FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

DOCENTE:
ADALBERTO LEON

ASIGNATURA: FORMULACION PROYECTOS Y EVALUACION DE

ESTUDIANTE:

MARYORY RAMOS DE LOS SANTOS

CICLO:

VII

Chiclayo, 018 de Mayo del 2011

Tema Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el departamento de Lambayeque.

CONFECIONES YARINNA
1. Objetivo:

Crear una Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el departamento de Lambayeque. 2. Justificacin: Mi investigacin para la creacin o implantacin de una Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el departamento de Lambayeque, considero que es muy importante , debido a la importancia de creacin de industrias en nuestro departamento para el aumento de ingresos en esta regin. 3. CULTURA ORGANIZACIONAL MISIN: Somos una organizacin Pionera en realizacin de confecciones en base de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque, comprometida arduamente con el medio ambiente. VISIN: Somos una organizacin Pionera en realizacin de confecciones en base de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque, comprometida arduamente con el medio ambiente. ORGANIGRAMA:

En el grafico anterior se puede ver como estara compuesta la organizacin, se puede ver al gerente como la cabeza de esta, seguida por el contador y el administrador. El administrador se encuentra a cargo del personal de seguridad de la fabrica y del jefe de planta, a su vez este ltimo se responsabiliza de los 14 operadores encargados de la produccin.

4. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Y MARCO INSTITUCIONAL La forma Jurdica que se adoptar es el de una S.A.C. La sociedad annima es aquella sociedad mercantil cuyos titulares lo son en virtud de una participacin en el capital social a travs de ttulos o acciones. Las acciones pueden diferenciarse entre s por su distinto valor nominal o por los diferentes privilegios vinculados a stas, como por ejemplo la percepcin a un dividendo mnimo. Los accionistas no responden con su patrimonio personal de las deudas de la sociedad, sino nicamente hasta la cantidad mxima del capital aportado. Caractersticas: En trminos generales, las sociedades annimas se denominan siempre mercantiles, aun cuando se formen para la realizacin de negocios de carcter civil. En la mayora de las legislaciones, y en la doctrina, se reconoce como principales caractersticas de este tipo de sociedad las siguientes: Limitacin de responsabilidad de los socios frente a terceros. Divisin del capital social en acciones. Negociabilidad de las participaciones. Estructura orgnica personal. Existencia bajo una denominacin pblica.

I. ESTUDIO DE MERCADO

EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTRICO): Para analizar la evolucin de la prenda tejida a mano y/o mquina hay que remontarse a principios de los 70 con la influencia del movimiento hippie, que demandaban prendas rsticas, sin mayor cuidado de la calidad, donde el mercado de destino era el mercado solidario en el cual compraban prendas por provenir de pases pobres. Mientras que en los aos 80 toma mucha importancia la prenda tejida a mquina semi-industrial, donde se hizo nfasis en la talla de la prenda de acuerdo a medidas internacionales y dependiendo del mercado de destino los motivos eran bsicamente tnicos.

As en los aos noventa la influencia de la moda es mayor y los consumidores finales demandaban una prenda de mayor calidad y de menor peso, pero no slo de chompas, si no que aparece la demanda de otro tipo de prendas como los chalecos, boleros, cardigans de acuerdo a medidas especficas alcanzados por el cliente tanto en estructura como en combinacin de fibras y colores.

1. DEMANDA
La demanda ha sido reflejada segn la INEI (2007) en el que indica la poblacin joven de 12 a 34 en el siguiente cuadro:

DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE Grupos de Edades 0a5 6 a 11 12 a 17 18 a 24 25 a 34 35 a 44 45 a 59 60 a 69 70 a ms Total Segn el cuadro: Cantidad Poblacional 131 074 134 270 145 343 143 909 167 860 141 770 144 352 53 929 50 361 1 112 868 Porcentajes 11.8 12.1 13.1 12.9 15.1 12.7 13.0 4.8 4.5 100

MERCADO POTENCIAL: 456 275.88 HABITANTES poblacin de Lambayeque. MERCADO EFECTIVO: potencial.

que sera el 41% de la

273 765.528 HABITNTES en base al 60% del mercado

OFERTA DEL MERCADO: Se produce una oferta de 200 560 (fuente INEI) MENSUAL ,con respecto al mercado Textil en Lambayeque Eso quiere decir que mi DEMANDA INSATISFECHA sera la siguiente: DI= 273 765.528 - 200 560 DI= 73 205.528 MERCADO OBJETIVO: cubrirla solo el 30% MO= 73 205.528 x 0.30 MO= 21000 MENSUAL Mo= 252000 anual

2. PROYECCIN

Demanda proyectada del histrico de confecciones en Lambayeque y utilizando el mtodo de regresin y correlacin se puede observar a continuacin la proyeccin que se ha planteado para este proyecto en 10 aos AOS 2006.00 2007.00 2008.00 2009.00 2010.00 sumatori a x 1 2 3 4 5 1 5 y 24557 7 25038 4 25602 9 26042 4 26354 0 12759 54 x 2 1 4 9 1 6 2 5 5 5 xy 24557 7 50076 9 76808 7 10416 97 13177 00 38738 29

Segn formula :

A
AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 DEMAND A 268980. 7 273577. 3 278174. 0 282770. 6 287367. 2 291963. 8 296560. 4 301157. 0 305753. 6 310350. 2 314946. 9

241401.0 4596.6 273577.3 ( ao: 2012)

B Y= A+BX

3. TAMAO Para poder determinar el tamao de planta o produccin anual se tiene los siguientes datos: Eficiencia de capacidad Pecio venta: turno: horas de trabajo: das laborados: Q Q por trabajador Al da por trabajador Al mes por trabajador 83% 19.5 3 7 288 38 8 53 1276.8

h das hora hora das MENSUAL

Por cada prenda al mes

0.5

Prendas mensual
EFICIENCIA DEL ACTIVO Ingresos (Mensual) Costo (mensual) Beneficio INGRESOS ANUAL

19152 El tamao o cantidad (Q) anual de la fabrica seria 0.43 229824

373464 160843 212620.8 4481568

4. LOCALIZACIN El proyecto tendr lugar en el departamento de Lambayeque como anteriormente se acoto y que a continuacin se realizara la macro-localizacin y la micro-localizacin, usando el mtodo de las ponderaciones:

a. Macro-localizacin:
FACTORES COSTO DE TRANSPORT E ACCESO AL MERCADO ACCESO A PROVEEDOR ES SEGURIDAD ACCESO A MANO DE OBRA TOTAL % 30% 30% 20% 15% 5% 100 % FERREAFE 6 4 8 4 8 5.6 LAMBAYEQUE 6 8 6 4 8 6.4 CHICLAYO 8 5 8 7 4 6.75

En este cuadro se puede observar que el lugar idneo para poner la fabrica es en la provincia de Chiclayo ya que el ponderado resulto 6.75 superior a las otras provincias en cuestin. b. Micro-localizacin
FACTORES COSTO DE TRANSPORTE ACCESO AL MERCADO ACCESO A PROVEEDORES SEGURIDAD ACCESO A MANO DE OBRA TOTAL % 30 % 30 % 20 % 15 % 5% 100 % LA VICTORIA 7 8 8 4 8 7.1 SALAVER RY 6 6 7 4 8 6

Para este cuadro de micro-localizacin la fbrica deber ser situada en el distrito de La Victoria que se encuentra en la provincia de Chiclayo, puesto que obtuvo un puntaje ponderado de 7.1 en comparacin a la otra alternativa. 1. COSTOS a. Costos Fijos Entre los costos fijos se tiene:
Costos fijos (Ao) Alqulier 60000 impuestos: 765434.88 depreciacin: 1850 Sueldos produccion 126600 Sueldos Administrativos 88800 Luz 4200 agua: 2400
Otros gastos (publicidad, telefono, internet)

21000

Costo fijo anual

1070284. 88

b. Costos Variables Entre estos se tienen:

Costo variable Mprima M.obra Accesorios e hilos C.v.unitario Costo variable anual 5.6 0.5 2.25 8.4 1930118

c. Costos totales CF + CV
Costo total 3000403

d. Depreciacin

Depreciacion Anual(10%) Depreciacion 330 M. tejido Brother 670 M. estampadora Singer 250 M.vaporizadora 600 computadora 1850 total

1. PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de equilibrio 96407 Unidades 1879933 Soles

2. COMPONENTES DE LA INVERCION TOTAL SE TIENE: Inv. Intangible Inv. Tangible Capital De Trabajo
INVERSION FIJA TANGIBLE: Maquinaria y equipos Inmuebles Total ACTIVOS INTANGIBLES MARCAS PATENTES SOFTWARE CAPACITACION Constitucin de la empresa Licencia Otros TOTAL CAPITAL DE TRABAJO: 1 mes inv. En prodc. terminados 1 mes inv. MP 30% ventas al crdito a 2 meses 20% ventas pago adelantado Capital de Trabajo TOTAL INVERSIN 38750 50 38800 AO 0 2000 2000 5000 3000 3500 1500 1000 18000

206975 107251 124185 41395 397016

438816

1. NECESIDAD FINANCIERA Mi necesidad de prstamo recaera solo en el 35% de la inversin total:

INVERSION TOTAL TOTAL APORTE PROPIO PRESTAMO BANCARIO

ACTIVOS TANGIBLES ACTIVOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO TOTAL %

38750 18000 397016 453766

25188 11700 258060 294948 65%

13563 6300 138956 158818 35%

FINANCIAMIENTO DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO PRESTAMO PLAZO TASA PAGOS ANUALES IGUALES TEA POTENCIA FRC

158818 4 TNAKT 26.25% 2.5 68749

AOS 24%

SERVICIO A LA DEUDA PERIODOS 0 1 2 3 4 TOTAL

SAL.CA INTER AMOR RENT P. ES TI. A 15881 0 0 0 8 15881 41686 27063 6874 8 9 13175 34583 34166 6874 5 9 97589 25615 43134 6874 9 54456 14293 54456 6874 9 11617 15879 2418 7 4 90

2. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA a. Estado de ganancias y perdidas

VENTAS MATERIA PRIMA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTA DEPRECIACION AMORTIZACION TOTAL EGRESOS UTILIDAD ANTES DE LIMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA

1 448156 8 1287014 126000 517104 1070285 400 3875 4500 300917 8 1472390 441716. 916 103067 3

2 5153803 1480067 144900 594670 1070285 400 3875 4500 3298696 .04 1855107. 16 556532.1 48 1298575 .012

3 5926874 1702077 166635 683870 1070285 400 3875 4500 3631641 .464 2295232. 216 688569.6 648 1606662 .551

4 6815905 1957388 191630 786451 1070285 400 3875 4500 4014528 .702 2801376. 03 840412.8 091 1960963 .221

b. Flujo de Caja Operativo Econmico Financiero

FLUJO OPERATIVO UTILIDAD NETA DEPRECIACION AMORTIZACIO N TOTAL

10306 73 3875 4500 10390 48

12985 75 3875 4500 13069 50

16066 63 3875 4500 16150 38

19609 63 3875 4500 19693 38

FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA PRESTAMO AMORTIZ INTERES 0 1588 18 1 2 3 4

3094 4 2675

4869 0 2498

7661 5 2218

1205 55 1779

TOTAL

1588 18

47 2984 91

00 2984 92

75 2984 93

35 2984 94

FLUJO DE CAJA FINANCIERO FLUJO CAJA ECONOMICO FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA TOTAL 0 45376 6 15881 8 2949 48 1 10390 48 29849 1 74055 6 74055 6 2 13069 50 29849 2 10084 58 17490 14 3 16150 38 29849 3 13165 44 30655 58 4 23896 04 29849 4 20911 10 51566 68

EL VAN Y EL TIR
FCE VAN TIR B/C S/. 2,093,565 252% 5.6 FCF S/. 1,936,407.38 283% 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son positivos y el TIR nos ofrece una alta tasa de recuperacin.