LA ALIANZA S.A.C. SUMARIA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO Al 31 de Diciembre del 2009 Saldo al 01.01.

09 428,571 56,930 185,714 80,584 11,810 34,476 Movimientos Adiciones Retiros Saldo Historico al 31.12.09 428,571 106,930 201,902 133,084 13,130 35,701 Ajustes y reclasificaciones Debe Haber Saldo segun Auditoria al 31.12.09 428,571 106,930 216,992 133,084 13,130 35,701

Cod 331 332 333 334 335 336

Descripcin Terrenos Edificios y Otras Construcciones Maq. Equipo de Explotacion Unidades de transporte Muebles y enseres Equipos Diversos

Indice P/T H-1 H-2 H-3 H-4 H-5 H-6

50,000 16,188 52,500 1,320 1,225

15,090

798,085 M

121,233

919,318

15,090

934,408

TRABAJO REALIZADO M = = = = = Suma conforme Verificado saldo inicial con el asiento de cierre y balance de comprobacion al 31.12.02 conforme Calculo verificado conforme Chequeado con el balance general al 31.12.08 Chequeado con el balance general al 31.12.09, conforme

CONCLUSION Como resultado de los procedimientos de auditoria aplicados al rubro bajo examen se ha detrminado diferencia en la sub cuenta maquinarias y equipo de explotacion. Se sugiere realizar los ajustes contables respectivos. Por lo demas la cuenta se presenta razonablemente de acuerdo a tecnicas y principios contables. Hecho por Fecha Revisado por : : : PQR 14.03.10 RVC

LA ALIANZA INVENTARIO DE BIENES DE AC Cdigo Terrenos 331001 15 Feb. 00 Fecha Adquisicin

Edif. y Otras Construcciones 3332 - 01 3332 - 02

20 Abr. 02 10 Ene. 03

Maq. Equipo de Explotacion 333 - 001 333 - 002 333 - 003 333 - 004 333 - 005 333 - 006

10 08 15 20 10 02

Ene. 00 Marz. 00 Abr. 00 May. 03 Jun. 03 Agost. 03

Unidades de Transporte 334 - 001 334 - 002 334 - 003

08 Feb. 00 14 May. 00 10 Abr. 03

Muebles y Enseres Equipos Diversos

(*) Listado presentado por el cliente

Trabajo realizado

= Suma conforme = Chequeado con registros auxiliares y balance de comprobac

LA ALIANZA S.A.C. INVENTARIO DE BIENES DE ACTIVO FIJO AL 31.12.09 (*) Descripcin Marca / Serie

Terreno 4500 m2, en Av. Canada 1030 - La Victoria Sub total S/.

Edif. Y Construcciones Ampliacin de Const. Sub total S/.

Volquete - color amarillo Cargador frontal Mezcladora de cemento Plancha compactadora Mezcladora de concreto Concreto multiuso Sub total S/.

Ford Volvo

3579410 77102 45638 81967 36422 100938

Camioneta Modelo Canter Camioneta Blanca Camioneta Negra Pikup Sub total S/.

Dadsun Nissan Nissan

XQ-9716 XI-9862 PIQ-435

Sub total S/. Sub total S/. TOTAL GENERAL S/.

registros auxiliares y balance de comprobacn al 31.12.03, conforme

Valor

Estado

428,571 428,571

56,930 50,000 106,930

B B

92,383 81,017 16,028 5,459 1,778 9,225 205,890

B B B R R R

42,416 39,780 53,078 135,274

B B B

13,379 36,403 926,447

H-I

LA ALIANZA S.A.C. ANALISIS DE TERRENOS DEL 01.01.09 AL 31

Descripcin Saldo al 31.12.2008 Terrenos

Saldo al 01.01.09 428,571

428,571

TRABAJO REALIZADO = = = = Suma conforme Clculo verificado conforme Verificado saldo inicial con el mayor y balance general al 31.12.02 Saldo conforme con el mayor auxiliar

CONCLUSION Se ha examinado la sub cuentas terrenos, no habiendose detectado excepciones de importancia por l al 31/12/09 es razonable, de acuerdo a tcnicas y principios contables.

Hecho por Fecha Revisado por

PQR : 17.03.10 : :RVC

ALIANZA S.A.C. ENOS DEL 01.01.09 AL 31.12.09

Adiciones

Retiros

Saldo Historico al 31.12.09 428,571

Saldo segn Balance al 31.12.09 428,571

428,571

428,571

general al 31.12.02

pciones de importancia por lo que se concluye que el saldo

H-1

LA ALIANZA S.A.C. ANALISIS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES DEL 01.0

Fecha de Adq.

Descripcin Saldo al 31.12.2008 Const. Oficinas Administ.

Saldo al 01.01.09 56,930

Adiciones

Ene. 09

50,000

56,930

50,000

TRABAJO REALIZADO = = = = = =

Suma conforme Verificado con documentos sustentatorios conforme Clculo verificado conforme Chequeado saldo inicial con asiento de cierre y balance de comprobacin al 31.12.08 Inpeccion fisica conforme Saldo rastreado al mayor auxiliar, conforme

CONCLUSION Se ha examinado la subcuente Edificios y Otras Construcciones no habindose detectado excepciones al 31/12/09 es razonable, de acuerdo a tcnicas y principios contables.

Hecho por Fecha Revisado por

PQR : 17.03.10 : :RVC

NZA S.A.C. TRUCCIONES DEL 01.01.09 AL 31.12.09

Retiros

Saldo Historico al 31.12.09 56,930 50,000

Saldo segn Balance al 31.12.09 56,930 50,000

106,930

106,930

omprobacin al 31.12.08

e detectado excepciones de importancia por lo que se concluye que el saldo presentado

H-2

LA ALIANZA S.A.C. 332 EDIFICIO Y OTRAS CONSTRUCCIONE

Saldo inicial al 01.01.09 + Adiciones Fecha 01.01.09 Contratista M.S. Constructora S.A.

(-)

Retiros

Saldo Final al 31.12.09

(*) Informacin proporcionada por el cierre

LA ALIANZA S.A.C. EDIFICIO Y OTRAS CONSTRUCCIONES

S/.

56,930

Concepto Construccin de Oficina Admin.

50,000

0.00

106,930

H-2 1

LA ALIANZA S.A.C. ANALISIS DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIN DEL 01

Fecha de Adq.

Descripcin Saldo al 31.12.2008 01 Plancha compactadora 02 Mezcladora de cemento 01 Carreta Multiuso de Carga

Saldo al 01.01.09 185,714

Feb. 09 Jun. 09 Ago. 09

S S S
185,714

Equipos y/o mejoras no considerados Nov. 09 01 Motor Cargador Frontal (fue considerado como gasto) 185,714

TRABAJO REALIZADO = = = = = =

Suma conforme Verificado con documentos sustentatorios, conforme Clculo verificado conforme Chequeado saldo inicial con asiento de cierre y balance de comprobacin al 31.12.08 Inpeccion fisica, conforme Cifra coincidente con el mayor auxiliar y balance de comprobacin al 31.12.09

= No considerado en analisis de maquinaria y equipo de explotacin

CONCLUSION En el mes de noviembre del 2009 se adquiere un motor para el cargador frontal, el desemboldo por d

CONCLUSION El motor debera activarse, ya que se incorpor al cargador frontal, el mismo que forma parte de la ma

Hecho por

PQR

Fecha Revisado por

: :

15.03.10 RVC

ALIANZA S.A.C. PO DE EXPLOTACIN DEL 01.01.09 AL 31.12.09

Adiciones

Retiros

Saldo Historico al 31.12.09 185,714 5,338 1,750 9,100 201,902

Saldo Segn Auditora al 31.12.09 185,714 5,338 1,750 9,100 201,902

5,338 1,750 9,100 16,188

15,000 31,188

15,000 216,902

15,000 (*) 216,902

H-3 1

e de comprobacin al 31.12.08

omprobacin al 31.12.09 explotacin

or frontal, el desemboldo por dicha adquisicin fue contabilizado como gasto.

mismo que forma parte de la maquinaria y se encuentra en uso.

H-3 1

LA ALIANZA S.A.C. 333 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EX

Saldo inicial al 01.01.09 + Adiciones Fecha 16.02.09 05.06.09 08.08.09 Fact. No 001-0033666 021-0001514 021-0005411

S S S

(-)

Retiros

Saldo Final al 31.12.09

(*) Informacin proporcionada por el cierre

LA ALIANZA S.A.C. 333 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIN (*)

S/.

Proveedor Wurth Per S.A.C. Inversiones Comerciales Camena Inversiones Comerciales Camena

Concepto 01 Plancha compactadora 02 Mezcladora de cemento 01 Carreta Multiuso de Carga

por el cierre

185,714

5,338 1,750 9,100

16,188

0.00

201,902

H-3 1

EXAMEN DE ACTIVO FIJO EFECTUAR CEDULAS SUMARIAS TRABAJO REALIZAR, OBSERVACIONES CONCLUSIONES AJUSTE Terrenos 428,571 Edificios y Otras Construcciones 106,930 Maq. Equipo de Explotacion 201,902 15,090 INVENTARIO
FECHA DE ADQUISICION IMPORTE

15 Feb. 00

Terreno 4500 m , en Av. Canada 1030 - La Victoria 428,571 Sub total S/. 428,571
2

20 Abr. 02 10 Ene. 03

Edif. Y Construcciones Ampliacin de Const. Sub total S/.

56,930 50,000 106,930

10 08 15 20 10 02

Ene. 00 Marz. 00 Abr. 00 May. 03 Jun. 03 Agost. 03

Volquete - color amarillo Ford Cargador frontal Volvo Mezcladora de cemento Plancha compactadora Mezcladora de concreto Concreto multiuso Sub total S/.

3579410 77102 45638 81967 36422 100938

92,383 81,017 16,028 5,459 1,778 9,225 205,890

NCLUSIONES