budget des ventes

2000 encaisse de la creance de decembre n-1

2007 2008 2009

novembre n-1decembre n-1 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre
octobre novembredecembrejanvier n+1
ventes 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 3000 0 2000 2000 2000 2000
encaisse sur ventes 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 3000 0 2000 2000 2000 2000

budget des depenses sur achats

2008
novembre n-1decembre n-1 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre
octobre novembredecembrejanvier n+1
achats 600 600 600 600 600 600 600 600 600 0 600 600 600 600 600 7800
depense sur achat
2/3 à 30 jours 400 400 400 400 400 400 400 400 400 0 400 400 400 400
1/3 à 60 jours 200 200 200 200 200 200 200 200 200 0 200 200 200 Solde
total depense achats 0 400 600 600 600 600 600 600 600 600 200 400 600 600 600 7000 800

800 fournisseur on peut l'expliquer par 200 (1/3 des achats de novembre) + 600 achat de decembre,
hypothése : les achats de novembre et decembre n-1 sont de 600 pour chaque moi pour pouvoir expliqué les 800 de dettes fournisseur sur le bilan

budget des depenses sur personnel et charge social

2008
novembre n-1decembre n-1 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre
octobre novembredecembrejanvier n+1
salaires 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 Solde
charges social 900 900 900 900 900 900
total ch per et soc 1500 600 600 1500 600 600 1500 600 600 1500 600 600
900 en janvier on prend comme hypothése le trimestre oct,nov ,dec de n-1 n'a pas été réglé

budget de depenses sur differentes charges

2008
novembre n-1decembre n-1 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre
octobre novembredecembrejanvier n+1 Solde
impots et taxes 300 300 300
charges diverses 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 0.00
amort emprunt 200
interet sur emprunt 140
total 400 400 400 700 400 400 740 0 0 400 400 400

budget de depenses sur investissement

2008
novembre n-1decembre n-1 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre
octobre novembredecembrejanvier n+1
aquisition imo 300 800

budget de tresorerie

-400 janvier fevrier mars avril mai juin juillet aout septembre octobre novembredecembre
2000 recettes 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 3000 0 2000 2000 2000
-1600 depenses 2500 1600 1600 3100 1600 1600 3640 1200 800 2300 1600 1600
achats 600 600 600 600 600 600 600 600 200 400 600 600
t c p et s 1500 600 600 1500 600 600 1500 600 600 1500 600 600
autres charges 400 400 400 700 400 400 740 0 0 400 400 400
investissement 0 0 0 300 0 0 800 0 0 0 0 0
tresorerie initial 100 -400 -4 395.96 -704.04 ### 85.81 ### 230.27 ### -875.43 -484.18
frais decouvert 4 0.04 0 7.04 3.11 0 15.54 0 5.7 8.75 4.84 49.03 49.03
tresorerie -400 -4 395.96 -704.04 -311.08 85.81 -1554.19 230.27 -569.73 -875.43 -484.18 -89.03
decouvert -400 -4 0 -704.04 -311.08 0 -1554.19 0 -569.73 -875.43 -484.18 -89.027
tresorerie lissé 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0