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Empresa Industrial
INDICE:
DATOS GENERALES
MINUTA
PAG 1
PAG 2
PAG 5
PAG 7
LIBRO DIARIO
PAG 11
HOJA DE TRABAJO
PAG 20
EE FF
PAG 21
Empresa Industrial
Desarrollar:
A.
B.
C.
D.
Datos de la empresa ,
Escritura Publica,
Libros: (Inventarios y balances, diario, mayor,)
Hoja de trabajo y los Estados Financieros.
A. Datos de la Empresa
Nombre de Empresa :
BELLCO PERUANA S.A. C. - RUC 20137976171
Fecha de Fundacin 01/12/2012
Tipo de Sociedad SOCIEDAD ANONIMA CERRADA
Sector econmico de desempeo FABRICACION DE CALZADO ZAPATOS para
damas caballeros y nios
Direccin Principal JR. JIRON CONCHUCOS #510 LIMA
Fax 3280286 Telfonos: 3280426. 3280286 619720
MINUTA
___________________________________
_____________________
________________________
Guillermo Sander Gallangos
Antonio Arce Urquinaza
DNI 10222215
DNI 10234567
________________
Rubn Gallona callo
Jos
DNI 15553423
Escritura Publica
SEOR NOTARIO ALFREDO PAINO SCARPATI:
200,000 S/.
200,000 S/.
200,000 S/.
200
200
200
__________________
_______________
_______
600,000 S/.
600 ACCIONES
100%
ESTATUTO DE LA SOCIEDAD
TTULO I
De La Denominacin, Objeto, Duracin Y Domicilio
Articulo 1.- Bajo La Denominacin De Fabrica de Zapatos Belcom SAC
Se Constituye Una Sociedad Annima Cerrada, Cuyas Acciones Tienen
Un Valor Nominal De 1000 S/. Mil Soles Cada Una Que Se Rige Por La
Ley General De Sociedades.
TTULO II
DEL CAPITAL SOCIAL Y DE LAS ACCIONES
Artculo 5 el capital social de la empresa es de seiscientos mil
nuevos soles 600,000 S/ representado por trescientas (600) acciones
de 1000 soles cada una, todas suscritas y pagadas en efectivo por
los seores accionistas, las que se encuentran distribuidas de la
siguiente manera:
Guillermo Sander Gallangos.
Acciones
33.33%
Rubn Gayona Callo
Acciones
33.33%
Jos Antonio Arce Urquinaza
Acciones
33.33%
200,000 S/.
200,000 S/.
200,000 S/.
200
200
200
__________________
_______________
_______
600,000 S/.
600 ACCIONES
100%
Ttulo III
De los rganos de la sociedad
Articulo 10.- la junta general est compuesta por todos los
accionistas y representa la universalidad de los mismos. Es la
suprema autoridad de la empresa y sus decisiones adoptadas de
acuerdo con los requisitos establecidos en este estatuto, son
obligatorios para todos los accionistas, an para aquellos que
hubiesen votado en contra o estuviesen ausentes, sin perjuicio de los
derechos de impugnacin y/o separacin que la ley concede a los
accionistas, en los casos previstos por ella. Por el simple hecho de ser
accionistas, se presume que tal persona conoce todas las
disposiciones de este estatuto.
Articulo 11.- se celebrar la junta obligatoria anual, dentro de los
primeros tres meses posteriores al cierre del ejercicio contable. Se
convocar a la junta general en cualquier momento cunado el inters
de la sociedad as lo requiera.
Articulo 12.- es competencia de la junta obligatoria anual:
Pronunciarse sobre la gestin social y los resultados econmicos del
ejercicio anterior expresados en los estados financieros del ejercicio
anterior.
Acordar la distribucin de dividendos provisionales a los accionistas
por la suma que a su criterio no exceda de una parte prudente de las
utilidades que corresponder distribuir al final del ejercicio
econmico.
Resolver sobre la aplicacin de las utilidades, si las hubiere.
Designar cuando lo crea necesario revisores o auditores externos.
Tratar cualquier otro punto que se hubiese comunicado en la
convocatoria.
Articulo 13.- es competencia de la junta general:
Modificar el estatuto social
ampliar,
revocar
los
poderes
generales
Efectivo en caja
5000 soles
Activo inmovilizados:
2 Calderos
3 Maquinas para poner suelas
8 Maq cosedoras
120,000 soles
75 000 soles
40 0000 soles
MINIVAN
Muebles y enseres
4 Computadoras
20 ,000 soles
25,000 soles
5,000 soles
Obligaciones:
Alquiler de local por 7 000 soles
Luz y Agua por 2300 soles
ASIENTOS DE PROVISIONES:
Maquinarias y equipo
Muebles y enseres
Equipos Diversos
230,000
25,000
5,000
________
260,000 soles
soles
Costo de ventas
CT
A.
SUBCTA
10
101
104
33
333
334
335
336
42
63
50
DESCRIPCION
I ACTIVO
Efectivo yEquivalentes
Caja
Cuentas Corrientes
Inmueble Maquinaria y equipo
Maquinaria y equipo de
explotacion
Equipos de transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
TOTAL ACTIVO
Debe
5000.00
315000.00
230000.00
20000.00
25000.00
5000.00
600000
II PASIVO
Ctas. Por Pagar Comerc. A terceros
421 Facturas por pagar
Gastos de servicios prestados por
terc
635 Alquileres
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIAL
III RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
CAPITAL
Haber
1000
5000
6000
N
600000
6000
594000
11
1
0
3
3
4
2
5
0
Efectivo yEquivalentes
320000
280000
Contador Publico
6000
59400
0
60000
0
Gerente General
Libro Diario
Cuent
a
10
SubCat.
Descripcion
DEBE
HABER
S/.
S/.
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
5000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
5000
12
60
COMPRAS
15000
40
4011
42
421
5 Ener
IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES A
TERCEROS
2700
17700
24
15000
MATERIAS PRIMAS
241
61
15000
VARIACION DE EXISTENCIAS
612
5 Ener
MATERIAS PRIMAS
POR EL ENVIO A ALMACEN DE LA
MATERIA PRIMA
4
60
1200
COMPRAS
603
MATERIALES AUXILIARES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE POR
PAGAR
40
IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES A
TERCEROS
4011
42
421
10 ene
1416
25
251
61
MATERIALES AUXILIARES
1200
VARIACION DE EXISTENCIAS
1200
MATERIALES AUXILIARES
613
10 Ene
60
COMPRAS
604
3000
40
4011
42
ENVASES Y ENVALAJES
IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES A
540
13
TERCEROS
421
26
3540
261
61
3000
ENVASES
VARIACION DE EXISTENCIAS
3000
ENVASES Y ENVALAJES
Por el destino de los embases y
embalajes
614
7
GASTOS SERVICIOS PRESTADOS POR
TERCER.
63
637
PUBLICIDAD
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE POR
PAGAR
40
4011
3000
540
IGV
46
3540
469
95
79
3540
3540
183
ALQUILERES
7000
40
4011
42
421
IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES A
TERCEROS
1260
8260
63
635
18
ALQUILERES
7000
183
ALQUILERES
7000
12
9
CTAS. POR COBRAR COMERCIALES
TERC.
14
121
21240
40
4011
3240
IGV
VENTAS
70
18000
MERCADERIAS
Por la venta de mercadera al
contado
701
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES
10
CTAS. CORRIENTES
CTAS. POR COBRAR COMERCIALES
TERC.
12
FACT. BOLETAS Y OTROS POR
PAGAR
121
Por el cobro de la factura por la
25 FEB venta
104
12
21240
21240
5900
40
4011
900
IGV
VENTAS
70
7011
6 MARZ
5000
MERCADERIAS
Por la venta de mercadera a
credito
10
INM. MAQ Y EQUIPOS
33
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
333
11000
40
IGV
4011
1980
46
465
15- 06
46
465
10
12900
12980
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES
104
CTAS CTES
15-06
12980
15
12
CTAS POR COBRAR COMER TER
12
121
23836
40
4011
3636
IGV
VENTAS
70
20200
MERCADERIAS
Por la venta de mercadera al
contado
7011
24-6
EECTIVOS Y EQUIVALENTES
10
CTAS CORRIENTES
CUENTAS POR COBRAR
COMERCIALES TERCEROS
104
12
23836
121
23836
63
637
5000
PUBLICIDAD
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
40
4011
42
IGV
CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES TERCEROS
900
5900
421
42
5900
EECTIVOS Y EQUIVALENTES
10
5900
60
603
1350
632 SUMINISTROS
TRIBUTOS Y APORTES AL SNP
40
4011
42
IGV
CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES TERCEROS
243
16
1593
18-JUL
42
1593
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
10
1593
101 CAJA
Por el pago de caja
18-JUL
14
55000
COMPRAS
60
40
42
4011 IGV
CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES TERCEROS
9900
64900
421
63
632 HONORARIOS
3500
APORTES AL SNP
40
40172
42
95
GASTOS DE DISTRIBUCION
79
350
3850
3850
3850
Cuesta
SubCat.
Description
DEBE
S/.
HABER
S/.
vienen
12
16
CTAS. POR COBRAR COMER
TERCEROS
17
20650
40
IMPUESTO GENERAL A LAS
VENTAS
3150
4011
VENTAS
70
17500
701 MERCADERIAS
Por la Venta de mercaderia
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
10
12
17500
17500
63
40
300
6364 LUZ
2000
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA
DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR
4011 IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCER.
42
421
42
414
2714
FACTURAS
Por la provision para pago de luz
y agua
CTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCER.
2714
421 FACTURAS
10
2300
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
2714
101 CAJA
Por el pago de luz y agua
18
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
104 CTAS CORRIENTES
12
5900
5900
19
CTAS POR COBRAR COMERC
12
12744
0
40
19440
4011 IGV
VENTAS
70
108000
701 MERCADERIA
Por la venta de mercaderia
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
10
12744
0
12
127440
33
40
42
70000
4011 IGV
CTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCER.
12600
82600
421 FACTURAS
Por la compra de camin para
transporte
CTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCER.
42
421
FACTURAS
82600
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
10
104
82600
CTAS CORRIENTES
Por el pago del Camion
20
CTAS POR COBRAR DIVERSAS
TERC.
16
165
40
VENTA DE ACTIVO
TRIBUTOS Y APORTES AL SNP
4011 IGV
75
11800
1800
10000
19
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
10
16
11800
11800
PLANILLAS DE SALARIOS
Remunerac
ion
Esalud
Nombres
Luis peres
talledo
Maria Jimenez
vera
Jose Panta
Tigroso
Eleuterio Mayta
Diaz
Maetin Romani
Castro
Jose Obregon
Totales
Cues
ta
SubCat.
ONP
TOTAL
3000
270
390
3660
2500
225
325
3050
2000
180
260
2440
2000
180
260
2440
2000
2000
13500
180
180
1215
260
260
1755
Description
2440
2440
16470 soles
DEBE
HABER
S/.
S/.
VIENEN
21
62
40
95
79
1215
APORTES AL SNP
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
41
13500
4031 ESSALUD
1215
4032 ONP
1755
2970
4111
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
3112 Por la planilla de remuneraciones
11745
GASTOS ADMINISTRATIVOS
14715
14715
20
41
10
14715
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
14715
68
26000
681 DEPRECIACION
DEPRECIACION Y AGOTAMIENTO
ACUMULADO
39
391
3914
2
3112
95
79
DEPRECIACION ACUMULADA
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE
EXPLOTACION
26000
26000
26000
69
COSTO DE VENTAS
6911
20
MERCADERIAS MANUFACTURADAS
10240
0
MERCADERIA
2011 COSTO MERCADERIAS
1 MANUFACTURDAS
10240
0
21
BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
10 Efectivo y Equivalentes
12 Ctas por cobrar
16 ctas por cobrar diversas
18Servicios contratados por anticipado
20 mercaderia
24MATERIA pRIMAS
25Envases y Embalajes
26 Materiales
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
830450
421929
23454
17850
7000
-(312451)
7000
13500
3000
ACTIVO NO CORRIENTE
33 Inmuebles Maquinarias y Equipo
365987
TOTAL ACTIVO
1196437
PASIVO CORRIENTE
39 DEPRECIACION ACUMULADA
40 TRIBUTOS AL SNP
41 REMUNERACIONES Y PARTI.
42 CTAS POR PAGAR A TERCER0S
TOTAL PASIVO
50 CAPITAL
26000
77690
43532
36764
183986
700000
22