
84
FUNCIONES:
HORARIO DE TRABAJO:
85
Lavador Especializado
NIVEL JERRQUICO:
Operativo
LNEA DE
AUTORIDAD
:
RESPONSABILIDAD:
FUNCIONES:
86
HORARIO DE TRABAJO:
Dos jornadas: De 08H30 a 13H00 y 14h30 a 18H30
Auxiliar de servicios
NIVEL JERRQUICO:
Operativo
LNEA DE
AUTORIDAD
:
RESPONSABILIDADES:
87
FUNCIONES:
HORARIO DE TRABAJO
4.3.6 CAJERA
Cajera
Operativo
88
RESPONSABILIDADES:
FUNCIONES:
HORARIO DE TRABAJO:
Guardia de Seguridad
Operativo
89
RESPONSABILIDADES:
FUNCIONES:
HORARIO DE TRABAJO:
Turno rotativo.
1er turno: De 08H30 a 18H30
2do turno: De 18H30 a 8H30
90
CAPITULO 5
ESTUDIO FINANCIERO
91
CAPITULO 5
ESTUDIO FINANCIERO
Anual
1.200,00
2.400,00
1.200,00
4.800,00
Anual
300,00
1.800,00
243,00
690,20
522,31
3.555,51
92
Total
1.000,00
800,00
1.800,00
Frecuencia
Mensual
Semestral
Semestral
93
Para el funcionamiento del negocio se necesitar del siguiente personal para la administracin, supervisin y
operacin del negocio. Se estim que los sueldos anuales tengan un 5% de incremento despus del primer
ao como se muestra en la tabla 5.5.
Operario Especializado
Auxiliar de servicio
Secretaria/Contadora
Cajera
Guardia
Supervisor
Total Sueldos y Salarios ( US$)
362,60
264,70
543,90
317,28
264,70
725,20
400,00
292,00
600,00
350,00
292,00
800,00
400,00
292,00
600,00
350,00
292,00
800,00
292,00
292,00
292,00
292,00
292,00
292,00
200,00
146,00
300,00
175,00
146,00
400,00
2.478,37
2.734,00
2.734,00
1.752,00
1.367,00
Salario
Mensual
Salario
Liquido
Anual
Salario
Anual
Nmero de
empleados
Aporte al
I.E.E.S
Aporte al
I.E.E.S
SECAP 0,5%
IECE 0,5%
Fondo de
Reserva a
partir del
segundo ao
Vacaciones
Dcimo
Cuarto
Sueldo
Dcimo
Tercer
Sueldo
Salario
Mensual
Cargo
Salario
Basico
Unificado
400,00
292,00
600,00
350,00
292,00
800,00
24,00
17,52
36,00
21,00
17,52
48,00
24,00
17,52
36,00
21,00
17,52
48,00
37,40
27,30
56,10
32,73
27,30
74,80
44,60
32,56
66,90
39,03
32,56
89,20
1
1
1
1
1
1
7.124,00
5.279,36
10.540,00
6.270,00
5.279,36
13.956,00
4.800,00
3.504,00
7.200,00
4.200,00
3.504,00
9.600,00
593,67
439,95
878,33
522,50
439,95
1.163,00
2.734,00
164,04
164,04
255,63
304,84
48.448,72
32.808,00
4.037,39
94
Para la determinacin del tamao ptimo del negocio se efectu un anlisis del
VAN de cada una de las alternativas llegando a la conclusin de contar con
una demanda de 32.832 vehculos lavados anuales.
La tabla 5.6 nos muestra el punto mnimo de ventas en servicios que se debe
ofrecer para no incurrir en prdidas.
95
Los costos variables que se han estimado se detallan en la tabla 5.6 y 5.7.
Estos costos estn en funcin del nivel de produccin o servicio.
Cantidad
Qumicos
Total Materia Prima (US$)
Precio
Valor
Valor Anual
Unitario bimensual
2.000,00 2.000,00 12.000,00
2.000,00 2.000,00 12.000,00
En la tabla 5.8 se detallan los costos fijos en los que se van a incurrir
independientemente del nivel de servicios ofrecidos por la empresa.
COSTOS
FIJOS
18.673,36
2.500,00
14.553,28
35.054,72
14.600,00
4.800,00
1.800,00
243,00
690,20
2.897,59
123.368,45
96
5.2
e incluye los
97
Para el clculo de la inversin en capital de trabajo del proyecto se utiliz el Mtodo del Dficit Acumulado
Mximo.
Este determina el mximo dficit que resulta entre la ocurrencia de los egresos e ingresos obtenidos por el
proyecto, los mismos que deben ser financiados para cubrir los desfases de caja; y, as de esta manera
garantizar un correcto funcionamiento del negocio. El capital de trabajo que se requiere en este proyecto es de
- $ 4.277,81 como se muestra en la tabla 5.10. El precio se estableci en $ 12,00 que luego se multiplica por la
demanda. La demanda se calcul y distribuy durante el ao de acuerdo a la frecuencia que cambia
dependiendo del mes obteniendo una demanda anual de 32.832.
Ingresos
Costos de ventas
Mantenimiento de Maquinaria y equipo de lavado
Gastos Sueldos
Gastos Generales
Gastos Basicos
Gastos de Publicidad
Egresos
Saldo Mensual (US$)
Saldo Acumulado (US$)
Mes 1
9.270,21
3.641,59
100,00
4.037,39
569,04
400,00
4.800,00
13.548,02
-4.277,81
-4.277,81
-4.277,81
Mes 2
9.270,21
1.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
2.300,00
8.718,02
552,19
-3.725,62
Mes 3
13.905,32
3.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
8.918,02
4.987,30
1.261,68
Mes 7
46.351,06
3.641,59
1.100,00
4.037,39
239,04
400,00
3.000,00
12.418,02
33.933,04
95.542,56
Mes 8
46.351,06
1.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
6.918,02
39.433,04
134.975,59
Mes 9
46.351,06
3.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
8.918,02
37.433,04
172.408,63
Mes 10
46.351,06
1.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
6.918,02
39.433,04
211.841,67
Mes 11
46.351,06
3.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
8.918,02
37.433,04
249.274,70
Mes 12
46.351,06
1.641,59
100,00
4.037,39
239,04
400,00
500,00
6.918,02
39.433,04
288.707,74
98
5.3
12
9.270,21
393.984,00
32.832,00
32832
2736
91
99
Costo de
Adquisicin
145.532,79
31.569,10
1.245,00
1.110,00
1.350,00
1.350,00
1.350,00
570,00
Vida Depreciacin
Aos
Depreciacin
Contable
Anual
Depreciados Acumulada
10
20
10
10
3
3
3
5
14.553,28
1.578,46
124,50
111,00
450,00
450,00
450,00
114,00
16.931,23
10
10
10
10
3
3
2
145.532,79
15.784,55
1.245,00
1.110,00
1.350,00
1.350,00
900,00
Valor de Desecho (US$)
Valor en
Libros
15.784,55
450,00
16.234,55
100
5.4
TASA DE DESCUENTO
Se requiere del costo de la deuda ( Kd), el costo de capital propio (Ke), la tasa
libre de riesgo (rf) y la rentabilidad del mercad (rm), y para lo cual partimos de la
siguiente ecuacin:
Bapal=B desap*{1+[(%D/%K)*(1-T)]}
0,658
20%
80%
30,80%
Beta desap
kd
Riesgo pas
Prima de riesgo
% de deuda
% de patrimonio
T
rf
Beta apal
ke
0,56
16%
7,95%
9,00%
30%
70%
22%
2,18%
0,75
16,87%
101
1
393.984,00
31.699,03
362.284,97
2
413.683,20
33.283,98
380.399,22
4.800,00
3.555,51
14.600,00
48.448,72
2.200,00
16.931,23
90.535,46
271.749,51
44.800,00
226.949,51
34.042,43
192.907,08
44.368,63
148.538,45
16.931,23
13.132,30
152.337,38
5.040,00
3.733,29
3.000,00
53.293,59
2.310,00
16.931,23
84.308,11
296.091,11
42.698,83
253.392,28
38.008,84
215.383,44
47.384,36
167.999,08
16.931,23
15.233,47
169.696,84
5.556,60
4.115,95
3.307,50
64.485,25
2.546,78
16.931,23
96.943,30
322.446,84
37.434,14
285.012,69
42.751,90
242.260,79
53.297,37
188.963,42
16.931,23
20.498,16
185.396,49
5.834,43
4.321,74
3.472,88
70.933,77
2.674,11
16.931,23
104.168,17
336.191,48
34.154,44
302.037,04
45.305,56
256.731,49
56.480,93
200.250,56
16.931,23
23.777,87
193.403,93
6
502.834,52
40.456,88
462.377,63
7
527.976,24
42.479,73
485.496,51
8
554.375,05
44.603,72
509.771,34
9
582.093,81
46.833,90
535.259,90
10
611.198,50
49.175,60
562.022,90
6.126,15
4.537,83
3.646,52
78.027,15
2.807,82
16.931,23
112.076,70
350.300,93
30.349,98
319.950,95
47.992,64
271.958,30
59.830,83
212.127,48
16.931,23
27.582,32
201.476,39
1.350,00
6.432,46
4.764,72
3.828,84
85.829,86
2.948,21
16.931,23
120.735,33
364.761,18
25.936,81
338.824,37
50.823,66
288.000,71
63.360,16
224.640,56
16.931,23
31.995,50
209.576,30
6.754,08
5.002,96
4.020,29
94.412,85
3.095,62
16.931,23
130.217,03
379.554,30
20.817,53
358.736,78
53.810,52
304.926,26
67.083,78
237.842,48
16.931,23
37.114,77
217.658,94
7.091,79
5.253,11
4.221,30
103.854,13
3.250,40
16.931,23
140.601,97
394.657,94
14.879,16
379.778,77
56.966,82
322.811,96
71.018,63
251.793,33
16.931,23
43.053,14
225.671,42
1.350,00
7.446,38
5.515,76
4.432,37
114.239,55
3.412,92
16.931,23
151.978,21
410.044,69
7.990,66
402.054,03
60.308,10
341.745,92
75.184,10
266.561,82
16.931,23
49.941,64
233.551,41
586.416,89
4.277,81
280.000,00
310.694,70
16,87%
55,41%
646.513,50
152.337,38
169.696,84
176.135,46
185.396,49
193.403,93
200.126,39
209.576,30
217.658,94
6
766.401,79
78.539,13
320.858,32
7
975.978,09
70.375,40
391.233,72
8
1.193.637,03
62.539,18
453.772,89
224.321,42
4.277,81
16.234,55
400.000,00
654.063,77
Pay Back
Nominal (US$)
Descontado(US$)
Acumulado(US$)
0
1
2
- 310.694,70 - 158.357,32
11.339,52
- 310.694,70
130.347,72
124.241,78
- 310.694,70 - 180.346,98 - 56.105,20
9
1.417.958,45
55.149,73
508.922,62
102
10
2.072.022,23
137.590,88
646.513,50
Para el presente proyecto se obtuvo una TIR de 55,41% lo que nos indica que
es rentable llevar a cabo la inversin ya que se observa que es mayor a la tasa
existente en el mercado.
103
5.6
Para
determinar que tan sensible es el VAN con respecto al precio y el tanto por
ciento de los costos de venta.
Para ello se utiliz como herramienta Excel para determinar en cifras y en forma
grfica las variaciones que presenta el valor actual neto con las distintas
variaciones de precio y porcentaje de costo de venta.
104
PRECIO
VAN
4
6
- 242.862,27 - 17.248,67
% Costo de Venta
VAN
20%
473.932,68
105
CONCLUSIONES
106
107
RECOMENDACIONES
108
BIBLIOGRAFIA
109
BIBLIOGRAFIA
Preparacin y
6. Juan Flrez Uribe (2006), Plan de negocios para las PYME: creacin de
empresas, Eco Ediciones, Bogot.
110
REFERENCIAS DE INTERNET
3. Considerando
el
negocio
Profesional, http://www.kingcarwash.org/
de
Auto
Lavado
5. http://finance.yahoo.com/
6. http://www.anuncios.ec/anuncio/cleaning-solutions..-lavado-de-autos-adomicilio_Guayaquil
7. http://www.bce.fin.ec/
8. http://www.google.es/intl/es/earth/index.html
9. http://www.sri.gob.ec/
111
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
CAPITULO 1
Banco Central del Ecuador, reporte trimestral de las cuentas Nacionales,
http://www.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Catalogo/CuentasNacion
ales/Indices/come77.pdf
W. Chan Kim, Rene Mauborgne (2005), La estrategia del ocano azul, Grupo
Editorial Norma, traduccin Adriana de Hassan, Bogot,cap.5
http://www.definicionabc.com/economia/servicio.php
CAPITULO 2
Monstserrat Oll, Marcel Planellas, Jordi Molina, Diego Torres, Joan Alfonso,
Samuel Husenman, Pedro Seplveda e Ignacio Mur (1997), El plan de
Empresa: Cmo planificar la creacin de una empresa, MARCOMBO S.A.,
Barcelona Espaa, p.22
Negocio
informal
de
lavado
de
automviles,
09
de
diciembre
de
2011, http://www.eluniverso.com/data/recursos/documentos/granguayaquil1209
11.pdf.
112
Ildefonso Grande Esteban Marketing de los Servicios (2005), ESIC Editorial, 4ta
edicin, Espaa, Madrid, p. 72
CAPITULO 3
Juan Flrez Uribe (2006), Plan de negocios para las PYME: creacin de
empresas, Eco Ediciones, Bogot, p.45
CAPITULO 4
Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain (1989), Preparacin y Evaluacin
de Proyectos, McGraw-Hill Interamericana de Chile Ltda., 4ta Edicin, Chile.
Cap10.
113
ANEXOS
114
3863
Frecuencia de Compra Mensual
Cantidad Demanda
Enero
20%
773
Febrero
20%
773
Marzo
30%
1159
Abril
40%
1545
Mayo
50%
1931
Junio
90%
3476
Julio
100%
3863
Agosto
100%
3863
Sept
100%
3863
Oct
100%
3863
Nov
100%
3863
Dic
100%
3863
13.905,32
18.540,42
23.175,53
41.715,95
46.351,06
46.351,06
46.351,06
46.351,06
46.351,06
46.351,06
Demanda Proyectada
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
12
9.270,21
393.984,00
32.832,00
32832
2736
91
9.270,21
32832
34474
36197
38007
39908
41903
43998
46198
48508
50933
Elaborado por las autoras
115
Cargo
Operario Especializado
1
Lavadores
1
Secretaria/Contadora
1
Cajera
1
Guardia
1
Supervisor
1
Total Sueldos y Salarios Proyectados (US$)
Unitario ($)
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
15.270,93
11.316,78
22.593,43
13.440,30
11.316,78
29.915,93
16.798,02
12.448,45
24.852,77
14.784,33
12.448,45
32.907,52
116
Detalle
Energa /agua Lavado de vehculos 0,60*vehculo
Total Energa/ Agua Lavado de Vehculos (US$)
Cantidad
1
Cantidad
1
Valor
Precio
Valor Anual
Unitario bimensual
2.000,00 2.000,00
12.000,00
2.000,00 2.000,00
12.000,00
Precio
Unitario
0,60
Valor
Mensual
Valor Anual
1.641,59
19.699,03
1.641,59
19.699,03
117
Cantidad
Jabon lquido
Desinfectante (galn)
Cloro (litro)
Escobas (unidades)
Trapeador (unidades)
Esponjas (unidades)
Detergentes (Unidades)
Total Suministros de Limpieza (US$)
2
4
2
1
1
2
1
Precio
Unitario
1,00
2,00
1,50
3,00
1,50
0,75
1,25
11,00
Valor
Mensual
2,00
8,00
3,00
3,00
1,50
1,50
1,25
20,25
Precio
Unitario
4,00
50,00
0,30
0,80
2,00
0,60
2,00
1,50
0,20
2,00
4,50
7,00
5,00
25,00
Valor
Mensual
4,00
Valor Anual
24,00
96,00
36,00
36,00
18,00
18,00
15,00
243,00
Suministros de Oficina
Detalle
Resmas de hojas tamao A4
Cartuchos de impresora laser (Semestral)
Plumas Bic (negras y rojas)
Corrector
Grapadora
Cajas de grapa
Tijera
Saca grapa (Semestral)
Carpetas
Perforadora
Carpeta organizador (Semestral)
Calculadora
Tarjetero
Rollos cajas registradora(caja de 50 unidades)
Total Suministros de Oficina (US$)
Cantidad
1
2
4
1
1
1
1
2
10
2
6
2
1
1
104,90
1,20
0,80
0,60
2,00
25,00
33,60
Valor Anual
48,00
200,00
14,40
9,60
2,00
7,20
2,00
6,00
24,00
4,00
54,00
14,00
5,00
300,00
690,20
118
Origen Interno
Anexo 6. FODA
Positivos
Negativos
Fortalezas
Debilidades
Origen Externo
Oportunidades
Alianza con cooperativas de taxis
Amenazas
Entrada de un competidor en el mismo sector
119
Anexo 7. LOGO
120