Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
_____________________________
Mg. Hugo Antonio Robles Vilchez
Presidente de Jurado
_____________________________
Ing. Luis Angulo Bustios
Secretario de Jurado
_____________________________
Mg. Marco Agustn Arbul Ballesteros
Vocal/Asesor de Jurado
CHICLAYO, 2016
DEDICATORIA
La presente tesis est dedicada a
Dios, ya que gracias a l he
logrado concluir mi carrera.
A mis padres, en especial a mi
madre
aunque
ya
no
est
por
necesario
brindarme
para
el
poder
realizarme profesionalmente.
A mi hijo Renato por el tiempo
que no pude dedicarle y poder
llegar a ser un ejemplo para l.
Adela
A mi familia, especialmente a mi
esposa Blanca y a mis hijos Fabin y
Benjamn por comprenderme en no
brindarles el tiempo debido.
Gerve
AGRADECIMIENTO
A Dios, por bendecirnos cada da y habernos permitido culminar
esta tesis.
A nuestras familias por su comprensin y apoyo.
A nuestro asesor Mg. Marco Agustn Arbul Ballesteros, por su
apoyo y tiempo brindado para concluir con xito esta tesis.
Adela y Gerve
RESUMEN
En el estudio realizado, se determin la importancia de analizar la
aplicacin del estndar australiano en las empresas productivas,
con la finalidad de minimizar riesgos y maximizar beneficios en la
contratacin de los seguros patrimoniales, y de esta manera
obtener mejores condiciones y beneficios. El proceso de anlisis se
hizo a travs de entrevistas con funcionarios de las empresas
analizadas, aplicando cuestionarios, encuestas y formatos.
Se tom en cuenta como objetivo general, determinar de qu
manera la aplicacin del estndar australiano de administracin de
riesgos en los seguros patrimoniales beneficia a las empresas
productivas para lograr una buena gestin de riesgos.
La hiptesis presentada, asume que la aplicacin del estndar
australiano de administracin de riesgos permitir optimizar las
condiciones en la contratacin de los seguros patrimoniales para
las empresas productivas.
Finalmente la propuesta planteada del presente estudio se basa en
la cultura de seguros.
ABSTRACT
In the study, the importance of analyzing the implementation of the
Australian Standard in productive enterprises, in order to minimize
risks and maximize benefits in hiring property insurance is
determined, and thus obtain better conditions and benefits. The
analysis process was done through interviews with officials of the
companies analyzed, using questionnaires, surveys and formats.
It took into account the general objective; determine how the
implementation of the Australian standard risk management in
property insurance benefits to production companies for good risk
management.
The scenario presented assumes that the implementation of the
Australian Risk Management Standard will optimize the conditions
for
the
recruitment
of
property
insurance
for
productive
enterprises.
Finally, the proposed draft of this study is based on the insurance
culture.
Keywords:
Australian
standard,
risk
management,
production
INDICE
DEDICATORIA__________________________________________________________________3
AGRADECIMIENTO_____________________________________________________________4
RESUMEN______________________________________________________________________5
ABSTRACT_____________________________________________________________________6
I.
INTRODUCCIN__________________________________________________________12
II.
MARCO TERICO________________________________________________________14
2.1.
Antecedentes_______________________________________________________14
2.2.
Bases Tericas______________________________________________________21
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
IV.
RESULTADOS Y DISCUSIN___________________________________________46
4.1. Resultados__________________________________________________________46
4.1.1. Anlisis FODA______________________________________________________46
4.1.2. Cadena de Valor____________________________________________________47
4.1.3. 05 Fuerzas de Porter_______________________________________________49
4.1.4. Plantilla de identificacin de Riesgos_______________________________52
4.1.4.1. Riesgos Financieros____________________________________________52
4.1.4.2. Riesgos de Estrategias_________________________________________60
4.1.4.3. Riesgos de Entorno____________________________________________70
4.2.
Discusin____________________________________________________________82
4.3.
Propuesta___________________________________________________________85
V.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES________________________________89
5.1.
Conclusiones________________________________________________________89
5.2.
Recomendaciones__________________________________________________90
VI.
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS______________________________________91
VII.
ANEXOS_______________________________________________________________93
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
7.7.
10
INDICE DE GRFICOS
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
Grfico
11
INDICE DE TABLAS
Tabla 1: Presupuesto___________________________________________________________93
Tabla 2: MATRIZ EFI Evaluacin de Factores Internos: Indicar la ms relevante_95
Tabla 3: MATRIZ EFE Evaluacin de Factores Externos: Indicar la ms relevante
________________________________________________________________________________96
Tabla 4: Valoracin de los Riesgos Financieros__________________________________99
Tabla 5: Valoracin de Riesgos Estratgicos___________________________________100
Tabla 6: Valoracin de los Riesgos de Entorno_________________________________101
Tabla 7: Medidas de Prevencin_______________________________________________102
Tabla 8: Matriz de anlisis de riesgo cualitativo Nivel de riesgo_______________103
12
INDICE DE IMGENES
13
I.
INTRODUCCIN
El estndar australiano es un modelo desarrollado en 1999
sus
riesgos,
establecer cmo
se
obtiene
mejores
14
15
II.
MARCO TERICO
II.1. Antecedentes
El modelo de estndar australiano fue desarrollado en 1999
por el comit OB/7 de la junta de estndares de Australia y Nueva
Zelanda como una gua genrica para el establecimiento e
implementacin en el proceso de administracin de riesgos
involucrando el establecimiento del contexto y la identificacin,
anlisis, evaluacin, tratamiento, comunicacin y el monitoreo en
curso de los riesgos. (Standards Association of Australia &
Standards New Zealand, 1999), el mbito de aplicacin de este
modelo se da a una serie de actividades u operaciones y no
necesariamente a las organizaciones privadas, sino tambin a las
instituciones pblicas o cualquier grupo u organizacin.
Como
antecedente
especficamente
de
relacionado
aplicacin
en
tema
de
de
este
seguros
modelo
existe
la
16
como
se
menciona,
las
clusulas
de
garantas
17
han
implementado
este
sistema,
que
segn
las
trayendo
administracin.
como
consecuencia
el
fracaso
de
la
18
19
de
la
burbuja
inmobiliaria,
la
quiebra
de
algunas
20
riesgo,
est
relacionado
con
todas
las
actividades
gestin,
hacen
referencia
que
una
buena
reducir
tanto
la
probabilidad
de
fracaso
como
la
21
balance
apropiado
entre
las
oportunidades
de
obtener
22
23
ndole
sin
previa
evaluacin
sin
las
exigencias
24
actuales
organizaciones
estn
brindando
mucha
tiene
que
brindarle
capacitaciones
25
necesidades
metodologa
pero
estructurada
guarda
que
las
arroja
condiciones
resultados
de
fciles
una
de
monitorear.
Reducir la incertidumbre es el objetivo de la administracin de
riesgos ya sea en una pequea, mediana o gran empresa, o en una
organizacin privada o pblica, sin embargo esta reduccin de
incertidumbre, prevalece si es que la administracin del riesgo se
hace de la mejor forma posible, en el que tambin se aplican
diferentes modelos de administracin segn el criterio o estrategia
aplicada por la organizacin, as mismo se deber tener en cuenta
el contexto al cual se enfocar el anlisis, dependiendo tambin de
que es lo que busca la organizacin en cuanto al anlisis. Es por
eso que se aplicar para la presente investigacin.
26
involucrando
el
establecimiento
del
contexto
la
debe
mencionar
que
la
administracin
de
riesgos
27
la
gerencia
de
riesgos,
logrando
adecuarlos
las
28
normalmente
indemnizacin,
que
le
corresponde.
29
seguros
solo
protegen
eventualidades
que
traen
como
30
31
32
33
Clases de riesgo
En el diccionario MAPFRE de seguros (Diccionario MAPFRE de
seguros, s. f.), se encontr diferentes clases de riesgos entre las
que se encuentran:
Asegurable: Aquel que, por su naturaleza, es susceptible de
ser asegurado; es decir, cumple los caracteres esenciales del
riesgo.
Asumible: Aquel que una persona o una organizacin acepta
manejar con sus propios medios, sin transferirlo.
Catastrfico: Se da este nombre al que tiene su origen en
hechos o acontecimientos de carcter extraordinario, tales como
fenmenos
atmosfricos
de
elevada
gravedad,
movimientos
34
35
36
Riesgos
dinmicos:
Son
aquellos
que
cambian
se
37
anterior,
tambin
pueden
relacionarse
con
los
polticos:
gubernamentales,
las
Los
cambios
nuevas
legislaciones,
las
decisiones
38
Riesgos
ambientales:
La
identificacin
de
los
riesgos
aborda
las
consecuencias
del
riesgo,
que
busca
la
dos
etapas:
El
diagnstico
valoracin,
mediante
39
el
rea
de
la
administracin
de
riesgos
estaba
40
41
manifestacin,
tales
como
las
brigadas
de
Existen
dos
maneras
de
transferencia.
La
cuando
se
transfiere
el
efecto
econmico
de
la
42
contratacin
de
seguros.
En
la
primera
forma
de
el
establecimiento
implementacin
del
proceso
de
comunicar
monitorear
los
riesgos.
Este
estndar
estndar
provee
una
gua
genrica
para
el
43
el
contexto.-
Establecer
el
contexto
estratgico,
ocurran
44
implementar
un plan de
asegurable
45
econmico
se producen
por
el
acaecimiento
de
respetando
el
medio
ambiente
y,
por
ltimo,
46
47
48
49
VARIABLE
DESCRIPTIVA
DIMENSIONES
INDICADOR
FODA
Establecimiento
del contexto
estratgico.
Interesados
internos.
Nominal
Interesados
externos.
Eventos
Identificacin
del riesgo.
ESCALA
DE
MEDICI
N
Nominal
Causas y
consecuencias
Siniestralidad
Anlisis del
riesgo
Estndar
Australiano
Evaluacin del
riesgo.
Ordinal
Riesgo ponderado
Razn
Razn
Intervalo
Tratamiento del
riesgo.
Razn
MATRIZ FODA
Cadena de Valor.
Modelo de las
fuerzas
competitivas.
Plantilla de
identificacin de
riesgos.
Check list de
medidas de
prevencin
Tabla de medidas
cualitativas de
consecuencia o
impacto.
Tabla de medidas
cualitativa de
probabilidad.
Matriz de anlisis de
riesgo cualitativo
nivel de riesgo.
Matriz de evaluacin
de riesgos.
Nominal
Identificacin de
opciones para
tratamiento de
riesgo.
Nominal
Evaluacin opciones
de tratamiento de
riesgos.
INSTRUM.
Cheklist de opciones
de tratamiento.
Diagrama de flujo
del proceso de
tratamiento del
riesgo.
Registro de
programa y plan de
tratamiento de
riesgos.
Plan de accin de
riesgos.
50
51
de
analizar
las
empresas
productivas
con
Anlisis FODA
52
Cadena de Valor
53
el
desarrollo
tecnolgico
es
valorar
los
clientes
54
55
IV.1.3.
05 Fuerzas de Porter
56
57
58
IV.1.4.
Riesgos Financieros
El
59
60
pago
inoportuno
de
las
obligaciones
contractuales:
61
62
63
64
por
parte
de
la
organizacin
considerando
su
65
66
De
Grfico 16: Riesgos Financieros de las Empresas Productivas
los
Riesgos de Estrategias
67
68
precios
de
comercializacin,
Alta
rivalidad
entre
los
de
la
eficiencia
de
la
Planta
Inadecuado
competidores
en
el
mercado,
Disminucin
de
la
69
en
las
distribuidores,
plantas,
Alto
Deficiencia
poder
en
la
de
negociacin
infraestructura
de
de
los
las
de
una
Gestin
Integral
de
Riesgos,
Inadecuado
del
personal
frente
al
trabajo
en
equipo
precios
de
comercializacin,
Alta
rivalidad
entre
los
70
al
costo
del
capital
empleado,
Disminucin
de
la
del
personal
frente
al
trabajo
en
equipo
compromiso corporativo.
71
por
parte
de
la
organizacin
considerando
su
72
73
74
en
las
distribuidores,
plantas,
Alto
Obsolencia
en
poder
la
de
negociacin
tecnologa
de
las
de
los
plantas,
de
la
participacin
del
mercado,
Altos
Costos
75
precios
de
comercializacin,
Alta
rivalidad
entre
los
76
IV.1.4.3.
Riesgos de Entorno
Fenmenos
de
la
naturaleza:
Lluvia,
inundaciones,
77
78
79
por
parte
la
organizacin
considerando
su
80
de
la
empresa,
Volatilidad
de
las
variables
81
82
de
la
demanda
Volatilidad
de
las
variables
macroeconmicas.
83
84
por
parte
de
la
organizacin
considerando
su
85
De
no
son
muy
favorables
para
la
industria,
en
los
procesos,
as
como
tambin
en
la
las
variables
macroeconmicas,
Entre
las
principales
86
87
88
IV.2. Discusin
Para analizar uno de los objetivos que es identificar como
analizan las
aseguradoras, los
riesgos
patrimoniales
en las
89
90
Las medidas de proteccin son las acciones con las que cuenta
las empresas para poder disminuir los riesgos.
Para determinar que hacen las empresas productivas para
minimizar sus riesgos, se evalu las medidas de prevencin y se
dio como resultado que el 100% de las empresas si realiza medidas
de prevencin sin embargo estas medidas se hacen en un 85% en
promedio, lo que refleja la preocupacin de todas por minimizar los
riesgos, se debe resaltar que en su gran mayora le dan mayor
inters a las medidas de prevencin financieras siendo este el pilar
de las empresas, sin embargo en lo que respecta a las medidas de
prevencin estratgicas, se ha podido determinar que las empresas
no cuentan con una gestin integral de riesgos, con este resultado
se puede evidenciar que las empresas centran sus preocupaciones
a los riesgos que consideran ms resaltantes o importantes para
estas, sin tomar la debida importancia a los dems riesgos que
tambin son de vital importancia en las organizaciones.
As como tambin se muestra en la encuesta realizada, la
misma que arroja como resultado que las empresas no cuentan con
un rea de administracin de riesgos y en su mayora es por
desconocimiento de los beneficios que les puede dar esta rea a la
empresa, como indica Carreo (art. De gestin de riesgos) que es
importante implementar la gestin de riesgos como un proceso
estratgico dentro de una organizacin para garantizar eficiencia,
rentabilidad y sostenibilidad en su mercado objetivo. Se ha
comprobado tambin por el autor que la falta de gestin de riesgos
en las organizaciones trae consigo prdidas operativas, por lo tanto
las empresas deben considerar dentro de su planeacin estratgica
la gestin de riesgos y por supuesto contar con las personas
capacitadas para su ejecucin.
91
mejores
condiciones
costos
para
los
seguros
92
93
94
95
final
de la
empresa.
Normalmente
dentro
de los
96
V.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
V.1. Conclusiones
Las empresas de seguros evalan minuciosamente a cada
cliente con la finalidad de brindar las coberturas de seguros y
condiciones
que
podran
ser
clusulas
de
garantas,
97
V.2. Recomendaciones
Que las empresas productivas, no solo se limiten a solicitar un
seguro
como
una
solucin
un
impacto
econmico
por
98
VI.
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
99
100
101
VII. ANEXOS
VII.1. Anexo 01: Presupuesto
Tabla 1: Presupuesto
Tipo
BIENES
Equipo de cmputo
Bibliografa
Papel
Video cmara
digital
tiles de oficina
Memorias USB
SERVICIOS
Recopilacin y
registro de datos
Fotocopiado
Internet
Impresiones
TOTAL
Monto (Soles)
1500.00
500.00
50.00
600.00
20.00
50.00
500.00
100.00
150.00
200.00
S/.3,670.00
102
Debilidades
Oportunidades
Amenazas
Total
Peso
Calificacin
Ponderad
o
103
Fortalezas
Debilidades
104
Peso
Oportunidades
Amenazas
Calificaci
Total
Ponderado
105
Infraestructura tecnolgica
Administracin de RRHH
Desarrollo tecnolgico
Abastecimiento
Logstica Interna
Operaciones
Logstica Externa
Marketing y Ventas
Servicio al Cliente
106
e)Muy malo
e)Muy malo
e)Muy malo
e)Muy malo
107
RIESGOS FINANCIEROS
Errores en la verificacin y
autorizacin debida de los ajustes
F 14
contables por crditos incobrables y
castigos de cartera.
108
Riesgos estratgicos
1
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
Probabilid
ad de
ocurrencia
Magnitu
d del
impacto
Totalizaci
n del
Riesgo
109
23
1 Variacin de la demanda.
2 Aumentos en los costos del producto
Cambios regulatorios (legislacin y
3 marco legal) que afecten los contratos
a largo plazo)
Conflictos, demandas hacia la
4
empresa.
5
Magnit
ud del
Impact
o
Totalizaci
n del
Riesgo
110
MEDIDAS DE PREVENCION
F
1
0
SI
NO
111
CONSECUENCIAS
Insignificant
es
Menore
s
Moderad
as
Mayore
s
Catastrfic
as
Probabilidad
A (casi
certeza)
B (probable)
C (moderado)
D
(improbable)
E (raro)
112
Procesadora ( )
Molinera ( )
Otra__________
Tiempo en el mercado
Menos de 1 ao ( )
1 5 aos ( )
6 10 aos ( )
ms de 10 aos ( )
____________________________________________________________
1-Dentro
de
su
organizacin,
cuentan
con
el
rea
de
Administracin de Riesgos?
a) Si
b) No
2-En caso Afirmativo, indicar el contexto:
a) Estratgico
b) Organizacional
3-Cuenta con algn programa de prevencin de riesgos? (En el
caso que su respuesta sea negativa pase a la pregunta 5)
a) Si
b) No
113
empresa?
Hasta S/.5,000.00
De 5,000.00 a S/.10,000.00
De S/.10,000.00 a S/.20,000.00
De S/.20,000.00 a ms.
b) Semestral
c)Anual
9-Ha tenido algn tipo de accidente que haya afectado los bienes,
en caso afirmativo cuantos y de qu tipo?
Cuantos:_____
a)
b)
c)
d)
10-
Incendio
Robos
Paralizacin de Maquinaria
Problemas con el personal