You are on page 1of 7

UNIVERSIDAD POLITCNICA SALESIANA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO


CUENTA PARA EL ANLISIS: __________________________________________________________
NOMBRE DE LA EMPRESA:

____________________________________________________________

NOMBRE
DEL
FUNCIONARIO:
_____________________________________________________________

INTRODUCCIN.
El presente cuestionario de control interno se realiza con el fin de determinar la
extensin y oportunidad de los procedimientos que se realizan en la empresa,
institucin o dependencia siendo el mismo aplicable en la misma, para verificar
los programas y ciclos que se cumplen dentro del ciclo nmina para la
respectiva revisin, evaluacin, solidez y debilidades del control interno de
nmina.

PREGUNTAS CERRADAS

Marque con una (X) las respuestas acorde al respectivo control


interno que se realiza en la empresa.
S

NO

1. Se realiza una conciliacin mensual a la cuenta


bancaria de nmina por una persona diferente a la que
realiza dicho proceso?

S
NO
2. Se aplica un proceso de control de firmas de
recepcin por parte de los trabajadores en el proceso
de nmina?
S

NO

NO

3. El Jefe de Talento Humano autoriza las horas extras


del personal que ha excedido la jornada laboral?

4. Se verifica peridicamente el Sistema de Nmina


con el personal activo de la empresa?
S

NO

5. La empresa utiliza biomtricos para registrar las


horas trabajadas del personal?
S
NO
6. Los bonos, comisiones y otros incentivos son
autorizados por el Jefe Financiero Administrativo y Jefe
de Talento Humano?
S

NO

NO

7. Se realiza un control adecuado de la recepcin y


autorizacin de las solicitudes de anticipos de sueldos
dentro de los cinco primeros das de cada mes?

8. La empresa comprueba el saldo a pagar de nmina


con los cheques emitidos?
S

NO

9. Existe una actualizacin peridica de la base de


datos del personal que labora en la empresa?
S

NO

10. Se verifica que se emita correctamente pre


enumerado los cheques y que estos cuenten con las
respectivas firmas de autorizacin previos al pago?
S

NO

11. El Departamento de Talento Humano lleva el


debido control de los expedientes del personal con la
informacin actualizada y verdica?
S
12. La persona encargada de realizar los roles de
pago es la misma que entrega los roles al final de cada
perodo al personal de la empresa?

NO

PREGUNTAS ABIERTAS
Favor responda las siguientes preguntas
13. Qu herramienta o documento utiliza el personal en la empresa
para solicitar vacaciones y ausencia temporal?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
13. Cules son los beneficios que ofrece la empresa para el personal
que labora en la misma?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
15. Cul es el proceso de verificacin de las tarjetas de tiempo del
personal?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
16. Cul es el monto mximo para que la empresa emita prstamos a
los empleados?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
17. Quin es la persona que comprueba que exista una adecuada
distribucin de roles de pago del personal que labora en la empresa?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
18. Qu personal de la empresa realiza la autorizacin para la
aprobacin de bonos y gratificacin en el personal de ventas?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
19. Qu personal est autorizado para suplantar a un empleado en su
perodo de vacaciones?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
20. Cul es la persona autorizada que designar al personal encargado
de reemplazar al empleado que ha solicitado vacaciones acorde a sus
funciones?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
21. Qu herramienta utiliza la empresa para controlar la jornada laboral
del personal?

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
22. Cul es la persona encargada de custodiar los expedientes de los
trabajadores?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
23. Qu personal administrativo es el que interviene en la autorizacin
de vacaciones y ausencia temporal?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
24. Cules son las normas y procedimientos para la liquidacin de
sueldos?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
25. La empresa, que medios utiliza para la actualizacin del personal
activo de la misma?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
26. Quin revisa y aprueba las declaraciones del impuesto a la renta
sobre los sueldos recibidos de cada empleado?

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
27. Quin es el encargado de emitir los cheques respectivos para el
personal que labora en la empresa?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
28. Qu personal est autorizado para el uso y verificacin de la base de
datos del reloj biomtrico?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
29. Por qu medios se realizan las notificaciones del personal que tiene
multas?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
30. Cul es la fecha mxima para que el personal de la empresa reciba
su sueldo?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

AUDITOR
A
FINANCIE
RA II
ING.
Firma de la persona a la que se realiz la encuesta:
JORGE
ZAPATA
_______________________________________________________________________
Lugar y Fecha:_____________________________________________________

NOMBRE:
MICHELLE
LPEZ
UNIVERSI
COBOS
DAD
GRUPO:
POLITCN
671ICA
SALESIAN
TRABAJO
A
ACADMI
CO:
CUESTION
ARIO
DE
CONTROL
INTERNO
(CICLO
NMINA)

Related Interests