EL PRESUPUESTO Y LAS

EL PRESUPUESTO Y
LAS

FINANZAS PERSONALES

FINANZAS
PERSONALES

PUNTOS
DE INTERS ESPECIAL:

INTRODUCCION
AL
PRESUPUESTO

COMO

SE

HACE
UN
PRESUPUESTO

PRINCIPIOS
PARA
EL
MANEJO DE
LAS FINANZAS PERSONALES

ADMINISTRACION
DEL DINERO

EL PRESUPUESTO Y LA ADMINISTRACIN
Elaborar un presupuesto

rrar, en cuyo caso el

permite a las empresas,

presupuesto presentar

los gobiernos, las orga-

un supervit (los ingre-

nizaciones privadas o

sos superan a los gas-

las familias establecer

tos).

prioridades y evaluar la
consecucin de sus objetivos. para alcanzar
estos fines, puede ser
necesario

incurrir

en dficit (que los gastos superen a los ingresos) o, por el contrario,

puede ser posible aho-

FACILITADORES:

YACMARI

Es una herramienta administrativa y contable

que nos va a permitir
establecer prioridades y
dar seguimiento a los
objetivos que ha planteado una empresa en
un periodo determinado

Presupuesto: una forma de organizar la vida

HENRIQUEZ

KELVIS

La idea de presupuesto siempre

MAYORA

supone una previsin de las finan-

BARBARA

zas personales o estatales ya que

SALAZAR

para confeccionar un presupuesto

da significar ese

se requiere cierta anticipacin no

perodo

slo de los gastos que se debern

realizar en el tiempo determinado

si no tambin de las ganancias

o entradas de capital que pue-

PGINA

INTRODUCCION AL PRESUPUESTO
SIGNIFICADO
PRE

/ SUPUESTO

Antes de / suceso
( hacer algo antes de que
suceda)
SINONIMOS

Anticipar

Estimar

Pronosticar

Prever

Planificar

Es un plan de accin dirigido a cumplir una meta

prevista,
expresada
en valores y trminos financieros que, debe cumplirse
en
determinado tiempo y bajo ciertas
condiciones previstas, este
concepto se aplica a cada
centro
de responsabilidad de
la organizacin

El presupuesto no es mas que una sistematizacin de los

objetivos que pretende alcanzar la administracin y siempre
van hacer subjetivo porque estn bajo el criterio de quien
los elabora o quien los determina.
Trata de ser lo mas OBJETIVO posible para minimizar el
riesgo y la incertidumbre

Las empresas no pueden

trabajar sin presupuesto ya
que son la base del financiamiento. El principal presupuesto realizado dentro
de una organizacin es:
PRESUPUESTO VENTA
INGRESOS
(ES LA ESTIMACION
DE LA DEMANDA)

EL

PRESUPUESTO

LAS

FINANZAS

Los presupuestos dan guas

valiosas al personal administrativo porque pueden
hacer un seguimiento de las
metas establecidas y se
comparan con lo ejecutado
y se podr decir si se cumple o no el presupuesto establecido en la organizacin.

PERSONALES

PGINA

CMO SE HACE UN PRESUPUESTO?

vos trazados a corto o largo plazo.
NOTA:

Es una herramienta que

nos permite gestionar
nuestros ingresos y gastos.

Se tiene que saber cuantos ingresos va a generar

en el futuro para saber
cuanto va a gastar.

Nos ayuda a lograr objeti-

PASOS A SEGUIR:

TENER LAS
FACTURAS:

(Luz, agua, telfono,

Comida etc)

(tarjeta de crditos )

GASTOS VARIOS:

(cine, restaurantes,
ropa etc)

DEUDAS:

AHORROS:

PGINA

PRINCIPIOS PARA EL MANEJO DE LAS FINANZAS PERSONALES

1.

PRIMER PRINCIPIO

TENER UNA ESTRATEGIA

DE
INVERSION :

Determinar sus compromisos a corto, mediano o

largo plazo

Considerar
cualquier
ahorro previo o participacin en programas de
ahorro( tales como aportes a la seguridad social,
y planes de retiro de empresas)

3.

2.

SEGUNDO PRINCIPIO

IDENTIFICAR EL RIESGO DE
LAS INVERSIONES :

El riesgo no es mas que un

calculo de la probabilidad de
que los pagos prometidos
por una inversin no se materialicen, tal como se espera
en el momento de realizarse.

TERCER PRINCIPIO

TOMAR EN CUENTA LOS EFECTOS DE LA

INFLACION:

Uno de los retos de cualquier persona,

especialmente si tiene un horizonte
de inversin a mediano o largo plazo, consiste en acumular recursos e
incrementar su poder adquisitivo a lo
largo del tiempo.

4.
CUARTO
PRINCIPIO
DIVERSIFICAR LA
CARTERA DE INVERSION:

Uno de los postulados mas importante de la teora de cartera

se refiere a que, en vis

EL

PRESUPUESTO

LAS

FINANZAS

ta de su supuesta aversin al riesgo, los inversionistas deben diversificar sus carteras entre los
distintos instrumentos
existentes,

PERSONALES

PGINA

5. QUINTO PRINCIPIO
adquirirlos mediante crditos hipotecarios

INCLUIR EN LA CARTERA
LA INVERSION INMOVILIARIA:

DESVENTAJAS

VENTAJAS

6.

Las propiedades ofrecen

una buena proteccin con
respecto a la inflacin .

Los inmuebles permiten

un apalancamiento financiero mayor que los instrumentos
financieros,
debido a la posibilidad de

SEXTO PRINCIPIO

Las transacciones inmobiliarias suelen tener un

gran impacto en el patrimonio de los inversionistas

Los gastos de mantenimiento y administracin

pueden ser elevados.

7.

SEPTIMO PRINCIPIO

REVISAR LA MEZCLA DE
ACTIVOS A LARGO DEL CICLO DE VIDA:

HONRAR CON LOS COMPROMISOS Y VIVIR CON LO QUE SE

TIENE:

Adquirir deudas por encima

de la capacidad real del pago
es un comportamiento tpico
de quienes tienen problemas
para manejar el dinero.

El endeudamiento a corto
plazo (como las tarjetas de
crdito) suelen realizar a
tasas de inters costosas.

A medida que las personas

se acercan a la edad del
retiro, es necesario disminuir la proporcin de cartera invertida en instrumentos de renta variable e
incrementar la participacin de los instrumentos
de renta fija.

8. OCTAVO PRINCIPIO
EMPLEAR DE MANERA DIFERENTE LOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS :

Siempre que haya dinero extra o

inesperado, el inversionista disciplinado debe analizar que hacer para utilizar de un modo
consistente con la estrategia de

inversin trazada.

La recepcin de ingresos extraordinarios es una magnifica

oportunidad para mejorar la
calidad de vida cotidiana, permite eliminar compromisos
financieros relativamente generosos.

PGINA

9. NOVENO PRINCIPIO
CONSIDERAR EL EFECTO IMPOSITIVO DE LAS DECISIONES FINANCIERAS:

Un manejo deficiente de la planificacin tributaria puede resultar

muy costoso a mediano o largo
plazo, en la medida en que los bolvares adicionales (de las ganancias
o intereses) restados por los impuesto no pueden ser reinvertidos.

Es clave la labor del asesor financiero, al recomendar inversiones

mas favorables desde el punto de
vista impositivo.

10.

DECIMO PRINCIPIO

CUANDO YA NO ESTES

El asesor financiero, junto con un abogado

especialista en el tema, tambin debe estudiar en detalle todo lo relacionado con los bienes que su asesorado piensa legar en herencia.

DUEO O VICTIMA
DEL DINERO ?

EL

PRESUPUESTO

LAS

FINANZAS

PERSONALES

PGINA

FINANZAS PERSONALES
Las finanzas personales es la
gestin financiera que requiere un individuo o unidad
familiar para ganar dinero,
planificacin, ahorrar y gastar a travs del tiempo, teniendo en cuenta los riesgos
financieros y los acontecimientos
futuros de su vida

SITUACION FINANCIERA
La situacin financiera podemos dividirlas en dos: evaluacin y situacin

EVALUACIN

SITUACIN

Ingresos menores que los egresos

Ingresos aproximadamente iguales a los egresos
Ingresos mayores a los egresos

Atrapado
En libertad condicional
Con algn grado de libertad
financiera

SEPA COMO GASTA SU DINERO

Conocer nuestros hbitos de consumo y hacer una consideracin para gastar inteligentemente nuestro
dinero, para ello debemos clasificar los gastos en orden de prioridad.
1.

Gastos obligatorios (vivienda y comida)

2.

Gastos necesarios (servicios, salud, educacin)

3.

Gastos ocasionales (diversin)

4.

Gastos no necesarios (vicios y lujos)

PGINA

USO CORRECTO DE LA TARJETA DE CREDITO

1.- Recuerde que una tarjeta de crdito es dinero, que
al fin y al cabo es prestado
por el banco y que tendr
que pagar junto con comisiones e intereses, por lo
tanto gaste solamente lo
que puede pagar.
2.- Controle los gastos con
la tarjeta de crdito y no
olvide guardar todos los
comprobantes de lo que
haya comprado, estos le
servirn para compararlos
con su estado de cuenta; de

esta forma tambin podr

detectar a tiempo, en caso
de que el banco le haga
cargos incorrectos.
3.- Programe los pagos de
su tarjeta de crdito junto
con sus otros gastos mensuales como la renta, la
luz, el agua, telfono, colegiaturas; as podr cumplir
a tiempo con estos pagos
sin que le cobren recargos.

crdito antes de la fecha

limite, as el clculo de los
intereses que le cobrar el
banco sern sobre un monto menor y evitar que le
cobren intereses moratorios. Haga lo mismo para
sus otros pagos.

4.- Es mucho mejor si hace

los pagos de la tarjeta de

Al momento de tomar decisiones y empezar a trabajar en el camino hacia nuestra

libertad financiera se deben tomar en
cuenta los siguientes pasos:

LA INFLACIN EN VENEZUELA
La inflacin es conocida como el aumento generalizado
de los precios de los bienes transados en una economa.
Es una de las variables econmicas ms importantes,
controlndola se garantiza el ingreso real a la poblacin
y la competitividad de los productos en el mercado nacional e internacional, por eso se combate.

1. Fijar las metas financieras

2. Establecer el horizonte temporal
de inversin
3. Conocer tu perfil de inversionista
4. Decidir por el instrumento financiero que se ajuste mas a tu perfil.

La inflacin en Venezuela est determinada por factores

como: la estructura de los mercados en la oferta y demanda de los bienes y servicios; la poltica de gasto y
dficit fiscal; la poltica cambiaria y las devaluaciones
del bolvar; la poltica monetaria, que corresponde al
nivel de liquidez monetaria, tasas de inters, la estructura de costos y los mrgenes de ganancias; y las expectativas
macroeconmica.
Las polticas antiinflacionarias que est desarrollando el
Gobierno a travs del control por parte de la Superintendencia de Costos, el desmontaje de las estructuras monoplicas y oligoplicas, el anclaje cambiario, el control
de las tasas de inters, estabilidad en los precios de los
servicios, tiene que venir acompaado con polticas
econmicas de corto, mediano y largo plazo, que
reorienten la liquidez hacia la economa real y aumenten
la oferta de bienes y servicios para combatir estructuralmente este flagelo. Prximamente presentaremos ideas
de un plan antiinflacionario

EL

PRESUPUESTO

LAS

FINANZAS

PERSONALES

PGINA

EL AHORRO
INVERSIN

El ahorro es la parte del

ingreso (nacional, familiar
o personal) que no se destina a la compra de bienes
de consumo.
El ahorro se obtiene restndole a los ingresos totales
el gasto total en consumo.
De esta forma,
Ahorro = Ingresos - Gastos.

Contrario al ahorro, se encuentra lo

que comnmente se denomina Inversin. La inversin, es el flujo
de producto de un perodo dado que
se usa para mantener o incrementar
el stock de capital de la economa.
El gasto de inversin trae como consecuencia un aumento en la capacidad productiva futura de la economa.

TIPS

Cmo realizar una planificacin financiera exitosa?

Para obtener una planificacin exitosa es recomendable comenzar
lo antes posible, fijndose metas en los cuales se incluyen
estrategias a corto y a largo plazo. Si su planificacin se relaciona con algo monetario lo ms recomendable es contar con
un presupuesto. Para obtener buenos resultados se recomienda visualizar su planificacin de manera constante para
evitar que surja algn cambio.

PGINA

PRESUPUESTO MENSUAL

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Tener ahorros te permitir

lograr tus grandes metas,
llevar el control de tus gastos y poder enfrentar mejor
los imprevistos. Ahorrar no
es fcil pero es posible.
Para esto, debes definir tu
presupuesto mensual. Te
diremos cmo hacerlo, en
base a los consejos publicados en ehowenespanol.com

1.

CUNTO DINERO RECI-

BES Y CUNTO GASTAS

Lo primero que debes hacer es

saber con certeza cules son tus
ingresos y egresos. Lo ideal en
estos casos y para tener un estimativo es reunir los recibos de
sueldo, todas las facturas que
pagas al mes, los informes de
las cuentas bancarias y otras
facturas que consideres debes
incluir.

2. ENUMERA TUS GASTOS

MENSUALES

4. REVISA TUS INGRESOS Y

EGRESOS

Una vez que cuentes con las facturas, el segundo paso consiste en
hacer una lista con tus gastos mensuales clasificndolos en categoras.
De esa manera, podrs tener divisiones tales como: alquiler o hipoteca, gas, electricidad, transporte,
telefona y entretenimiento, entre
otros.

Usa una calculadora para sumar el

total de tus ingresos y el de tus egresos. Procura no olvidar nada en la
sumatoria.

3. DEFINE TUS INGRESOS

Lo debers hacer en base a tus recibos de sueldo e informes de estado
de cuentas y cualquier otro ingreso
que recibas mensualmente. Esto te
permitir saber con qu dinero
cuentas.

5. RESTA LOS GASTOS A TUS

INGRESOS
El quinto y ltimo paso consiste en
restar tus egresos a tus ingresos. El
dinero que finalmente hayas debido
invertir en tus gastos ser tu presupuesto mensual regular. Si, por el
contrario, tus ingresos no te alcanzan
para pagar tus cuentas ser mejor
que reveas en qu gastas para poder
discernir en qu debes ahorrar y qu
gastos puedes suprimir

Preguntas que se deben hacer antes de invertir

Qu tan segura es la inversin?
Qu tipo de riesgo implica?
Qu tipo de rendimiento puede esperar?
Puedo retirar mi dinero si lo necesito?
Cunto tiempo me tomara y cuanto
me costara retirar mi dinero rpidamente?

EL

PRESUPUESTO

LAS

FINANZAS

PERSONALES

PGINA

LOS INTERESES
Es un ndice utilizado para
medir la rentabilidad de los
ahorros e inversiones as
tambin
el
costo de
un crdito bancario -por
ejemplo crdito hipotecario para la compra de
la vivienda. Se expresa como un porcentaje que es
llevado a cabo y referido al
porcentaje total.

TIPOS DE INTERS
TIPO 1
Cantidad x intereses x tiempo
= rendimiento
TIPO 2
Cantidad + intereses ganados =
nueva cifra x inters x tiempo
= rendimiento

LAS INVERSIONES A LARGO PLAZO

En las inversiones a largo plazo la razn principal es la de aumentar la utilidad de los valores a travs de
dividendos o intereses o beneficindose de la subida al alza del valor en los mercados. Aunque normalmente estas inversiones a largo plazo permanentes se realizan con pensamiento de asegurarse un mejor
rendimiento del efectivo de cara al futuro.
En los ltimos tiempos y desde hace mucho la mejor opcin para invertir a largo plazo es La Bolsa. sta se
convierte en una opcin muy interesante para los inversores que buscan generar beneficios en el tiempo
y que buscan un rendimiento a largo plazo pacientemente y sin prisas.

Sabes los lugares dnde se puede invertir?

Acciones

Fondos mutuos

Bonos

Planes de jubilacin

Artculos de coleccin

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