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2013
Fecha:
INDICE
Contenido
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Indice ....................................................................................................................... 2
Introduccin ............................................................................................................ 3
Objetivo Principal ................................................................................................... 4
Estudio de Mercado y Antecedentes ....................................................................... 5
Estudio de Prefactibilidad Financiera ...................................................................... 7
Descripcin de la Ingeniera bsica del Proyecto .................................................... 5
Cuadro de Mando Integral .................................................................................... 11
Conclusiones ......................................................................................................... 14
Bibliografa ............................................................................................................ 15
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INTRODUCCIN
En tiempos de desafo global, la calidad de los alimentos es una
preocupacin primordial, con el propsito de agregar valor a nuestros frutos y
conscientes de la creciente demanda y consumo de productos de origen natural
en el mundo. Incorporaremos en el mercado un jugo 100% natural, de alta calidad,
con un moderno proceso y sistema de envasado.
Por otra parte, podemos considerar los beneficios para la salud de las frutas
regionales (especialmente en cuanto a ser antioxidantes y fuentes de vitaminas,
previniendo diversas enfermedades).
En la Regin de Magallanes, una zona con una particular y exclusiva geografa
nace la idea de estudiar si es posible que una empresa se dedique a la
elaboracin de jugo concentrado de fruta.
Una parte importante de este proyecto se enfoca en la instalacin de una planta
productora, adems se buscar identificar un mercado potencial para dichos
productos.
Nos especializaremos en el estudio del desarrollo y la prefactibilidad de la
elaboracin de productos innovadores y naturales que conserven las propiedades
sensoriales y nutricionales de las frutas.
Para esto estableceremos proyecciones financieras mediante el clculo de
indicadores financieros, punto de equilibrio, Van y Tir.
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OBJETIVO PRINCIPAL
Desarrollar un estudio de prefactibilidad para la produccin de jugos
concentrados de algunas frutas regionales como el ruibarbo, la zanahoria y la
betarraga, conservando las propiedades nutritivas de las frutas de la Patagonia.
OBJETIVOS ESPECFICOS
Estudio de las materias primas asociados al proyecto.
Estudio del proceso productivo.
Estudio del mercado potencial para el consumo de los jugos concentrados.
Estudio de la prefactibilidad econmica del proyecto.
ANTECEDENTES
Materias Primas Directas
Considerando la importancia, el aporte nutricional y funcional, el inters
comercial, junto a la evaluacin econmica, hemos decidido escoger como
materias primas las frutas descritas a continuacin:
Ruibarbo
Beneficio en la salud: Laxante estimulante de las funciones del estmago y del
hgado.
poca de colecta: desde diciembre hasta marzo.
Precio: $572 por kilo.
Betarraga
Beneficio en la salud: La betarraga es un tnico, reconstituyente y
desintoxicante. El jugo es refrescante y diurtico, es til en inflamaciones de la
garganta. La gran riqueza es su contenido en selenio, un antioxidante de gran
valor.
poca de colecta: todo el ao.
Precio: $650 por kilo.
Zanahoria
Beneficio en la salud: excelente depurativo, purifica la sangre, curar la tos
rebelde, alivia el asma crnica y la bronquitis.
poca de colecta: todo el ao.
Precio: $550 por kilo.
ESTUDIO DE MERCADO
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Estadstica de Turismo
Nmero de Turistas 2010
201.235,00
Consumo Estimado
20%
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40.247,00
120.741,00
10.061,75
30.185,25
572
650
550
DATOS DE PRODUCCIN
Rendimiento Ruibarbo
(KG/LT)
Rendimiento Zanahoria
(KG/LT)
Rendimiento Betarraga
(KG/LT)
0,25
0,25
0,1
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2.515,44
2.515,44
1.006,18
1.438.830
1.635.034
553.396
3.627.261
COSTO DE ENVASADO
Costo botella vidrio 250 cc ($/bot)
100
0,25
120.741,00
12.074.100
INGRESO
Ingreso total mnimo ($)
99.138.590
120.741
821
10%
903
109.052.449
343.357
Inversin (US$)
480.228
M&S 2010
1449,3
M&S 2011
1480
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30185,25
Inversin (US$)
43.112
Inversin ($)
21.431.485
1.000.000
12.000.000
1.500.000
18.000.000
4 Operarios ($)
1.800.000
21.600.000
200.000
2.400.000
1 administrativo ($)
Sueldos anuales ($)
54.000.000
0,2
Total ($)
10.800.000
118.800.000
302.272
0,1
3.627.261
$ 362.726
CAPITAL DE TRABAJO
3 Meses de sueldo ($)
29.700.000
906.815
90.682
30.697.497
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INVERSIN
INGRESOS
COSTOS
VARIABLES
Materia Prima
15.701.361
15.701.361
15.701.361
15.701.361
15.701.361
Sueldos
54.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
Leyes Sociales
10.800.000
10.800.000
10.800.000
10.800.000
10.800.000
Mantenimiento
214.315
214.315
214.315
214.315
214.315
Gastos Suministros
32.147
32.147
32.147
32.147
32.147
Gastos Laboratorio
Total Costos
Variables
5.421.431
5.421.431
5.421.431
5.421.431
5.421.431
86.169.254
86.169.254
86.169.254
86.169.254
86.169.254
Seguros
107.157
107.157
107.157
107.157
107.157
Gastos Generales
362.726
362.726
362.726
362.726
362.726
469.884
469.884
469.884
469.884
469.884
22.413.311
22.413.311
22.413.311
22.413.311
22.413.311
4.286.297
4.286.297
4.286.297
4.286.297
4.286.297
18.127.014
18.127.014
18.127.014
18.127.014
18.127.014
3.172.227
3.172.227
3.172.227
3.172.227
3.172.227
14.954.787
14.954.787
14.954.787
14.954.787
14.954.787
COSTOS FIJOS
Utilidad bruta
Depreciacin
Utilidad antes de
impuesto
Impuesto
FLUJOS NETOS
21.431.485
25.869.317
64%
1,4
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Perspectiva
Cliente
Crecimiento y
Aprendizaje
Financiera
Procesos Internos
Financiera
Modelo de Gestin
Su gestin se basa en los pilares de:
Organizacin de aprendizaje e innovacin permanente.
Pensamiento organizacional
Liderazgo
GESTION DE CLIENTES Y
MERCADOS
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CONCLUSIONES
El ruibarbo, la betarraga y la zanahoria regional son frutos tradicionales de
nuestra regin y que a pesar de tener gran aceptacin se est desaprovechando
su potencial, ya que se podran industrializar en grandes cantidades e inclusive
exportar.
Se determin que existe un mercado potencial regional e internacional de
gran envergadura. Adems no existe competencia directa.
Considerando los puntos expuestos anteriormente en este informe
podemos inferir que se obtendra con producto con las cualidades deseadas,
adems se tendra el retenido pasteurizado y las cscaras que podran ser
vendidos para ser reutilizados. Adems se consider un proceso continuo que no
presenta inconvenientes a la temperatura ambiental correspondiente a la regin
La inversin necesaria para instalar una planta de jugos de ruibarbo, betarraga y
zanahorias es de aproximadamente $21.431.485 lo que incluye las inversiones en
activos fijos y diferidos y el capital de trabajo.
El anlisis de una prefactibilidad para el proyecto de instalacin de una
planta productora de jugos ha demostrado que dicho proyecto es viable ya que
cuenta con un amplio mercado potencial, por otra parte se dispone de las
condiciones tcnicas y organizacionales necesarias y finalmente reporta una
rentabilidad econmica.
Al realizar la evaluacin de los flujos de caja del proyecto se obtuvo un
Valor Actual Neto positivo de 25.869.317, por otro lado la Tasa Interna de Retorno
fue de 64% lo que sugiere que bajo las condiciones presentadas en el presente
trabajo de investigacin el proyecto sera rentable. Para que esto suceda la botella
de 250 ml de jugo debiera venderse a $821 ya que al costo unitario de produccin
debe agregrsele la ganancia de la empresa si se llegaran a cumplir las
expectativas de venta bajo estas condiciones el proyecto sera efectivamente
rentable.
Debiera llevarse a cabo un proyecto de este tipo, este generara empleo y
sera una fuente de ingresos importante, pero principalmente fomentara la
elaboracin de productos naturales en nuestra regin.
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BIBLIOGRAFA
www.frutas.consumer.es
www.prochile.cl
Tesis Estudio de Prefactibilidad para la Instalacin de una Planta Productora de
Jugos, Ana Vasco Carrillo (2008).
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