Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Laporan Tahunan
An n ual Rep ort
2013
Daftar Isi
Contents
Profil Perusahaan
Company Profile
17
23
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
25
26
Informasi Perusahaan
Company Information
29
Informasi Saham
Share Information
Laporan Direksi
Board of Directors Report
32
Pernyataan Manajemen
Managements Statement
Laporan Keuangan
Financial Review
Divisi Penjualan
Sales Division
Divisi Produksi
Production Division
Profil Perusahaan
Company Profile
PT Citatah adalah perusahaan bahan batu terpadu yang menjalankan usaha dalam bidang
penambangan dan pengolahan marmer dari tambang setempat, hingga pendistribusian marmer
bermutu tinggi untuk proyek-proyek bangunan komersial dan residensial di pasar domestik
dan luar negeri.
PT Citatah is a fully integrated stone materials company with operations ranging from
quarrying and processing of locally sourced marble, to the distribution of high quality surfaces
for commercial and residential building projects in domestic and overseas markets.
Visi
Vision
Misi
Mission
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Ikhtisar data keuangan ini diambil dari Laporan Keuangan Perusahaan selama empat tahun terakhir yang telah diaudit.
The summary of financial data is derived from the Companys audited financial statements for the past four years.
tahun berakhir
31 Desember
year ended
31 December
2013
2012
2011
2010
Penjualan Bersih
240,795
161,783
148,502
152,560
Net Sales
Laba Kotor
85,830
58,806
46,072
45,313
Gross Profit
Laba Usaha
31,033
9,713
3,335
10,419
Operating Profit
484
2,759
916
12,783
Aset Lancar
231,766
176,001
130,258
116,020
Current Assets
Jumlah Aset
326,960
261,438
218,251
199,626
Total Assets
Kewajiban Lancar
214,803
155,883
116,439
102,518
Current Liabilities
Jumlah Kewajiban
247,724
182,686
142,259
124,550
Total Liabilities
Ekuitas
79,236
78,752
75,992
75,076
Shareholders Equity
16,963
20,118
13,819
13,502
1,231
1,231
1,231
1,231
2.24
0.74
10.39
39
12
14
0.61
3.50
1.21
17
0.15
1.06
0.42
Rasio Lancar
107.90
112.91
111.87
113.17
Current Ratio
312.64
231.98
187.20
165.90
Liabilities to Equity
75.77
69.88
65.18
63.39
Rp 10,562
Rp 9,418
Rp 8,773
Rp 9,078
Laporan Direksi
Board of Directors Report
Laporan Keuangan
Financial Review
Penjualan Bersih
Net Sales
Net Sales for the year were 49% higher at Rp 240,795 million
(2012: Rp 161,783 million) due mainly to a significant increase
in sales of imported stones and branded surfaces products to
the domestic market. In 2013 Domestic sales grew by 68% to
Rp 201,528 million (2012: Rp 119,806 million), and contributed
84% of total Company sales in 2013.
Laba Kotor
Gross Profit
Laba Usaha
Operating Profit
Laba Bersih
Net Profit
Nilai Rupiah terhadap US$ turun lebih dari 26% pada tahun
2013 karena besarnya pelarian modal asing dari pasar uang dan
modal Indonesia. Depresiasi Rupiah yang tajam ini berdampak
negatif terhadap laba bersih Perusahaan. Untuk tahun 2013 laba
turun menjadi Rp 484 juta (2012: Rp 2.759 juta). Kenaikan yang
10
Arus Kas
Cash Flow
Aset
Assets
Aset Lancar lainnya menjadi dua kali lipat di tahun 2013 menjadi
Rp 4.590 juta (2012: Rp 2.252 juta) terutama karena uang muka
pembelian bahan baku dan beban dibayar di muka lainnya.
Nilai Aset Tetap naik menjadi Rp 64.773 juta (2012: Rp 59.226 juta).
Selama tahun berjalan, Perusahaan membeli beberapa mesin
potong CNC untuk pabrik Karawang agar dapat meningkatkan
Kewajiban
Liabilities
The loan represents the credit facilities arising from the debt
restructuring in December 2002, and includes the principal
amount and the capitalized interest. This loan has been
classified as current as the Company has frozen payments
of the principal and interest in accordance with the terms and
conditions of the Master Restructuring Agreement.
11
12
Struktur Modal
Capital Structure
Investasi Modal
Capital Investment
Pembagian Dividen
Dividend Distribution
Divisi Penjualan
Sales Division
Penjualan Domestik
Domestic Sales
13
14
Penjualan Ekspor
Export Sales
125,000
100,000
75,000
50,000
25,000
2012
Rp 161,783 million
2013
Rp 240,795 million
South Korea
South
Korea40%
40%
China
25%
China 25%
Myanmar
10%
Myanmar 10%
Australia
9%
Australia 9%
Other
Market 8%
Other Markets
USA
4%
USA 4%
Vietnam
4%
Vietnam 4%
Proyek-proyek Indonesia
Indonesia Projects
South Korea
AK Department Store, Budang
Lotte Department Store, Nowon
Daerim Apartment, Chungcheon
Mungsung Church, Myungil-Dong
Australia
David Jones Department Store, Sydney
Vietnam
Green Bay Apartment, Hanoi
15
16
Divisi Produksi
Production Division
Remunerasi
Remuneration
Frekuensi Rapat
Frequency of Meetings
Remunerasi
Remuneration
17
18
Frekuensi Rapat
Komite Audit
Audit Committee
Alwi Sjaff
Anggota Independen, Komite Audit, PT Citatah Tbk
Alwi Sjaff
Idependent Member, Audit Committee, PT Citatah Tbk
Komite Remunerasi
Remuneration Committee
Sekretaris Perusahaan
Company Secretary
19
PT Citatah Tbk
Menara Prima lantai 12
Jalan Lingkar Mega Kuningan
Jakarta 12950
PT Citatah Tbk.
Menara Prima 12th floor
Jalan Lingkar Mega Kuningan
Jakarta 12950
Akuntan Publik
Public Accountant
Alamat:
Mulyamin Sensi Suryanto dan Lianny
Moore Stephens International Limited
Intiland Tower, lantai 7
Jalan Jenderal Sudirman
Jakarta 10220
Address:
Mulyamin Sensi Suryanto dan Lianny
Moore Stephens International Limited
Intiland Tower, 7th floor
Jalan Jend. Sudirman
Jakarta 10220
20
Valuta Asing
Risiko Kredit
Credit Risk
The process of application for the export permit has taken more
than five months and has hindered the export sales of Citatah
and whole Indonesian marble industry.
Kepatuhan Hukum
Legal Compliance
21
22
Sanksi Administratif
Administrative Sanctions
Kode Etik
Code of Conduct
Whistleblowing System
PT EDI Indonesia
Wisma SMR, lantai 10
Jalan Yos Sudarso
Jakarta 14350
PT EDI Indonesia
Wisma SMR, 10th floor
Jalan Yos Sudarso
Jakarta 14350
23
Lingkungan
24
Environment
Undang-Undang Ketenagakerjaan
Labour Law
Product Responsibility
Alokasi Karyawan
Allocation of Employees
Karawang,
West Java
Jakarta
Head
Office
Sales
Factory
Pangkep,
South Sulawesi
Quarry
Factory
Bandung
Total
Factory
3
Commissioner
Director
Senior Manager
Manager
Employees
31
42
Total
42
55
1
1
20
186
161
470
10
900
190
164
474
10
935
25
Informasi Perusahaan
Company Information
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dari kiri ke kanan/From left to right: Gregory Nanan Aswin, Arif Sianto, Ismail Husin
Arif Sianto
Ismail Husin
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Komisaris Utama
President Commissioner
Komisaris
Commissioner
26
Board of Directors
Dari kiri ke kanan/From left to right: Denise Johanes, Sergio Magliocco, Taufik Johannes, Tiffany Johanes
Taufik Johannes
Tiffany Johanes
Direktur Utama
President Director
Direktur Keuangan
Finance Director
Denise Johanes
Sergio Magliocco
Direktur Teknik
Technical Director
27
Board of Commissioners
Arif Sianto - President Commissioner
Board of Directors
Taufik Johannes - President Director
Quarry Division
Production Division
Sales Division
Quarry Sites
Bunea, S Sulawesi
Corporate Secretary
Geology Department
Quarry Production
PPIC
Logistic
Engineering
Export Sales
Information Technology
QS & Estimator
Lokasi Perusahaan
Company Location
Tempat Kedudukan :
Domicile
Alamat
:
Address
Kantor Pusat
: Karawang, Jawa Barat
Main Office
Alamat :
Jl. Tarum Timur No.64, Desa Tamelang
Address Kecamatan Purwasari
Karawang 41373
Kantor Perwakilan
:
Representative Office
Alamat
:
Address
Kantor Perwakilan
: Jakarta
Representative Office
Alamat
: Menara Prima Lt. 12
Address Jl. Lingkar Mega Kuningan,
Blok 6.2, Jakarta 12950
28
Informasi Saham
Share Information
Pencatatan Saham
(Reuters code: CTTH.JK)
Share Listing
(Reuters code: CTTH.JK)
29
Pada tanggal 31 Desember 2013, susunan pemegang saham PT Citatah adalah sebagai berikut:
As at 31 December 2013, the shareholder profile of PT Citatah was as follows:
Jumlah Saham Diterbitkan
dan Dibayar Penuh
Total Shares Issued and
Fully Paid
Pemegang Saham
Shareholders
2013
2012
Kepemilikan %
Ownership %
2013
2012
Modal Ditempatkan
dan Disetor Penuh (Rp)
Issued and Paid Up Capital (Rp)
2013
2012
232,618,891
232,618,891
18.90%
18.90%
23,261,889,100
23,261,889,100
115,735,348
115,735,348
9.40%
9.40%
57,867,674,000
57,867,674,000
86,472,946
86,472,946
7.03%
7.03%
8,647,449,800
8,647,449,800
71,614,000
71,614,000
5.82%
5.82%
35,807,000,000
35,807,000,000
PT Alpha Sekuritas
71,462,674
71,462,674
5.81%
5.81%
23,401,453,000
23,401,453,000
Investspring Limited
64,800,681
64,800,681
5.26%
5.26%
32,400,340,500
32,400,340,500
Taufik Johannes
46,249,200
46,249,200
3.76%
3.76%
23,124,600,000
23,124,600,000
14,402,800
14,402,800
1.17%
1.17%
7,201,400,000
7,201,400,000
Denise Johanes
12,600,000
12,600,000
1.02%
1.02%
6,300,000,000
6,300,000,000
Tiffany Johanes
4,047,600
4,047,600
0.33%
0.33%
2,023,800,000
2,023,800,000
Sergio Magliocco
3,650,600
3,650,600
0.30%
0.30%
1,825,300,000
1,825,300,000
2,500
2,500
0.00%
0.00%
1,250,000
1,250,000
507,182,581
507,182,581
41.20%
41.20%
237,221,825,700
237,221,825,700
1,230,839,821
1,230,839,821
100.00%
100.00%
459,083,982,100
459,083,982,100
Ismail Husin
Masyarakat (<5%)
Others (<5%)
Jumlah Total
Parallax Venture
Holding Company
PT Megapasific Nusapersada
Holding Company
Meridian Pacific
International Pte. Ltd.
100%
Others < 5%
68.70%
18.90%
100%
5.82%
PT CITATAH Tbk
30
Management
PT Citatah Tbk
6.58%
140,000,000
140
120,000,000
120
100,000,000
100
80,000,000
80
60,000,000
60
40,000,000
40
20,000,000
20
Jan
Feb
Mar
Apr
May
Jun
Jul
Aug
Sep
Oct
Nov
Dec
Kapitalisasi Pasar
(dalam ribuan rupiah)
Market Capitalization
(rupiah in thousands)
Volume
Tinggi
Buka
Akhir
Rendah
High
Open
Close
Low
Buka
Opening
Tertinggi
Highest
Terendah
Lowest
Akhir
Closing
Volume
Kapitalisasi Pasar
Market Capitalization
Jan
56
62
54
56
1,298,000
68,927,029,976
Feb
55
60
50
55
4,553,500
67,696,190,155
Mar
54
56
51
55
4,679,000
67,696,190,155
Apr
58
79
54
75
33,980,500
92,312,986,575
May
66
115
62
90
123,938,500
110,775,583,890
Jun
89
94
70
73
13,996,500
89,851,306,933
Jul
73
81
66
70
6,113,000
86,158,787,470
Aug
75
75
53
62
1,813,500
76,312,068,902
Sep
64
74
54
69
2,629,000
84,927,947,649
Oct
73
73
59
64
2,629,000
78,773,748,544
Nov
60
70
59
65
2,108,500
80,004,588,365
Des
64
71
58
64
2,010,000
78,773,748,544
Buka
Opening
Tertinggi
Highest
Terendah
Lowest
Akhir
Closing
Volume
Kapitalisasi Pasar
Market Capitalization
Jan
74
77
67
68
365,400
83,697,107,828
Feb
69
73
65
69
605,000
84,927,947,649
Mar
67
69
64
65
153,300
80,004,588,365
Apr
63
80
63
68
643,700
83,697,107,828
May
69
72
56
58
34,500
71,388,709,618
Jun
58
65
55
62
7,900
76,312,068,902
Jul
63
63
55
58
52,700
71,388,709,618
Aug
59
66
55
66
54,900
81,235,428,186
Sep
66
66
56
58
29,700
71,388,709,618
Oct
58
60
55
58
25,500
71,388,709,618
37,500
64,003,670,692
254,200
68,927,029,976
Nov
58
58
51
52
Des
57
73
51
56
31
Pernyataan Manajemen
Managements Statement
Dewan Komisaris dan Direksi PT Citatah Tbk dengan ini menegaskan bahwa laporan tahunan untuk tahun buku yang
berakhir 31 Desember 2013 dibuat dan menjadi tanggung jawab manajemen Perusahaan.
The Board of Commissioners and the Board of Directors of PT Citatah Tbk hereby confirm that the annual report for the
financial year ended 31 December 2013 is prepared by and under the responsibility of the management of the Company.
Jakarta, 15 April 2014
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Arif Sianto
Presiden Komisaris
President Commissioner
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Ismail Husin
Komisaris
Commissioner
Direksi
Board of Directors
Taufik Johannes
Direktur Utama
President Director
32
Denise Johanes
Tiffany Johanes
Sergio Magliocco
Direktur
Director
Direktur
Director
Direktur
Director
PT CITATAH Tbk
Laporan Posisi Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)
2013
PT CITATAH Tbk
Statements of Financial Position
December 31, 2013 and 2012
(Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
Notes
Rp
2012
Rp
ASET
ASSETS
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Pihak ketiga - setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai
sebesar Rp 1.665.500.052 dan
Rp 1.368.063.093 masing-masing pada
tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
Piutang lain-lain
Persediaan - setelah dikurangi penyisihan
persediaan bergerak lambat sebesar
Rp 8.316.526.000
Aset lancar lainnya
Jumlah Aset Lancar
231.766.295.200
13.048.575.536
2,3,4,23,33,36
14.199.545.260
51.908.470.237
3.386.976.345
2,3,5,20,22,23,33,34,36
2,3,23,33
33.984.108.488
510.180.418
158.831.456.862
4.590.816.220
2,3,6,20,22,27,34
2,7,36
125.055.798.141
2.251.573.820
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Trade accounts receivable
Third parties - net of allowance
for impairment of Rp 1,665,500,052
and Rp 1,368,063,093
as of December 31, 2013 and 2012,
respectively
Other accounts receivable
Inventories - net of allowance for
slow moving inventories
Rp 8,316,526,000
Other current assets
176.001.206.127
84.450.000
4.648.305.275
2,3,23,32,33
2,3,30
84.450.000
3.926.398.233
NONCURRENT ASSETS
Due from a related party
Deferred tax assets - net
64.772.939.641
450.000.000
2,3,8,14,20,21,22,27,28
2,3,9
59.226.364.832
450.000.000
1.892.506.953
1a,2,10
1.893.967.066
11.104.903.571
3.752.367.567
8.488.300.739
2,10,11
2,3,12,14,23,33,36
2,3,13,23,33
11.639.737.571
3.354.357.007
4.862.045.374
95.193.773.746
85.437.320.083
326.960.068.946
261.438.526.210
TOTAL ASSETS
PT CITATAH Tbk
Laporan Posisi Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)
2013
PT CITATAH Tbk
Statements of Financial Position
December 31, 2013 and 2012
(Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
Notes
Rp
2012
Rp
10.307.353.278
39.322.751.231
2.023.480.958
5.339.721.237
8.773.520.447
52.940.324.256
2,8,12,14,23,32,33,36
2,15,23,33,36
2,16,30
2,17,20,22,23,33,36
2,18,23,36
2,19,36
4.835.000.000
26.249.512.312
1.480.108.321
4.308.165.770
3.748.475.722
40.363.291.008
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Trade accounts payable - third parties
Taxes payable
Accrued expenses
Other accounts payable - third parties
Advances received - third parties
75.700.381.761
4.107.577.787
16.287.770.652
2,23,33,36
20,34
8,21,33
22,34
60.056.008.830
1.921.321.221
12.921.711.560
Current portion:
Long-term loans
Lease liabilities
Convertible loan
214.802.881.607
4.506.220.110
27.989.194.598
425.908.045
155.883.594.744
2,23,32,33
2,8,21,23,32,33
2,28,29
426.908.045
484.608.129
25.891.630.482
32.921.322.753
26.803.146.656
247.724.204.360
182.686.741.400
Total Liabilities
EQUITY
Capital stock
Authorized - Rp 1,260,000,000,000
consisting of 840,000,000 Series A shares
with nominal value of Rp 500 per share
and 8,400,000,000 Series B shares with
nominal value of Rp 100 per share
459.083.982.100
72.305.127.896
(452.153.245.410)
24,34
2,25,34
459.083.982.100
72.305.127.896
(452.637.325.186)
79.235.864.586
78.751.784.810
326.960.068.946
261.438.526.210
PT CITATAH Tbk
Laporan Laba Rugi Komprehensif
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Statements of Comprehensive Income
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
(Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
2013
Notes
Rp
2012
Rp
PENJUALAN BERSIH
240.794.596.763
2,26
161.783.288.701
NET SALES
154.964.237.758
2,6,8,27
102.976.934.013
COST OF SALES
58.806.354.688
GROSS PROFIT
28.497.450.774
20.595.506.359
OPERATING EXPENSES
Marketing and selling
General and administrative
Total Operating Expenses
LABA KOTOR
85.830.359.005
BEBAN USAHA
Pemasaran dan penjualan
Umum dan administrasi
34.827.511.651
19.969.966.301
54.797.477.952
49.092.957.133
LABA USAHA
31.032.881.053
9.713.397.555
173.227.273
290.894.600
(1.111.431.773)
(27.180.586.576)
(1.279.086.643)
2,8,28
29
186.818.182
105.066.651
(552.727.582)
(6.015.788.551)
(238.728.521)
(29.106.983.119)
(6.515.359.821)
1.925.897.934
3.198.037.734
BEBAN PAJAK
Pajak kini
Pajak tangguhan
2.163.725.200
(721.907.042)
2
8
14,21
5,10
2,30
2.299.177.400
(1.860.439.631)
1.441.818.158
438.737.769
484.079.776
2.759.299.965
LABA BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
LABA PER SAHAM
0,39
2.759.299.965
2,31
TAX EXPENSE
Current tax
Deferred tax
NET INCOME
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
484.079.776
2,24
-3-
PT CITATAH Tbk
Laporan Perubahan Ekuitas
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Statements of Changes in Equity
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
(Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Modal Saham/
Capital Stock
Tambahan
Modal Disetor Bersih/
Additional
Paid-in
Capital - Net
Defisit/
Deficit
Jumlah Ekuitas/
Total Equity
Rp
Rp
Rp
Rp
459.083.982.100
459.083.982.100
459.083.982.100
72.305.127.896
(455.396.625.151)
2.759.299.965
72.305.127.896
(452.637.325.186)
484.079.776
72.305.127.896
(452.153.245.410)
75.992.484.845
2.759.299.965
78.751.784.810
484.079.776
79.235.864.586
-4-
PT CITATAH Tbk
Laporan Arus Kas
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Statements of Cash Flows
For the Years Ended December 31, 2013 and 2012
(Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
2013
2012
Rp
Rp
238.162.554.712
172.085.919.284
(106.977.098.936)
(46.066.693.195)
(65.326.228.925)
(46.233.844.749)
85.118.762.581
(76.383.676.668)
290.894.600
(1.111.431.773)
(2.040.596.625)
60.525.845.610
(48.878.159.897)
1.106.674.474
105.066.651
(552.727.582)
(2.248.330.023)
5.873.952.115
10.058.369.233
173.227.273
(6.162.859.250)
(1.280.610.966)
(3.626.255.365)
186.818.182
(475.476.726)
(1.840.023.501)
(2.369.981.855)
(10.896.498.308)
(4.498.663.900)
16.468.854.838
(12.256.002.902)
(1.948.905.697)
19.041.132.974
(18.835.567.611)
(2.227.770.270)
2.263.946.239
(2.022.204.907)
(2.758.599.954)
3.537.500.426
14.199.545.260
1.607.630.230
10.421.127.472
240.917.362
13.048.575.536
14.199.545.260
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
1.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Umum
a.
1.
General
a.
-6-
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Sehubungan
dengan
hal
tersebut,
Perusahaan terus mengimplementasikan
langkah-langkah
untuk
menghasilkan
likuiditas yang diperlukan dalam rangka
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dan
memperoleh
profitabilitas.
Beberapa
langkah-langkah yang signifikan adalah
sebagai berikut:
a)
a)
b)
Complete
the
remaining
restructuring activities
debt
b)
- 7 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
c)
Memperluas
produk
Perusahaan
termasuk beberapa produk bahan
bangunan
ternama
di
kalangan
internasional.
c)
d)
Mengubah
strategi
pemasaran
domestik
dengan
menitikberatkan
penjualan pada sektor perumahan di
pasar domestik.
d)
e)
e)
f)
Meningkatkan
usaha
untuk
menurunkan
tingkat
perputaran
persediaan dan memperbaiki arus kas.
f)
b.
Jumlah Saham/
Tanggal/
Number of Shares
Date
126.000.000
714.000.000
390.839.821
Jumlah
and
10 Juni 1996/
20 Desember 2002/
30 Oktober 2007/
1.230.839.821
(*) Surat Efektif Pernyataan Pendaftaran oleh Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. S-943/PM/1996/
The Notice of Effectivity from the Chairman of the Capital Market Supervisory Agency (Bapepam) No. S-943/PM/1996
- 8 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
c.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
c.
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Board of Commissioners
:
:
Arif Sianto
:
Ismail Husin
:
Gregory Nanan Aswin
Directors
Direksi
Direktur Utama
Direktur
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
:
:
Taufik Johannes
Denise Johanes
Tiffany Johanes
Sergio Magliocco
:
:
President Director
Directors
- 9 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
2.
Dasar Penyusunan
Laporan Keuangan
dan
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2.
Pengukuran
and
Laporan
keuangan
disusun
dengan
menggunakan Standar Akuntansi Keuangan
di Indonesia, meliputi pernyataan dan
interpretasi yang diterbitkan oleh Dewan
Standar
Akuntansi
Keuangan
Institut
Akuntan
Indonesia
dan
Peraturan
No. VIII.G.7 tentang Penyajian dan
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten
atau
Perusahaan
Publik,
Lampiran
Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar
Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam
dan
LK)
(sekarang
Otoritas
Jasa
Keuangan/OJK)
No.
Kep-347/BL/2012
tanggal 25 Juni 2012.
Laporan
arus
kas
disusun
dengan
menggunakan metode langsung dengan
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
- 10 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
b.
Foreign Currency
Balances
and
2013
Rp
Euro (EUR)
Dolar Australia/Australian Dollar (AUD)
Dolar Amerika Serikat/U.S. Dollar (US$)
Yuan Cina/China Yuan (CNY)
Yen Jepang/Japan Yen (JPY)
c.
Transactions
2012
Rp
16.821
10.876
12.189
1.999
116
c.
12.810
10.025
9.670
1.537
112
a.
a.
memiliki
pengendalian
pengendalian
bersama
Perusahaan;
atau
atas
(ii)
- 11 -
(ii)
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
(iii)
b.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
personil
manajemen
kunci
Perusahaan atau entitas induk
Perusahaan.
(iii)
Suatu
entitas
berelasi
dengan
Perusahaan jika memenuhi salah satu
hal berikut:
b.
(i)
(i)
(ii)
(ii)
(iii)
(iii)
(iv)
(iv)
(v)
(v)
(vi)
(vi)
12
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
d.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
d.
Instrumen Keuangan
e.
Financial Instruments
- 13 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Pengklasifikasian
instrumen
keuangan
dilakukan berdasarkan tujuan perolehan
instrumen tersebut dan mempertimbangkan
apakah instrumen tersebut memiliki kuotasi
harga di pasar aktif. Pada saat pengakuan
awal,
Perusahaan
mengklasifikasikan
instrumen keuangan dalam kategori berikut:
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi, pinjaman yang
diberikan dan piutang, investasi dimiliki
hingga jatuh tempo, aset keuangan tersedia
untuk dijual, liabilitas keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
dan, liabilitas keuangan lain-lain; dan
melakukan evaluasi kembali atas kategorikategori tersebut pada setiap tanggal
pelaporan, apabila diperlukan dan tidak
melanggar ketentuan yang disyaratkan.
- 14 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Day 1 Profit/Loss
- 15 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
After
initial
measurement,
loans
and receivables are subsequently measured
at amortized cost using the effective interest
rate method, less allowance for impairment.
Amortized cost is calculated by taking into
account any discount or premium on
acquisition and fees and costs that are an
integral part of the effective interest rate.
The amortization is included as part of
interest income in the statements of
comprehensive income. The losses arising
from impairment are recognized in the
statements of comprehensive income.
- 16 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Manajemen
pertama-tama
menentukan
apakah terdapat bukti obyektif mengenai
penurunan nilai secara individual atas aset
keuangan yang signifikan secara individual,
atau secara kolektif untuk aset keuangan
yang jumlahnya tidak signifikan secara
individual. Jika manajemen menentukan
tidak terdapat bukti obyektif mengenai
penurunan nilai atas aset keuangan yang
dinilai secara individual, baik aset keuangan
tersebut signifikan atau tidak signifikan,
maka aset tersebut dimasukkan ke dalam
kelompok aset keuangan yang memiliki
karakteristik risiko kredit yang sejenis dan
menilai penurunan nilai kelompok tersebut
secara kolektif. Aset yang penurunan
nilainya dinilai secara individual, dan untuk
itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap
diakui, tidak termasuk dalam penilaian
penurunan nilai secara kolektif.
- 17 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Jika
terdapat
bukti
obyektif
bahwa
penurunan nilai telah terjadi, maka jumlah
kerugian tersebut diukur sebagai selisih
antara nilai tercatat aset dengan nilai kini
estimasi arus kas masa depan (tidak
termasuk kerugian kredit di masa depan
yang belum terjadi) yang didiskonto
menggunakan suku bunga efektif awal dari
aset tersebut (yang merupakan suku bunga
efektif yang dihitung pada saat pengakuan
awal). Nilai tercatat aset tersebut langsung
dikurangi dengan penurunan nilai yang
terjadi atau menggunakan akun penyisihan
dan jumlah kerugian yang terjadi diakui di
laporan laba rugi komprehensif.
Penghentian
Pengakuan
Liabilitas Keuangan
(1)
Aset
dan
Aset Keuangan
(1)
Financial Assets
a.
a.
b.
b.
- 18 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
c.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
c.
Liabilitas Keuangan
(2)
Liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya jika liabilitas keuangan
tersebut berakhir, dibatalkan atau telah
kadaluarsa. Jika liabilitas keuangan
tertentu digantikan dengan liabilitas
keuangan lain dari pemberi pinjaman
yang sama namun dengan persyaratan
yang berbeda secara substansial, atau
terdapat modifikasi secara substansial
atas ketentuan liabilitas keuangan yang
ada saat ini, maka pertukaran atau
modifikasi tersebut dianggap sebagai
penghentian
pengakuan
liabilitas
keuangan awal. Pengakuan timbulnya
liabilitas keuangan baru serta selisih
antara nilai tercatat liabilitas keuangan
awal dengan yang baru diakui dalam
laporan laba rugi komprehensif.
f.
Financial Liabilities
A financial liability is derecognized
when the obligation under the contract
is discharged, cancelled or has expired.
Where an existing financial liability is
replaced by another from the same
lender on substantially different terms,
or the terms of an existing liability are
substantially
modified,
such
an
exchange or modification is treated as
a derecognition of the original liability.
The recognition of a new liability and
the difference in the respective carrying
amounts is recognized in the statement
of comprehensive income.
Persediaan
f.
Inventories
Inventories are stated at cost or net
realizable value, whichever is lower.
- 19 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
g.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
g.
Prepaid Expenses
Prepaid expenses are amortized over their
beneficial periods using the straight-line
method.
Aset Tetap
h.
Pemilikan Langsung
Direct Acquisition
- 20 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Tahun/Years
Bangunan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Perabotan dan peralatan kantor
20
5 - 12,5
5
8
Buildings
Machineries and equipment
Vehicles
Office furnitures and fixtures
- 21 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
i.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Transaksi Sewa
i.
Lease Transactions
Penentuan
apakah
suatu
kontrak
merupakan,
atau mengandung unsur
sewa adalah berdasarkan substansi kontrak
pada tanggal awal sewa, yakni apakah
pemenuhan syarat kontrak tergantung pada
penggunaan aset tertentu dan kontrak
tersebut berisi hak untuk menggunakan aset
tersebut.
The
determination
of
whether
an
arrangement is, or contains a lease is based
on the substance of the arrangement at
inception date of whether the fulfillment of
the arrangement is dependent on the use of
a specific asset or assets and the
arrangement conveys a right to use the
asset.
a.
a.
b.
opsi
pembaruan
dilakukan
atau
perpanjangan disetujui oleh pihak-pihak
yang terkait dalam perjanjian, kecuali
ketentuan
pembaruan
atau
perpanjangan pada awalnya telah
termasuk dalam masa sewa;
b.
c.
c.
d.
d.
- 22 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
j.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Properti Investasi
j.
Investment Properties
- 23 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
k.
l.
Biaya Tangguhan
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
k.
l.
Deferred Charges
m.
- 24 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
n.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
n.
- 25 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
o.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Imbalan Kerja
o.
Employee Benefits
- 26 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
p.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Pajak Penghasilan
p.
Income Tax
Pajak
tangguhan
diukur
dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau
secara substansial telah berlaku pada
tanggal laporan posisi keuangan. Pajak
tangguhan dibebankan atau dikreditkan
dalam laporan laba rugi komprehensif,
kecuali pajak tangguhan yang dibebankan
atau dikreditkan langsung ke ekuitas.
- 27 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
q.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
q.
Informasi Segmen
r.
Segment Information
a.
a.
b.
b.
c.
Tersedia informasi
dapat dipisahkan.
c.
keuangan
yang
- 28 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
s.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
s.
Penggunaan Estimasi,
Asumsi Manajemen
Pertimbangan
dan
3.
Dalam
penerapan
kebijakan
akuntansi
Perusahaan, seperti yang diungkapkan dalam
Catatan 2 pada laporan keuangan, manajemen
harus membuat penilaian, estimasi dan asumsi
nilai tercatat aset dan liabilitas yang tidak tersedia
oleh sumber-sumber lain. Estimasi dan asumsi
tersebut, berdasarkan pengalaman historis dan
faktor lain yang dipertimbangkan relevan.
Pertimbangan
Judgments
a.
a.
Functional Currency
The functional currency of the Company
(Rupiah) is the currency of the primary
economic environment in which the
Company operates. It is the currency, among
others, that mainly influences the revenue
and expenses from the sale of goods and
services rendered.
- 29 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
b.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
b.
Classification of Financial
Financial Liabilities
Assets
and
c.
Cadangan
kerugian
penurunan
nilai
pinjaman yang diberikan dan piutang
dipelihara pada jumlah yang menurut
manajemen adalah memadai untuk menutup
kemungkinan
tidak
tertagihnya
aset
keuangan. Pada setiap tanggal laporan
posisi keuangan, Perusahaan secara spesifik
menelaah apakah telah terdapat bukti
obyektif bahwa suatu aset keuangan telah
mengalami penurunan nilai (tidak tertagih).
Cadangan
yang
dibentuk
adalah
berdasarkan pengalaman penagihan masa
lalu dan faktor-faktor lainnya yang mungkin
mempengaruhi kolektibilitas, antara lain
kemungkinan kesulitan likuiditas atau
kesulitan keuangan yang signifikan yang
dialami oleh debitur atau penundaan
pembayaran yang signifikan.
- 30 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
d.
2013
2012
13.048.575.536
51.908.470.237
3.386.976.345
84.450.000
3.752.367.567
14.199.545.260
33.984.108.488
510.180.418
84.450.000
3.354.357.007
1.114.874.180
775.332.090
Jumlah
73.295.713.865
52.907.973.263
Komitmen Sewa
d.
Lease Commitments
The Company has entered into various
commercial machineries and vehicles lease
agreements. The Company has determined
that these are finance leases since it has
been granted options to purchase at the end
of the lease term and it bears substantially
all the significant risks and benefits incidental
to the ownership of these assets.
Pajak Penghasilan
e.
Income Taxes
Significant
judgment
is
required
in
determining the provision for income taxes.
There
are
many
transactions
and
calculations for which the ultimate tax
determination is uncertain. Where the final
tax outcome of these matters is different
from the amounts that were initially recorded,
such differences will have an impact on the
current and deferred income tax assets and
liabilities in the period in which such
determination is made.
- 31 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
a.
b.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
a.
b.
Perusahaan
membentuk
cadangan
persediaan bergerak lambat berdasarkan
estimasi bahwa tidak terdapat penggunaan
masa depan dari persediaan tersebut, atau
terdapat kemungkinan persediaan tersebut
menjadi usang. Manajemen berkeyakinan
bahwa asumsi-asumsi yang digunakan
dalam estimasi cadangan persediaan
bergerak lambat dalam laporan keuangan
adalah tepat dan wajar, namun demikian,
perubahan signifikan dalam asumsi-asumsi
tersebut
dapat
berdampak
signifikan
terhadap nilai tercatat persediaan dan jumlah
cadangan persediaan bergerak lambat, yang
akhirnya akan berdampak pada hasil operasi
Perusahaan.
The
carrying
value
of
inventories
as of December 31, 2013 and 2012
amounted to Rp 158,831,456,862 and
Rp 125,055,798,141, respectively, while the
allowance for slow moving inventories
amounted to Rp 8,316,526,000 as of
December 31, 2013 and 2012.
- 32 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
c.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
c.
2013
2012
Aset tetap
Aset tetap yang tidak digunakan
dalam operasi
64.772.939.641
59.226.364.832
1.892.506.953
1.893.967.066
Jumlah
66.665.446.594
61.120.331.898
- 33 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
d.
e.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
d.
2013
2012
Properti investasi
Aset tetap
Aset tetap yang tidak digunakan
dalam operasi
450.000.000
64.772.939.641
450.000.000
59.226.364.832
1.892.506.953
1.893.967.066
Jumlah
67.115.446.594
61.570.331.898
Imbalan Pasca-kerja
e.
Investment property
Property, plant and equipment
Property, plant and equipment
not used in operations
Total
Post-employment Benefits
The determination of the obligation and postemployment benefits is dependent on the
selection of certain assumptions used by
actuary in calculating such amounts. Those
assumptions are described in Note 29 and
include, among others, discount rate and
rate of salary increase. Actual results that
differ from the Companys assumptions are
accumulated and amortized over future
periods and therefore, generally affect the
recognized expense and recorded obligation
in such future periods. While it is believed
that the Companys assumptions are
reasonable and appropriate, significant
differences in actual experience or
significant changes in assumptions may
materially affect the amount of long-term
employee
benefits
liability.
As
of
December 31, 2013 and 2012, long-term
employee benefits liability amounted to
Rp 27,989,194,598 and Rp 25,891,630,482,
respectively (Note 29).
- 34 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
f.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
f.
4.
2013
Kas - Rupiah
4.832.504.127
197.863.167
162.037.921
12.054.284
8.928.368
6.744.967
897.000
261.232.903
102.265.098
768.744.307
20.010.868
975.000
17.891.055
1.340.000
Cash in banks
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
Jumlah
5.221.029.834
1.172.459.231
2.814.082.597
49.786.458
11.253.860
25.693.577
85.495.178
9.574.654
Jumlah
2.875.122.915
120.763.409
1.495.111.204
107.472.901
2.732.759.350
-
Jumlah
1.602.584.105
2.732.759.350
Subtotal
12.229.202
9.450.967
9.710.966.056
4.035.432.957
Bank
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
702.265.391
2.635.344.089
Subtotal
U.S. Dollar (Note 36)
PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
Subtotal
69.392.665
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia
40.893.954
6.514.706.850
3.007.989.041
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia
2.635.344.089
9.632.982.510
13.048.575.536
14.199.545.260
- 35 -
Total
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
Seluruh kas di bank dan deposito berjangka
merupakan penempatan pada pihak ketiga.
Euro
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
5.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
2012
0,15%
-
0,15% - 0,20%
4,00% - 6,75%
0,75% - 1,00%
Piutang Usaha
5.
deposits
are
Euro
Rupiah
U.S. Dollar
a.
a.
Berdasarkan Pelanggan
2013
Pihak ketiga
PT Irama Unggul
PT Mandiri Eka Abadi
Royal Lin Pte,. Ltd.
PT Grahalestari Ciptakencana
PT Bangun Kuningan Indah
PT Acset Indonusa Tbk
The Master Steel Manufactory
PT Greenwood Sejahtera Tbk
Tedy Djuhar
PT Senayan Trikarya Sempana
PT MD Entertainment
PT Karya Asta Alam
PT Elite Prima Hutama
PT Karunia Sukses Sejahtera
PW Dremex
PT Karsa Griya Selaras
American Contract Furniture
PT Sejahtera Alam Property
PT Total Bangun Persada Tbk
Para Bandung Propertindo
PT Alchemy Design Architecture
PT Setia Utama Property
PT Artisan Wahyu
PT Pancaran Kreasi Adiprima
PT Catur Bangun Mandiri
PT Menteng Heritage Realty
PT Tatamulia Nusantara Indah
Hary Gunawan Ho
PT Hotel Candi Baru
PT Waskita Karya
Tatang Hermawan
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp 500 juta)
Jumlah
Dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai
Jumlah - Bersih
By Customer
2012
14.303.987.762
8.657.558.098
2.105.343.326
1.857.812.884
1.515.866.945
1.406.761.184
1.325.958.607
1.225.822.164
1.111.798.723
891.103.596
869.390.181
707.522.328
650.715.106
626.749.970
618.765.926
600.565.601
509.986.907
503.539.413
354.987.916
318.422.998
300.308.793
288.881.122
241.080.530
159.161.774
113.655.635
89.284.860
4.008.613
-
1.350.621.624
846.559.548
1.892.127.745
2.018.562.547
954.437.421
561.304.530
884.315.573
1.348.924.193
76.730.479
513.585.736
2.085.643.363
833.619.916
569.354.053
1.439.673.000
779.750.901
1.034.887.289
674.379.400
2.573.966.520
544.417.886
2.097.714.283
1.364.047.551
694.782.271
530.787.832
Third parties
PT Irama Unggul
PT Mandiri Eka Abadi
Royal Lin Pte,. Ltd.
PT Grahalestari Ciptakencana
PT Bangun Kuningan Indah
PT Acset Indonusa Tbk
The Master Steel Manufactory
PT Greenwood Sejahtera Tbk
Tedy Djuhar
PT Senayan Trikarya Sempana
PT MD Entertainment
PT Karya Asta Alam
PT Elite Prima Hutama
PT Karunia Sukses Sejahtera
PW Dremex
PT Karsa Griya Selaras
American Contract Furniture
PT Sejahtera Alam Property
PT Total Bangun Persada Tbk
Para Bandung Propertindo
PT Alchemy Design Architecture
PT Setia Utama Property
PT Artisan Wahyu
PT Pancaran Kreasi Adiprima
PT Catur Bangun Mandiri
PT Menteng Heritage Realty
PT Tatamulia Nusantara Indah
Hary Gunawan Ho
PT Hotel Candi Baru
PT Waskita Karya
Tatang Hermawan
Others (below Rp 500 million
each)
12.214.929.327
9.681.977.920
53.573.970.289
35.352.171.581
Total
(1.665.500.052)
(1.368.063.093)
51.908.470.237
33.984.108.488
- 36 -
Net
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
b.
Berdasarkan Umur
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
b.
2013
Belum jatuh tempo dan
tidak mengalami penurunan nilai
Jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai
1 - 30 hari
31 - 60 hari
Lebih dari 60 hari
Jatuh tempo dan mengalami
penurunan nilai
Jumlah
c.
By Age
2012
14.365.880.030
6.670.128.952
5.490.321.329
1.692.105.486
30.360.163.392
5.212.466.675
4.667.924.689
17.433.588.172
1.665.500.052
1.368.063.093
53.573.970.289
35.352.171.581
c.
2013
By Currency
2012
Rupiah
Mata Uang Asing (Catatan 36)
Dolar Amerika Serikat
Euro
11.965.385.459
10.856.447.498
13.661.765.397
27.946.819.433
15.196.945.063
9.298.779.020
Rupiah
Foreign currencies (Note 36)
U.S. Dollar
Euro
Jumlah
53.573.970.289
35.352.171.581
Total
(1.665.500.052)
(1.368.063.093)
Jumlah - Bersih
51.908.470.237
33.984.108.488
Net
2013
2012
1.368.063.093
297.436.959
935.541.338
432.521.755
Saldo akhir
1.665.500.052
1.368.063.093
- 37 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
6.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Persediaan
6.
Inventories
This account consists of:
2013
2012
72.307.001.025
17.859.358.696
9.465.176.147
67.516.446.994
72.548.114.291
14.539.693.535
8.750.056.643
37.534.459.672
Jumlah
Cadangan persediaan bergerak lambat
167.147.982.862
(8.316.526.000)
133.372.324.141
(8.316.526.000)
Total
Allowance for slow moving inventories
Jumlah - Bersih
158.831.456.862
125.055.798.141
Net
Persediaan
digunakan
sebagai
jaminan
atas
utang
yang
telah
direstrukturisasi
(Catatan 20, 22, dan 34).
- 38 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
7.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
7.
2013
2012
Uang muka
Pembelian bahan baku
Kontraktor
Asuransi dibayar dimuka
3.813.525.749
533.181.819
244.108.652
1.621.551.310
533.181.819
96.840.691
Advances
Purchases of raw materials
Contractor
Prepaid insurance
Jumlah
4.590.816.220
2.251.573.820
Total
8.
Aset Tetap
8.
1 Januari 2013/
January 1, 2013
Biaya perolehan:
Kepemilikan langsung
Tanah
Bangunan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Perabotan dan peralatan kantor
Jumlah
Aset sewaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Jumlah
Jumlah Biaya Perolehan
Akumulasi penyusutan:
Kepemilikan langsung
Bangunan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Perabotan dan peralatan kantor
Jumlah
Aset sewaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Jumlah
Jumlah Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku
31 Desember 2013/
December 31, 2013
21.063.735.350
46.002.835.390
149.872.202.008
13.094.812.950
7.602.492.180
1.799.933.453
328.589.798
(344.300.000)
-
3.668.411.118
1.692.500.000
-
21.063.735.350
46.002.835.390
155.340.546.579
14.443.012.950
7.931.081.978
237.636.077.878
2.128.523.251
(344.300.000)
5.360.911.118
244.781.212.247
3.668.411.118
3.767.500.000
11.035.168.420
900.000.000
(3.668.411.118)
(1.692.500.000)
11.035.168.420
2.975.000.000
(5.360.911.118)
7.435.911.118
11.935.168.420
245.071.988.996
14.063.691.671
(344.300.000)
14.010.168.420
1.565.740.451
666.583.325
-
35.885.681.224
137.198.457.740
13.004.932.033
6.151.751.770
183.252.884.386
7.099.914.605
(344.300.000)
2.232.323.776
192.240.822.767
2.592.739.778
1.417.202.257
185.845.624.164
8.517.116.862
(1.565.740.451)
(666.583.325)
(2.232.323.776)
(344.300.000)
59.226.364.832
798.051.578
979.566.681
1.777.618.259
194.018.441.026
64.772.939.641
- 39 -
Subtotal
Accumulated depreciation:
Direct ownership
Buildings
Machineries and equipment
Vehicles
Office furnitures and fixtures
(344.300.000)
-
Leased assets
Machineries and equipment
Vehicles
Total Cost
2.078.397.159
3.237.547.687
1.411.475.837
372.493.922
831.368.916
585.833.341
Subtotal
258.791.380.667
33.807.284.065
132.395.169.602
11.271.172.871
5.779.257.848
1.532.423.113
1.060.316.665
At cost:
Direct ownership
Land
Buildings
Machineries and equipment
Vehicles
Office furnitures and fixtures
Subtotal
Leased assets
Machineries and equipment
Vehicles
Subtotal
Total Accumulated Depreciation
Net Book Value
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
1 Januari 2012/
January 1, 2012
Biaya perolehan:
Kepemilikan langsung
Tanah
Bangunan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Perabotan dan peralatan kantor
Jumlah
Aset sewaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Jumlah
Jumlah Biaya Perolehan
Akumulasi penyusutan:
Kepemilikan langsung
Bangunan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Perabotan dan peralatan kantor
Jumlah
Aset sewaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Jumlah
Jumlah Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
21.063.735.350
46.002.835.390
149.454.508.158
12.470.962.950
7.271.930.604
96.715.150
330.561.576
(244.750.000)
-
320.978.700
868.600.000
-
21.063.735.350
46.002.835.390
149.872.202.008
13.094.812.950
7.602.492.180
236.263.972.452
427.276.726
(244.750.000)
1.189.578.700
237.636.077.878
3.989.389.818
4.395.100.000
241.000.000
(320.978.700)
(868.600.000)
3.668.411.118
3.767.500.000
8.384.489.818
241.000.000
(1.189.578.700)
7.435.911.118
244.648.462.270
668.276.726
(244.750.000)
51.356.592
332.963.341
-
33.807.284.065
132.395.169.602
11.271.172.871
5.779.257.848
175.597.824.721
7.515.489.732
(244.750.000)
384.319.933
183.252.884.386
2.022.555.989
954.503.722
177.620.380.710
8.469.993.454
(51.356.592)
(332.963.341)
(384.319.933)
(244.750.000)
67.028.081.560
1.532.423.113
1.060.316.665
2.592.739.778
185.845.624.164
59.226.364.832
Subtotal
Subtotal
Leased assets
Machineries and equipment
Vehicles
Subtotal
Total Accumulated Depreciation
Net Book Value
2013
Beban pokok penjualan (Catatan 27)
Biaya produksi tambang
Beban pabrikasi
Beban usaha (Catatan 28)
Pemasaran dan penjualan
Umum dan administrasi
Leased assets
Machineries and equipment
Vehicles
Accumulated depreciation:
Direct ownership
Buildings
Machineries and equipment
Vehicles
Office furnitures and fixtures
(244.750.000)
-
204.183.720
750.320.002
Subtotal
Total Cost
2.869.341.136
2.875.454.287
1.416.252.077
354.442.232
1.379.595.985
642.960.004
At cost:
Direct ownership
Land
Buildings
Machineries and equipment
Vehicles
Office furnitures and fixtures
245.071.988.996
30.937.942.929
129.468.358.723
9.766.707.453
5.424.815.616
Jumlah
31 Desember 2012/
December 31, 2012
2012
2.572.894.571
4.819.105.667
1.674.429.438
4.852.003.043
457.742.554
667.374.070
1.271.372.347
672.188.626
8.517.116.862
8.469.993.454
Total
- 40 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
9.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Management
believes
that
as
of
December 31, 2013 and 2012, the insurance
coverage is adequate to cover possible losses on
the assets insured and that there is no impairment
in value of the aforementioned property, plant and
equipment.
Properti Investasi
9.
Investment Property
As of December 31, 2013 and 2012, this account
represents unused parcels of land at Villa
Bougenville, Cipanas, Bogor amounting to
Rp 450,000,000, which is being held by the
Company for capital appreciation and will be sold
eventually when its value appreciates.
- 41 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
10.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
10.
2013
Biaya perolehan:
Tanah
Bangunan
Mesin dan peralatan
Akumulasi amortisasi:
Bangunan
Mesin dan peralatan
Nilai Buku
11.
1.890.068.050
912.504.447
1.741.368.912
1.890.068.050
912.504.447
1.741.368.912
4.543.941.409
4.543.941.409
910.065.544
1.741.368.912
908.605.431
1.741.368.912
2.651.434.456
2.649.974.343
1.892.506.953
1.893.967.066
Acquisition cost:
Land
Buildings
Machineries and equipment
Accumulated depreciation:
Buildings
Machineries and equipment
Biaya Ditangguhkan
11.
2013
Harga perolehan:
Wilayah pertambangan
Biaya izin penambangan daerah
Deferred Charges
2012
21.783.360.000
634.653.000
21.783.360.000
634.653.000
22.418.013.000
22.418.013.000
- 42 -
Cost:
Quarry areas
Quarry permits
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
Dikurangi akumulasi amortisasi:
Wilayah pertambangan
Biaya izin penambangan daerah
Jumlah - Bersih
12.
2012
10.678.456.429
634.653.000
10.143.622.429
634.653.000
11.313.109.429
10.778.275.429
11.104.903.571
11.639.737.571
Accumulated amortization:
Quarry areas
Quarry permits
Net
Sehubungan
dengan
penutupan
pabrik
di Bandung (Catatan 10) dan tidak adanya
penambangan di wilayah tersebut, amortisasi
biaya ditangguhkan wilayah pertambangan di area
Citatah
Bandung
sebesar
masing-masing
Rp 534.834.000 dan Rp 541.500.664 pada tahun
2013 dan 2012 diakui sebagai bagian dari
Penghasilan (Beban) Lain-lain - bersih dalam
laporan laba rugi komprehensif. Perusahaan akan
meneruskan penambangan di wilayah ini setelah
proses
restrukturisasi
utang
selesai
dan
mendapatkan tambahan dana.
12.
2013
Restricted Funds
2012
Deposito berjangka
Euro (Catatan 36)
Dolar Amerika Serikat (Catatan 36)
Rupiah
3.642.634.898
67.426.452
42.306.217
3.354.357.007
-
Time deposits
Euro (Note 36)
U.S.Dollar (Note 36)
Rupiah
Jumlah
3.752.367.567
3.354.357.007
Total
Deposito
berjangka
ditempatkan
pada
PT Bank UOB Indonesia yang digunakan sebagai
jaminan untuk pembukaan Letters of Credit
sehubungan dengan pembelian barang impor
(Catatan 14).
Euro
Dolar Amerika Serikat
Rupiah
2013
2012
0,15%
0,25% - 0,75%
4,25%
0,15% - 0,20%
-
- 43 -
Euro
U.S.Dollar
Rupiah
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
13.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
13.
14.
14.
2013
6.094.500.000
3.480.061.278
732.792.000
10.307.353.278
Jumlah
4.835.000.000
4.835.000.000
2013
2012
2% - 11%
11% - 15%
2,21%
-
U.S. Dollar
Rupiah
- 44 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
15.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Jumlah beban bunga atas pinjaman ini masingmasing sebesar Rp 212.285.194 tahun 2013 dan
Rp 246.006.347 tahun 2012.
15.
a.
a.
Berdasarkan Pemasok
2013
Shenzhen RJ Huitai Industry Co., Ltd
Xiamen Qeexin
Vivacity Engineering Pty. Ltd. Australia
Henraux Spa
Caesarstone South East Asia Pte. Ltd
DELLAS SPA
AntoLini Luigi
Bisazza
Kapastones Co.
G.R Marmi SRL
Marmi E Graniti D"IT
Coromandel Stamping & Stone Ltd
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp 500 juta)
Jumlah
By Supplier
2012
9.513.852.379
8.091.918.380
890.089.172
3.512.404.569
4.646.093.319
4.129.600.412
2.181.152.156
1.306.847.376
924.720.009
751.054.854
679.067.134
267.582.581
-
4.159.549.132
1.002.922.369
22.289.669
1.956.263.022
3.486.560.178
2.870.245.764
2.536.144.760
739.028.106
6.830.862.631
5.074.015.571
39.322.751.231
26.249.512.312
- 45 -
Total
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
b.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Berdasarkan Umur
b.
2013
c.
2012
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
12.939.050.044
1.947.125.906
1.858.476.091
22.578.099.190
18.326.003.365
1.583.206.990
482.693.442
5.857.608.515
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
Over 90 days
Jumlah
39.322.751.231
26.249.512.312
Total
c.
2013
Rupiah
16.
By Age
By Currency
2012
5.475.279.265
3.643.018.784
20.605.917.220
9.508.053.766
3.687.181.520
45.240.000
1.079.460
10.559.070.403
8.623.152.483
3.398.807.718
24.632.696
830.228
Jumlah
39.322.751.231
26.249.512.312
Total
Utang Pajak
16.
Rupiah
Taxes Payable
This account consists of:
2013
2012
Pajak penghasilan
Pasal 4 (2)
Pasal 21
Pasal 23
Pasal 25
Pasal 26
Pasal 29 (Catatan 30)
Pajak Pertambahan Nilai
9.771.077
682.955.788
8.988.419
120.497.034
13.504.013
79.052.946
1.108.711.681
17.982.031
515.382.447
6.440.566
76.421.405
863.881.872
Jumlah
2.023.480.958
1.480.108.321
Income taxes
Article 4 (2)
Article 21
Article 23
Article 25
Article 26
Article 29 (Note 30)
Value added tax
Total
- 46 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
17.
Beban Akrual
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
17.
18.
Accrued Expenses
2012
2.376.855.000
240.000.000
2.059.851.534
371.452.596
1.885.649.747
300.000.000
1.634.159.004
256.230.894
291.562.107
232.126.125
5.339.721.237
4.308.165.770
Professional fees
Financial advisor (Note 36)
Others
Interest (Note 36)
Salaries and benefits
Others (below Rp 500 million each)
Total
Accrued
expenses
in
foreign
currency
amounted
to
US$
363,992
as
of
December 31, 2013 and 2012 (equivalent to
Rp
4,436,706,534
and
Rp 3,519,808,751)
respectively (Note 36).
18.
2013
2012
6.094.500.000
2.315.910.000
363.110.447
3.142.750.000
605.725.722
Jumlah
8.773.520.447
3.748.475.722
Total
- 47 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
19.
20.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
19.
20.
Long-Term Loans
2013
US$
2012
Setara Rp/
Equivalent in Rp
2.577.124
903.999
322.524
132.498
81.766
66.249
915.840
11.163.173.760
915.840
8.856.172.800
5.000.000
1.210.549
60.945.000.000
14.755.381.761
5.000.000
1.210.549
48.350.000.000
11.706.008.830
Long-term principal
Capitalized interest
Jumlah
6.210.549
75.700.381.761
6.210.549
60.056.008.830
Total
(6.210.549)
(75.700.381.761)
(6.210.549)
(60.056.008.830)
31.412.564.436
11.018.843.811
3.931.245.036
1.615.018.122
996.645.774
807.509.061
Setara Rp/
Equivalent in Rp
US$
2.577.124
903.999
322.524
132.498
81.766
66.249
24.920.789.080
8.741.670.330
3.118.807.080
1.281.255.660
790.677.220
640.627.830
Current portion
Long-term portion
- 48 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
21.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
21.
Rincian
liabilitas
sewa
pembiayaan
per
31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai
berikut:
Perusahaan Sewa Pembiayaan/
Leasing Company
Lease Liabilities
1.238.434.091
982.497.145
4.254.991.611
3.120.372.195
1.423.432.205
-
8.613.797.897
2.405.929.350
2013
Pihak ketiga
Pembayaran yang jatuh tempo
pada tahun:
2013
2014
2015
2016
Jumlah pembayaran sewa
pembiayaan minimum
Bunga atas pembayaran sewa
pembiayaan minimum
Nilai sekarang pembayaran sewa
pembiayaan minimum
Bagian liabilitas sewa pembiayaan
yang akan jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Liabilitas sewa pembiayaan yang akan
jatuh tempo dalam waktu lebih dari
satu tahun
2012
Mesin/Machineries
2013
2012
1.238.434.091
982.497.145
3.779.412.299
3.273.080.398
1.839.101.403
1.031.659.500
506.331.900
-
8.891.594.100
1.537.991.400
10.130.028.191
2.520.488.545
(1.516.230.294)
(114.559.195)
8.613.797.897
2.405.929.350
(4.107.577.787)
(1.921.321.221)
4.506.220.110
484.608.129
- 49 -
Current portion
Long-term portion
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
22.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Utang Konversi
22.
Convertible Loan
- 50 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
konversi
2013
US$
Pokok utang konversi
Kementerian Keuangan
Republik Indonesia
(dahulu dengan Badan
Penyehatan Perbankan
Nasional (BPPN))
Bunga yang dikapitalisasi
Jumlah
Bagian yang akan jatuh tempo
dalam satu tahun
Bagian jangka panjang
23.
2012
Setara Rp/
Equivalent in Rp
US$
Setara Rp/
Equivalent in Rp
915.840
420.428
11.163.173.760
5.124.596.892
915.840
420.428
8.856.172.800
4.065.538.760
1.336.268
16.287.770.652
1.336.268
12.921.711.560
(1.336.268)
(16.287.770.652)
(1.336.268)
(12.921.711.560)
of
23.
2013
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Value
2012
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Value
13.048.575.536
51.908.470.237
3.386.976.345
13.048.575.536
51.908.470.237
3.386.976.345
14.199.545.260
33.984.108.488
510.180.418
14.199.545.260
33.984.108.488
510.180.418
68.344.022.118
68.344.022.118
48.693.834.166
48.693.834.166
84.450.000
3.752.367.567
84.450.000
3.752.367.567
84.450.000
3.354.357.007
84.450.000
3.354.357.007
1.114.874.180
1.055.355.379
775.332.090
735.609.655
4.951.691.747
4.892.172.946
4.214.139.097
4.174.416.662
73.295.713.865
73.236.195.064
52.907.973.263
52.868.250.828
- 51 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
2013
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek
Utang bank jangka pendek
Utang usaha-pihak ketiga
Beban akrual
Utang lain-lain
Utang jangka panjang
Utang konversi
Jumlah Liabilitas Keuangan
Jangka Pendek
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang
Utang pihak berelasi non-usaha
Liabilitas sewa pembiayaan (termasuk
bagian jangka pendek dan panjang)
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Value
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2012
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Value
10.307.353.278
39.322.751.231
5.339.721.237
8.773.520.447
75.700.381.761
16.287.770.652
10.307.353.278
39.322.751.231
5.339.721.237
8.773.520.447
75.700.381.761
16.287.770.652
4.835.000.000
26.249.512.312
4.308.165.770
3.748.475.722
60.056.008.830
12.921.711.560
4.835.000.000
26.249.512.312
4.308.165.770
3.748.475.722
60.056.008.830
12.921.711.560
155.731.498.606
155.731.498.606
112.118.874.194
112.118.874.194
425.908.045
425.908.045
426.908.045
426.908.045
8.613.797.897
8.613.797.897
9.039.705.942
9.039.705.942
164.771.204.548
164.771.204.548
2.405.929.350
2.832.837.395
2.832.837.395
114.951.711.589
114.951.711.589
2.405.929.350
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
- 52 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
24.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Modal Saham
24.
Capital Stock
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
2013
2012
2013
2012
232.618.891
115.735.348
86.472.946
71.614.000
71.462.674
64.800.681
232.618.891
115.735.348
86.472.946
71.614.000
71.462.674
64.800.681
18,90%
9,40%
7,03%
5,82%
5,81%
5,26%
18,90%
9,40%
7,03%
5,82%
5,81%
5,26%
23.261.889.100
57.867.674.000
8.647.449.800
35.807.000.000
23.401.453.000
32.400.340.500
23.261.889.100
57.867.674.000
8.647.449.800
35.807.000.000
23.401.453.000
32.400.340.500
46.249.200
14.402.800
12.600.000
4.047.600
3.650.600
2.500
46.249.200
14.402.800
12.600.000
4.047.600
3.650.600
2.500
3,76%
1,17%
1,02%
0,33%
0,30%
0,00%
3,76%
1,17%
1,02%
0,33%
0,30%
0,00%
23.124.600.000
7.201.400.000
6.300.000.000
2.023.800.000
1.825.300.000
1.250.000
23.124.600.000
7.201.400.000
6.300.000.000
2.023.800.000
1.825.300.000
1.250.000
507.182.581
507.182.581
41,20%
41,20%
237.221.825.700
237.221.825.700
1.230.839.821
1.230.839.821
100,00%
100,00%
459.083.982.100
459.083.982.100
Manajemen Permodalan
Capital Management
- 53 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Perusahaan
mengelola
permodalan
untuk
menjaga kelangsungan usahanya dalam rangka
memaksimumkan kekayaan para pemegang
saham dan manfaat kepada pihak lain yang
berkepentingan terhadap Perusahaan dan untuk
menjaga struktur optimal permodalan untuk
mengurangi biaya permodalan.
2013
Jumlah pinjaman
Kas dan setara kas
25.
2012
110.909.303.588
13.048.575.536
80.218.649.740
14.199.545.260
Total borrowings
Cash and cash equivalents
Jumlah - bersih
97.860.728.052
66.019.104.480
Net
Ekuitas
79.235.864.586
78.751.784.810
Equity
123,51%
83,83%
25.
of
Debt-to-Equity Ratio
101.651.151.190
2.194.663.242
(837.324.731)
(30.703.361.805)
72.305.127.896
Share premium
Donated capital
Stock issuance cost
Share discount
Additional paid-in capital - net
- 54 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
26.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Penjualan Bersih
26.
Net Sales
a.
a.
b.
c.
2012
Limestone
Bahan bangunan impor
132.116.625.354
108.677.971.409
89.738.098.919
72.045.189.782
Jumlah
240.794.596.763
161.783.288.701
b.
Limestone
Imported building materials
Total
2013
2012
Penjualan lokal
Penjualan ekspor
201.528.289.863
39.266.306.900
119.806.328.469
41.976.960.232
Local sales
Export sales
Jumlah
240.794.596.763
161.783.288.701
Total
Berdasarkan Pelanggan
c.
Based on Customer
All sales in 2013 and 2012 were generated
from third parties.
- 55 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
d.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
d.
2013
2012
71.952.887.307
83.172.864.147
85.668.845.309
71.664.970.771
47.830.090.507
42.288.227.423
240.794.596.763
161.783.288.701
Based on Currency
U.S. Dollar
Rupiah
Euro
Total
27.
Cost of Sales
The details of the Companys cost of sales are as
follows:
2013
2012
37.534.459.672
35.110.319.960
71.235.749.768
9.125.579.027
31.521.233.493
38.364.884.668
(67.516.446.994)
(37.534.459.672)
76.364.082.406
41.477.237.516
16.428.543.113
49.028.717.536
13.116.284.917
38.744.019.627
Direct labor
Manufacturing overhead
141.821.343.055
93.337.542.060
72.548.114.291
12.901.781.437
(72.307.001.025)
68.199.025.843
13.988.480.401
(72.548.114.291)
13.142.894.703
9.639.391.953
154.964.237.758
102.976.934.013
Kenaikan bersih
Beban Pokok Penjualan
- 56 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
2012
Bahan pembantu
Gaji dan tunjangan
Penyusutan (Catatan 8)
Pemakaian suku cadang
Listrik dan air
Packing/ palet
Keperluan kantor
Angkutan
Pajak dan jasa
Representasi dan sumbangan
Perjalanan dinas
Pemeliharaan pabrik
Asuransi
Pemeliharaan dan perbaikan kendaraan
Bahan bakar
Lain-lain
Telekomunikasi
Hukum dan jasa konsultasi
13.092.496.459
7.480.714.698
4.819.105.667
4.662.526.132
4.085.772.624
3.494.556.473
2.491.586.501
2.204.126.690
1.735.266.426
1.426.993.206
619.657.145
605.817.211
527.234.748
495.502.083
483.581.200
403.592.431
223.431.086
176.756.756
8.886.951.965
7.243.869.411
4.852.003.043
4.101.693.762
2.678.922.772
2.676.438.169
1.758.519.704
1.285.611.850
860.112.801
1.095.149.437
732.600.321
427.906.482
474.562.269
463.221.970
430.056.159
587.819.019
188.580.493
-
Jumlah
49.028.717.536
38.744.019.627
Factory supplies
Salaries and allowances
Depreciation (Note 8)
Consumable parts
Electricity and water
Packing/pallets
Office expenses
Transportation
Taxes and fees
Representation and donation
Travel
Factory maintenance
Insurance
Vehicles repairs and maintenance
Fuel
Others
Telecommunications
Legal and consultancy fees
Total
Beban Usaha
28.
Operating Expenses
The details of operating expenses are as follows:
2013
2012
10.819.697.655
6.955.786.808
3.512.492.105
2.778.768.242
2.749.548.417
2.332.065.975
1.781.889.850
570.026.280
457.742.554
420.358.447
409.020.447
402.035.711
178.419.793
177.668.326
1.281.991.041
8.708.710.941
4.416.196.513
5.329.032.592
2.204.859.324
1.638.412.128
1.832.705.153
767.402.135
363.349.120
1.271.372.347
109.301.367
383.829.656
215.372.985
142.344.253
230.218.147
884.344.113
Jumlah
34.827.511.651
28.497.450.774
- 57 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
2012
29.
8.361.264.889
4.068.331.094
1.240.796.957
1.055.125.283
821.850.663
696.231.207
667.374.070
629.574.470
90.612.558
297.116.810
490.589.569
37.521.940
877.869.959
3.674.130.519
428.944.549
1.003.993.291
715.500.000
773.261.790
672.188.626
706.250.255
2.048.154.577
368.948.493
383.119.795
310.931.858
1.148.817.717
19.969.966.301
20.595.506.359
54.797.477.952
49.092.957.133
Imbalan Pasca-kerja
29.
Post-employment Benefits
Besarnya
imbalan
pasca-kerja
dihitung
berdasarkan peraturan yang berlaku, yakni
Undang-undang No. 13 Tahun 2003. Tidak
terdapat pendanaan khusus yang disisihkan
sehubungan
dengan
imbalan
pasca-kerja
tersebut.
The latest actuarial valuation report on the longterm employee benefits liability was from PT Bumi
Dharma Aktuaria, an independent actuary, dated
February 21, 2014.
2013
2012
30.958.583.580
(2.969.388.982)
32.716.315.403
(6.824.684.921)
27.989.194.598
25.891.630.482
- 58 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Present
value
of
unfunded
employee
benefits
liability
for
the
years
ended
December 31, 2011, 2010 and 2009 amounted
to Rp 27,833,085,572, Rp 20,054,969,950 and
Rp 16,103,370,277, respectively.
2013
Beban bunga
Beban jasa kini
Kerugian (keuntungan) aktuarial
yang diakui
Jumlah
2012
2.206.167.135
1.635.815.770
226.348.189
4.068.331.094
1.755.791.646
1.996.453.093
(78.114.220)
3.674.130.519
Interest cost
Current service cost
Recognized actuarial loss (gains)
Total
2013
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
awal tahun
Beban imbalan kerja jangka panjang
tahun berjalan
Pembayaran selama tahun berjalan
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
akhir tahun
2012
25.891.630.483
24.138.469.702
4.068.331.094
(1.970.766.979)
3.674.130.519
(1.920.969.739)
27.989.194.598
25.891.630.482
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat pengunduran diri
Usia pensiun normal
2013
2012
8,80%
6,00%
5,00%
55 tahun
5,00%
6,00%
5,00%
55 tahun
- 59 -
Discount rate
Salary increase rate
Resignation rate
Normal retirement age
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
30.
Pajak Penghasilan
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
30.
Income Tax
The net tax expense (benefit) of the Company
consists of the following:
2013
2012
Pajak kini
Pajak tangguhan
2.163.725.200
(721.907.042)
Jumlah
1.441.818.158
2.299.177.400
(1.860.439.631)
438.737.769
Current tax
Deferred tax
Net
Pajak Kini
Current Tax
2013
2012
1.925.897.934
3.198.037.734
Perbedaan temporer:
Penyusutan dan amortisasi
3.153.680.746
2.681.246.665
2.097.564.115
1.753.160.780
297.436.959
(1.948.905.697)
432.521.755
(2.275.970.273)
3.599.776.123
2.590.958.927
3.174.829.308
634.148.681
450.251.012
855.703.450
354.699.343
114.214.982
3.088.043.134
1.973.863.540
564.857.671
185.192.975
-
(290.894.600)
(105.066.651)
5.292.952.176
5.706.890.669
10.818.626.233
11.495.887.330
Perbedaan tetap:
Tunjangan pajak
Pajak dan jasa
Gaji dan tunjangan
Representasi dan sumbangan
Penghapusan piutang
Telekomunikasi
Pendapatan bunga deposito
berjangka dan jasa giro yang
telah dikenakan pajak final
- 60 -
Permanent differences:
Tax allowances
Taxes and fees
Salaries and allowances
Representation and donations
Write-off of receivables
Telecommunication
Interest income from time deposits
and current accounts already
subjected to final tax
Taxable income
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
Beban pajak kini
2013 : 20% x Rp 10.818.626.000
2012 : 20% x Rp 11.495.887.000
Pembayaran pajak dimuka
Pasal 22
Pasal 23
Pasal 25
Jumlah
Utang pajak
2012
2.163.725.200
-
2.299.177.400
(1.163.905.000)
(2.013.723)
(918.753.531)
(1.484.494.619)
(31.597.470)
(706.663.906)
(2.084.672.254)
(2.222.755.995)
79.052.946
76.421.405
Tax payable
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprehensif/
Credited (charged)
to statement of
comprehensive
income for the year
4.827.693.941
187.108.268
1.663.305.200
Jumlah
Liabilitas pajak tangguhan
Penyusutan aset tetap dan
amortisasi beban ditangguhkan
Sewa pembiayaan
Jumlah
Aset pajak tangguhan - bersih
31 Desember 2012/
December 31, 2012
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprehensif/
Credited (charged)
to statement of
comprehensive
income for the year
31 Desember 2013/
December 31, 2013
350.632.156
86.504.351
-
5.178.326.097
273.612.619
1.663.305.200
419.512.823
59.487.392
-
5.597.838.920
333.100.011
1.663.305.200
6.678.107.409
437.136.507
7.115.243.916
479.000.215
7.594.244.131
(2.098.158.217)
(2.513.990.590)
(234.555.866)
1.657.858.990
(2.332.714.083)
(856.131.600)
630.736.149
(387.829.322)
(1.701.977.934)
(1.243.960.922)
(4.612.148.807)
1.423.303.124
(3.188.845.683)
242.906.827
(2.945.938.856)
Subtotal
2.065.958.602
1.860.439.631
3.926.398.233
721.907.042
4.648.305.275
1 Januari 2012/
January 1, 2012
Aset pajak tangguhan
Imbalan pasti pasca-kerja
Cadangan kerugian penurunan nilai
Penyisihan persediaan bergerak lambat
tangguhan
- 61 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Perusahaan
telah
memenuhi
persyaratanpersyaratan tersebut dan beranggapan akan tetap
memenuhi persyaratan tersebut sampai dengan
saat Perusahaan dapat merealisasikan pajak
tangguhan tersebut dan karenanya telah
mengaplikasikan penurunan tarif pajak tersebut
dalam
penghitungan
pajak
penghasilan
tangguhan.
2013
Laba sebelum pajak menurut
laporan laba rugi komprehensif
Beban pajak dengan tarif yang berlaku
Pengaruh pajak atas perbedaan tetap:
Pajak dan jasa
Gaji dan tunjangan
Tunjangan pajak
Representasi dan sumbangan
Penghapusan piutang
Telekomunikasi
Pendapatan bunga deposito
berjangka dan jasa giro yang
telah dikenakan pajak final
1.925.897.934
3.198.037.734
385.179.587
639.607.547
126.829.736
90.050.202
634.965.862
171.140.643
70.939.869
22.842.996
394.772.708
112.971.534
617.608.627
37.038.529
-
(58.178.920)
(21.013.330)
Jumlah - Bersih
1.058.590.388
1.141.378.068
Net
Jumlah
1.443.769.975
1.780.985.615
Subtotal
31.
2012
(1.951.817)
1.441.818.158
438.737.769
31.
2013
Rp
Laba bersih untuk perhitungan
laba per saham
(1.342.247.846)
2012
Rp
484.079.776
- 62 -
2.759.299.965
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
Rp
Jumlah Saham
Number of Shares
1.230.839.821
1.230.839.821
0,39
2,24
32.
2012
Rp
32.
Nature of Relationship
a.
a.
PT
Megapasific
Nusapersada
a stockholder of the Company.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
e.
e.
a.
a.
2013
Aset
Piutang pihak berelasi non-usaha
PT Megapasific Indocast
Liabilitas
Liabilitas sewa pembiayaan (Catatan 21)
PT BNP Lippo Utama Leasing
Utang kepada pihak berelasi
PT Megapasific Nusapersada
Jumlah/Total
2012
related
is
a legal
has the
Paribas
of the
party
Persentase terhadap
jumlah Aset/Liabilitas/
Percentage to Total Assets/
Liabilities
2013
2012
84.450.000
84.450.000
0,0258%
0,0387%
Assets
Due from a related party
PT Megapasific Indocast
1.238.434.091
982.497.145
0,4999%
0,6476%
Liabilities
Lease liabilities (Note 21)
PT BNP Lippo Utama Leasing
425.908.045
426.908.045
0,1719%
0,3001%
- 63 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
b.
33.
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
b.
Tidak
dibentuk
cadangan
kerugian
penurunan nilai atas piutang pihak berelasi
non-usaha karena manajemen berpendapat
bahwa semua piutang tersebut dapat ditagih.
c.
c.
d.
d.
Tujuan dan
Keuangan
Kebijakan
Manajemen
Risiko
33.
Risiko Pasar
Market Risk
a.
a.
- 64 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Risiko Kredit
Credit Risk
2013
Jumlah Bruto/
Gross amounts
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain - pihak ketiga
Piutang pihak berelasi non-usaha
Dana yang dibatasi pencairannya
Aset tidak lancar lainnya - uang
jaminan
Jumlah
2012
Jumlah Neto/
Net amounts
Jumlah Bruto/
Gross amounts
Jumlah Neto/
Net amounts
12.346.310.145
53.573.970.289
3.386.976.345
84.450.000
3.752.367.567
12.346.310.145
51.908.470.237
3.386.976.345
84.450.000
3.752.367.567
13.668.415.467
35.352.171.581
510.180.418
84.450.000
3.354.357.007
13.668.415.467
33.984.108.488
510.180.418
84.450.000
3.354.357.007
1.114.874.180
1.114.874.180
775.332.090
775.332.090
74.258.948.526
72.593.448.474
53.744.906.563
52.376.843.470
- 65 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2013
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
Kurang dari
atau sama dengan
Lebih dari
satu tahun/
satu tahun/
<= 1 Year
> 1 Year
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
10.307.353.278
10.307.353.278
2012
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
Kurang dari
atau sama dengan
Lebih dari
satu tahun/
satu tahun/
<= 1 Year
> 1 Year
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
4.835.000.000
Jumlah/Total
Liabilities
Short-term bank loans
Jumlah/Total
4.835.000.000
Liabilities
Short-term bank loans
Risiko Likuiditas
Liquidity Risk
- 66 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
<= 1 tahun/
<= 1 year
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Utang usaha - pihak ketiga
Beban akrual
Utang lain-lain - pihak ketiga
Utang jangka panjang
Liabilitas sewa pembiayaan
Utang konversi
Utang pihak berelasi non-usaha
Jumlah Liabilitas Keuangan
34.
Jumlah/
Total
10.307.353.278
39.322.751.231
5.399.721.237
8.773.520.447
75.700.381.761
4.107.577.787
16.287.770.652
425.908.045
4.506.220.110
-
10.307.353.278
39.322.751.231
5.399.721.237
8.773.520.447
75.700.381.761
8.613.797.897
16.287.770.652
425.908.045
160.324.984.438
4.506.220.110
164.831.204.548
<= 1 tahun/
<= 1 year
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Utang usaha - pihak ketiga
Beban akrual
Utang lain-lain - pihak ketiga
Utang jangka panjang
Liabilitas sewa pembiayaan
Utang konversi
Utang pihak berelasi non-usaha
2013
Lebih dari 1 tahun/
> 1 years
2012
Lebih dari 1 tahun/
> 1 years
484.608.129
-
4.835.000.000
26.249.512.312
4.308.165.770
3.748.475.722
60.056.008.830
2.405.929.350
12.921.711.560
426.908.045
114.467.103.460
484.608.129
114.951.711.589
34.
- 67 -
Jumlah/
Total
4.835.000.000
26.249.512.312
4.308.165.770
3.748.475.722
60.056.008.830
1.921.321.221
12.921.711.560
426.908.045
Liabilities
Short-term bank loans
Trade accounts payable-third parties
Accrued expenses
Other accounts payable -third parties
Long-term loans
Lease liabilities
Convertible loan
Due to a related party
Liabilities
Short-term bank loans
Trade accounts payable-third parties
Accrued expenses
Other accounts payable -third parties
Long-term loans
Lease liabilities
Convertible loan
Due to a related party
Total Financial Liabilities
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Pada
tanggal
efektif,
jumlah
utang
restrukturisasi senilai US$ 10.000.000 akan
dibeli oleh Investor, termasuk seluruh hak,
surat bukti hak milik, kepentingan dan imbalan
dari para kreditur atas semua syarat dan
kondisi dari perjanjian restrukturisasi yang ada,
dan seluruh bunga dan biaya lain yang tidak
dibayar akan dihapus oleh Investor dan
dianggap tidak berlaku.
- 68 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Pada
tanggal
efektif,
jumlah
utang
restrukturisasi yang dibeli oleh Investor akan
dikonversikan menjadi 843.366.733 saham
Seri B Perusahaan. Perusahaan akan
menerbitkan saham Seri B sejumlah
843.366.733,
minimal
Investor
akan
mendapatkan hak perolehan suara sebesar
50,1% setelah penerbitan saham Seri B.
Dengan
mempertimbangkan
ketidakefektifan
Master Restructuring Aggrement; Direksi dan
Komisaris Perusahaan, dengan kuasa yang
diberikan oleh pemegang saham Perusahaan
berdasarkan Akta No. 22, tanggal 9 Agustus 2002,
dari Esther Mercia Sulaiman, S.H., notaris
di Jakarta, untuk mengambil tindakan-tindakan
yang diperlukan dalam rangka merestrukturisasi
utang-utang Perusahaan yang gagal bayar, pada
tanggal 25 Mei 2007, telah memberikan tawaran
kepada para kreditur untuk membayar semua hakhak kreditur atas Utang Fasilitas II dengan
melaksanakan opsi pembayaran berdasarkan
klausa 7.6 (e) dari Amended and Restructured
Facilities Agreement tanggal 26 Juni 2002, dimana
Perusahaan akan menerbitkan saham baru (saham
Seri B) kepada para kreditur berdasarkan
proporsional jumlah saldo pokok dan bunga utang
konversi pada Utang Fasilitas II.
- 69 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Saldo Utang/
Debt Balance
Kreditur/Creditors
No.
Jumlah/Total
Konversi Menjadi
Saham Seri B/
Conversion into
Series B
Lembar/Shares
Jumlah Nominal
Saham/
Total Nominal
Share
34.660.214.853
12.884.411.151
4.592.881.716
3.267.373.400
1.886.834.405
943.417.782
232.618.891
86.472.558
30.824.710
21.928.681
12.663.318
6.331.663
23.261.889.100
8.647.255.800
3.082.471.000
2.192.868.100
1.266.331.800
633.166.300
58.235.133.307
390.839.821
39.083.982.100
- 70 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Perusahaan
juga
mengirimkan
surat
pemberitahuan No. 03/CTT/BPM/XI/07 tertanggal
1 November 2007 kepada Ketua Badan Pengawas
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam
dan LK) (sekarang Otoritas Jasa Keuangan/OJK)
berkenaan dengan penambahan modal saham
tersebut.
- 71 -
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
35.
Informasi Segmen
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
35.
Segment Information
Informasi
segmen
Perusahaan
disajikan
berdasarkan jenis produk, yakni limestone dan
bahan bangunan impor sebagai berikut:
Limestone
Penjualan bersih
Ekspor
Lokal
2013
Bahan Bangunan
Impor/Imported
Building Materials
Jumlah/
Total
39.076.656.341
93.039.969.013
189.650.559
108.488.320.850
39.266.306.900
201.528.289.863
Net sales
Export
Local
132.116.625.354
108.677.971.409
240.794.596.763
Total
94.421.304.567
60.542.933.191
154.964.237.758
Cost of sales
Laba kotor
37.695.320.787
48.135.038.218
85.830.359.005
Gross profit
Jumlah
(34.827.511.651)
(19.969.966.301)
(29.106.983.119)
1.925.897.934
(1.441.818.158)
484.079.776
63.734.680.184
95.096.776.678
158.831.456.862
Segment assets
168.128.612.084
Unallocated assets
Jumlah Aset
326.960.068.946
Total Assets
245.700.723.402
Informasi lain
Pembelian aset tetap
14.063.691.671
8.518.576.978
- 72 -
Other Information
Acquisition of property, plant
and equipment
Depreciation and amortization
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
2012
Bahan Bangunan
Impor/Imported
Building Materials
Limestone
Penjualan bersih
Ekspor
Lokal
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
Jumlah/
Total
39.301.080.302
50.437.018.617
2.675.879.930
69.369.309.852
41.976.960.232
119.806.328.469
Net sales
Export
Local
89.738.098.919
72.045.189.782
161.783.288.701
Total
67.461.586.985
35.515.347.028
102.976.934.013
Cost of sales
Laba kotor
22.276.511.934
36.529.842.754
58.806.354.688
Gross profit
Jumlah
(28.497.450.774)
(20.595.506.359)
(6.515.359.821)
3.198.037.734
(438.737.769)
2.759.299.965
Net Income
Aset segmen
Aset tidak dialokasikan
65.994.716.822
59.061.081.319
125.055.798.141
136.382.728.069
Segment assets
Unallocated assets
Jumlah Aset
261.438.526.210
Total Assets
181.206.633.079
Informasi lain
Pembelian aset tetap
668.276.726
Other Information
Acquisition of property, plant
and equipment
8.472.792.736
36.
EUR
US$
CNY
US$
EUR
EUR
AUD
US$
EUR
US$
251.943
235.878
6.118
1.120.827
1.661.424
218.725
11.388
216.553
5.532
2013
Setara
Rp/
Equivalent in
Rupiah
4.237.928.194
2.875.122.915
12.229.202
13.661.765.397
27.946.819.433
3.679.169.861
123.855.888
3.642.634.898
67.426.452
56.246.952.240
- 73 -
36.
Net
Monetary
Assets
and
Liabilities
Denominated in Foreign Currencies
The following table shows the Companys
monetary assets and liabilities:
Mata uang
asing/
Foreign
Currency
2012
Setara
Rp/
Equivalent in
Rupiah
213.330
19.665
6.149
1.571.556
725.900
101.377
2.732.759.350
190.156.074
9.450.967
15.196.945.063
9.298.779.020
1.298.639.780
33.359
261.855
-
322.581.530
3.354.357.007
32.403.668.791
Assets
Cash and cash equivalents
Trade accounts receivable - third parties
Other current assets
Restricted funds
Total Assets
PT CITATAH Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan
31 Desember 2013 dan 2012 serta untuk Tahun-tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
Mata uang
asing/
Foreign
Currency
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Utang usaha - pihak ketiga
37.
US$
US$
EUR
AUD
YEN
CNY
US$
EUR
US$
US$
US$
US$
US$
785.508
1.690.534
565.249
339.020
390.000
540
363.992
798.198
902.400
690.000
6.210.549
101.603
1.336.268
2013
Setara
Rp/
Equivalent in
Rupiah
9.574.561.278
20.605.917.220
9.508.053.766
3.687.181.520
45.240.000
1.079.460
4.436.706.534
13.426.493.905
10.999.352.545
8.410.410.000
75.700.381.761
1.238.434.091
16.287.770.652
PT CITATAH Tbk
Notes to Financial Statements
December 31, 2013 and 2012 and
For the Years then Ended
(Figures are Presented in Rupiah,
unless Otherwise Stated)
2012
Mata uang
asing/
Foreign
Currency
Setara
Rp/
Equivalent in
Rupiah
500.000
1.091.941
673.158
339.033
220.000
540
363.992
955.076
798.443
325.000
6.210.549
101.603
1.336.268
4.835.000.000
10.559.070.403
8.623.152.483
3.398.807.718
24.632.696
830.228
3.519.808.751
12.234.518.960
7.720.948.442
3.142.750.000
60.056.008.830
982.497.145
12.921.711.560
Liabilities
Short-term bank loans
Trade accounts payable - third parties
Accrued expenses
Advances received - third parties
Other payables
Long-term loans
Lease liabilities
Convertible loan
173.921.582.732
128.019.737.216
Total Liabilities
(117.674.630.492)
(95.616.068.425)
Net Liabilities
37.
ISAK
ISAK
1.
1.
2.
2.
3.
3.
a.
ISAK No. 27, Transfer of Assets from
Customers
b.
a.
ISAK No. 28, Extinguishing Financial
Liabilities with Equity Instruments
ISAK No. 29, Stripping Costs in the
Production Phase of a Surface Mine
PPSAK
PPSAK
*******
- 74 -