Вы находитесь на странице: 1из 24

Основные направления

статистического анализа
деятельности банков
• Банковская статистика является
частью финансовой статистики.
Финансовый сектор экономики
состоит из двух составляющих -
банковский подсектор и подсектор
небанковских финансовых
учреждений.
• Банковский подсектор имеет
двухуровневую структуру -
центральный банк как субъект денежно-
кредитной власти и коммерческие
банки (кредитные организации).
• С точки зрения любого центрального
(национального) банка, банковская
статистика призвана формировать блок
факторов и показателей, которые
достаточно адекватно, достоверно и
оперативно выявляют основные
количественные и качественные
тенденции развития банковской
системы в целом, а также
эффективность принимаемых
центральным банком мер по
укреплению ее стабильности.
• С точки зрения отдельной кредитной
организации банковская статистика
формирует два блока статистической
информации - внешний и внутренний.
Внешний блок формирует информацию для
предоставления в центральный банк и прочих
заинтересованных органов (например,
налоговых) и организаций (например,
акционеры, клиенты, контрагенты,
кредиторы). Внутренний блок обеспечивает
достоверными данными высшего и среднего
уровня менеджмента, всех подразделений
финансового посредника.
Направления статистического
анализа отдельной КО
1. Капитал, его структура.
2. Структура активов КО, включающая
динамика и темпы роста/снижения.
3. Структура пассивов КО, включающая
источники формирования капитала.
4. Показатели ликвидности,
рентабельности и прибыльности КО.
Группа 1. Капитал и его структура
Одним из важнейших индикаторов,
характеризующих стартовый уровень
финансовой устойчивости, является
норматив достаточности капитала
(Adequacy of the capital). Уровень
достаточности капитала определяется путем
установления минимально допустимых
размеров уставного капитала банка и
соотношения всего его капитала с суммой
активов, взвешенных с учетом степени риска
их потери.
• Формула расчета Норматива
достаточности капитала:

Н 1 = К / ∑ АР ,
• где К - капитал;
• ∑ АР - сумма активов банка,
взвешенных по уровню риска.
• Минимально допустимое значение –
10%.
Пример расчета Н1 на 01.06.2006 г.
Показатели Банк Москвы Гута-банк Промстройбанк
Активы, включающиеся в
группу риска, тыс.
руб.:

1 6 140 325 7 054 784 791 383


2 6 280 878 7 689 440 821 222
3 7 450 985 8 112 165 862 374
4 7 550 435 8 217 487 890 550
5 9 177 377 9 935 078 923 291
Сумма активов,36600000 41008954 4288820
взвешенных с учетом
риска, тыс. руб.

Капитал, тыс. руб. 4 500 000 4200000 470 000


Норматив достаточности12,3 10,24 10,96
капитала, %
Минимальное значение, % 10 10 10
Структура активов
• денежных средств, драгоценных металлов и камней;
• денежных средств на счетах в ЦБ РФ;
• корреспондентских счетов в кредитных
организациях;
• номинальной и рыночной стоимости ценных бумаг,
приобретенных банками;
• ссудной задолженности;
• основных средств, нематериальных активов и
материальных запасов;
• использование полученной прибыли;
• прочие активы, к которым относятся:
средства в расчетах; дебиторы; просроченные
проценты по ссудам; расходы будущих периодов.
Структура пассивов
• фонды и прибыль банков;
• кредиты, депозиты и иные привлеченные средства,
полученные кредитной организации от ЦБ РФ;
• счета банков;
• кредиты, депозиты и иные привлеченные средства,
полученные кредитной организации от других банков, в том
числе просроченная задолженность;
• средства клиентов;
• выпущенные долговые обязательства, в том числе -
облигации, депозитные сертификаты; сберегательные
сертификаты; векселя и банковские акцепты;
• прочие пассивы, включающие: резервы; средства в
расчетах; кредиторы; амортизация основных средств и
нематериальных активов; доходы будущих периодов.
Индекс сравнительной привлекательности
условий банковской деятельности
1
I СПУБД = 5 I ФП ⋅ I КФП ⋅ I КФ ⋅ ⋅ I ДА
I ДК
• Где I спубд — индекс сравнительной привлекательности условий банковской
деятельности;
• Iфп - индекс объема финансовых потоков;
• Iкфп - индекс концентрации финансовых потоков;
• Iкф - индекс количества филиалов;
• Iдк - индекс доли нефинансовых операций;
• Iда - индекс динамики реальных активов.
Нормативы ликвидности
Показатели рентабельности
• Рентабельность коммерческого банка (profitability of
the bank) – один из основных стоимостных
показателей, характеризующих эффективность
банковской деятельности.
• Общий уровень рентабельности определяется по
формуле:

прибыль
Rобщ = ⋅ 100%
доходы
Другим показателем рентабельности банка
является показатель, отражающий отдачу
собственного капитала:

прибыль
К1 = ⋅ 100%.
уставной капитал
Показатель доходности банка зависит от прибыльности
(Bank profit) активов и коэффициента достаточности
капитала, что можно выразить формулой:

прибыль прибыль активы


= ⋅ .
капитал активы капитал
При изучении динамики эффективности
инвестиционной деятельности используется
индексный метод. Для этого строится система
взаимосвязанных индексов:

I ПЕР = I ПС * I СТР
• где IПЕР - индекс переменного состава;
• IПС - индекс постоянного состава;
• IСТР - индекс структурных сдвигов.
Индекс переменного состава показывает общее
изменение эффективности деятельности банка.

I ПЕР =
∑ Э К ∑Э К
1
: 1 0 0

∑К ∑К 1 0

Индекс постоянного состава характеризует степень


изменения эффективности деятельности за счет
изменения общего уровня эффективности в
кредитуемых учреждениях.

I ПС =
∑ ЭК 1 1

∑Э К 0 1
Индекс структурных сдвигов покажет
изменение показателя эффективности
за счет изменения структуры объема
предоставляемых кредитов.

I СТР =
∑ Э К ∑Э К
0
: 1 0 0

∑К ∑К 1 0
Пример. Имеются следующие данные об
эффективности деятельности коммерческого банка в
течение года:
Уровень эффективности,Объем предоставленных
% кредитов, млн. руб.

2005 2006 2005 2006

Физически 0,2 0,25 10 12


е лица

Юридическ 0,35 0,48 840 1500


ие лица
Проведем анализ динамики эффективности
деятельности коммерческого банка, используя
индексный метод.
0,25 ⋅ 12 + 0,48 ⋅ 1500 0,2 ⋅ 10 + 0,35 ⋅ 840
I ПЕР = : = 1,38 или 138%
1512 850
Индекс переменного состава показывает общее изменение
эффективности деятельности банка в 2006 г. по сравнению с
2005 г. на 38%.
0,25 ⋅ 12 + 0,48 ⋅ 1500
I ПС = = 1,365 или 136,5%
0,2 ⋅ 12 + 0,35 ⋅ 1500
Изменение эффективности за счет изменения общего уровня
эффективности в кредитуемых учреждениях составило 36,5%.
0,25 ⋅ 12 + 0,48 ⋅ 1500 0,2 ⋅ 10 + 0,35 ⋅ 840
I СТР = : = 1,002 или 100,2%
1512 850

• Изменение эффективности за счет изменения


структуры объема предоставляемых кредитов
составило 0,2%.

I ПЕР = I ПС ⋅ I СТР =1,365·0,2=1,38


Пример. Расчет средних темпов роста
• На примере данных таблицы проанализируем
динамику развития второго уровня банковской
системы.
Дата Всего КО КО со 100% -м
иностранным
участием в
капитале

01.01.2000 1349 20
01.01.2001 1311 22
01.01.2002 1319 23
01.01.2003 1329 27
01.01.2004 1329 32
01.01.2005 1299 33
За период с 01.01.00 по 01.01.05 при среднегодовом
снижении общей численности кредитных организаций
на 6% наблюдался рост числа кредитных организаций
со 100%-м иностранным участием в капитале - на 65%.

Результаты вычислений свидетельствуют об


увеличении числа иностранных банков, действующих
на территории России.

Б yn 1299
Т р = n −1 *100% = 5 *100% = 96,2%
y1 1349

ИКО 33
Тр =5 *100% = 165%
20