Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Bo co ca Hi ng qun tr
v
Cc Bo co ti chnh c kim ton
Ngy 31 thng 12 nm 2009
Cng ty C phn Sa H Ni
MC LC
Trang
BO CO CA HI HI NG QUN TR
1-4
5
6-7
8
9 - 10
11 - 36
Cng ty C phn Sa H Ni
BO CO CA HI NG QUN TR
Hi ng qun tr Cng ty C phn Sa H Ni trnh by bo co ny v cc bo co ti chnh ca
Cng ty cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2009.
CNG TY
Cng ty C phn Sa H Ni (Cng ty) l mt Cng ty c phn c thnh lp v hot ng hp
php theo Lut Doanh Nghip ca Vit Nam theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s
0103026433, do S K hoch v u t H Ni cp ln u vo ngy 2 thng 11 nm 2001. Cng
ty ng k sa i Giy chng nhn ng k kinh doanh ln th 15 vo ngy 22 thng 12 nm
2009.
Hot ng chnh ca Cng ty l ch bin v kinh doanh sa b, sa u nnh, cc sn phm lm
t sa, ch bin hng nng sn, thc phm, nc ung, cc loi nc tri cy v cc hot ng
kinh doanh khc theo Giy chng nhn ng k kinh doanh.
Cng ty c tr s chnh ti Km s 9, Bc Thng Long, Ni Bi, Khu cng nghip Quang Minh, x
Quang Minh, huyn M Linh, H Ni, Vit Nam v 3 chi nhnh ti Thnh ph H Ch Minh, Thnh
ph H Ni v tnh Bnh Dng.
KT QU HOT NG KINH DOANH V C TC
n v tnh: VN
Nm nay
12.860.743.521
(38.261.388.009)
Nm trc
(45.131.535.675)
5.000.000.000
(49.863.509.313)
CC S KIN TRONG NM
Trong nm 2009, Cng ty pht hnh thm 2.500.000 c phn mi theo phng thc pht hnh
ring l. Cng ty la chn hai c ng chin lc l Cng ty C phn Hong Mai Xanh (s c
phn cho bn: 1.250.000 c phn) v Cng ty TNHH Pht trin Cng ngh mi v Sn phm mi
(s c phn cho bn: 1.250.000 c phn) bn s c phn pht hnh mi. Gi cho bn s c
phn ni trn l 10.000 ng Vit Nam/c phn. Hai c ng chin lc ni trn chuyn tin
thanh ton tin mua c phn vo ngy 06 thng 8 nm 2009 v c Cng ty cp giy chng
nhn quyn s hu c phn vo ngy 10 thng 10 nm 2009.
HI NG QUN TR
Thnh vin Hi ng qun tr trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau:
H Quang Tun
Trn ng Tun
inh Vn Thnh
ng Xun Tn
Nguyn Th Xun Sm
Nguyn Th Hng
Ch tch Hi ng qun tr
Thnh vin/
Ch tch Hi ng qun tr
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Cng ty C phn Sa H Ni
BO CO CA HI NG QUN TR (tip theo)
CC S KIN SAU NGY KT THC K K TON
Ngy 3 thng 2 nm 2010, Hi ng Qun tr Cng ty C phn Sa H Ni hp vi s tham gia
ca i din Ban kim sot v cc thnh vin c ca Hi ng Qun tr gii quyt cc tn ng
t cc nm trc li. Hi ng qun tr quyt ngh nh sau:
1. Thanh l D n sn xut nc hoa qu ti Cng ty c phn VIAN (a ch: ng Anh, H Ni)
Theo s liu s sch ca Cng ty, t ngy 1 thng 5 nm 2007 n ngy 31 thng 12 nm
2009, Cng ty u t vo d n nu trn vi tng chi ph pht sinh vo d n tnh n thi
im 31 thng 12 nm 2009 l 5.266.917.960 ng, bao gm tin mua dy chuyn thit b s
tin 2.819.047.619 ng, chi ph sa cha nh xng s tin 1.674.683.103 ng v chi ph
thu mt bng v vt t lp t khc s tin 773.086.967ng.
2. Bn thanh l khu t c din tch 15.161,9 m2 ti khu cng nghip Dt May Bnh An, huyn D
An, tnh Bnh Dng, v hy d n nh my ch bin sa d nh xy dng trn khu t ny do
Cng ty xc nh din tch t cho xy dng nh my cha p ng din tch v gp phi
kh khn trong vic xin cp giy php v sinh mi trng.
Theo s liu s sch ca Cng ty, t ngy 9 thng 7 nm 2007 n ngy 31 thng 12 nm
2009, Cng ty chi tng cng 15.414.813.803 ng thu t v gii phng mt bng khu
t ni trn. Nm 2009, Cng ty c c cp Giy chng nhn quyn s dng t (45
nm).
3. Thu hi cng n i vi phn gp vn vo Cng ty TNHH c Tn Si Gn
Theo s liu s sch v h s lu ti Cng ty, vo ngy 22 thng 5 nm 2007, Hi ng qun
tr Cng ty quyt nh tham gia cng mt s i tc gp vn vo Cng ty TNHH c Tn Si
Gn chuyn i Cng ty TNHH c Tn Si Gn thnh Cng ty C phn Bao B c Tn Si Gn. Theo , ngy 29 thng 6 nm 2007, Cng ty chuyn vo ti khon ca Cng ty
TNHH c Tn Si Gn s tin 2.500.000.000 ng. Do khng xc nh c gi tr doanh
nghip ca Cng ty TNHH c Tn Si Gn, nn ngy 15 thng 10 nm 2007 cc c ng
quyt nh gii th Cng ty C phn Bao B c Tn - Si Gn v Cng ty TNHH c Tn Si
Gn c trch nhim hon tr li Cng ty C phn sa H Ni s tin gp vn l
2.500.000.000 ng. Thi hn hon tr l trc ngy 30 thng 6 nm 2008, nu qu thi gian
nu trn, Cng ty TNHH c Tn Si Gn phi tr li tr chm theo li sut ca ngn hng.
Trong nm 2009, Cng ty TNHH c Tn Si Gn thanh ton mt phn cng n nu trn.
Tnh n thi im 31 thng 12 nm 2009, Cng ty TNHH c Tn Si Gn mi hon tr cho
Cng ty C phn sa H Ni vi s tin l 1.500.000.000 ng. Ngy 26 thng 3 nm 2010,
Cng ty TNHH c Tn Si Gn c xc nhn s thanh ton cng n cn tn ng sau khi
Cng ty C phn Bao B c Tn Si Gn quyt ton thu xong.
4. Thu hi cng n i vi s tin gp vn vo Cng ty C phn t Vit Nam v tin cho thu nh
t qu hn nhng cha c thanh ton
Theo s liu s sch v h s lu ti Cng ty, t ngy 27 thng 9 nm 2007 n ngy 31 thng
12 nm 2008, Cng ty chuyn tin gp vn vo Cng ty C phn t Vit Nam vi s tin
gp vn l 2.850.000.000 ng. Cng ty c vn bn xin rt vn v c Cng ty C phn
t Vit Nam ng . Tuy nhin n ngy 31 thng 12 nm 2009, Cng ty C phn t Vit
Nam vn cha hon tr cho Cng ty C phn Sa H Ni s tin gp vn l 2.850.000.000
ng. Khon cng n ny c Cng ty xc nhn vo ngy 23 thng 3 nm 2010.
Ngoi ra, vo ngy 15 thng 12 nm 2007, Cng ty k hp ng cho Cng ty C phn t Vit
Nam thu din tch nh t l 5.600 m2 vi thi gian thu 10 nm (bt u t ngy 1 thng 1
nm 2008). Tng s tin cho thu l 2.688.000.000 ng v thanh ton 5 nm/1 ln. Tnh n
thi im 31 thng 12 nm 2009, Cng ty C phn t Vit Nam mi hon tr cho Cng ty s
tin thu t l 1.102.512.000 ng. S tin thu t cn phi tr cho 5 nm u tin l
241.488.000 ng vn cha c thanh ton. Khon cng n ny cng c Cng ty C
phn t Vit Nam xc nhn vo ngy 23 thng 3 nm 2010.
2
Cng ty C phn Sa H Ni
BO CO CA HI NG QUN TR (tip theo)
CC S KIN SAU NGY KT THC K K TON (tip theo)
5.
6. Cc khon d phng
Theo bo co ca Ban gim c Cng ty, n ngy 31 thng 12 nm 2009, Cng ty cha thu
hi c 953.325.000 ng tin bn sa bt cho Cng ty TNHH Giang Hoi v Cng ty C
phn thng mi H Ninh. Ngoi ra, Cng ty ang tn kho l linh kin mua t cc nm
trc vi tng s tin 3.236.010.370 ng.
Tuy nhin, trong Bo co ti chnh nm 2009, Cng ty mi ch trch lp d phng cho khon u t
vo Cng ty C phn pht trin Siu th Hapro Thanh Hoa vi s tin 750.000.000 ng v trch lp
d phng 30% cho khon cng n i vi tin bn sa bt 953.325.000 ng. Vic thanh l, thu hi
cng n v x l cc tn ti nh trn c th to ra cc khon l cho Cng ty trong nm ti chnh
tip theo.
KIM TON VIN
Cng ty kim ton Ernst & Young by t nguyn vng c tip tc lm cng tc kim ton cho
Cng ty.
CNG B TRCH NHIM CA BAN GIM C CNG TY I VI CC BO CO TI CHNH
Ban Gim c Cng ty chu trch nhim m bo cc bo co ti chnh cho tng nm ti chnh
phn nh trung thc v hp l tnh hnh hot ng, kt qu hot ng kinh doanh v tnh hnh lu
chuyn tin t ca Cng ty trong nm. Trong qu trnh lp cc bo co ti chnh ny, Ban Gim c
Cng ty cn phi:
la chn cc chnh sch k ton thch hp v p dng cc chnh sch ny mt cch nht qun;
thc hin cc nh gi v c tnh mt cch hp l v thn trng;
nu r cc chun mc k ton p dng cho Cng ty c c tun th hay khng v tt c
nhng sai lch trng yu so vi nhng chun mc ny c trnh by v gii thch trong cc
bo co ti chnh; v
lp cc bo co ti chnh trn c s nguyn tc hot ng lin tc tr trng hp khng th cho
rng Cng ty s tip tc hot ng.
Ban Gim c Cng ty chu trch nhim m bo vic cc s sch k ton thch hp c lu gi
phn nh tnh hnh ti chnh ca Cng ty, vi mc chnh xc hp l, ti bt k thi im no
v m bo rng cc s sch k ton tun th vi h thng k ton c ng k. Ban Gim
c Cng ty cng chu trch nhim v vic qun l cc ti sn ca Cng ty v do phi thc hin
cc bin php thch hp ngn chn v pht hin cc hnh vi gian ln v nhng vi phm khc.
Ban Gim c Cng ty cam kt vi Hi ng qun tr rng Cng ty tun th nhng yu cu
nu trn trong vic lp cc bo co ti chnh .
Cng ty C phn Sa H Ni
BO CO CA HI NG QUN TR (tip theo)
PH DUYT CC BO CO TI CHNH
Chng ti ph duyt cc bo co ti chnh km theo. Cc bo co ny phn nh trung thc v hp
l tnh hnh ti chnh ca Cng ty vo ngy 31 thng 12 nm 2009, kt qu hot ng kinh doanh v
tnh hnh lu chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy ph hp vi Chun mc K ton
v H thng K ton Vit Nam v tun th cc quy nh c lin quan.
Thay mt Hi ng qun tr:
H Quang Tun
Ch tch Hi ng Qun tr
Ngy 31 thng 3 nm 2010
BO CO KIM TON C LP
Knh gi:
Chng ti tin hnh kim ton bng cn i k ton vo ngy 31 thng 12 nm 2009 ca Cng
ty C phn Sa H Ni (Cng ty), bo co kt qu hot ng kinh doanh v bo co lu chuyn
tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy v cc thuyt minh bo co ti chnh km theo c
trnh by t trang 6 n trang 36 (sau y c gi chung l cc bo co ti chnh ). Cc bo co
ti chnh ny thuc trch nhim ca Ban Gim c Cng ty. Trch nhim ca chng ti l a ra
kin v cc bo co ti chnh ny da trn vic kim ton ca chng ti.
Cc bo co ti chnh cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2008 c kim ton bi
cng ty kim ton khc, c bo co kim ton ngy 28 thng 3 nm 2009 v a ra kin
chp nhn ton phn i vi cc bo co ti chnh ca Cng ty.
C s kin kim ton
Chng ti tin hnh kim ton theo cc quy nh ca cc Chun mc Kim ton Vit Nam v
Quc t c p dng ti Vit Nam. Cc chun mc ny yu cu chng ti phi lp k hoch v
thc hin vic kim ton t c mc tin cy hp l v vic cc bo co ti chnh khng c sai
st trng yu. Vic kim ton bao gm vic kim tra, theo phng php chn mu, cc bng chng
v s liu v cc thuyt minh trn cc bo co ti chnh. Vic kim ton cng bao gm vic nh
gi cc nguyn tc k ton c p dng v cc c tnh quan trng ca Ban Gim c Cng ty
cng nh nh gi vic trnh by tng th cc bo co ti chnh. Chng ti tin tng rng cng vic
kim ton ca chng ti cung cp c s hp l cho kin kim ton.
kin kim ton
Theo kin ca chng ti, cc bo co ti chnh phn nh trung thc v hp l tnh hnh ti
chnh ca Cng ty vo ngy 31 thng 12 nm 2009, kt qu hot ng kinh doanh v tnh hnh lu
chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy ph hp vi cc Chun mc K ton v H
thng K ton Vit Nam v tun th cc quy nh c lin quan.
Trn Ph Sn
Ph Tng Gim c
Kim ton vin ng k
S ng k: 0637/KTV
Thnh ph H Ni, Vit Nam
Ngy 31 thng 3 nm 2010
Cng ty C phn Sa H Ni
B01-DN
BNG CN I K TON
ngy 31 thng 12 nm 2009
n v tnh: VN
Thuyt
minh
M s TI SN
100
A. TI SN NGN HN
110
111
I.
120
121
129
Tin
1. Tin
130
131
132
135
139
140
141
149
150
151
154
158
V. Ti sn ngn hn khc
1. Chi ph tr trc ngn hn
2. Thu v cc khon khc phi thu
Nh nc
3. Ti sn ngn hn khc
200
B. TI SN DI HN
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
I.
250
258
259
260
261
III. Ti sn di hn khc
1. Chi ph tr trc di hn
270
TNG CNG TI SN
7
8
S cui nm
S u nm
(Trnh by li)
99.860.250.959
83.633.898.440
15.852.488.141
15.852.488.141
3.626.960.318
3.626.960.318
23.940.000
132.600.000
15.300.000
132.600.000
(108.660.000)
(117.300.000)
25.307.997.575
11.297.299.383
10.780.413.836
4.098.869.072
(868.584.716)
9.888.658.904
6.816.064.204
1.696.095.446
1.507.599.307
(131.100.053)
53.548.413.692
69.253.868.314
55.433.893.072 97.680.022.980
(1.885.479.380) (28.426.154.666)
5.127.411.551
4.156.088.037
849.110.904
632.241.833
617.878.307
353.445.207
10.598.674
206.270.397
113.342.158.929 124.467.422.906
Ti sn c nh
1. Ti sn c nh hu hnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
2. Ti sn c nh thu ti chnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
3. Ti sn c nh v hnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
4. Chi ph xy dng c bn d dang
9
10
11
12
13
113.224.787.781 120.827.422.906
83.544.669.744 95.001.409.232
147.578.024.170 145.478.340.408
(64.033.354.426) (50.476.931.176)
6.311.401.366
7.019.222.085
7.958.802.990
7.958.802.990
(1.647.401.624)
(939.580.905)
104.997.535
166.133.256
336.289.821
336.289.821
(231.292.286)
(170.156.565)
23.263.719.136 18.640.658.333
750.000.000
(750.000.000)
3.640.000.000
3.640.000.000
-
117.371.148
117.371.148
213.202.409.888 208.101.321.346
Cng ty C phn Sa H Ni
B01-DN
M s NGUN VN
300
A. N PHI TR
310
311
312
313
314
I.
315
316
319
N ngn hn
1. Vay v n ngn hn
2. Phi tr ngi bn
3. Ngi mua tr tin trc
4. Thu v cc khon phi np Nh
nc
5. Phi tr ngi lao ng
6. Chi ph phi tr
7. Cc khon phi tr, phi np
ngn hn khc
330
334
336
II. N di hn
1. Vay v n di hn
2. D phng tr cp mt vic lm
400
B. VN CH S HU
410
411
412
417
418
420
I.
440
14
15
16
17
Vn ch s hu
1. Vn c phn
2. Thng d vn c phn
3. Qu u t pht trin
4. Qu d phng ti chnh
5. L ly k
18
S cui nm
S u nm
(Trnh by li)
57.706.696.485
89.207.729.248
55.899.041.969
4.804.943.086
16.660.304.661
6.246.900.005
85.799.752.526
63.993.058.116
7.575.667.406
2.269.516.488
9.358.707.080
1.281.948.644
12.979.402.708
5.249.510.622
770.973.741
4.820.704.335
4.566.835.785
1.120.321.818
1.807.654.516
1.807.654.516
3.407.976.722
1.693.310.834
1.714.665.888
155.495.713.403
118.893.592.098
155.495.713.403
125.000.000.000
63.778.796.500
3.817.886.084
1.160.418.827
(38.261.388.009)
118.893.592.098
100.000.000.000
63.778.796.500
3.817.886.084
1.160.418.827
(49.863.509.313)
213.202.409.888
208.101.3 21.346
S cui nm
S u nm
228.983.844
127.779
1.324.591.420
353
Tng Gim c
Nguyn Th Hng
Cng ty C phn Sa H Ni
B02-DN
Nm nay
Nm trc
M
s
CH TIU
01
1.
19.1
286.234.571.718
353.856.434.568
03
2.
19.1
(11.278.729.566)
(4.013.410.851)
10
3.
274.955.842.152
349.843.023.717
11
4.
Gi vn hng bn
(202.006.806.553)
(286.881.280.975)
20
5.
Li nhun gp v bn hng
21
6.
22
23
7.
Chi ph ti chnh
Trong : Chi ph li vay
24
8.
Chi ph bn hng
25
9.
30
10.
20
(Trnh by li)
72.949.035.599
19.2
62.961.742.742
515.296.822
2.896.902.106
(7.835.863.645)
(3.192.084.188)
(17.046.408.345)
(9.753.875.584)
(42.471.446.012)
(77.270.657.997)
(9.920.426.058)
(12.592.033.728)
13.236.596.706
(41.050.455.222)
21
31
11.
22
271.602.416
10.264.025.024
32
12.
Chi ph khc
22
(225.812.121)
(14.082.922.862)
40
13.
Li nhun/(l) khc
45.790.295
(3.818.897.838)
50
14.
13.282.387.001
(44.869.353.060)
51
15.
(421.643.480)
(262.182.615)
60
16.
12.860.743.521
(45.131.535.675)
70
17.
Li c bn trn mi c phiu
- Li c bn
1.029
(4.513)
24
Tng Gim c
Nguyn Th Hng
Cng ty C phn Sa H Ni
B03-DN
BO CO LU CHUYN TIN T
cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2009
n v tnh: VN
M
s
Thuyt
minh
CH TIU
Nm nay
(Trnh by li)
I.
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
16
20
21
22
24
27
28
30
31
34
35
36
37
38
Nm trc
13.282.387.001 (44.869.353.060)
9,
10,11
14.325.379.690
(25.061.830.623)
10.953.875.798
28.674.554.719
547.274.978
(106.641.226)
3.192.084.188
(378.387.467)
1.482.734.310
9.753.875.584
(2.090.058.557)
5.906.907.766
3.798.987.568
(15.561.277.777)
30.992.548.871
42.246.129.908 (57.603.329.466)
28.667.595.461
12.154.669.127
(3.641.217.352)
925.324.705
(3.192.084.188) (9.753.875.584)
(502.939.821)
(1.258.622.216)
53.167.431.602 (24.871.415.922)
(6.722.744.565) (11.317.428.311)
9.982.881.363
1.540.000.000
36.223.520.000
378.387.467
2.650.000.000
2.090.058.557
(4.804.357.098)
39.629.031.609
25.000.000.000
91.543.481.203 253.944.798.181
(151.033.743.906
) (269.492.841.597)
(1.578.423.163) (5.677.531.329)
- (5.000.000.000)
-
(4.882.801.322)
(122.794.775)
Cng ty C phn Sa H Ni
B03-DN
CH TIU
Lu chuyn tin thun t/(s dng
vo) hot ng ti chnh
50
60
Tin u nm
61
nh hng ca thay i t gi hi
oi quy i ngoi t
70
Thuyt
minh
Tin cui nm
Nm trc
Nm nay
(Trnh by li)
(36.068.685.866)
(26.348.369.520)
12.294.388.638
(11.590.753.833)
3.626.960.318
15.111.072.925
(68.860.815)
106.641.226
15.852.488.141
3.626.960.318
Tng Gim c
Nguyn Th Hng
10
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
2.
C S TRNH BY
2.1
11
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
2.2
2.3
Nin k ton
Nin k ton ca Cng ty bt u t ngy 1 thng 1 v kt thc ngy 31 thng 12.
2.4
ng tin k ton
Cng ty thc hin vic ghi chp s sch k ton bng VN.
3.
3.1
Tin
Tin bao gm tin mt ti qu v tin gi ngn hng.
3.2
Hng tn kho
Hng tn kho c ghi nhn theo gi thp hn gia gi thnh a mi sn phm n v
tr v iu kin hin ti v gi tr thun c th thc hin c.
Gi tr thun c th thc hin c l gi bn c tnh ca hng tn kho trong iu kin
kinh doanh bnh thng tr chi ph c tnh hon thnh v chi ph bn hng c tnh.
Cng ty p dng phng php k khai thng xuyn hch ton hng tn kho vi gi tr
c xc nh nh sau:
Nguyn vt liu, hng ha
Thnh phm
12
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
3.
3.4
Ti sn c nh hu hnh
Ti sn c nh hu hnh c th hin theo nguyn gi tr i gi tr hao mn ly k.
Nguyn gi ti sn c nh bao gm gi mua v nhng chi ph c lin quan trc tip n
vic a ti sn vo hot ng nh d kin.
Cc chi ph mua sm, nng cp v i mi ti sn c nh c ghi tng nguyn gi ca ti
sn v chi ph bo tr, sa cha c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh khi pht
sinh.
Khi ti sn c bn hay thanh l, nguyn gi v gi tr hao mn ly k c xa s v cc
khon li l pht sinh do thanh l ti sn c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh.
3.5
Thu ti sn
Vic xc nh mt tha thun c phi l tha thun thu ti sn hay khng da trn bn
cht ca tha thun ti thi im khi u: liu vic thc hin tha thun ny c ph
thuc vo vic s dng mt ti sn nht nh v tha thun c bao gm iu khon v
quyn s dng ti sn hay khng.
Thu ti sn c phn loi l thu ti chnh nu theo hp ng thu ti sn bn cho thu
chuyn giao phn ln ri ro v li ch gn lin vi quyn s hu ti sn cho bn i thu. Tt
c cc tha thun thu ti sn khc c phn loi l thu hot ng.
Trong trng hp Cng ty l bn i thu
Ti sn theo hp ng thu ti chnh c vn ha trn bng cn i k ton ti thi im
khi u thu ti sn theo gi tr hp l ca ti sn thu hoc, nu thp hn, theo gi tr
hin ti ca khon thanh ton tin thu ti thiu. Khon tin gc trong cc khon thanh ton
tin thu trong tng lai theo hp ng thu ti chnh c hch ton nh khon n phi
tr. Khon tin li trong cc khon thanh ton tin thu c hch ton vo kt qu hot
ng kinh doanh trong k trong sut thi gian thu ti sn theo li sut c nh trn s d
cn li ca khon n thu ti chnh phi tr.
Ti sn thu ti chnh c vn ha c trch khu hao theo phng php khu hao
ng thng theo thi gian ngn hn gia thi gian hu dng c tnh v thi hn thu ti
sn, nu khng chc chn l bn thu s c chuyn giao quyn s hu ti sn khi ht
hn hp ng thu.
Cc khon tin thu theo hp ng thu hot ng c hch ton vo kt qu hot ng
kinh doanh trong k theo phng php ng thng trong thi hn ca hp ng thu.
3.6
Ti sn c nh v hnh
Ti sn c nh v hnh c ghi nhn theo nguyn gi tr i gi tr khu hao ly k.
Nguyn gi ti sn c nh v hnh bao gm gi mua v nhng chi ph c lin quan trc tip
n vic a ti sn vo s dng nh d kin.
Cc chi ph nng cp v i mi ti sn c nh v hnh c ghi tng nguyn gi ca ti
sn v cc chi ph khc c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh khi pht sinh.
Khi ti sn c nh v hnh c bn hay thanh l, nguyn gi v gi tr khu hao ly k
c xa s v cc khon li l pht sinh do thanh l ti sn c hch ton vo kt qu
hot ng kinh doanh.
13
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
14
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
3.7
3.8
8 - 20 nm
5 - 12 nm
4 - 7 nm
3 - 7 nm
4 - 5 nm
10 nm
5 nm
4 - 5 nm
Chi ph i vay
Chi ph i vay bao gm li tin vay v cc chi ph khc pht sinh lin quan trc tip n cc
khon vay ca doanh nghip.
Chi ph i vay c hch ton nh chi ph pht sinh trong k ngoi tr cc khon c vn
ha nh theo ni dung ca on tip theo.
Chi ph i vay lin quan trc tip n vic mua sm, xy dng hoc hnh thnh mt ti sn
c th cn c mt thi gian di c th a vo s dng theo mc ch nh trc
hoc bn c vn ha vo nguyn gi ca ti sn .
3.9
3.10
3.11
15
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
3.11
nh gi li s d
cui nm ca cc
khon mc ti sn v
cng n tin t ngn
hn c gc ngoi t
Tt c chnh lch t gi do
nh gi li s d c gc
ngoi t cui nm c
hch ton vo kt qu hot
ng kinh doanh.
nh gi li s d
cui nm ca cc
khon mc cng n
tin t di hn c gc
ngoi t
Tt c chnh lch t gi do
nh gi li s d c gc
ngoi t cui nm c
hch ton vo kt qu hot
ng kinh doanh.
Tt c chnh lch t gi do nh gi
li s d c gc ngoi t cui nm
c phn nh ti khon Chnh
lch t gi trong khon mc vn
trn bng cn i k ton v s
c ghi gim trong nm tip theo.
- Tt c li chnh lch t gi do
nh gi li s d c gc ngoi t
cui nm c hch ton vo kt
qu hot ng kinh doanh.
- Tt c l chnh lch t gi do nh
gi li s d c gc ngoi t cui
nm c hch ton vo kt qu
hot ng kinh doanh ca nm ti
chnh. Tuy nhin, trng hp ghi
nhn l chnh lch t gi dn n
kt qu hot ng kinh doanh trc
thu ca cng ty b l, mt phn l
chnh lch t gi c th c phn
b vo cc nm sau m bo
cng ty khng b l. Trong mi
trng hp, tng s l chnh lch t
gi ghi nhn vo chi ph trong nm
t nht phi bng l chnh lch t
gi pht sinh t vic nh gi li s
d cng n di hn n hn phi
tr. Phn l chnh lch t gi cn li
c th c phn nh trn bng
cn i k ton v phn b vo bo
co kt qu kinh doanh trong vng
5 nm tip theo.
3.13
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
3.13
3.14
Thu
Thu thu nhp hin hnh
Ti sn thu thu nhp v thu thu nhp phi np cho nm hin hnh v cc nm trc
c xc nh bng s tin d kin phi np cho (hoc c thu hi t) c quan thu, da
trn cc mc thu sut v cc lut thu c hiu lc n ngy kt thc k k ton.
Thu thu nhp hin hnh c ghi nhn vo kt qu hot ng kinh doanh ngoi tr trng
hp thu thu nhp pht sinh lin quan n mt khon mc c ghi thng vo vn ch s
hu, trong trng hp ny, thu thu nhp hin hnh cng c ghi nhn trc tip vo vn
ch s hu.
Doanh nghip ch c b tr cc ti sn thu thu nhp hin hnh v thu thu nhp hin
hnh phi tr khi doanh nghip c quyn hp php c b tr gia ti sn thu thu nhp
hin hnh vi thu thu nhp hin hnh phi np v doanh nghip d nh thanh ton thu
thu nhp hin hnh phi tr v ti sn thu thu nhp hin hnh trn c s thun.
Thu thu nhp hon li
Thu thu nhp hon li c xc nh cho cc khon chnh lch tm thi ti ngy kt thc
k k ton nm gia c s tnh thu thu nhp ca cc ti sn v n phi tr v gi tr ghi s
ca chng cho mc ch lp bo co ti chnh.
Thu thu nhp hon li phi tr c ghi nhn cho tt c cc khon chnh lch tm thi
chu thu, ngoi tr:
X Thu thu nhp hon li phi tr pht sinh t ghi nhn ban u ca mt ti sn hay n
phi tr t mt giao dch m giao dch ny khng c nh hng n li nhun k ton
hoc li nhun tnh thu thu nhp (hoc l tnh thu) ti thi im pht sinh giao dch;
X Cc chnh lch tm thi chu thu gn lin vi cc khon u t vo cng ty con, cng
ty lin kt v cc khon vn gp lin doanh khi c kh nng kim sot thi gian hon
nhp khon chnh lnh tm thi v chc chn khon chnh lch tm thi s khng
c hon nhp trong tng lai c th d on.
Ti sn thu thu nhp hon li cn c ghi nhn cho tt c cc chnh lch tm thi c
khu tr, gi tr c khu tr chuyn sang cc nm sau ca cc khon l tnh thu v cc
khon u i thu cha s dng, khi chc chn trong tng lai s c li nhun tnh thu
s dng nhng chnh lch tm thi c khu tr, cc khon l tnh thu v cc u i
thu cha s dng ny, ngoi tr:
X Ti sn thu hon li pht sinh t ghi nhn ban u ca mt ti sn hoc n phi tr t
mt giao dch m giao dch ny khng c nh hng n li nhun k ton hoc li
nhun tnh thu thu nhp (hoc l tnh thu) ti thi im pht sinh giao dch;
X Tt c cc chnh lch tm thi c khu tr pht sinh t cc khon u t vo cc
cng ty con, cng ty lin kt v cc khon vn gp lin doanh khi chc chn l chnh
lnh tm thi s c hon nhp trong tng lai c th d on c v c li nhun
chu thu s dng c khon chnh lch tm thi .
17
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
3.14
18
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
iu chnh
S trnh by li
Li ly k vo ngy 31 thng
12 nm 2007
L thun cho nm ti chnh
kt thc ngy 31 thng 12
nm 2008
Chi c tc
Gim khc
5.131.869.730
(4.625.248.883)
506.620.847
(37.277.054.788)
(5.000.000.000)
(1.245.861.731)
(6.847.213.641)
-
(44.124.268.429)
(5.000.000.000)
(1.245.861.731)
L ly k vo ngy 31 thng
12 nm 2008
(38.391.046.789)
(11.472.462.524)
(49.863.509.313)
Trch lp b sung d phng tr cp thi vic cho nhn vin do Cng ty trch thiu trong
cc nm trc l 1.670.965.514 VN. Vic trnh by li s liu u k lm tng chi ph
qun l doanh nghip cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2008 l
444.876.641 VN, ng thi lm gim li nhun cha phn phi ti ngy 31 thng 12
nm 2007 l 1.226.088.873 VN.
Trch lp b sung thu Gi tr gia tng, thu thu nhp doanh nghip v cc khon b pht
thu theo bin bn quyt ton thu ca Cc thu H Ni cho cc nm 2007 v 2008, c
th nh sau:
Nm 2008
Nm 2007
Thu gi tr gia tng
Pht vi phm v thu
Thu thu nhp doanh nghip
1.824.114.775
507.928.329
262.182.615
1.657.591.427
1.007.267.248
734.301.335
iu chnh tng thu v cc khon phi np theo bin bn quyt ton thu nm
2007 v 2008 vi tng s tin 5.993.385.729 VN;
19
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
iu chnh tng chi ph qun l doanh nghip pht sinh trong nm 2008 nhng cha
c ghi nhn do sai st ca k ton vi tng s tin l 1.343.434.362 VN, trong :
-
Hch ton tng chi ph khon tm ng khng thu hi c cho Cng ty Luoyang do
khng p ng hp ng mua hng s tin 271.632.000 VN;
Hch ton tng khon chi ph ti tr gii bng trong k s tin 380.727.273 VN;
Trch lp d phng phi tr Cng ty Bo Vit v vic bo lnh pht hnh c phiu
s tin 419.155.125 VN.
Theo Chun mc K ton Vit Nam s 29 Thay i chnh sch k ton, c tnh k ton
v cc sai st, cc iu chnh nu trn c coi l iu chnh sai st ca cc nm trc v
do cn c trnh by li cc bo co ti chnh ca cc nm trc. Cng ty iu
chnh li s liu u k trong cc bo co ti chnh phn nh s nh hng ca sai st
t cc nm trc.
20
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
Bng cn i k ton
Tr trc cho ngi bn
Cc khon phi thu khc
D phng gim gi hng tn
kho
Chi ph tr trc ngn hn
Thu GTGT c khu tr
Thu v cc khon khc phi
thu Nh nc
Ti sn c nh hu hnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
Ti sn c nh thu ti chnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
Ti sn c nh v hnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
u t vo cng ty lin kt,
lin doanh
u t di hn khc
Thu v cc khon phi np
Nh nc
Chi ph phi tr
Cc khon phi tr khc
D phng tr cp thi vic
L ly k
Qu khen thng, phc li
5.
S bo co
trc khi
trnh by li
iu chnh
tng/(gim)
S trnh
by li
1.967.727.446
7.696.607
(271.632.000)
1.499.902.700
1.696.095.446
1.507.599.307
(25.961.477.747)
1.012.969.106
569.016.368
(2.464.676.919)
(380.727.273)
(569.016.368)
(28.426.154.666)
632.241.833
-
261.872.322
79.704.705.054
125.168.269.097
(45.463.564.043)
22.315.926.263
28.268.874.301
(5.952.948.038)
2.667.531.792
2.892.005.571
(224.473.779)
(251.273.648)
15.296.704.178
20.310.071.311
(5.013.367.133)
(15.296.704.178)
(20.310.071.311)
5.013.367.133
(2.501.398.536)
(2.555.715.750)
54.317.214
10.598.674
95.001.409.232
145.478.340.408
(50.476.931.176)
7.019.222.085
7.958.802.990
(939.580.905)
166.133.256
336.289.821
(170.156.565)
2.850.000.000
2.290.000.000
(2.850.000.000)
1.350.000.000
3.640.000.000
76.414.909
4.401.549.210
3.621.817.654
43.700.374
(38.391.046.789)
(271.919.964)
5.173.095.713
419.155.124
(2.501.495.836)
1.670.965.514
(11.472.462.524)
271.919.964
5.249.510.622
4.820.704.334
1.120.321.818
1.714.665.888
(49.863.509.313)
-
TIN
n v tnh: VN
Tin mt
Tin gi ngn hng
21
S cui nm
S u nm
67.625.314
15.784.862.827
4.632.177
3.622.328.141
15.852.488.141
3.626.960.318
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
S cui nm
S u nm
132.600.000
(108.660.000)
132.600.000
(117.300.000)
23.940.000
15.300.000
132.600.000
132.600.000
S cui nm
S u nm
(trnh by li)
1.000.000.000
3.091.488.000
7.381.072
1.500.000.000
7.599.307
4.098.869.072
1.507.599.307
22
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
HNG TN KHO
n v tnh: VN
S cui nm
S u nm
19.410.583.708
22.719.385.958
3.611.309.282
9.483.910.953
208.703.171
80.634.000.795
2.951.333.515
14.016.830.088
77.858.582
55.433.893.072
97.680.022.980
Chi tit tnh hnh tng gim d phng gim gi hng tn kho
n v tnh: VN
S cui nm
D phng gim gi nguyn vt liu tn kho u
nm
Cng: D phng trch lp trong nm (*)
Tr:
S u nm
(trnh by li)
28.426.154.666
2.325.047.884
(28.865.723.170)
28.426.154.666
-
1.885.479.380
28.426.154.666
D phng trch lp trong nm phn nh khon d phng cho cc nguyn vt liu ng,
chm lun chuyn v Cng ty khng c k hoch s dng trong tng lai. Cc nguyn vt
liu ny c gi tr gc ghi trn s k ton cao hn gi tr thun c th thc hin c ti thi
im lp bo co ti chnh.
23
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
B09-DN
TI SN C NH HU HNH
n v tnh: VN
Nh ca,
vt kin trc
My mc
thit b
Phng tin
vn ti
Trang thit b
vn phng
Ti sn c
nh khc
Tng cng
28.353.597.435
28.353.597.435
105.114.854.872
2.051.703.095
107.166.557.967
9.412.909.599
9.412.909.599
2.553.214.866
47.980.667
2.553.214.866
43.763.636
43.763.636
145.478.340.408
2.099.683.762
147.578.024.170
9.458.524.621
2.136.318.818
11.594.843.439
37.050.305.297
9.687.507.590
46.737.812.887
2.610.718.058
1.307.066.976
3.917.785.034
1.333.455.417
416.118.774
1.749.574.191
23.927.783
9.411.092
33.338.875
50.476.931.176
13.556.423.250
64.033.354.426
18.895.072.814
16.758.753.996
68.064.549.575
60.428.745.080
6.802.191.541
5.495.124.565
1.219.759.449
851.621.342
19.835.852
15.130.304
95.001.409.232
83.544.669.744
Nguyn gi:
S d u nm (trnh by li)
- Mua trong nm
S d cui nm
Gi tr hao mn:
S d u nm (trnh by li)
- Khu hao trong nm
S d cui nm
Gi tr cn li:
S d u nm (trnh by li)
S d cui nm
Mt phn ti sn ca cng ty c cm c theo cc hp ng th chp vi cc ngn hng nh trnh by ti Thuyt minh s 14.
24
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
TI SN C NH THU TI CHNH
n v tnh:VN
My mc thit b
Nguyn gi:
S d u nm (trnh by li)
- Thu trong nm
S d cui nm
7.958.802.990
7.958.802.990
Gi tr hao mn ly k:
11.
S d u nm (trnh by li)
- Khu hao trong nm
S d cui nm
939.580.905
707.820.719
1.647.401.624
Gi tr cn li:
S d u nm (trnh by li)
S d cui nm
7.019.222.085
6.311.401.366
TI SN C NH V HNH
n v tnh:VN
Ti sn c
nh v
hnh khc
Bn quyn,
bng sng ch
Phn mm
my tnh
33.412.943
33.412.943
288.376.878
288.376.878
14.500.000 336.289.821
14.500.000 336.289.821
4.191.171
3.246.864
7.438.035
157.255.284
55.958.893
213.214.177
8.710.110 170.156.565
1.929.964
61.135.721
10.640.074 231.292.286
29.221.772
25.974.908
131.121.594
75.162.701
5.789.890 166.133.256
3.859.926 104.997.535
Tng cng
Nguyn gi:
S d u nm (trnh by li)
- Mua trong nm
S d cui nm
Gi tr hao mn:
S d u nm (trnh by li)
- Tng trong nm
S d cui nm
Gi tr cn li:
S d u nm (trnh by li)
S d cui nm
25
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
S cui nm
S u nm
14.275.664.796
1.674.683.103
2.819.047.619
4.494.323.618
14.124.614.691
1.674.683.103
2.819.047.619
22.312.920
-
23.263.719.136
18.640.658.333
(*) y l khon tin thu t Cng ty thanh ton theo hp ng thu t ngy 6 thng 6
nm 2007 c k gia Cng ty Thin Nam v Cng ty C phn Sa H Ni vi mc ch
xy dng nh my ch bin sa ti Bnh Dng. Cng ty quyt nh thanh l D n trn
trong nm 2010, do Cng ty xc nh din tch t cho xy dng nh my cha p ng
din tch v gp phi kh khn trong vic xin cp giy php v sinh mi trng.
(**) y l chi ph xy dng, sa cha nh xng v chi ph u t mua sm, lp t thit
b dy chuyn cho d n sn xut v ch bin nc hoa qu ti ng Anh. Theo bin bn
hp Hi ng Qun tr ngy 03 thng 02 nm 2010, Cng ty quyt nh bn thanh l d n
ny trong nm 2010 do vic u t vo cc d n khng c hiu qu kinh t cao. Hin ti,
Cng ty ang xc tin tm cc i tc nhm sm thanh l d n theo k hoch.
13.
CC KHON U T DI HN
n v tnh:VN
u t di hn khc:
u t vo Ngn hng Thng mi C phn Bo Vit
u t vo Cng ty CP pht trin siu th Hapro
Thanh Ha
u t vo Cng ty C phn Thit b v t Vit
Nam
D phng u t di hn (*)
S cui nm
S u nm
(trnh by li)
40.000.000
750.000.000
750.000.000
2.850.000.000
(750.000.000)
(*) Theo s liu s sch ca Cng ty, vo ngy 31 thng 8 nm 2007 v 20 thng 11 nm
2007, Cng ty chuyn tin gp vn vo Cng ty c phn pht trin Siu th Hapro Thanh
Hoa vi s tin 750.000.000 ng. Ngy 13 thng 11 nm 2009, i hi ng c ng
Cng ty c phn pht trin Siu th Hapro Thanh Hoa quyt nh dng kinh doanh do
hot ng kinh doanh thua l. Theo bo co ti chnh ca Cng ty ny, s ti sn cn li
khng tr cc khon n. Do vy Cng ty c nguy c mt ton b s tin gp vn l
750.000.000 ng. S tin ny c Cng ty trch lp d phng trong nm 2009.
14.
VAY V N NGN HN
n v tnh:VN
26
S cui nm
S u nm
2.145.955.303
61.582.194.479
2.658.987.783
2.410.863.637
4.804.943.086
63.993.058.116
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
14.
2.145.955.303
Gi tr
gc
119.611,8 USD
Li sut
nm
K hn tr gc v li
N gc s c tr sau
6 thng k t ngy
nhn n. Li sut c
tr vo ngy 25 hng
5,3% thng
5,5%
2.145.955.303
Cc khon vay t Ngn hng u t v Pht trin Vit Nam Chi nhnh Phc Yn c
m bo bng cc hp ng th chp ti sn ca Cng ty bao gm ton b thit b sn
xut v cc thit b ph tr khc vi gi tr c tnh l 32.740.000.000 VN.
15.
S cui nm
S u nm
(trnh by li)
6.348.353.035
1.166.853.782
1.843.500.263
2.938.463.524
745.210.302
1.565.836.796
9.358.707.080
5.249.510.622
Theo Quyt nh ca Cc thu thnh ph H Ni, Cng ty b truy thu thm thu gi tr gia
tng, thu thu nhp doanh nghip v b pht vi phm v thu cho cc nm 2007 v 2008
vi tng s tin l 5.993.385.729 VN. Chi tit cc loi thu cho tng nm c chi tit ti
thuyt minh s 4 Trnh by li cc bo co ti chnh ca cc nm trc.
16.
CHI PH PHI TR
n v tnh:VN
27
S cui nm
S u nm
(trnh by li)
10.969.083.884
2.010.318.824
4.276.003.754
544.700.581
12.979.402.708
4.820.704.335
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
VAY V N DI HN
n v tnh:VN
N di hn
Thu ti chnh
Trong :
N di hn n hn tr (Thuyt minh s 14)
N di hn
S cui nm
S u nm
2.658.987.783
4.104.174.471
2.658.987.783
4.104.174.471
2.658.987.783
-
2.410.863.637
1.693.310.834
S u nm
Li thu
ti chnh N
gc
Tng khon
thanh ton tin Li thu ti
thu ti chnh
chnh N
gc
2.564.172.126
153.308.489
2.410.863.637
1.746.795.736
-
53.484.902
-
1.693.310.834
-
4.310.967.862
206.793.391
4.104.174.471
28
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
VN CH S HU
18.1
Vn c phn
Thng d vn
c phn
Qu u t
pht trin
Qy d phng
ti chnh
Li nhun sau
thu cha phn
phi
Tng cng
S d u nm
100.000.000.000
63.778.796.500
3.817.886.084
1.160.418.827
5.131.869.630
173.888.971.041
- L trong nm
- Chia c tc
- Gim khc
- (45.131.535.675)
(5.000.000.000)
(4.863.843.268)
(45.131.535.675)
(5.000.000.000)
(4.863.843.268)
100.000.000.000
63.778.796.500
3.817.886.084
1.160.418.827 (49.863.509.313)
118.893.592.098
100.000.000.000
25.000.000.000
-
63.778.796.500
-
3.817.886.084
-
1.160.418.827 (49.863.509.313)
12.860.743.521
118.893.592.098
25.000.000.000
12.860.743.521
125.000.000.000
63.778.796.500
3.817.886.084
Nm trc
S d cui nm
Nm nay
S d u nm
- Gp vn
- Li nhun trong nm
- Gim khc
S d cui nm
29
(1.258.622.216)
(1.258.622.216)
1.160.418.827 (38.261.388.009)
155.495.713.403
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
VN CH S HU (tip theo)
18.2
Chi tit vn u t ca ch s hu
n v tnh:VN
Vn gp ca c
ng
S cui nm
S u nm
18.3
100.000.000.000 100.000.000.000
25.000.000.000
-
Vn gp cui nm
18.4
Nm trc
125.000.000.000 100.000.000.000
C tc
n v tnh:VN
Nm nay
Nm trc
5.000.000.000
5.000.000.000
C tc cng b v tr trong nm
C tc trn c phiu ph thng
C tc cho nm 2007: VN500/c phiu
18.5
C phiu
S cui nm
S u nm
12.500.000
12.500.000
10.000.000
10.000.000
12.500.000
12.500.000
12.500.000
12.500.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
Mnh gi c phiu ang lu hnh: 10.000 VN (Ngy 31 thng 12 nm 2008: 10.000 VN)
30
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
DOANH THU
19.1
Nm nay
Nm trc
286.234.571.718
353.856.434.568
286.234.571.718
(11.278.729.566)
(10.350.062.461)
353.856.434.568
(4.013.410.851)
(4.013.410.851)
(928.667.105)
274.955.842.152
349.843.023.717
274.955.842.152
349.843.023.717
20.
Nm nay
Nm trc
378.387.467
126.919.355
9.990.000
1.858.636.365
231.422.192
688.077.618
118.134.302
631.629
515.296.822
2.896.902.106
GI VN HNG BN
n v tnh:VN
21.
Nm nay
Nm trc
228.547.481.839
(28.865.723.170)
2.325.047.884
258.455.126.309
28.426.154.666
202.006.806.553
286.881.280.975
CHI PH TI CHNH
n v tnh:VN
Li tin vay
L chnh lch t gi thc hin
L chnh lch t gi cha thc hin
Chi ph ti chnh khc
31
Nm nay
Nm trc
3.192.084.188
4.017.513.668
547.274.978
78.990.811
9.753.875.584
7.149.304.186
11.493.076
131.735.499
7.853.863.645
17.046.408.345
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
Nm trc
271.602.416
268.800.000
2.802.416
10.264.025.024
9.982.881.363
268.800.000
12.343.661
Chi ph khc
Gi tr cn li ca ti sn thanh
l v chi ph thanh l ti sn
Chi ph thu t
Chi ph khc
225.812.121
14.082.922.862
216.666.666
9.145.455
11.465.615.673
316.666.667
2.300.640.522
45.790.295
(3.818.897.838)
GI TR THUN
23.
24.
Nm nay
Nm trc
165.665.647.306
26.434.716.601
14.457.183.836
13.669.781.180
34.171.349.701
244.865.398.932
19.201.990.274
11.038.501.844
15.497.010.041
86.141.071.609
254.398.678.624
376.743.972.700
32
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
24.1
24.2
Nm nay
Nm trc
421.643.480
262.182.615
734.301.335
421.643.480
996.483.950
Nm trc
13.282.387.001
(44.869.353.060)
(9.065.952.196)
(1,161,764,585)
639.009.093
(10.093.596.576
)
(109.960.135)
414.038.502
84.556.920
(1.500.000.000)
444.876.641
4.216.434.805
-
(46,031,117,645)
-
4.216.434.805
421.643.480
745.210.302
(46,031,117,645)
262.182.615
251.666.173
734.301.335
(502.939.821)
1.166.853.782
745.210.302
33
(106.641.226)
-
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
Mi quan h
Ni dung nghip v
Cng ty u t
Gp vn
Cng ty u t
Gp vn
n v tnh:VN
Gi tr
12.500.000.000
12.500.000.000
Lng v thng
26.
Nm nay
Nm trc
1.178.338.538
890.870.100
1.178.338.538
890.870.100
Chnh lch
Bng cn i k ton
Chnh lch t gi hi oi
414.038.502
(414.038.502)
414.038.502
414.038.502
Bo co kt qu kinh doanh
L chnh lch t gi thun
34
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
27.1
Di 1 nm
T 1 n 5 nm
Trn 5 nm
S cui nm
S u nm
608.012.875
2.640.064.375
8.084.875.540
474.679.542
2.640.064.375
8.084.875.540
11.332.952.790 11.199.619.457
Cc khon tin thu phi tr bao gm ngha v theo hp ng thu nh xng ca Cng ty
C phn K ngh thc phm VIHAMI c k ngy 1 thng 5 nm 2007 v hp ng thu
nh xng ca Cng ty C phn K ngh thc phm VIAN c k ngy 1 thng 9 nm
2008. Ngoi ra, Cng ty c ngha v theo hp ng thu t c k ngy 26 thng 6 nm
2002 vi n gi 5.250 VN/m2/nm cho tng din tch t l 39.621.5 m2 cho l t ti x
Quang Minh, huyn M Linh. Hp ng thu t c hiu lc trong thi gian 49 nm, k t
ngy 6 thng 2 nm 2002.
27.2
35
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
Cng ty C phn Sa H Ni
B09-DN
Cc khon d phng
Theo bo co ca Ban gim c Cng ty, n ngy 31 thng 12 nm 2009, Cng ty cha
thu hi c 953.325.000 ng tin bn sa bt cho Cng ty TNHH Giang Hoi v Cng ty
C phn thng mi H Ninh. Ngoi ra, Cng ty ang tn kho l linh kin mua t cc
nm trc vi tng s tin 3.236.010.370 ng.
Tuy nhin, trong Bo co ti chnh nm 2009, Cng ty mi ch trch lp d phng cho
khon u t vo Cng ty C phn pht trin Siu th Hapro Thanh Hoa vi s tin
750.000.000 ng v trch lp d phng 30% cho khon cng n i vi tin bn sa bt
953.325.000 ng. Vic thanh l, thu hi cng n v x l cc tn ti nh trn c th to ra
cc khon l cho Cng ty trong nm ti chnh tip theo.
Tng Gim c
Nguyn Th Hng
37