Universidad Nacional de Piura

Prof. C.P.C. Jos Luis Rivera Espinoza

Curso: Tributacin I

Facultad de Ciencias Contables y Financieras

Fecha ______________
Alumno: ______________________________________________________

Practica de Programa de Declaracin Telemtica (PDT)

1.- Con la informacin que se proporciona a continuacin elaborar la Declaracin Determinativa
del Contribuyente Comercial MI PERU.
DATOS :
RUC
RAZON SOCIAL
PERIODO
RECTIFICATORIA
IGV
IVAP
RENTA 3ra.
RETENCIONES 4ta.

20324578
279
COMERCIAL MI PERU
01/2015
NO
NO
NO
NO
NO

Rgimen de renta
GENERAL
ESPECIAL
AMAZONIA - ZONA DE SELVA
FRONTERA
Ley Prom Sec Agrario
Ventas no gravadas con IGV
Prov. son agentes de percepcin
Clientes. son agentes de Retencin
Esta afecto al IVAP
Ha recibido Liq. compra le han retenida renta 3
Esta exonerado del IGV/Renta

SI
NO
NO
NO
NO
NO
SI
NO
NO
NO
NO

Ventas netas

15,500.00

Desc. Concedidos o devolucin.

500.00

Ventas no gravadas

Compras nacionales destinadas vtas gravadas

11,000.00
Compras nacionales destinadas vtas gravadas y
no gravadas
Compras nacionales destinadas vtas no gravadas
Percepciones:
RUC 10164675993 Fact.0001-7896 F. Emisin
25/01/2015 Monto S/ 15.50
RUC 10164675993 Fact.0001-7899 F. Emisin
28/01/2015 Monto S/ 19.50
Ingreso Neto Renta del Mes

15,000.00

Impuesto Calculado Ao 2013

40,000.00

Ingresos Gravados Ao 2013

Pagos previos
Inters Moratorio
Importe a pagar
Efectivo
Banco
No. Cheque

1600,000.
00

18.00
???
NO
NACION

00124578
2.- Con la informacin que se proporciona a continuacin elaborar la Declaracin Determinativa
del Contribuyente Diego Armando Maradona Tevez
DATOS :
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES
PERIODO
RECTIFICATORIA
IGV
IVAP
RENTA 3ra.
RETENCIONES 4ta.

10324578
973
MARADONA TEVEZ DIEGO
ARMANDO
01/2015
NO
NO
NO
NO
NO

Rgimen de renta
GENERAL
ESPECIAL
AMAZONIA - ZONA DE SELVA
FRONTERA
Ley Prom Sec Agrario
Ventas no gravadas con IGV
Prov. son agentes de percepcin
Clientes. son agentes de Retencin
Esta afecto al IVAP
Ha recibido Liq. compra le han retenida renta 3
Esta exonerado del IGV/Renta

NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO

Ventas netas

23,458.00

Desc. Concedidos o devolucin.

0.00

Ventas no gravadas

Compras nacionales destinadas vtas gravadas

41,574.00
Compras nacionales destinadas vtas gravadas y no
gravadas
Compras nacionales destinadas vtas no
gravadas

Ingreso Neto Renta

23,458.00

Saldo a favor periodo anterior

0.00

Pagos previos
Inters Moratorio
Importe a pagar
Efectivo
Banco
No. Cheque
NOTA: EL CONTRIBUYENTE DECLARA, PERO NO
PAGA.

0.00
???
SI

3.- Con la informacin que se proporciona a continuacin elaborar la Declaracin Determinativa

del Contribuyente IBM COMPUTADORAS SAC
DATOS :
RUC
RAZON SOCIAL
PERIODO
RECTIFICATORIA
IGV
IVAP
RENTA 3ra.
RETENCIONES 4ta.

20354089735
IBM COMPUTADORAS SAC
01/2015
NO
NO
NO
NO
NO

Rgimen de renta
GENERAL
ESPECIAL
AMAZONIA - ZONA DE SELVA
FRONTERA
Ley Prom Sec Agrario
Ventas no gravadas con IGV
Prov. son agentes de percepcin
Clientes. son agentes de Retencin
RUC CLIENTE 10028224589
SERIE 0001 No.4523 FECHA EMISION 28/08/2014
RETENCION S/.120.00
FACT.0001-985 FECHA EMISION 25/08/2014
TOTAL F/. 2,000.00
Esta afecto al IVAP
Ha recibido Liq. compra le han retenida renta 3
Esta exonerado del IGV/Renta
Ventas netas
Desc. Concedidos o devolucin.
Ventas no gravadas

SI
NO
NO
NO
NO
NO
NO
SI

NO
NO
NO
158,580.00
0.00
-

Compras nacionales destinadas vtas gravadas

97,740.00
Compras nacionales destinadas vtas gravadas y no gravadas
Compras nacionales destinadas vtas no gravadas
Ingreso Neto Renta

158,580.00

Saldo a favor periodo anterior

2,548.00

Pagos previos
Inters Moratorio
Importe a pagar

0.00
???

Efectivo
Banco
No. Cheque

CREDITO
000125689

4.- Con la informacin que se proporciona a continuacin elaborar la Declaracin Determinativa

del Contribuyente AVICOLA TALARA SAC
DATOS :
RUC
RAZON SOCIAL
PERIODO
RECTIFICATORIA
IGV
IVAP
RENTA 3ra.
RETENCIONES 4ta.

20423818744
AVICOLA TALARA SAC
01/2015
NO
NO
NO
NO
NO

Rgimen de renta
GENERAL
ESPECIAL
AMAZONIA - ZONA DE SELVA
FRONTERA
Ley Prom Sec Agrario
Ventas no gravadas con IGV
Prov. son agentes de percepcin
Clientes. son agentes de Retencin
Esta afecto al IVAP
Ha recibido Liq. compra le han retenida renta 3
Esta exonerado del IGV/Renta
Ventas netas gravadas
Desc. Concedidos o devolucin.
Ventas netas no gravadas
Compras nacionales destinadas vtas gravadas

SI
NO
NO
NO
NO
NO
NO
N0
NO
NO
NO
281,830.00
0.00
28,459.00
259,470.00

Compras nacionales destinadas vtas gravadas y no gravadas

20,345.00
Compras nacionales destinadas vtas no
gravadas
23,450.00
Ingreso Neto Renta

310,289.00

Saldo a favor periodo anterior renta

Pagos previos
Inters Moratorio igv
Importe a pagar
Efectivo
Banco
No. Cheque
PROMEDIO VENTAS LTIMO AO
MESES
AFECTAS
FEBRERO 2014
185,458.00
MARZO 2014
198,580.00
ABRIL 2014
218,484.00
MAYO 2014
298,798.00
JUNIO 2014
215,558.00
JULIO 2014
195,325.00
AGOSTO 2014
248,359.00
SETIEMBRE 2014
251,345.00
OCTUBRE 2014
274,348.00
NOVIEMBRE 2014
275,458.00
DICIEMBRE 2014
279,123.00

7,418.00

45.00
???

SCOTIABANK
0003337899
EXONERADAS
17,345.00
18,123.00
19,456.00
25,345.00
19,789.00
17,321.00
18,458.00
19,753.00
22,951.00
25,954.00
26,452.00

5.- Con la informacin que se proporciona a continuacin elaborar la Declaracin Determinativa

del Contribuyente JOSE LUIS CARRANZA DEL SOLAR
DATOS :
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES

10028224589
CARRANZA DEL SOLAR JOSE LUIS

PERIODO
RECTIFICATORIA
IGV
IVAP
RENTA 3ra.
RETENCIONES 4ta.

01/2015
SI
SI
NO
SI
NO

Rgimen de renta
GENERAL
ESPECIAL
AMAZONIA - ZONA DE SELVA
FRONTERA
Ley Prom Sec Agrario
Ventas no gravadas con IGV

NO
SI
NO
NO
NO
NO

Prov. son agentes de percepcin

Clientes. son agentes de Retencin
Esta afecto al IVAP
Ha recibido Liq. compra le han retenida renta 3
Esta exonerado del IGV/Renta
Ventas netas
Desc. Concedidos o devolucin.
Ventas no gravadas

NO
N0
NO
NO
NO
78,758.00
0.00
0.00

Compras nacionales destinadas vtas gravadas

59,752.00
Compras nacionales destinadas vtas gravadas y no gravadas
Compras nacionales destinadas vtas no
gravadas
0.00
Ingreso Neto Renta

78,758.00

Saldo a favor periodo anterior

Pagos previos
Inters Moratorio
Importe a pagar
Efectivo
Banco
No. Cheque

0.00

0.00
???

FINANCIERO
00121454899