LA MARAVILLA FLAMANTE S.A. DE C.V.

PRESUPUESTO
2008 2009 2010
Unidades X 8000 8000 8000 Tabla de Amortización de crédito Bancario

Unidades Y 7000 7000 7000 MONTO CRÉDITO: $1,000,000.00

Precio de venta X $ 200.00 $ 220.00 $ 246.40 PLAZO: 10 años TASA: 18%
Precio de venta Y $ 350.00 $ 385.00 $ 431.20 PERIODO SALDO ABONO

Venta en importe X $ 1,600,000.00 $ 1,760,000.00 $ 1,971,200.00 1 $ 1,000,000 $ 100,000

Venta en importe Y $ 2,450,000.00 $ 2,695,000.00 $ 3,018,400.00 2 $ 900,000 $ 100,000
Ventas Netas $ 4,050,000.00 $ 4,455,000.00 $ 4,989,600.00 3 $ 800,000 $ 100,000
Costo Variable de Producción 4 $ 700,000 $ 100,000
Unidades X 8000 8000 8000 5 $ 600,000 $ 100,000
Unidades Y 7000 7000 7000 6 $ 500,000 $ 100,000
Costo X $ 120.00 $ 132.00 $ 147.84 7 $ 400,000 $ 100,000
Costo Y $ 250.00 $ 275.00 $ 308.00 8 $ 300,000 $ 100,000
Importe costo X $ 960,000.00 $ 1,056,000.00 $ 1,182,720.00 9 $ 200,000 $ 100,000
Importe costo Y $ 1,750,000.00 $ 1,925,000.00 $ 2,156,000.00 10 $ 100,000 $ 100,000

Total de costos variables $ 2,710,000.00 $ 2,981,000.00 $ 3,338,720.00 MONTO CRÉDITO: $ 50.000.00

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN $ 1,340,000.00 $ 1,474,000.00 $ 1,650,880.00 PERIODO SALDO ABONO
Costos fijos 1 $ 50,000.00 $ 16,666.67
Sueldos $ 511,000.00 $ 587,650.00 $ 634,662.00 2 $ 33,333.33 $ 16,666.67
Aguinaldo $ 21,000.00 $ 24,060.00 $ 25,980.00 3 $ 16,666.67 $ 16,666.67
Prima Vacacional $ 2,100.00 $ 3,208.00 $ 4,330.00
Cuotas IMSS, S.A.R. Infonavit, ISN $ 149,548.00 $ 172,177.04 $ 186,192.16 TABLA DE DEPRECIACIONES
Gastos Administración y Venta $ 300,000.00 $ 315,000.00 $ 324,450.00 fecha ad. MONTO DEP. 2008
Depreciación $ 43,334.00 $ 75,417.00 $ 76,250.00 Apr-08 $ 85,000.00 $ 14,167.00
Total Costos fijos $ 1,026,982.00 $ 1,177,512.04 $ 1,251,864.16 May-08 $ 1,000,000.00 $ 29,167.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 313,018.00 $ 296,487.96 $ 399,015.84 Feb-09 $ 50,000.00 $ -

Gastos Financieros $ 180,000.00 $ 174,500.00 $ 152,333.33 TOTALES $ 43,334.00
Reslutado antes de ISR $ 133,018.00 $ 121,987.96 $ 246,682.51
-ISR Tasa 28% $ 37,245.04 $ 34,156.63 $ 69,071.10 TABLA DETERMINACIÓN DEL IVA
-P.T.U. Tasa 10% $ 13,301.80 $ 12,198.80 $ 24,668.25 PERIODO VENTAS IVA TRAS.
Resultado Neto $ 82,471.16 $ 75,632.54 $ 152,943.15 1 $ 4,050,000.00 $ 607,500.00

BALANCE GENERAL INICIAL 2008 2009 2010 2 $ 4,455,000.00 $ 668,250.00

Caja y Bancos $ 200,000.00 $ 276,352.00 $ 306,543.45 $ 366,453.86 3 $ 4,889,600.00 $ 733,440.00
iva a Favor $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
-Depreciación Acumulada $ 29,167.00 $ 83,334.00 $ 138,334.00

Equipo de Transporte $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00 $ 85,000.00

-Depreciación Acumulada $ 14,167.00 $ 35,417.00 $ 56,667.00 FLUJO DE EFECTIVO 2008
Total Activos $ 1,318,018.00 $ 1,322,792.45 $ 1,306,452.86 INGRESOS $ 200,000.00
Pasivo Ventas $ 4,050,000.00
Impuestos por Pagar $ 135,546.84 $ 46,355.42 $ 93,739.35 iva trasladado $ 607,500.00
Prestamo bancario $ 900,000.00 $ 918,333.33 $ 716,666.67 Préstamo Obtenido $ 1,000,000.00
Capital $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00 Total de Ingresos $ 5,857,500.00
Resultado ejercicios Anteriores $ - $ 82,471.16 $ 158,103.70 EGRESOS

Resultado del Ejercicio $ 82,471.16 $ 75,632.54 $ 152,943.15 Costos variables $ 2,710,000.00

Total pasivo + Capital $ 1,318,018.00 $ 1,322,792.46 $ 1,321,452.87 Costos fijos (sin dep.) $ 983,648.00

Gastos financieros $ 180,000.00

Abono a prestamo banc. $ 100,000.00

iva Acreditado $ 601,500.00

iva Pagado $ 6,000.00

Pago ISR anual y PTU $ -

Inversión en activos fijos $ 1,000,000.00

Total de egresos $ 5,581,148.00

Saldo final en Bancos $ 276,352.00

a de Amortización de crédito Bancario

INTERÉS PAGO TOTAL

$ 180,000 $ 280,000
$ 162,000 $ 262,000
$ 144,000 $ 244,000
$ 126,000 $ 226,000
$ 108,000 $ 208,000
$ 90,000 $ 190,000
$ 72,000 $ 172,000
$ 54,000 $ 154,000
$ 30,000 $ 130,000
$ 15,000 $ 115,000

PLAZO: 3 AÑOS TASA:25%

INTERÉS PAGO TOTAL
$ 12,500.00 $ 29,166.67
$ 8,333.33 $ 25,000.00
$ 4,166.67 $ 20,833.33

DEP. 2009 DEP. 2010

$ 21,250.00 $ 21,250.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00

$ 4,167.00 $ 5,000.00
$ 75,417.00 $ 76,250.00

IVA ACRED. SALDO

$ 601,500.00 $ 6,000.00

$ 501,900.00 $ 166,350.00
$ 549,475.50 $ 183,964.50

2009 2010
$ 276,352.00 $ 306,543.45
$ 4,455,000.00 $ 4,889,600.00
$ 668,250.00 $ 733,440.00
$ 50,000.00 $ -
$ 5,449,602.00 $ 5,929,583.45

$ 2,981,000.00 $ 3,338,720.00
$ 1,102,095.04 $ 1,175,614.16

$ 174,500.00 $ 152,333.33

$ 116,666.67 $ 116,666.67

$ 501,900.00 $ 549,475.50

$ 166,350.00 $ 183,964.50

$ 50,546.84 $ 46,355.43

$ 50,000.00 $ -

$ 5,143,058.55 $ 5,563,129.59

$ 306,543.45 $ 366,453.86