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PROYECTO FABRICACION DE BEBIDA ENERGIZANTE

INTRODUCCION

Teniendo en cuenta los aspectos que se viven en la actualidad como son la vida agitada, el trabajo, el estudio, y otras actividades fsicas que generan cansancio, stress y prdida de nimo hacen necesario el consumo de productos que resuelvan el problema de proveer energa para continuar y cumplir con dichas actividades. Las bebidas y sustancias de este tipo fueron creadas al ver que las personas sienten sueo o cansancio al desarrollar cualquier tipo de actividades continuas a altas horas de la noche, que, para suplir tal deficiencia consumen estas bebidas que contienen sustancias nocivas que pueden en consumos exagerados producir efectos secundarios como ansiedad, diarreas, temblores y arritmias cardiacas, etc. Considerando las oportunidades existentes en el mercado, especialmente en el segmento de productos energticos, que han alcanzado un gran apogeo, urge la motivacin para el lanzamiento de un proyecto que produzca, comercialice y distribuya una nueva categora ENERGIZANTE CIEN POR CIENTO NATURAL A BASE DE MACA Y PIA ; este innovador producto busca ofrecer otra opcin de compra y otra forma natural de obtener energa, aumentar la resistencia fsica, el estado de alerta mental, proporcionar reacciones ms veloces y mayor concentracin, proveer sensacin de bienestar adems de estimular el metabolismo y ayudar eliminar sustancias nocivas para el cuerpo. Teniendo como objetivos * Determinar el mercado meta al cual nos vamos a dirigir. * Identificar los diferentes aspectos de la competencia y consumidor. * Evaluar la factibilidad financiera de nuestro proyecto as como la rentabilidad esperada. Este proyecto justifica que no existe un energizante que no produzca efectos secundarios dainos para la salud por este motivo se decidi realizar una bebida energizante natural a base de las frutas exticas ms ricas en protenas como lo son la MACA y la PIA. Nuestro producto tiene en cuenta todas estas necesidades y busca satisfacerlas a travs de un nuevo concepto que ya no sera solamente una bebida energizante sino tambin una medicina para el cuerpo y la mente, mucho ms placentera y con una sensacin ms penetrante.

RESUMEN EJECUTIVO El siguiente proyecto tratar de la Elaboracin de Bebida

Energizante, con el fin de lanzar al mercado una bebida refrescante con el mejor sabor, la mejor calidad y el mejor precio. Esta bebida est dirigida a consumidores interesados en un estilo de vida saludable y natural ya que la combinacin de maca y pia es una fuente de protenas, minerales, carbohidratos y grasas; y adems, es recomendable para: bajar la presin arterial, como tranquilizante y como fuente de vitamina C. Es decir, esta bebida refrescar y cuidar la salud, brindndoles a todos sus consumidores el poder nutritivo de la ms proteica fruta, satisfaciendo la sed y brindando una sensacin de entusiasmo y buena salud. OBJETIVOS Corto plazo Difundir el consumo de nuestra bebida en el mercado limeo, ofreciendo un producto de buena calidad y a un precio cmodo, para as ganar adeptos y poder competir con las marcas de la

competencia. Largo plazo Comercializar el producto de alta calidad por la regin interna del pas, otorgando promociones para ganar la aceptacin del pblico peruano y competir con las marcas locales. Luego buscar la

exportacin, ya que existe una gran demanda de estos productos fuera del pas. Segn el ministerio de Comercio, Turismo e Integracion, activo participante en el sector, en los ltimos tres aos el consumo de bebidas energizantes ha registrado un explosivo crecimiento en el pas. Se estima que este sector se dinamice y obtenga un crecimiento de 15 a 20% en el presente ao debido a diversos factores como es el ingreso de nuevas marcas. Perfil de los competidores: anlisis de la oferta En esta categora tenemos una de las marcas mas famosas que esta entrando al mercado, pero con consecuencias nocivas para nuestra salud, lo que nos favorecer en nuestro ingreso, ya que nuestro producto es natural y vigorizante a la vez. PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL Producto Esta bebida es un producto constituido por pulpa finamente tamizada. Nuestra marca, resalta el contenido ctrico de la fruta lo cual es su primordial caracterstica. Otra principal caracterstica es que se trata de un producto extico, natural y saludable; lo cual va acorde a la tendencia mundial de consumir productos naturales, que no afecten a la salud. Con este producto se logra dos objetivos: energizar y vigorizar nuestra salud. Precio El precio se fijar teniendo en cuenta el costo de produccin y la dinmica del mercado de estas bebidas.

Al ingresar nuestro producto como nuevo al mercado, se debe fijar un precio menor al de la competencia. ste podra ser un 30 o 50% menor a los ya establecidos. Promocin Se plantea presentar nuestro producto en ferias organizadas por municipalidades o universidades donde se pueda brindar informacin de las bondades de nuestra bebida y convencer a los consumidores de que al comprar nuestro producto, obtienen un revigorizante buena calidad y a un precio cmodo. Como otra estrategia de promocin, se piensa repartir volantes de nuestra marca persuadiendo su consumo. Plaza Se planea buscar un contacto directo con las diversas bodegas, restaurantes, mercados, etc. con el fin de conseguir demanda de nuestro producto, ofreciendo precios cmodos y facilidades de pago. Tambin se planea inaugurar centros propios de venta para as conseguir un contacto directo con el pblico y obtener mayores utilidades. INVERSIN INICIAL Activos tangibles e intangibles Comprendido por costos de terreno, de infraestructura, maquinarias, equipos, costos de pre operacin, etc. Para este proyecto, estos costos result S/. 166,200.00 para activos tangibles y S/. 6700.00 para activos intangibles. de

Capital de trabajo Constituye el conjunto de recursos necesarios, en la forma de activos corrientes, para la operacin normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamao determinados. Este valor asciende a S/. 274,617.40. FUENTES DE FINANCIAMIENTO Puesto que no es conveniente trabajar con un capital completamente propio, por las posibilidades de no xito, es recomendable financiar el proyecto acudiendo a una entidad bancaria o por otra entidad como COFIDE. En caso de elegir un Banco se debe seleccionar aquella que ofrezca mayores facilidades y la que presente una tasa de inters baja. El monto a solicitar debe ser un porcentaje de los costos estimados, preferentemente la mayor parte de estos costos. Esto se decidir en cuanto se haga el anlisis del proceso para nuestro producto y se proyecten los costos. Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles La fuente de financiamiento de los activos tangibles e intangibles ser una parte financiado por los socios de dicho proyecto y la otra por la entidad bancaria, BANCO DE CREDITO. Fuentes de financiamiento del capital de trabajo La entidad que financiar nuestro proyecto ser el BANCO DE CREDITO, puesto que presenta una tasa de inters baja de 15 % anual. RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DE LA

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

Del anlisis de flujo de caja se puede concluir que el proyecto de ELABORACIN DE BEBIDA ENERGIZANTE ser rentable, puesto que el Valor Actual Neto es positivo dando un valor de 547,798.79 con respecto al flujo de caja econmico, de la misma forma se puede predecir si un proyecto es rentable o no con la TIR. Cuando la TIR es mayor que la tasa de inters, el rendimiento que obtendra el inversionista realizando la inversin es mayor que el que obtendra en la mejor inversin alternativa, por lo tanto, conviene realizar la inversin. Si la TIR es menor que la tasa de inters, el proyecto debe rechazarse. Cuando la TIR es igual a la tasa de inters, el inversionista es indiferente entre realizar la inversin o no. En nuestro caso se obtuvo un TIR de , de la cual podemos concluir

que nuestro proyecto es rentable, siendo ste mayor que la tasa de inters (0.15) PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Del anlisis econmico del proyecto se obtuvo un VAN positivo (tanto para el flujo de caja econmico como para el financiero) lo cual indica que el proyecto es factible. Se comprob que el TIR es mayor a La tasa de inters referencial, lo cual sugiere que es ms conveniente financiar un

porcentaje del costo de inversin a que trabajar slo con capital propio. En cuanto al anlisis econmico, se recomienda financiar por medio de una entidad Bancaria parte de la inversin ya que se obtiene mayores ganancias. Se debe procurar ubicar la planta cerca del lugar de produccin de la materia prima principal; la maca. As como tambin localizarse cerca de lneas de agua y de luz, para no experimentar la carencia de stos. En cuanto al proceso, se recomienda regular correctamente el pH para evitar que el exceso de cido cambie el sabor del producto. Tambin para evitar una separacin de fases del producto debemos evitar agregar una excesiva cantidad de agua, poca cantidad de estabilizante y se debe realizar una adecuada homogenizacin. As mismo se debe usar azcar blanca para evitar un cambio de color en el producto.

CAPITULO I

ESTUDIO DE MERCADO 1.1 PRODUCTO El producto es una bebida energizante totalmente natural elaborada especialmente para aquellas personas que deseen rendir ms y mejorar el desempeo en sus actividades diarias: trabajo, estudios, hogar, deportes, elaborada con los mejores estndares de calidad garantizando que ser un producto 100% natural. La bebida combina varios ingredientes entre los que se destaca La Maca y la Pia, que combinados con el agua purificada, revitalizan y estimulan el cuerpo y mente. Nuestra bebida activa los procesos corporales, que incrementan la vitalidad y la actitud frente a las exigencias fsicas y mentales. Aumenta la capacidad de trabajo, disminuye la frecuencia cardiaca, la fatiga muscular. Produce un aumento en la capacidad de recambio de oxigeno. Estimula la produccin de acetilcolina, neurotransmisor que participa en las acciones musculares y las funciones cerebrales (memoria, aprendizaje, inteligencia). Mejora la utilizacin del oxigeno muscular, favorecen los procesos metablicos que producen energa. Atributos del producto Energtico: producto energizante que estimula el cuerpo y revitaliza la mente de forma natural Buen Precio: nuestro precio de introduccin compite con el energizante de mayor consumo en el mercado de la ciudad de Lima. Mantenindose en un nivel de accesibilidad acorde al consumidor. Saludable: tiene muchos beneficios que ayuda al organismo a combatir algunas enfermedades que nos aquejan en la actualidad, est dirigido a todo el pblico inclusive a los nios Peruano: producto elaborado en el Per, con materia ciento por ciento nacional , aportando as a la creacin de plazas de trabajo en nuestra zona, dando oportunidades a obreros, operadores, vendedores , comisionistas, distribuidores, personal tcnico y profesional . Ya que en la actualidad se observa la existencia del desempleo en nuestro pas.

Nombre: el nombre de nuestra bebida ser SUPER ENERGY, escogida por la poblacin encuestada ya que fue la que tuvo mayor aceptacin. Presentacin: Envase El envase a utilizar son botellas de vidrio, ya que estos envases conservan el sabor, y las propiedades nutricionales. Su contenido neto es de 250 ml, se sellara al vacio con tapas metlicas twist/off (abre fcil) que garantizan la calidad y conservacin en el tiempo. JUGO

Etiquetaje En base a las investigaciones realizadas y considerando que nuestro producto es nuevo en el mercado la imagen a proyectar tiene que ser innovadora, moderna, llamativa al cliente, con colores vivos y que a la vez muestre que su contenido es natural y no es nocivo. Los colores juegan un papel muy importante en el momento de disear el envase para el producto por tal razn se selecciono los siguientes colores que representan: ROJO: Color predominante intensidad y la energa. que representa el fuego, la

AMARILLO: Aporta poder, ambicin, riqueza y extravagancia. BLANCO: Se considera un color beneficioso en la salud del cuerpo y la mente. La parte frontal del envase contendr: la imagen de las frutas tropicales, el nombre del producto, logotipo, slogan de nuestra marca.

En la parte posterior del envase se ubicara la informacin nutricional, ingredientes, una pequea descripcin de los beneficios de la bebida y contenido del producto expresado en unidad de medida.

1.2

ANALISIS DE LA DEMANDA La poblacin objeto de nuestra investigacin de mercado es la poblacin de la ciudad de Lima que segn datos del INEI (Instituto Nacional de Estadstica e Informatica), estim que a junio del 2010 la poblacin de la ciudad de Lima, que conforma la provincia del mismo nombre, sera de 8 millones 219 mil 116 habitantes, de los cuales el 48,6% seran hombres y el 51,4% mujeres. Segn la entidad, ocho de los 43 distritos que conforman la ciudad de Lima, concentraran el 51,4% de la poblacin de la ciudad, es decir, 4 millones 191 mil 690 habitantes. De ese total de pobladores, San Juan de Lurigancho tendr el 12 % de la poblacin, seguido de San Martn de Porres con el 7,7 %, Ate (6,6 %), Comas (6,2 %), Villa el Salvador (5,1 %), Villa Mara del Triunfo (5 %), San Juan de Miraflores (4,7 %) y Los Olivos (4,2 %). Por su parte, los distritos con menor poblacin son Santa Mara del Mar, Punta Negra, Punta Hermosa, San Bartolo y Pucusana. El INEI estim que en junio del 2010, el Cono Este de la ciudad -conformado por los distritos de Ate, Cieneguilla, Chaclacayo, El Agustino, La Molina, Lurigancho, San Juan de Lurigancho, San Luis y Santa Anita- tendr 2 millones 386 mil habitantes, lo que representar el 29 % de la poblacin de Lima. A su vez, los distritos llamados tradicionales -Lima, Barranco, Brea, Jess Mara, La Victoria, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Rmac, San Borja, San Isidro, San Miguel y Surquillo-

concentrarn 1 milln 519 mil habitantes, lo que representan el 18,5 % de la capital. Las proyecciones del INEI indican que los distritos en el Cono Norte -Ancn, Carabayllo, Comas, Independencia, Los Olivos, Puente Piedra, San Martn de Porres y Santa Rosa- concentrarn 2 millones 280 mil habitantes, lo que representa el 27,8 % de la poblacin total. En tanto, los distritos del Cono Sur -Chorrillos, Lurn,

Pachacamac, Pucusana, Punta Hermosa, Punta Negra, San Bartolo, San Juan de Miraflores, Santa Mara del Mar, Santiago de Surco, Villa el Salvador y Villa Mara del Triunfo- tendrn 2 millones 32 mil habitantes (24,7 % de la poblacin). Segn los resultados de los Censos Nacionales: XI de Poblacin y VI de Vivienda del 2007, el 61,8 %( 4 millones 699 mil 235 habitantes) de la poblacin de Lima, nacieron y residen en esta ciudad, en tanto que, el 37,6% (2 millones 860 mil 059 habitantes) nacieron en otro departamento y el 0,6% (46 mil 448 habitantes) en otro pas. Las cifras tambin revelan, que del total de la poblacin inmigrante a la ciudad de Lima, el 32,9 % proviene de la regin Sierra, siendo los departamentos que ms contribuyen al volumen poblacional Junn con 308 mil 995 habitantes (10,7 % de la poblacin), Ancash con 251 mil 612 habitantes (8,8 %), Ayacucho con 194 mil 74 habitantes (6,8 %) y Cajamarca con 190 mil 16 habitantes (6,6 %). En base a los resultados obtenidos de la investigacin del mercado se tomara en cuenta las variables de mayor inters para la empresa y as de esta manera orientar correctamente los esfuerzos de la misma al mercado meta. Mercado Potencial

Toda la poblacin de la ciudad de Lima, que en determinado momento se ve en la necesidad de consumir un producto energizante para revitalizarse y as desarrollar sus actividades. Mercado Meta En base al anlisis efectuado se pudo determinar que el mercado meta para nuestra bebida energizante de maca, es la poblacin de la ciudad de Lima dirigido principalmente a estudiantes, deportistas y fuerza laboral menores o igual a 39 aos de clase baja, media y alta de sexo masculino y femenino que consumen bebidas energizante y que estn dispuesto a comprar la bebida natural. Demanda Potencial La Demanda POTENCIAL se determinara en base a los resultados obtenidos en la investigacin a travs de los datos estadsticos del INEI. En el trimestre agosto-setiembre-octubre 2010, la PEA ocupada en Lima Metropolitana aument en 5,1% (211 mil 600 personas), comparada con similar trimestre del ao anterior. Tambin indic que, la poblacin ocupada ascendi a 4 millones 357 mil 300 personas de las cuales el 55,0% lo integran hombres y el 45,0% mujeres. En base a las estadsticas entonces determinaremos, cual es nuestra demanda potencial, tomando en consideracin que la tasa de crecimiento en Lima es de 1.3% anual

Aos 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015

Poblacin 5,664,490 7,363,837 9,572,988 12,444,884 16,178,349

Considerando que el consumo es de una bebida a la semana ya que tendramos como base que la poblacin escogida es la migrante de la sierra (32.9%) 1863,617 personas, ya que estas conocen los ingredientes bsicos de este producto y sus propiedades, tendramos que el consumo mensual seria de 7454,469 unidades y el consumo anual seria de 89453,626 unidades anuales. Aos 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 Consumo Mensual 1,863,617 2,422,702 3,149,513 4,094,367 5,322,677 Consumo anual 89,453,626 116,289,714 151,176,628 196,529,616 255,488,501

1.3

ANALISIS DE LA OFERTA Lima ha adquirido mayor notoriedad dado su incremento econmico a partir del ao 2001. Prueba de ello es que los distritos de Los Olivos y San Martin de Porres han elevado sus categoras de sectores socio-econmicos C y D hacia B y C respectivamente. Este crecimiento se refleja en la gran cantidad de negocios que se han desarrollado en los alrededores del centro comercial (mall) Mega Plaza Norte,(Distrito de Independencia) el cual es considerado uno de los ms grandes y prsperos de Lima, otro centro comercial de mayor magnitud, el Plaza Lima Norte,(en el Distrito de Independencia) se encuentra ya construido e incluye varias tiendas ancla como un Hipermercado Wong, la Tienda por Departamentos Estilos, una tienda de Mejoramiento del Hogar Maestro Home Center y un Supermercado Mayorista Makro. Este es el centro comercial ms grande del pas. Un nuevo eje de desarrollo comercial en Lima se viene gestando desde hace algunos aos en el distrito de Puente Piedra, Chorrillos, San Juan de Miraflores, San Juan de Lurigancho, entre otros en donde actualmente el comercio crece aceleradamente. De acuerdo a estas estadsticas es que los productos relacionados con nuestra bebida estn siendo introducidos en forma eficaz, teniendo un mercado expansivo grande.

En el ltimo ao, 4 mil 500 nuevas bodegas se han abierto en Lima metropolitana, contndose a la fecha unas 73 mil 500. Relacin entre las marcas de bebidas energizante y preferencias del consumidor VARIABLE Red Bull Cicln Volcn Poweryus Power Otros TOTAL 0.00 100.00 6.12 53.06 % 28.57 4.08 8.16

Se considera: unidades diarias (promedio) vendidas por tienda de 3 unidades Entonces el promedio de unidades vendidas es de 220,500 unidades diarias, 6615,000 unidades mensuales y 26460,000 unidades anuales. Considerando que la economa crece a un ritmo promedio entre el 6% y 8% anual, estableceremos que en este caso la produccin crecer en los promedios establecidos

Aos 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015

Oferta Anual 28,312,200 30,294,054 32,414,637 34,683,662 37,111,518

1.4

BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA De acuerdo a los resultados obtenidos de las proyecciones tanto de la oferta y la demanda, consideramos que la demanda insatisfecha, es considerable, por lo tanto no se contemplara considerar el 100% de esta.

Aos

Consumo anual en unidades

Oferta Anual en unidades

Demanda insatisfecha en unidades

2,011 2,012 2,013 2,014 2,015

89,453,626 116,289,714 151,176,628 196,529,616 255,488,501

28,312,200 30,294,054 32,414,638 34,683,662 37,111,519

61,141,426 85,995,660 118,761,990 161,845,954 218,376,983

1.5

COMERCIALIZACION Nuestro producto, es un riqusimo jugo hecho a base de maca y pia que busca ingresar al mercado de la ciudad de Lima cuyo mercado potencial esta paulatinamente en aumento. Para esto se requerir realizarlo a travs de intermediarios (canales de distribucin) bien estructurados que permitan abastecer y distribuir a toda la ciudad, teniendo como resultado minimizar los costos de introduccin y al mismo tiempo que ms personas puedan acceder fcilmente al producto conllevndonos a ampliar la cobertura de mercado, y con esto alcanzaramos mayores volmenes de venta.

Nuestra comercializacin estar diseada de acuerdo a la siguiente estructura: FABRICA MINORISTAS (tiendas, gimnasios, farmacias, etc. MAYORISTA (Comisariatos, Distribuidores) CONSUMIDOR FINAL COMUNICACIN Aprovechando que hoy en da los consumidores no solo buscan un producto para satisfacer sus necesidades inmediatas sino

tambin quieren un producto que les permita mantener un ritmo de vida saludable gracias a la agresiva campaa nutricional adoptada por el Ministerio de Salud sobre la prioridad de alimentarse nutritivamente nos refuerza la posibilidad de posicionarnos fuertemente por ese mbito se entrara a la mente del consumidor mediante campaas a la poblacin, centros educativos, gimnasios entre otros, dando a conocer las caractersticas y bondades del producto, a travs de medios de comunicacin masiva. La promocin de nuestro producto se llevara a cabo en los principales medios de Comunicacin (Radio, televisin, prensa escrita, internet) Medios Los principales medios de comunicacin en la ciudad de Lima son: Medios Escritos: el comercio, la repblica, el ojo, el bocn, el trome, entre otros Medios Radiales: panamericana, 1160, libertad, inca, comas, Amrica, san borja, entre otros. Medios Televisivos: frecuencia latina, canal 4, canal 5, canal 6, RTP, canal 8, ATV, RPP, entre otros. Internet Volantes de Promocin Banners, volantes, trpticos etc

CAPITULO II INGENIERIA DEL PROYECTO 2.1 PROCESO DE PRODUCCION

Anlisis del proceso La bebida energizante es de color rojo, de aspecto muy atractivo, que presenta las siguientes caractersticas fsico-qumicas: Slidos

solubles 14 Brix; pH 3,40,2; densidad 1,052 g/cm3; acidez ctrica 0,55%. El producto se encuentra libre de microorganismos

patognicos al hombre y de aquellos que causan daos a la calidad del producto. Esta bebida se encuentra pasteurizada y conservada en botellas a temperatura ambiente.

Seleccin Se separan los frutos que no son adecuados para la elaboracin (frutos cortados, verdes, con gusanos, etc). Una buena seleccin de los frutos permitir un buen porcentaje de aprovechamiento (entre 94 a 98%). Los frutos con 7,5 a 8 Brix y 3,5 a 3,8 de acidez tuvieron un mejor aprovechamiento en el proceso, debido a sus caractersticas organolpticas. Lavado Se hace por inmersin en agua potable a temperatura ambiente (27 C), a la cual se le agrega un desinfectante (Tego 51B) a 0,5%. En esta etapa se observa que la fruta flota en un 100%, se recomienda realizar el remojo agitndola constantemente. Despus de la

inmersin se enjuagan los frutos rocindolos con agua potable a temperatura ambiente, con el objeto de eliminar alguna suciedad o germicida residual.

Corte

Despus de eliminar el pednculo adherido al fruto, se corta el fruto en cuatro partes, de este modo es ms fcil sacar la pulpa. El corte se realiza mediante cualquier instrumento cortante inoxidable. Preparacin de la pulpa Se puede hacer en la pulpeadora-refinadora, utilizando paletas revestidas de goma, con baja velocidad (360-400 rpm) y malla gruesa (5 mm). Mediante este proceso se obtiene una pulpa acuosa de color amarillo que contiene semillas, algunas fibras y algunos trozos de cscara. Esta ltima, que se encuentra adherida a la parte carnosa del fruto, es la que se utiliza en la elaboracin de esta bebida. Refinacin Se hace mediante un equipo similar al anterior, pero empleando una paleta rgida, con alta velocidad (800-900 rpm) y con malla fina (0,8 mm). Nectarizacin Consiste en mezclar una parte de pulpa para obtener un nctar a 14 Brix y 0,55% de acidez ctrica. Para esto, se prepara una solucin con la cantidad total del azcar requerido, en un volumen de agua que puede ser del 50% del total. La solucin puede ser preparada en estanques de acero inoxidable con volmenes graduales, provistos de agitador y bao mara. El azcar debe ser totalmente disuelto mediante calentamiento, luego filtrado y llevado al estanque donde se encuentra la pulpa. No se

recomienda agregar cido mientras el contenido de acidez sea elevado, porque no necesita de ajuste. Se debe agitar constantemente el producto hasta completar el volumen final. Estabilizacin con aditivos qumicos Despus de obtener la pulpa refinada se agregan soluciones de cido ascrbico al 0,1% y de sorbato de potasio al 0,1%, para prevenir el cambio de color y la contaminacin por hongos y levaduras, respectivamente. Rellenar Se hace con el producto caliente, a no menos de 85C. Sellado Se realiza inmediatamente despus de rellenar los recipientes. Pasteurizacin Se debe efectuar a temperatura de 100C durante 15 minutos en los envases cerrados hermticamente. Esta operacin se hace mediante intercambiadores de placas o en equipos similares.

Enfriamiento

Inmediatamente despus de cerrar las botellas, se enfran con agua a temperatura ambiente.

Almacenaje Se almacena en lugares secos a temperatura ambiente. Tomando en cuenta los datos de dilucin, pH y grados Brix que deben medirse durante el proceso de elaboracin de la bebida.

Diagrama de flujo del proceso

MACA Y PIA

seleccin

pesado

lavado

Escalado y pelado

pulpeado

agua :pulpa 1:6 brix = 14

estandarizacin

homogenizacin

pasteurizacin

Temperatur a de ebullicin (100C)

Enfriamiento brusco

envasado

Limpieza y etiquetado

empaque

BEBIDA ENERGIZANTE Datos del proceso

Resumen del Proceso Actividades / Pasos Smbolo (min) Operacin Transporte Inspeccin Almacenaje (demora programada) TOTAL 9 1 160 60 1 2 5 30 50 20 Nmero de pasos Tiempo

Los frutos de la maca y la pia son muy resistentes al transporte. Esta resistencia mecnica es probablemente otorgada por la pulpa adherida a la cscara, pues sta es consistente y elstica al mismo tiempo. Cuando han sido acondicionados en cajas de 25 a 30 kg, los frutos pueden ser transportados por varias horas en caminos malos sin sufrir daos aparentes. Esto origina que en el proceso de seleccin el aprovechamiento sea un 95 %, es decir de la fruta fresca que ingresa el 5 % se desecha debido a que no conserva sus propiedades fsicas.

Rendimiento durante el proceso Caractersticas Rendimiento Contenido de pulpa de la materia prima en la recepcin 76 Contenido de pulpa con semilla en relacin al producto Seleccionado 89 Contenido de cscara en relacin al producto seleccionado 11 Contenido de pulpa sin semilla en relacin al producto Seleccionado 68 Contenido de semillas y fibra en el producto seleccionado 20 2.2 Factores de Produccin %

Se identificaron dos posibilidades, la primera es comprar tecnologa nueva y la segunda es hacer tecnologa propia de acuerdo con nuestros requerimientos. Para la seleccin de la tecnologa se considero la capacidad de la planta, costo de operacin y el costo de adquisicin de la tecnologa.

Detalle de maquinarias que se requieren para el proyecto Maquinaria Banda seleccionadora Balanza de plataforma Lavadora de frutas despulpadora de fruta Marmita Dosificador de lquidos Enfriador cmara conservadora Cant. caractersticas banda de transporte que en su recorrido seleccionara manualmente la fruta balanza con capacidad de 150Kg. Lavadora capacidad de 200Kg. X h. despulpadora capacidad 200Kg h. marmita capacidad 200L dosificador de lquidos capacidad 250L capacidad 1000L capacidad 10000 vida til proveedo r Apin

15

2 3 4 5 6 7 8

1 2 2 3 3 2 2

20 15 15 20 15 15 15

Apin Apin Apin Apin Apin Apin Apin

Detalle de equipos que se requieren para el proyecto Maquinaria Cant. caractersticas vida til proveedo r

1 2 3

Equipo de anlisis Ollas industriales Cucharones

2 2 10

kit anlisis de nctar capacidad 20L material acero inoxidable

10 15 15

Dions Chimie Record Record

Detalle de mobiliario que se requiere para el proyecto Maquinaria 1 2 3 4 Armarios Muebles computadores Escritorios Cant. 5 2 5 5 caractersticas 2 x 1.2 mts jgo. Tres unidades completa mesa y silla vida til proveedor villa el 10 salv. villa el 10 salv. compupla 8 za villa el 8 salv.

2.3

PROGRAMA DE PRODUCCION

Se establece que para nuestro proyecto y de acuerdo a nuestra capacidad instalada as como el abastecimiento de nuestras materias primas, hemos considerado que se producirn 400,000 botellas de bebidas al ao, a un precio promedio de S/. 1.50 cada una, ya que se ha considerado que el precio en el mercado de las bebidas energizantes estn en el promedio de los S/. 2.50 y los S/. 6.00; pero se ha considerado este precio como forma de introduccin del producto, para lo cual nuestros ingresos por ventas quedara establecido en el siguiente cuadro:

Ao 1 Produccin en unidades

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

400,000.0 400,000.0 400,000.0 400,000.0 400,000.0 0 0 0 0 0

CAPITULO III TAMAO Y LOCALIZACION 3.1 TAMAO

Es un elemento importante debido a que se constituye en el factor crtico que permite determinar la viabilidad y el tamao del Proyecto. La Demanda Proyectada se refiere fundamentalmente al

comportamiento que esta variable pueda tener en el tiempo, suponiendo que los factores que condicionaron el consumo histrico del bien "Z" actuaran de igual manera en el futuro. La elaboracin de un pronstico de la Demanda es imprescindible para tomar la decisin de Inversin. En esta parte del estudio se utiliza la Informacin disponible acerca del comportamiento futuro de la economa, del Mercado del Proyecto, de las expectativas del Consumidor, as como de las caractersticas

econmicas del producto. Consecuentemente, Proyectar la Demanda constituye la parte ms delicada del Estudio de Mercado. La Proyeccin de la Demanda abarca la vida operacional del Proyecto, es decir el periodo de funcionamiento. Con la finalidad de tener mayor certeza en los resultados, la Proyeccin para productos que ya existen en el Mercado se efecta tomando el mismo periodo histrico de la Oferta. Disponibilidad de insumos: En cualquier actividad agrcola el costo de produccin es un dato muy importante para el agricultor y para el empresario, principalmente cuando se trata de una especie casi desconocida como la maca. Como se trata de una planificacin experimental, los valores son exclusivamente para orientar a las personas que se interesen por el cultivo de la especie. Para que el cultivo de la maca sea rentable se necesita que su potencial sea reconocido por la agroindustria. Sin la agroindustria, una pequea rea de maca sera suficiente para saturar la mayora de los mercados, pues fuera de la selva central no existe mucha demanda para el fruto in natura. En los pases de Brasil y Colombia existe un mercado local para estas bebidas que no se puede atender debido a la falta de materia prima. En otras reas, esta demanda necesitara ser desarrollada para productos procesados de mayor aceptacin antes de potenciar una oferta del producto in natura. Por lo tanto, su uso a pequea escala en la industria casera puede ser

una posibilidad concreta para los pequeos agricultores sin estar sujetos a la difcil tarea de crear un mercado. Otros factores Los frutos de la maca son muy resistentes al transporte. Esta resistencia mecnica es probablemente otorgada por la pulpa adherida a la cscara, pues sta es consistente y elstica al mismo tiempo. Cuando han sido acondicionados en cajas de 25 a 30 kg, los frutos pueden ser transportados por varias horas en caminos malos sin sufrir daos aparentes. 3.2 LOCALIZACION

Localizacin de planta Para la localizacin del la planta se utilizo el mtodo de las puntuaciones. Macro Localizacin Nuestra planta se va a localizar en el departamento de Junn, porque este departamento tiene uno de las ms altas tierras cultivadas con maca. Micro Localizacin A pesar de que nuestra planta est lejos del mercado, se nos hace rentable tener la planta en Junn por la disponibilidad de materia prima (no se gastara en transporte) y para no dejar de lado nuestro mercado hemos pensado tener oficinas en Lima para la venta y comercializacin de nuestro producto.

Si aplicamos el mtodo de las puntuaciones ponderadas asignaremos una calificacin para cada una de las variables locacionales, as tenemos: Calificacin de las variables Puntos 1---2 3---4 5---6 7---8 9---10 calificacin deficiente regular bueno muy bueno optimo

Dado que nuestro proyecto representa una industria manufacturera, el peso relativo (ponderacin) expresado en trminos de valor de localizacin para cada una de las variables es el siguiente

Peso relativo Variable Mercados M. Prima Peso 20 30

Transporte M. de obra Energa Agua

10 9,5 11 9,5 10 100

Vulnerabilidad de operacin normal TOTAL

En la siguiente tabla se muestra el puntaje obtenido para cada una de las 5 posibles zonas; es decir, aquellos lugares donde es factible obtener materia prima y/o tener un gran mercado. (los valores fueron estimados por los autores) Seleccin de alternativas de localizacin Jauja Factores Mercado Mat. Prima Transporte M. Obra Energa Agua V.Op.Norm al TOTAL peso 0,20 0 0,30 0 0,10 0 0,09 5 0,11 0 0,09 5 0,10 0 1,00 0 Chanchama yo Punt 1,6 2,4 0,6 0,38 0,66 0,665 0,6 6,905 ca l 8 8 7 4 6 7 7 Junin Punt 1,6 2,4 0,7 0,38 0,66 0,665 0,7 7,105 Ayacucho cal 5 1 6 5 8 3 5 Punt 1 0,3 0,6 0,475 0,88 0,285 0,5 4,04 Cal 9 1 6 8 9 9 8 Lima Punt 1,8 0,3 0,6 0,76 0,99 0,855 0,8 6,105

Cal Punt cal. . 9 8 6 5 6 7 8 1,8 2,4 0,6 0,38 0,66 0,66 5 0,6 7,4 8 8 6 4 6 7 7

CAPITULO IV INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

4.1

INVERSIONES

ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO


A) INVERSION EN ACTIVOS TANGIBLES Local del Negocio Terreno Infraestructura Construcciones Diversas Vehculo de Transporte Maquinaria, Herramientas y Equipos Maquinarias Herramientas Equipos de Oficina Muebles y Enseres Muebles de Oficina B) INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES Costos de Ensayos, pruebas y puesta en marcha Capacitacin y/o entrenamiento de personal Estudios previos Constitucin de la empresa Costos de Investigacin y Organizacin Derechos de Propiedad industrial Licencias Franquicias y regalas C) CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima Promocin del Producto Sueldos INVERSION TOTAL (A+B+C) 91,567.40 1,850.00 181,200.00 447,517.40 900.00 700.00 700.00 800.00 1,500.00 700.00 800.00 600.00 1,600.00 60,000.00 1,600.00 6,000.00 40,000.00 50,000.00 5,000.00 2,000.00

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles


tems P.U (S/.) Ao 0

Maquinaria Mobiliario Equipo de Oficina Herramientas

10,000.00 800.00 1,500.00 200.00

6 2 4 8

60,000.00 1,600.00 6,000.00 1,600.00 69,200.00

Depreciacin de Activos Tangibles


tems Maquinaria Mobiliario Equipos de Oficina Herramientas TOTAL Tasa 10% 10% 20% 20% Ao 1 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0 Ao 2 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0 Ao 3 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0 Ao 4 Ao 5

10,000.0 0 10,000.00 160.00 1,200.00 160.00 1,200.00

320.00 320.00 11,680.0 0 11,680.00

P.U. (S/.)

Cant. Inicial

Ao 0

Gastos de Constitucin Licencia y Registro Sanitario Marca Promocin de lanzamiento Software TOTAL

1,500.00 2,000.00 800.00 1,200.00 1,000.00

2.00 1.00 1.00 1.00 2.00

3,000.00 2,000.00 800.00 1,200.00 2,000.00 9,000.00

Resumen de la de la Inversin Total


N Componentes Monto (S/.) Composicin

1 2 3 4

Inversin en Activos Tangibles Inversin en Activos Intangibles Capital de Trabajo Inversin Total Inicial

166,200.00 6,700.00 274,617.40 447,517.40

37.14 1.50 61.36 100.00

4.2

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO


S/. % 20 80 100

Aporte de Capital Financiamiento

89,503.28 358,013.12 447,517.40

Informacin general del prstamo tems Monto del prstamo (S/.) Plazo (anual) Tasa de inters trimestral (%) 5 15 Valores 447,517.40

Plan de pagos del prstamo


aos cuota intereses amortizaci amortizado pendiente

n 0 1 2 3 4 5
447,517.40 133,501.10 133,501.10 133,501.10 133,501.10 133,501.10 67,127.46 57,171.41 45,721.96 32,555.09 17,413.19 66373.64 76329.69 87779.14 100946.01 116087.91 66,373.64 142,703.33 230,482.47 331,428.49 447,516.40 381,142.76 304,813.07 217,033.93 116,087.91 0.00

En el cuadro siguiente, una vez elegida la entidad financiera que nos facilitara la inversin tomando en consideracin la ventajas del crdito, establecemos que el prstamo otorgado por el Banco de la Nacin, ser amortizado en cinco aos, que es el tiempo que se le cancelara con cuotas anuales de S/. 133,501.10, durante el horizonte que dura el proyecto presentado.

CAPITULO V

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS 5.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

Se establece que para nuestro proyecto, se vendern 400,000 botellas de bebidas al ao, a un precio de S/. 1.50 cada una, para lo cual nuestros ingresos por ventas quedara establecido en el siguiente cuadro:

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

INGRESOS Ventas en unidades Precio INGRESO POR VENTAS 400,000.0 400,000.0 400,000.0 400,000.0 400,000.0 0 0 0 0 0 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50

600,000.0 600,000.0 600,000.0 600,000.0 600,000.0 0 0 0 0 0

5.2

PRESUPUESTO DE COSTOS

Costo total de produccin Costos de Materiales Directos

Constituyen el primer elemento de los costos de produccin, estos son los materiales que realmente entran en la produccin de nuestra bebida energizante.

Cantidad Maca Pia Agua Azcar CMC Acido Ctrico Benzoato de Sodio Botellas 8,267.00 8,267.00 12,000.00 1,400.00 160.00 333.00 67.00 400,000.00

Unid Med. Kg Kg m3 Kg Kg Kg Kg Unid.

P.U.(S/.) 1.50 1.50 0.05 1.70 10.50 5.40 4.60 0.15

Total 12,400.50 12,400.50 600.00 2,380.00 1,680.00 1,798.20 308.20 60,000.00 91,567.40

PROYECCION DE MATERIA PRIMA


Ao 1 Materiales Directos 91,566.40 Ao 2 91,566.4 0 Ao 3 91,566.4 0 Ao 4 91,566.40 Ao 5 91,566.4 0

Costos de Mano de Obra Directa Es aquella directamente involucrada en la fabricacin del producto terminado que puede asociarse con este con facilidad y que representa un importante costo de mano de obra en la elaboracin de nuestro producto.

Cargo

Cantidad

Sueldo Mensual

Subtotal

Sueldo anual

Operario de maquina

700.00

1,400.00

19,600.00

10 Obreros Ingeniero 1 650.00 900.00 6,500.00 900.00 91,000.00 12,600.00

123,200.00

PROYECCION DE LA MANO DE OBRA DIRECTA


Ao 1 Mano de Obra Directa Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

123,200.0 123,200.0 123,200.0 123,200.0 0 0 0 123,200.00 0

Costos Indirectos de Fabricacin Se utiliza para acumular los materiales indirectos, la mano de obra indirecta y los dems costos indirectos de fabricacin que no pueden identificarse directamente (en el producto final) con los productos especficos.
Cantidad Electricidad Gas 4,667 40 Unid. Med. Kw Baln P.U.(S/.) 0.35 33.00 Total 1,633.45 1,320.00 2,953.45

PROYECCION DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Materiales Indirectos

2,953.45

2,953.45

2,953.45

2,953.45

2,953.45

Gastos de Administracin Corresponde al sueldo del personal perteneciente a la administracin de la empresa, as como a las finanzas de ella.

Cantidad Gerente Contador 1 1

Sueldo mensual 1,500.00 800.00

Subtotal 1,500.00 800.00

Total 21,000.00 11,200.00 32,200.00

PROYECCION DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACION


Ao 1 Gastos de Administracin 32,200.0 0 Ao 2 32,200.0 0 Ao 3 32,200.0 0 Ao 4 Ao 5

32,200.0 0 32,200.00

Gastos de Venta Corresponde al sueldo del personal perteneciente al rea de ventas en la empresa, as como los gastos producidos en la venta del producto final.
Sueldo mensual 1,100.00 700.00

Cantidad Jefe Ventas Almacenero 1 1

Subtotal 1,100.00 700.00

Total 15,400.00 9,800.00 25,200.00

PROYECCION DE LOS GASTOS DE VENTAS


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Gastos de Ventas

25,200.0 0

25,200.0 0

25,200.0 0

25,200.0 0 25,200.00

Depreciacin de Activos Tangibles

La depreciacin puede calcularse sobe su valor de uso, su valor en libros, el nmero de unidades producidos o en funcin de algn ndice establecido por la autoridad competente o por estudios tcnicos de ingeniera econmica sobre remplazamientos de activos. La depreciacin constituye la prdida progresiva de valor de una mquina, equipo o inmueble por cada ao que envejece. Algunos autores sealan la depreciacin como un arrendamiento que la empresa se paga as misma por el uso y deterioro de sus instalaciones y equipos.

tems Maquinaria Mobiliario Equipos de Oficina Herramientas TOTAL

Tasa 10% 10% 20% 20%

Ao 1 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0

Ao 2 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0

Ao 3 10,000.0 0 160.00 1,200.00 320.00 11,680.0 0

Ao 4

Ao 5

10,000.0 0 10,000.00 160.00 1,200.00 160.00 1,200.00

320.00 320.00 11,680.0 0 11,680.00

Flujo de Egresos proyectados segn Horizonte de Inversin


Ao 1 Materias Primas Mano de Obra Directa Costos Indirectos de Fabricacin Subtotal Gastos Administrativos Gastos de Venta Depreciacin 91,566.40 123,200.0 0 Ao 2 91,566.40 123,200.0 0 Ao 3 91,566.40 123,200.0 0 Ao 4 Ao 5

91,566.40 91,566.40 123,200.0 0 123,200.00

2,953.45 2,953.45 2,953.45 2,953.45 2,953.45 217,719.8 217,719.8 217,719.8 217,719.8 217,719.8 5 5 5 5 5 32,200.00 25,200.00 11,680.00 32,200.00 25,200.00 11,680.00 32,200.00 25,200.00 11,680.00 32,200.00 25,200.00 11,680.00 32,200.00 25,200.00 11,680.00

Subtotal TOTAL

69,080.00 69,080.00 69,080.00 69,080.00 69,080.00

286,799. 286,799. 286,799. 286,799. 286,799. 85 85 85 85 85

5.3

PUNTO DE EQUILIBRIO

El punto de equilibrio sirve como base para establecer que una empresa cobra sus costos, es decir al incrementar sus ventas, lograra ubicarse por encima del punto de equilibrio y obtendr beneficios positivos. La estimacin de este permitir que la empresa, aun antes de iniciar sus operaciones, sepa que nivel de ventas necesitara para recuperar su inversin.

CFT P.E = ----------------P. Vta. Cvu

138,960.91 P.E = ----------------- = 188,882 botellas

1.50 0.7643 Esto significa que con una produccin de 188,882 botellas, las ganancias son igual que los costos, y que a partir de esta produccin se va a obtener utilidades.

CAPITULO VI ESTADOS FINANCIEROS 6.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


Inversin AOS Ingresos Financiamiento Costos de Inversin Terrenos Edificios Maquinaria Equipos Capital de Trabajo Neto Costos de Fabricacin Mano de Obra Materia Prima Costos Indirectos Depreciacin UTILIDAD BRUTA Gastos de Venta Gastos de Administracin 40,000.0 0 50,000.0 0 60,000.0 0 11,200.0 0 274,617. 40 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 Operaci n Ao 1 600,000. 00 Recupero Ao 2 600,000. 00 Ao 3 600,000. 00 Ao 4 600,000. 00 Ao 5 600,000. 00 R

40,000.0 0 42,500.0 0 30,000.0 0 0.00 0.00

UTILIDAD DE OPERACIN Costos Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos 30% UTILIDAD DISPONIBLE Mas Depreciacin Menos Capital de Trabajo FLUJO DE FONDOS NETO Menos Amortizacin del Prstamo FLUJO DE FONDOS NETOS

0 303,200. 15 0.00 303,200. 15 90,960.0 5 212,240. 11 11,680.0 0 274,617. 40 50,697.3 0 435,817. 40 0.00 50,697.3 0

0 303,200. 15 0.00 303,200. 15 90,960.0 5 212,240. 11 11,680.0 0 0.00 223,920. 11 0.00 223,920. 11

0 303,200. 15 0.00 303,200. 15 90,960.0 5 212,240. 11 11,680.0 0 223,920. 11 0.00 223,920. 11

0 303,200. 15 0.00 303,200. 15 90,960.0 5 212,240. 11 11,680.0 0 223,920. 11 0.00 223,920. 11

0 303,200. 15 0.00 303,200. 15 90,960.0 5 212,240. 11 11,680.0 0 274,617. 40 223,920. 11 0.00 223,920. 11 387,117. 40

6.2

FLUJO DE CAJA
Inversin Operaci n Ao 1 600,000. 00 Recupero Ao 2 600,000. 00 Ao 3 600,000. 00 Ao 4 600,000. 00 Ao 5 600,000. 00 R

AOS Ingresos Financiamiento Costos de Inversin Terrenos Edificios Maquinaria Equipos Capital de Trabajo Neto

40,000.0 0 50,000.0 0 60,000.0 0 11,200.0 0 274,617.

40,000.0 0 42,500.0 0 30,000.0 0 0.00 0.00

40 Costos de Fabricacin Mano de Obra Materia Prima Costos Indirectos Depreciacin UTILIDAD BRUTA Gastos de Venta Gastos de Administracin UTILIDAD DE OPERACIN Costos Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos 30% UTILIDAD DISPONIBLE Mas Depreciacin Menos Capital de Trabajo FLUJO DE FONDOS NETO Menos Amortizacin del Prstamo FLUJO DE FONDOS NETOS 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 303,200. 15 67,127.4 6 236,072. 69 70,821.8 1 165,250. 88 11,680.0 0 274,617. 40 97,686.5 2 66,373.6 4 164,060. 16 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 303,200. 15 57,171.4 1 246,028. 74 73,808.6 2 172,220. 12 11,680.0 0 0.00 183,900. 12 76,329.6 9 107,570. 43 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 303,200. 15 45,721.9 6 257,478. 19 77,243.4 6 180,234. 73 11,680.0 0 191,914. 73 87,779.1 4 104,135. 59 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 303,200. 15 32,555.0 9 270,645. 06 81,193.5 2 189,451. 54 11,680.0 0 201,131. 54 100,946. 01 100,185. 53 229,399. 85 123,200. 00 91,566.4 0 2,953.45 11,680.0 0 370,600. 15 25,200.0 0 32,200.0 0 303,200. 15 17,413.1 9 285,786. 96 85,736.0 9 200,050. 87 11,680.0 0 274,617. 40 211,730. 87 116,087. 91 95,642.9 6

435,817. 40

387,117. 40

CAPITULO VII ORGANIZACIN Estructura del Organigrama funcional Funciones de las Diversas Gerencias y Departamentos Contamos con un grupo humano compuesto por 15 personas entre gerentes (2), supervisores (2), vendedores (3) y trabajadores (8), el personal colabora eficazmente en el logro de determinadas metas, definen y mantienen una estructura por funciones; ya que una estructura es eficaz si facilita la contribucin de los individuos hacia el logro de objetivos empresariales. La misin de la empresa es de innovadora competitividad, a ser una empresa altamente productiva y plenamente humana. En base a lo comentado se describe los puntos de jerarqua y sus funciones correspondientes que hace posible la dinmica de

funcionamiento de la empresa. Gerente: a. Dirigir, administrar y fiscalizar las actividades del Banco ya sea directamente o mediante sus funcionarios. b. Asistir a las sesiones de Directorio con voz pero sin voto. c. Someter a consideracin del Directorio, segn corresponda, asuntos que deban ser resueltos por ellos, brindando la informacin necesaria. d. Mantener permanentemente informado al Presidente Ejecutivo, de todos los asuntos relacionados con la marcha del Banco, as como de las operaciones que haya aprobado directamente la Administracin.

e. Proponer al Presidente Ejecutivo y al Directorio, las medidas que juzgue necesarias para el mejor desarrollo de las actividades de la empresa. f. Informar al Directorio, cuando menos trimestralmente, sobre la marcha econmica de la empresa, contrastando ese informe con el correspondiente al trimestre anterior y con las metas previstas para el perodo. Departamento de Produccin. a. Absolver consultas formuladas por los Gerentes a cargo del rea. b. Emitir opiniones, proponer pautas o polticas sobre la produccin, investigaciones y mejoras al proceso propuestas por los ingenieros de produccin. c. Proponer las disposiciones complementarias que sean necesarias para la optimizacin del proceso, as como velar el cumplimiento de las normas estandarizadas como las ISO. Departamento de Venta. a. Absolver consultas formuladas por los Gerentes. b. Emitir opiniones, proponer pautas o polticas sobre proyectos para la mejora en la venta y la obtencin de una gran carta de clientes cumpliendo con los requisitos de cada uno de ellos. c. Proponer las disposiciones complementarias que sean necesarias con relacin a la productividad y el desarrollo del rea de Venta. Departamento de Almacn. a. Nombrar, promover, trasladar o remover al personal, a propuesta del Departamento de Personal; salvo aquellos cuyo nombramiento

corresponda Directorio.

al

Directorio,

coordinando

con

el

Presidente

del

b. Conceder licencias al personal, a propuesta del Departamento de Personal. c. Proponer la poltica de remuneraciones. Planeamiento Estratgico a) Visin Ser una empresa innovadora lder en bebidas saludables. b) Misin Brindar a sus consumidores un producto de calidad garantizada contribuyendo a una adecuada nutricin en los hogares. Estamos comprometidos en ser para nuestros proveedores y clientes el mejor socio estratgico. Contribuimos al crecimiento de nuestros

colaboradores y al bienestar de la comunidad operando con responsabilidad social. c) Objetivos Incursionar en el mercado internacional en el menor plazo posible. d) Polticas Innovacin, calidad y responsabilidad social. ASPECTOS LEGALES Forma societaria Se formara una empresa SAC. Formada por cuatro socios, cada socio tendr el 25% de las acciones. Proceso de Constitucin de la Empresa

La constitucin de la empresa se realizara conforme a las leyes peruanas vigentes desde el presente ao (2011). Licencia de funcionamiento Las Municipalidades no se les est permitido cobrar tasas por la fiscalizacin o control de aquellas actividades que, normalmente, deben efectuar de acuerdo a sus atribuciones. Pero cuando las actividades requieran fiscalizacin o control, distinto al ordinario, y se entienda la necesidad del cobro de una tasa especifica, se requiere la autorizacin de una ley expresa del Congreso. La licencia de funcionamiento es aquella otorgada por la

Municipalidad mediante la autorizacin de una norma expresa. Las Licencias Especiales implican cobros que pueden realizar los

municipios en determinadas actividades econmicas cuando el municipio realiza labores que requieren una fiscalizacin o control extraordinario. Obligaciones tributarias Las obligaciones tributarias corresponden al pago de la participacin laboral, del impuesto a la renta (30%) y el IGV (18%). Registro de marcas, patentes y nombres comerciales El registro tiene una vigencia de 10 aos renovables por perodos iguales. La duracin del trmite de registro, que abarca desde el inicio (presentacin de la solicitud en INDECOPI) hasta la conclusin del mismo (expedicin del Certificado o Ttulo de Propiedad), es de 120 das aproximadamente, siempre que no existan Oposiciones por parte de terceros. Siendo nuestro sistema marcario de carcter

constitutivo, con la solicitud de registro o depsito en INDECOPI se obtiene el derecho de prioridad, la expedicin de este documento demora 24 horas. Las marcas de productos y servicios, los nombres y lemas

comerciales, logotipos y dems signos distintivos se registran ante la Oficina de Marcas del Per (Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccin de la Propiedad Intelectual INDECOPI). El Registro y su procedimiento estn regulados por la Decisin 486 del Acuerdo de Cartagena, norma comunitaria en el mbito de la Comunidad Andina - C.A.N. y la Ley de Propiedad Industrial Decreto Legislativo 823. Presentada la solicitud en Per, la ley reserva al solicitante un Derecho de Prioridad por 06 meses para solicitar el registro en cualquiera de los pases restantes miembros de la Comunidad Andina - C.A.N. (Bolivia, Colombia, Ecuador y Venezuela). El Registro de las marcas y los nombres comerciales se hacen por Clase de la Clasificacin Internacional de Niza (Clasificacin de Niza). Nuestra Nomenclatura Oficial es la misma en el mbito internacional. Esta clasificacin vigente en el Per por el Decreto Supremo 86-F del 26.11.66, est compuesta por 45 Clases (34 Clases para productos y las ltimas 11 Clases para servicios). Los Nombres Comerciales abarcan las 45 Clases. Por el Registro en una Clase se forma un solo expediente. Dos o ms Clases requieren de una solicitud por cada una de ellas.

La marca legal y comercial estar registrado en la institucin correspondiente. Legislacin laboral La legislacin laboral ser sujeta a las normas legales vigentes en el estado peruano. Otros Todo contrato realizado con la empresa ser legalizado en una notaria autorizada de acuerdo a las normas vigentes en el estado peruano. IMPACTO AMBIENTAL Diagnstico ambiental Situacin actual En el diagnostico de impacto ambiental se tomara en cuenta los aspecto sociales, medioambiental y culturales de los pobladores aledaos a la instalacin de la fabrica. Externalidades del Proyecto: Identificacin de los impactos ambientales del proyecto a) Impactos Positivos: Se dar trabajo a los pobladores de la zona de Junn. Podrn hacer negocios alrededor de la fbrica, teniendo as ingresos para sus hogares. b) Impactos Negativos: Cuando se pondr en funcionamiento la fbrica habr

contaminacin sonora que no se podr eliminar al 100%. La contaminacin por residuos de la industria no se podr eliminar al 100%, pero que la poblacin estar afectada en menor cuanta.

Tipos y caractersticas de impactos Caractersticas del impacto Calidad de aire calidad de agua Erosin de suelos

Salud

Otros

naturaleza(positivo , negativo, indirecto, negativ acumulativo, o sinrgico con otros) Magnitud 40% del impacto total

negativo

negativo

acumulati vo 5% del impac to total 5% del impac to total

35% del impacto total 35% del impacto total

5% del impacto total 5% del impacto total

15% del impacto total 15% del impacto total

40% del Extensin/localizaci impacto n (rea cubierta) total Temporabilidad (durante la construccin, funcionamiento) Duracin (corto plazo, largo plazo, intermitente, continuo) Reversibilidad/irrev ersibilidad Probabilidad de ocurrencia (riesgo, incertidumbre o confianza en la prediccin) Significancia (local, regional, global)

Durante durante la el constru funciona ccin miento continu o

durante durante la la construcc construcc in y in y funciona funciona miento miento intermite nte continuo

continuo

Irrevers irreversibl reversible reversible ible e confian za en la predicci n Local local incertidu mbre riesgo

local

local

Plan de Mitigacin Ambiental En trminos generales, las estrategias de mitigacin ambiental incluyen:

1- Eliminacin de la fuente contaminante. (a) Si se trata de contenedores con sustancias txicas, se dispondr el retiro de los mismos. (b) Si se trata de un relleno contaminante preexistente, cuya extraccin es econmicamente impracticable, se proceder a aislarlo adecuadamente, a fin de evitar el transporte de sustancias txicas por flujos subterrneos. Su rea estar delimitada por muros, preferentemente de bentonita, que se extendern desde la superficie del terreno hasta un nivel de base razonablemente impermeable. Tambin se puede usar el asfalto, con resultados aceptables. 2- Limpieza del terreno contaminado. Eso significa llevar el grado de contaminacin a un nivel no txico. (a) Aislamiento hidrodinmico. Si la contaminacin est en zonas saturadas de agua, se realizar un bombeo para tratar y retirar el contaminante, evitando su propagacin al resto del acufero. Con la ayuda de parmetros fsicos del terreno y del contaminante, se decidirn las coordenadas y caractersticas de los bombeos. El agua contaminada bombeada ser purificada y posteriormente inyectada al terreno. (b) En el caso de contaminaciones en la zona no saturada, es necesario elevar el nivel superior de agua subterrnea. (c) mediante inyeccin de agua y bombeo del lquido residual, que es tratado. 3- Tratamiento de las aguas contaminadas.

Este tratamiento vara segn la naturaleza del contaminante, puede ser in situ (en el lugar) o en la planta de tratamiento. (a) Contaminantes inorgnicos. Generalmente se trata de compuestos inicos que precipitan al subir el pH. Ciertas bacterias capaces de retener compuestos inorgnicos son empleadas en estos casos. (b) Contaminantes orgnicos disueltos. Muchos de ellos son voltiles por lo que el agua a tratar es sometida a aireacin. Otra forma es tratar el agua con carbn activado; este tiene la propiedad de retener los compuestos orgnicos. El uso de agentes microbianos, que tienen la propiedad de degradar estos compuestos es muy efectivo. La incorporacin de estos agentes debe ser asistida de nutrientes. Sostenibilidad Los ecosistemas saludables proporcionan bienes y servicios a los seres humanos y a otros organismos. Hay dos formas principales de reducir el impacto humano negativo y de potenciar los servicios de los ecosistemas: a) Manejo ambiental. Esta tctica directa emplea principalmente la informacin obtenida de las ciencias de la tierra, ciencias ambientales y de biologa de la conservacin. Sin embargo, este manejo es el punto final de una serie de factores causales iniciados por el consumo humano. Otra tctica se basa en el manejo de la demanda de los recursos. b) Manejo del consumo de recursos por los seres humanos, una tctica indirecta se basa principalmente en informacin obtenida por las ciencias econmicas.

CAPITULO VIII EVALUACION 8.1 VALOR ACTUAL NETO

El Valor actual Neto es un indicador eficaz para medir la rentabilidad de la organizacin basndose en el flujo de caja y el costo de oportunidad del capital, establecindose que los criterios de anlisis de los resultados es: Si el VAN > 0, la inversin es atractiva, ya que adems de recuperar la inversin y obtener rentabilidad deseada, se logra un excedente que en esa medida incrementa la riqueza del inversionista. Si el VAN = 0, el valor de los activos del inversionista permanecen inalterados, por lo tanto la inversin es indiferente. Si el VAN < 0, la inversin no es atractiva, ya que no se obtendr rentabilidad alguna.

FN1 VAN = --------------

FN2

FN3

FN4

FN5

Ii

---------- + ----------- + ------------- + ------------- + ( 1 + i )2 ( 1 + i )3 ( 1 + i )4 ( 1 + i )5

( 1 + i )1

-164,060.16 100,185.53

107,570.43

104,135.59 + ------------( 1 + 0.15 )3 + (1

VAN = 435,817.40 + ----- ---------- + ---------------- ------------+0.15 )


4

( 1 +0.15 )1

( 1 + 0.15 )2

95,642.96 + ---------------( 1 + 0.15 )5

VAN = 547,798.79 Esto significa que los valores de los flujos netos futuros van a ser de 547,798.79, significa que la rentabilidad del proyecto es mayor que la tasa de descuento, por lo tanto, que "es conveniente invertir" en este proyecto. Luego: Para obtener el "Valor Actual Neto" de este proyecto se debe considerar obligatoriamente la "Tasa de Descuento" del 15% que equivale a la tasa alternativa de inters de invertir el dinero en otro proyecto o medio de inversin.

8.2

TASA INTERNA DE RETORNO

La tasa interna de Retorno, es un porcentaje, que indica la rentabilidad promedio por periodo, establecindose que los criterios de anlisis de los resultados es: Si el TIR > 0 , la inversin es atractiva Si el TIR = 0 , la inversin es indiferente y

Si el TIR < 0 , la inversin no es atractiva, por que la rentabilidad obtenida es menor que la deseada

FN VAN = -------------------- -Ii = 0 ( 1 + TIR )t FN TIR =


5

( ------------ ) - 1 VAN + Ii

111,981.39
TIR =
5

( ----------------------------------- ) - 1 = 65%

547,798.79+ 435,817.40 Esto significa que con una tasa del 15% de descuento se obtiene un VAN positivo, llegamos a la conclusin que nuestra tasa interna de retorno es del 65%, significando que es mayor que el 15% que se ha considerado, por lo tanto el proyecto con este TIR, es factible.

CAPITULO IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 9.1 CONCLUSIONES

Existe una demanda creciente de la maca, el plan de negocios se ubica dentro de este mercado. El proyecto de negocios de elaboracin de bebida energizante de maca y pia" presenta un VAN positivo de 547,798.79 por lo tanto el proyecto es rentable econmicamente. El TIR econmico resulta 65% indicando que el proyecto es rentable. Al ubicarse la planta en el departamento de Junn, lugar de siembra y cosecha de la maca y cerca de Hunuco productor de pia, los impactos positivos originados es dar trabajo a los pobladores, haciendo surgir en forma comercial y econmica. Nuestro Objetivo principal es ofrecerles a nuestro clientela la atencin merecida es por ellos que nuestra empresa est en marcha.

Cumplir con la expectativa y la satisfaccin total de lo solicitado. Ofrecerle un producto de buena calidad Al mismo tiempo el proyecto ser una buena fuente de empleo e ingresos para los pequeos y medianos productores de maca de la zona que abasteceran a nuestra planta. As mismo causara un impacto positivo en el mejoramiento de la calidad de vida de las personas de la zona.

9.2

RECOMENDACIONES

Se recomienda implementar un plan de negocio para comercializar los subproductos. Concientizar a las familias sobre los productos netos del Per con alto valor nutritivo para que el aprovechamiento de nuestras riquezas sea mximo. Existen las condiciones climticas en el pas para la plantacin de maca en gran escala, con lo que se asegurara un abastecimiento continuo de la materia prima por lo que se recomienda la implementar un proyecto para este. Para asegurar las ventas del primer ao de produccin se dispondr de una campaa de publicidad.

Es

necesario

capacitar

continuamente

al

personal

sobre

la

elaboracin de nuestro producto para lograr una mejor calidad de producto. Este proyecto puede ampliarse o reducirse, dependiendo del desarrollo de nuestro mercado. Tener mayor control en el proceso en la etapa de produccin, ya que es de esta etapa que depende la eficiencia y la calidad de nuestro producto a obtener.

BIBLIOGRAFIA Libros de Consulta: Paltrinieri, G.; Figuerola, F. 1997. Mermelada. In: Proceso en pequea escala de frutas y hortalizas amaznicas nativas y o introducidas / Gaetano Paltrineri y Fernando Figuerola. Secretara Pro Tempore. p. 83-85. Ribeiro, O.V.; Barazatana, J.F.; Toro, D.C. 1990. Industrializacin de frutos nativos. Iquitos, Per: UNAP. 122 p. Myriam Coronado Trinidad y Roaldo Hilario Rosales. Elaboracin de

Nctar. Centro de Investigacin y Desarrollo. 2001 Pginas Web: http://www.mty.itesm.mx/dia/deptos/aa/aa00 841/Tema2MKT&CI07.pdf http://www.uv.es/frasquem/dci/DCITEMA5.pdf http://www.monografias.com/trabajos46/demanda nectarmaca/demanda-nectar-maca2.shtml http://www.monografias.com/trabajos58/mercado nectaresperu/mercado-nectares-peru2.shtml PRODUCCIN

INDICE INTRODUCCION RESUMEN EJECUTIVO CAPITULO I ESTUDIO DE MERCADO 1.1 1.2 1.3 Producto Anlisis de la demanda Anlisis de la Oferta

1.4 1.5

Balance de la Demanda y Oferta Comercializacin del Producto

CAPITULO II INGENIERIA DEL PROYECTO 2.1 2.2 2.3 Proceso de Produccin Factores de Produccin Programa de Produccin

CAPITULO III TAMAO Y LOCALIZACION 3.1 3.2 Tamao Localizacin

CAPITULO IV INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 4.1 4.2 Inversiones Financiamiento

CAPITULO V PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS 5.1 5.2 5.3 Presupuesto de Ingresos Presupuesto de Costos Punto de Equilibrio

CAPITULO VI ESTADOS FINANCIEROS 6.1 Estado de Ganancias y Prdidas

6.2

Flujo de Caja

CAPITULO VII EVALUACION 7.1 7.2 Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno

CAPITULO VIII 8.1 8.2 Conclusiones Recomendaciones