Proyecto Privado de Camelidos

http://todosobreproyectos.blogspot.com Lic.
Janneth Monica Thompson Baldiviezo
RESUMEN EJECUTIVO
Por ser Bolivia el segundo productor de camlidos en el mundo, surge la iniciativa de la creacin de una planta procesadora de carne de llama como apoyo al desarrollo rural del altiplano en el ultimo eslabn de la cadena productiva del sector camlidos. La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. es el resultado de la iniciativa de emprendedores, para introducir en los centros urbanos una nueva alternativa alimenticia, de mejor nivel proteico y de costo menor al de otras especies tradicionales. Consecuencia de un estudio minucioso la mejor opcin resultante es la carne de camlido, que presenta innumerables particularidades propias. Se pretende satisfacer la necesidad de una alimentacin saludable a travs del suministro de protena animal en la nutricin cotidiana, libre de colesterol, dando origen a una carne diettica. El negocio consiste en procesar y vender carne saludable, limpia, sana e higinica, resaltando las ventajas comparativas de la carne de camlidos, un producto poco difundido en el mercado y poco aprovechado en su potencial comercial. Las ventajas comparativas que tiene la carne de llama respecto de otras especies son muchas no solo por el mayor contenido de protenas o menor porcentaje de grasas sino tambin por que representa un costo menor para las familias.
COMPOSICIN QUMICA DE LAS PRINCIPALES ESPECIES DE CONSUMO
Especie Humeda Protenas d Llama Vacuno Porcino 69.17 72.72 72.24 % 24.82 21.01 18.91
Grasas
3.01 4.84 6.53
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Caprino Gallina Pato Pavo
59.18 73.08 72.04 70.08
19.37 20.65 21.87 19.06
20.06 4.03 3.76 7.85
Fuente: Ministerio de Salud y Deporte El producto es carne de Llama. Se ofrecer carne fresca en cortes especiales envasada al vaco, como subproductos se ofrecer productos procesados como ser: hamburguesas, albndigas, milanesas as tambin los Residuos que son hueso, cuero y fibra en condiciones apropiadas. Carne fresca en cortes especiales sin hueso. Carne fresca en cortes especiales con hueso. Productos procesados de carne (hamburguesas, albndigas, Milanesas). Venta de residuos (hueso, cuero, otros). Los productos y subproductos sern envasados al vaco para la inocuidad sanitaria. Los principales clientes se han diferenciado en tres grupos, los cuales son: Los supermercados, friales y otros centros de expendio de alimentos al consumidor. Los hoteles y restaurantes. Las clnicas, hospitales, cuarteles militares y policiales, hogares de nios y ancianos y crceles del Departamento de La Paz. Las ventajas competitivas que presenta el producto son las siguientes: Mayor contenido de protenas en comparacin con otros productos de origen animal. Bajo contenido de grasa que no incide en la formacin de colesterol.
Producto elaborado y presentado de manera higinica, garantizando la inocuidad del producto. Bajo precio en comparacin a la carne animal alternativa. El perfil demogrfico de los clientes considerados; son las familias y personas de ingresos que conformen la clase Media Alta y Alta principalmente de las ciudades de La Paz y El Alto. En cuanto al perfil psicogrfico de los clientes se considera a las personas que buscan alimentos sanos, aquellas que se abastecen a travs de supermercados y friales y consumen productos envasados frescos. Por lo que se pretende lanzar la campaa SABOREA SANO La tendencia de la oferta de carne de llama en el departamento de La Paz se encuentra en constante crecimiento, este eslabn de la cadena productiva obtuvo el apoyo de organismos internacionales por lo que se incremento la crianza de ganado camlido y se fomento la apertura de centros de engorde, actualmente existen tres centros con 180,000 cabezas. De acuerdo a encuestas institucionales se ha estimado el posible consumo de productos carnicol de llama en las ciudades de El Alto y La Paz, de acuerdo a los siguientes criterios: Consumo institucional: En primer trmino se analiza el potencial consumidor que son las instituciones que pueden incorporar el producto debido a sus cualidades de alimento sano y el precio competitivo. Estas instituciones son los hospitales, hogares de nios y ancianos, crceles y la tropa de las fuerzas armadas y la polica. Consumo en mercados: En el otro grupo se encuentran personas que son atradas por las cualidades comparativas de la carne de llama y las estrategias de mercado utilizadas, en ese sentido se ve que el potencial consumidor responde a los siguientes datos: El precio de la carne de llama es inferior al de otras especies, el precio de la carne de llama estar por debajo del nivel de precios de productos crnicos.
NIVEL DE PRECIOS PRODUCTOS CRNICOS PRECIOS DE PLANTA PRECIOS AL CONSUMIDOR FINAL 18.00 Bs.
1 Kgr. de filete de 14.00 Bs. llama
Fuente: Elaboracin propia. Para llevar a cabo la distribucin de los productos ser necesario contar con 1 vehculo frigorfico, con el cual se podr abastecer a los clientes, adems del transporte de materia prima a la empresa. De acuerdo al anlisis de la cadena de produccin de carne de camlidos la estrategia de la empresa es comprar ganado en pie La estrategia principal de hacer asequible el producto para los consumidores debe enfocarse en; ofrecer las suficientes garantas de producto sano e inocuo, un precio justo, un aspecto visual aceptable y principalmente una adecuada distribucin. Por lo tanto se debe: Realizar Folletos para ventas, TRIPTICOS o BIPTICOS con recetarios de comidas que incluyan la carne de llama, destacando las cualidades de los productos a ser distribuidos en ferias y supermercados, mercados donde se tenga puntos de venta. Estos folletos incluirn el eslogan saborea sano.
CAPITULO I ANTECEDENTES LEGALES, GENERALIDADES, OBJETIVOS Y JUSTIFICACIN El desarrollo del presente captulo pretende especificar la documentacin necesaria para dar legalidad al funcionamiento de La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S. R. L., adicionalmente detallar; los datos y aportes de capital de las socias para establecer el Balance de Apertura, la estructura administrativa para desarrollar el negocio acorde al objetivo general que persigue el Proyecto, de igual manera denotar la motivacin por la que se elabora el proyecto plasmada en la justificacin. 3.1 ANTECEDENTES LEGALES La Planta Procesadora documentos legales: Testimonio de Constitucin de la Sociedad N 172/2006, expedido en fecha 18 de mayo de 2006; Notario de F Pblica de Primera Clase Dra. Kandy Balboa de Diaz; Con Nmero de Identificacin Tributaria (N.I.T.) N 2967219011, expedido en fecha 7 de junio de 2006; Registro de Fundempresa N 00112475, expedido en fecha 21 de junio de 2006; con Licencia de Funcionamiento de H.A.M N 0000416, expedido en fecha 18 de julio de 2006; con Tarjeta de Sanidad N 20352, expedido por el Ministerio de Salubridad en fecha 3 de agosto de 2006 y otros documentos legales en actual vigencia. (Ver anexo 1). La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L., otorga un Poder General de representante legal a la Srta. Claudia Evangelina Lima Valencia con Carn de Identidad N 4890560 L.P expedido en fecha 2 de junio de 2006. 3.1 GENERALIDADES Bolivia posee una ventaja competitiva por ser el mayor productor de ganado camlido en el mundo; el desarrollo de productos naturales se de carne de llama NUTRILLAMA S.R.L., dio
origen a su Personalidad Jurdica a travs de disponer de los siguientes
encuentra en etapa de crecimiento y se muestra como un proyecto factible, tcnica y econmicamente, por consiguiente siete personas naturales deciden asociarse para conformar e implementar La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. 3.1 Datos de los socios
La descripcin de los datos generales de las socias contempla los Nombres, Domicilio de Residencia, Cdula de Identidad, Estado Civil y Grado de Instruccin presentados ante el notario de F Pblica. (Para corroborar la informacin verificar en el Testimonio de Constitucin, ver Anexo A-1). CUADRO N 1DATOS GENERALES DE LAS SOCIAS N 1 2 Nombres y Apellidos INGRID SALCEDO MARGARITA ANTONIA APAZA Cdula de Estado Grado de Identidad Civil Instruccin Estudiante de HUANCA Calle Iriarte N 705 3448925 L.P. Soltera ltimo ao de de la Zona Norte HILARI Calle 3 N de la Urbanizacin 23 de Marzo, achumani meseta Av. Esteban Arce N 1981 de la Zona Villa San Antonio Alto Zona Alto Miraflores calle. Gral. Benigno Loza N 25 Avenida Apumalla N 974 de la Zona Central Zona Entre Ros N 1503 4290018 L. P Soltera
Administracin Estudiante de ltimo ao de Administracin Estudiante de ltimo ao de Administracin Estudiante de ltimo ao de Administracin Estudiante de ltimo ao de Administracin Estudiante ltimo ao Administracin Estudiante ltimo ao Administracin de de de de
Domicilio Legal
JANNETH MONICA THOMPSON BALDIVIEZO CLAUDIA EVANGELINA LIMA VALENCIA XIMENA MENDOZA HERRERA JEANETTE MARIELA ILLANES PAREDES
4846710 L.P. Soltera
4890560 L. P Soltera
4937067 L.P Soltera
6 7
5961198 L.P. Soltera
MAIDA CASTILLO Calle 58 N 609 de 4755101 L.P. Soltera GUTIERREZ la Zona de Chasquipampa
Fuente: Elaboracin propia
3.1 CAPITAL ACCIONARIO El siguiente cuadro detalla el Capital Accionario de la Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L.y con cuanto dispone cada socia en la apertura del proyecto (Para corroborar la informacin verificar en el Testimonio de Constitucin, ver Anexo A-1). Cuadro N 1APORTES DE CAPITAL No 1 2 3 4 5 6 7 Nombre del Socio CLAUDIA EVANGELINA LIMA VALENCIA INGRID HUANCA SALCEDO MARGARITA ANTONIA HILARI APAZA JANNETH MONICA THOMPSON BALDIVIEZO XIMENA MENDOZA HERRERA JEANETTE MARIELA ILLANES PAREDES MAIDA CASTILLO GUTIERREZ TOTAL
Aporte en $us. 3.944.61 3.451.42 3.451.42 3.451.42 3.451.42 3.451.42 3.451.42 24.653.84
Porcentaje % 16% 14% 14% 14% 14% 14% 14% 100%
3.1 ESTRUCTURA ORGNICA La industria de carnes es intensiva en mano de obra, debido a que la mayora de las operaciones se realiza en forma manual, existe la posibilidad de adiestramiento de los obreros en un tiempo corto. La empresa no requiere gran cantidad de personal tcnico al inicio de las actividades en la parte de mantenimiento de la maquinaria y equipo, debido a la adquisicin reciente de maquinaria nueva considerando tambin que el avance tecnolgico no es frecuente, por lo contrario se
requiere
mano de obra con formacin tcnica en la parte del proceso
productivo. La fbrica tendr una organizacin lineal funcional como se muestra en el siguiente organigrama de la grafica N 1.1 Grfica N 1ESTRUCTURA ORGNICA PLANTA PROCESADORA DE LLAMA NUTRILLAMA S.R.L. ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
JUNTA DIRECTIVA PRESIDENTE VICEPRESIDENTE SECRETARIO DE HACIENDA SECRETARIO DE ACTAS VOCAL
CUADRO N 1NUTRILLAMA S.R.L. BALANCE DE APERTURA Al 28 de mayo de 2006 (Expresado en Dlares)

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE Capital de Trabajo ACTIVO NO CIRCULANTE ACTIVO FIJO Construcciones en General 19074,04 TOTAL ACTIVO 24653,84 TOTAL PASIVO 24653,84 Y PATRIMONIO 5579,8 PASIVO PASIVO CIRCULANTE PATRIMONIO Capital 24653,84 Accionario
AUDIA EVANGELINA LIMA VALENCIA APODERADA LEGAL
LIC. AUD. JUAN VARGAS CARVAJAL CONTADOR
3.1 OBJETIVOS Los objetivos del proyecto otorgaran los lineamientos a seguir de la
empresa como ser: el Objetivo General que presenta una visin a largo plazo y los objetivos especficos proporcionan metas a corto y mediano plazo. 3.1 Objetivo General
Industrializar la carne de llama de manera que viabilice el fortalecimiento a la produccin y comercializacin de carne camlida implementando infraestructura para introducir en los centros urbanos una nueva alternativa alimenticia de un nivel proteico elevado y de costo mnimo.
3.2
Objetivos Especficos
Cuantificar el volumen de materia prima disponible. Establecer el tamao y localizacin de la planta Realizar un estudio de mercado, para establecer la mejor alternativa de comercializacin de este producto. Desarrollar un proceso productivo para obtener carne de llama fileteada, segn caractersticas exigidas por la poblacin consumidora. Crear fuentes de trabajo sostenible a largo plazo, incorporando al proyecto un gran nmero de familias campesinas Plantear alternativas que permitan una mejor utilizacin de la tecnologa para dar un mayor valor agregado a productos derivados de la carne de llama Fomentar la reconversin de la explotacin ganadera altiplnica, incentivando la crianza de ganado camlido en reemplazo de ganado ovino y vacuno. Disminuir enfermedades al incluir un mayor consumo de carne en la dieta alimenticia humana. 3.1 JUSTIFICACIN Actualmente este producto, como es la carne de llama no esta siendo aprovechada tanto por inversionistas ni por productores, ante las oportunidades que puede brindar el mercado a un producto con bajo contenido de grasa y alto ndice proteico, debido a la falta de condiciones adecuadas de procesamiento y presentacin al mercado. a) Relacin del proyecto con los planes de desarrollo del pas La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. generar fuentes de ingreso al Pas a travs de la generacin de empleo, elevando el PIB del pas, generacin de impuestos, en la consolidacin de nuevos mercados mediante acuerdos.
b) Caractersticas de las familias que sern beneficiadas con el proyecto. El proyecto abarca la potencialidad productiva del rea altiplnica, se ha podido identificar como una fuente de gran importancia la produccin de ganado camlido, afectando as los intereses contrapuestos de entidades familias y personas que se ven afectadas positivamente por la ejecucin del proyecto. ( Ver Cuadro N 1.4) C) Generacin de empleo. El proyecto pretende generar empleo directo e indirecto. Empleo directo a travs de la contratacin de profesionales y tcnicos de diferentes reas, y empleo indirecto mediante la provisin de alimentos, materia prima, transporte y otros, como se puede observar en la Matriz de Involucrados (Ver Cuadro N 1.4) d) Medio ambiente. Se tiene una posible contaminacin de aguas por el lquido mezclado con restos de sangre animal provenientes del lavado y otras operaciones, pero esto no es tan fuerte con las aguas provenientes de sector de curtiembres con esto no se le resta importancia al grado de contaminacin que ofrece este proyecto pero se cree que puede ser controlado pues ste no implica contaminacin por sus caractersticas; dando cumplimiento a la Ley de Medio Ambiente, Ley N 1033.
CUADRO N 1-
MATRIZ DE ANLISIS DE INVOLUCRADOS PLANTA PROCESADORA DE LLAMA NUTRILLAMA S.R.L.

Grupo de afectados Campesino productor Intereses Obtener ingresos mayores Problemas percibidos Actitudes Recursos y limitaciones Crear una asociacin de productores de carne de llama
Falta de mercado
Positiva
Consumidores
Desconfianza para el consumo de carne de Acceder a un llama por producto de mayor caractersticas de calidad y bajo precio salubridad insatisfechas Obtener ingresos por Aceptacin del la comercializacin producto en el mercado en el mercado Obtener fuentes de Falta de empleo trabajo Incrementar el Nuevas y ampliacin ingreso por concepto de fuentes Ingreso de impuestos Adjudicacin proyecto del Falta de proyectos de construccin
Positiva
Limitante informacin
falta
de
Comerciantes
Positiva
Conocimiento del mercado y ubicacin estratgica de los puntos de venta Experiencia similares en trabajos
Empleados
Positiva
Gobierno
Positiva
Ayudar en la consolidacin de nuevos mercados mediante acuerdos Disponibilidad inmediata para la construccin de la planta. Tasa de inters accesibles
Empresa constructora Entidades financieras
Positiva
Conceder crditos Falta de proyectos de para cobrar intereses inversin rentables Fuente: Elaboracin propia
positiva
La Matriz de Anlisis de Involucrados es una herramienta que facilita el diseo, ejecucin y evaluacin del proyecto con el propsito central de entregar una estructura al proceso de planificacin.
CAPITULO II
ANLISIS DE MERCADO
En este captulo se realizar una descripcin del producto (Carne de llama), consecutivamente se realizar la distribucin geogrfica de las diferentes plantas procesadoras de carne de llama, el estudio y cuantificacin de la oferta como de la demanda, el balance histrico entre oferta y demanda, la proyeccin de la demanda y la oferta con un balance proyectado, el estudio seguir con la serie histrica de precios con su respectivo anlisis, cada uno de estos elementos nos dar un parmetro para determinar el mercado real y el grado de participacin del proyecto en el mercado. o DESCRIPCIN DEL PRODUCTO El propsito del presente estudio esta motivado para servir como elemento tcnico, para el diseo de una Planta Procesadora de Carne de Llama, productiva y rentable. Adems permitir conocer en detalle el comportamiento y caractersticas de los actores de la cadena productiva sectorial con el propsito de definir el mercado a que corresponden. Generalidades
Desde la llegada de los espaoles, la crianza de camlidos se convirti en una actividad marginal relegada a regiones con restringidos recursos naturales, alejadas de los centros poblados. Recobr su importancia con el redescubrimiento de la fibra de alpaca y llama como valioso material para la industria textil. Las primeras exportaciones de la fibra de alpaca desde Per a Inglaterra se efectuaron entre 1834 y 1837, a partir de entonces y hasta la fecha, la utilizacin de este producto en el contexto internacional se mantiene vigente. Actualmente, existen en la Regin Andina aproximadamente 3.764.000 llamas, 3.489.000 alpacas, 248.500 vicuas y 797.500 guanacos. El pas de mayor importancia en la produccin de camlidos es el Per, continuamente le sigue Bolivia en segundo lugar.
Realizando una investigacin de la poblacin ganadera de camlidos en Bolivia y analizando todas las alternativas de usos, observamos con agrado una proyeccin satisfactoria de apertura de mercados para el consumo de carne de llama en el pas, de acuerdo al Censo Nacional de camlidos se puede observar la potencialidad productiva del rea altiplnica, se ha podido identificar como una fuente de gran importancia la produccin de ganado camlido, cuyo nmero sobrepasa al resto de las especies en la zona ya mencionada. Estas cifras se presentan en el Cuadro N 2.1 para realizar un anlisis comparativo con las otras especies. Cuadro N 2EXISTENCIA DE GANADO CAMLIDO EN BOLIVIA ESPECIE LLAMAS 1997 1998 1999 2000 2001 2002
1.680.83 1.717.81 1.855.60 1.994.22 2.093.70 2.398.57 3 2 4 7 0 2
Fuente: Obtenida en el Departamento. de Informacin y Estadstica DNPS-SNAG
Se puede observar en el Cuadro N 2.1 la relacin de ganado existente en Bolivia, los datos reflejan una importante participacin de Camlidos en toda la regin andina del pas, con un total de dos millones trescientos noventa y ocho mil quinientos setenta y dos llamas en toda la regin andina.
Cuadro N 2POBLACION GANADO CAMLIDO EN LA ZONA ANDINA

DEPARTAMENTO ORURO LAPAZ POTOSI COCHABAMBA LLAMAS 1.205.823 376.034 719.029 97.240
OTROS TOTAL de Agricultura.
447 2.398.572
Fuente: Elaboracin propia, basndose en informacin obtenida en la Direccin Nacional
Datos reflejados en Cuadro N 2.2 dan como resultado la identificacin de la idea - proyecto, la identificacin de una oportunidad de negocio y la creacin de una unidad productiva. Las actividades de la crianza de ganado, su pastoreo y cuidado de los animales son realizadas tanto por hombres como por mujeres quienes intervienen en estas tareas habitualmente junto con sus hijos. La crianza de las llamas se realiza con preferencia en las pampas aledaas a la propiedad y los cerros y la crianza de alpacas en los bojedales o zonas hmedas. Grfica N 2- 1 CRIADORES DE CAMLIDOS: LUGARES HABITUALES DE CRIANZA DE LLAMAS Y ALPACAS
bofedales 6%
cerros 39%
pampas 55%
Fuente: Fondo de Desarrollo Campesino
El ganado es cuidado y alimentado en el hogar rural con el propsito de obtener ingresos por su venta en pie o faeneado. Generalmente los criadores no sacrifican a sus animales, por el elevado costo que implica su traslado en ese estado a los lugares de venta, por lo que generalmente realizan la transaccin de animales vivos. Para ello, los criadores optan
por dos alternativas: venden el ganado en pie en su propiedad a otros pobladores, aspecto que ocurre en el 51 por ciento de los casos, o concurren a las ferias rurales de mayor movimiento comercial, generalmente situadas cerca de los hogares rurales, aspecto que ocurre en el 42 por ciento de los casos. La venta de ganado en pie es permanente en las ferias, lo que garantiza un normal abastecimiento de los animales para los intermediarios. Los criadores venden el ganado en pie en perodos de un mes, tres meses, seis, meses o hasta un ao, esto dependiendo, desde luego de la magnitud del rebao del criador y de la necesidad de ingresos. Sin embargo, en general, el 65 por ciento de los criadores tiene una frecuencia de ventas de ganado entre uno a tres meses. Especies
De las seis especies de camlidos existentes en el mundo, cuatro son sudamericanas. La Vicua (Vicugna vicugna) y el Guanaco (Lama guanicoe) ambas son especies silvestres de camlidos sudamericanos y la Llama (Lama glama) y la alpaca (Lama pacos) corresponden a especies domesticadas. Estos animales han sido y siguen siendo el sustento de los pobladores de los Andes, ya que son fuente de alimento (carne), de vestido (fibra, piel), abono para la tierra (fecas), combustible (fecas secas) y animal de carga. La llama es uno de los camlidos que habita la regin andina. Es considerado un recurso natural importante en la zona por su capacidad de adaptacin al medio ambiente propio de la regin del altiplano, caracterizado por condiciones climticas muy adversas, donde otras especies no podran sobrevivir. Cuadro N 2DIVISIN DE CAMLIDOS POR ESPECIES
ESPECIE SILVESTRE DOMESTICA CARACTERISTICA TAMAO PESO (Kg.) AMBIENTE Con altitudes superiores a 3
(Altura) Vicua (Vicugna vicugna) Guanaco (Lama guanicoe
800 msnm semiridas del
90 cm a la Un peso no Zonas cruz y superior a los altiplano 40 Kg. 1,10 mts 120 Kg. a la cruz.
Desierto caluroso hasta zonas fras y hmedas.
Llama (Lama 1-1,2 mts El adulto glama) a la cruz puede llagar a pesar 120 Kg. Alpaca 80-90 cm Un peso (Lama pacos) a la adulto de cru hasta 70 Kg. z
Nichos ecolgicos ms extremos y secos, las reas oriental y meridional del Altiplano Central Hmedos y con hdricos de las andinas. Praderas de agua recursos cumbres cubiertas
Fuente: Elaboracin propia, basado en informacin obtenida en www.Tattel.dl
Comportamiento de la Llama
Se caracteriza por ser rstica, verstil, tmida, mansa, dcil y por reconocer fcilmente al dueo. Su uso es preferentemente como animal de carga y tiene excelentes perspectivas como animal carnicero por su alto rendimiento y peso. Productos Derivados de la Cadena Productiva de Camlidos La estructura y funcionamiento del Sistema Agro productivo de los Camlidos Sudamericanos por la Domsticos (llamas de y alpacas) o estn caracterizados conformacin subsistemas cadenas
complementarias entre los productos y subproductos que provienen de la crianza de esta ganadera en su eslabn primario y que luego van adquiriendo caractersticas especificas y complementarias al momento de integrarse con los dems eslabones que conforman el Sistema. Las actividades bsicas que dan origen a la oferta de productos tales como la fibra y carne, principalmente, son la esquila y la saca anual; actividades econmico-productivas que conforman el sistema de manejo de la unidad de produccin.
La esquila de
llamas y alpacas proporciona fibra, que se incorpora al
mercado libre de la oferta y demanda mediante un primer nivel de transaccin entre los productores e intermediarios; estos ltimos la hacen llegar a la industria textil, que una vez procesada en productos intermedios como el tops1, hilo y telas, pasar al sector de la confeccin de tejido de punto y plano, cuyos productos finales son comercializados en mercado nacional e internacional. La saca es una actividad tradicional del sistema de manejo que consiste en el descarte de animales jvenes con defectos congnitos y en la seleccin de animales adultos mayores de cinco aos. Los animales producto de esta actividad son sacrificados (a campo abierto o en mataderos); su carne es comercializada en los mercados y se ofrece al consumidor fresca, procesada como charque o embutidos. La cadena productiva sectorial se inicia desde la cra del ganado, el aprovechamiento de su carne, fibra y cuero, el proceso de industrializacin de esos productos derivados y la comercializacin tanto en los mercados internos como externos a) Ganadera de llamas b) Ganadera de alpacas c) Carne de llama d) Carne de Alpaca e) Charque de llama f) Charque de alpaca g) Hilo y confecciones de llama h) Hilo y confecciones de alpaca i) Cuero y Productos de cuero de llama j) Cuero y productos de cuero de alpaca
Fibra lavada, cardada y peinada.
Descripcin Cientfica de la Llama
La llama es uno de los camlidos que habita la regin andina, es considerada un recurso natural importante en la zona, por su capacidad de adaptacin al medio ambiente propio de la regin del altiplano, caracterizado por criarse en condiciones climticas muy adversas, donde otras especies no podran sobrevivir.
Cuadro N 2TAXONOMIA DEL FENOTIPO LLAMA Llama Lama glama Reino Tipos Sub-tipo Clase Orden Suborden Familia: Animal K'hara y T'hampulli Vertebrados Mamferos Lagomorpha Artiofctilos Tilpodos Leporidae -Camlidos
Fuente: UNEPCA
Variedad de llamas Las poblaciones de camlidos en Bolivia son naturales y no se realiza normalmente la seleccin por tipos. Sin embargo, es un hecho reconocido que existen diferentes fenotipos en llamas, que a continuacin se detallan: kharas (peladas) Son llamas productoras de carne, con mayor capacidad para la carga, de un hbitat semirido, donde los recursos forrajeros son pobres, con una consiguiente mala nutricin de los animales. Este tipo de llamas tiene fibra corta, rala y con la cabeza y las extremidades desnudas; estos rebaos de llamas son comercializados en pie. El remanente es faenado por el propio productor para la venta o trueque, especialmente en forma de charque, para abastecerse de productos en el mercado local. En la medida de las necesidades familiares y durante todo el ao, se sacrifica
para el consumo familiar, aunque las llamas tipo kharas producen menor cantidad de fibra, sin embargo, su calidad es considerada superior a la de las thampullis. (Ver Anexo B-3).
Thampullis (lanudas) Son llamas productoras de fibra, con la cabeza y extremidades cubiertas con un velln ms denso que en el caso anterior. El hbitat de estos animales es ms hmedo, y los recursos forrajeros son mejores, por lo que su alimentacin tambin es mejor. En consecuencia por todos los elementos estudiados anteriormente, tomando en cuenta las necesidades y los deseos de la sociedad y las oportunidades que refleja el mercado, el producto que generar una rentabilidad sobre la inversin es la carne de llama como sus subproductos. la Llama Analizando las ventajas comparativas en el campo agropecuario de la zona andina, se ha observado que el consumo de carne de llama puede ser la solucin que nos permita contribuir en forma sustancial en disminuir el nivel de desnutricin de la poblacin Pacea, con un producto de bajo precio y alto contenido protenico. Estudiando de manera mas profunda las caractersticas de sta carne con respecto a otras, se pueden destacar los siguientes datos: Cuadro N 2COMPOSICIN BROMATOLOGICA DE DIFERENTES CARNES
ESPECIE LLAMA POLLO VACA CABRA PROTEINA 24,82 21,87 21,01 20,65 GRASA 3,69 3,76 4,85 4,30 CENIZA 1,41 1,31 0,91 1,25 HUMEDAD 69,17 72,04 72,72 73,80
Composicin Bromatolgica de la Carne de
CONEJO PATO CERDO OVEJA
20,30 13,60 19,37 18,91
7,80 7,85 29,06 6,63
0,80 1,47 0,79 2,16
70,60 70,08 59,18 72,24
Fuente: Datos obtenidos del MACA
Cuadro N 2COMPOSICIN BROMATOLOGICA DE CAMLIDOS

COMPOSICION HUMEDAD PROTEINA GRASA CENIZAS FOSFORO CALCIO HIERRO COLESTEROL INDICE DE YODO LLAMA 69,17-73,83 19,4-24,82 1,21-4,8 1,17-1,7 0,2 0,011 0,0036 0,16 53,9 ALPACA 71,9-73,3 18,93-21,74 1,06-7,2 1,11-1,6 0,3 0,009 0,03 0,2 58,6
Fuente: SUMAR K. J. La llama Recurso Gentico de los Andes
Del cuadro N 2.6 podemos llegar a la siguiente conclusin: La calidad de carne de llama es muy superior a otras carnes por contener bajo contenido de colesterol y grasas. Alcanza niveles muy bajos de colesterol y alto contenido de protenas muy beneficiosos para mantener un buen estado de salud. Son estas las caractersticas que nos inducen a proponer a la carne de llama como la gran respuesta para el consumidor, por que adems el producto posee la gran ventaja de tener precios muy bajos.
otra parte se tiene
Descripcin del Producto y Subproducto como subproductos carne procesada; cuero) en en
El producto es carne de camlidos; carne fresca en cortes especiales, por hamburguesas, albndigas, milanesa, residuos (hueso,
condiciones apropiadas. o Definicin del Producto Principal.
El producto principal es carne fresca en cortes especiales, con normas establecidas de exportacin en diferentes pesos, de fcil accesibilidad y manipuleo para los clientes potenciales. Por tratarse de un producto de una nueva lnea de comercio, se debe considerar la calidad del mismo como punto de partida, es por ello que el producto se define como aquella carne de llama fresca y sin hueso, del tipo extra, en cortes especiales (Ver cuadro N 2.7 de 1.000 gramos, refrigerada, adecuadamente etiquetada y envasada al vaco. continuacin: Cuadro N 2DESCRIPCION DE LOS CORTES ESPECIALES (Expresado en Gramos)
PIEZAS CORTES ESPECIALES Pulpa-Lomo de Espalda Lomo Pulpa-Lomo ancho Churrasco Chuleta Pulpa-Lomo Fino Pierna Pulpa de Primera Pulpa de Segunda Peceto Carne Molida Brazo Pulpa-Lomo de Brazo Chuleta Carne Molida 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 PESO 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Los
productos de presentacin al cliente se muestran en el cuadro a
Costilla Cogote
Pecho Costilla Carne Molida Fuente: Elaboracin Propia
1000 1000 1000
500 500 500
o elaborar cuidadosamente
Definicin del los Subproductos. con normas ISO de calidad, son:
La lnea de subproductos procesados con carne de llama que la Planta hamburguesas, albndigas, milanesas; as tambin se comercializarn los residuos como ser: hueso y cuero en condiciones apropiadas. (Ver Cuadro N 2.8) Cuadro N 2LINEA DE SUBPRODUCTOS DE CARNE DE LLAMA (Expresado en Gramos)
DETALLE Hamburguesa Milanesa Albndiga 1000 1000 1000 PESO 500 500 500
Fuente: Elaboracin Propia
Existen otros tipos de subproductos que no van a recibir ningn tipo de procesamiento o industrializacin, se ve por conveniente definirlos por el hecho de que sern vendidos y tendrn un valor de comercializacin. (Ver Cuadro N 2.9) Cuadro N 2LINEA - II DE SUBPRODUCTOS DE CARNE DE LLAMA
DETALLE PIEZA S x KGR.
Cuero
Hueso Fibra
x x
Los subproductos que se obtienen tras el faeneo del animal y la obtencin de los cortes especiales son: La Fibra, es muy apreciada en el mercado. Est caracterizada por ser liviana, suave, hipoalrgica y tiene una gran capacidad de generar calor. La fibra es la parte de mayor calidad, se la obtiene desechando las ms gruesas y duras. A diferencia de la alpaca, la llama posee un alto porcentaje de cerdas, caracterstica que limita su utilizacin para la industria. El cuero, que presenta una gran resistencia comparable a la del bfalo; poco a poco est siendo ms utilizado por quienes trabajan este producto animal, principalmente en la confeccin de guantes y maletines. Este producto representa una buena opcin para la manufactura, aunque su mayor desventaja es la alta concentracin de capilares venosos, a causa, principalmente, del mal trato en su extraccin, por los medios utilizados por el campesino al extraer la fibra al animal recientemente faenado; este defecto es posible disminuir despus del curtido. Existen diferentes maneras para tratar el cuero, las cuales pueden ser el saldo o curtido. Hueso, no es muy comercializada, pero presenta un sorprendente valor protenico y se la puede utilizar para elaborar alimento balanceado para animales domsticos, como tambin para la elaboracin de jabones. DISTRIBUCIN GEOGRFICA dispersin y estn concentradas
Las llamas tienen una mayor
principalmente en el sur oeste del departamento de La Paz, oeste del departamento de Oruro y la regin central y oeste del departamento de Potos Una vez identificado el producto el siguiente paso a seguir ser la delimitacin de la localizacin de la Planta, el mismo que estar definido
por los factores preponderantes para la localizacin como ser: acceso a la materia prima, energa elctrica, agua, servicio de educacin, etc. (Ver Captulo III, Pg. 45) Camlidos Segn el estudio genrico que se efectu se pudo recabar informacin del ltimo eslabn de la cadena productiva de camlidos Comercializacin. Los comercializadores de carne fresca de camlidos estn identificados como: Alimentos Camposano Delicia, Andina, Camel, Nayra, Sajama, Superllama, Nayjama, Buen Gusto, Bolivia Marca y Llamita; cuyas direcciones se detallan en el siguiente cuadro: Cuadro N 2ORUTO: DIRECCIONES DE LA COMPETENCIA
N NOMBRE DIRECCIN TELFONO NOMBRE DEL DIRECTOR Javier Sanchez
Comercializadores de Carne Fresca de
ALIMENTOS CAMPOSANO DELICIA, ANDINA CAMEL NAYRA
Calle 12 de Octubre Av. Beni Av. Mejia Calle mier Mercado Bolivar
5-111870
2 3 4 5
5-114520 5-110471 5-111820 5-121870
Andra Aruni Jorge Choque Lic. Mara Colque Lic. Ximena A.
Se ha identificado a empresas legalmente constituidas que representan competencia directa para la empresa NUTRILLAMA S.R.L. con los productos y subproductos a comercializar en el mercado nacional, pero representan competencia indirecta por no encontrarse en el segmento de mercado definido por NUTRILLAMA S.R.L., el cual es el Departamento de La Paz.
Tambin se ha identificado empresas no constituidas legalmente, sin normas de calidad establecidas por instituciones que reglamentan el rubro como ser: IBNORCA, SENASAG; que representan empresas que se dedican al rubro carne de camlidos Cuadro N 2EL ALTO: DIRECCIONES DE LA COMPETENCIA
N NOMBRE DIRECCIN TELFONO NOMBRE DIRECTOR DEL
el 70% de las
1 Torito 2 La Espaola 3 La Llamita
Rio Seco El Alto Rio Seco El Alto Rio Seco El Alto
2-827542 2.817502 70535428
Lic. Jorge Ortega Mara Lujan Alipio Apaza
Localizacin Geogrfica de empresas comercializadoras de Carne de Llama El mapa de la Ciudad de El Alto seala la localizacin de las empresas identificadas como comercializadoras de carne de llama legal e ilegalmente establecidas. (Ver Mapa N 2. 1)
Grfica N 2-2
CIUDAD DE EL ALTO
ESTUDIO Y CUANTIFICACION DE LA OFERTA
En este acpite se estudiar el comportamiento de la oferta, qu cantidad de materia prima pueden proporcionar los proveedores del ganado camlido, para la industrializacin de la Carne de Llama en el Departamento de La Paz. Poblacin de camlidos en La Paz
La ganadera camlida constituye una de las principales actividades productivas ubicadas en los departamentos de La Paz, Oruro, Potos y en menor proporcin Cochabamba, Chuquisaca y Tarija. Esas cifras excluyen a un nmero no cuantificado de artesanos y otras personas que se hallan involucrados en tareas de transformacin y comercializacin de los productos derivados de los camlidos. En el siguiente cuadro se puede observar la existencia de ganado camlido en el Departamento de La Paz.
Cuadro N 2LA PAZ: EXISTENCIA DE GANADO CAMELIDO (LLAMAS)
AOS LLAMAS
2000 589.597
2001 594.560
2002 604.296
2003 614.032
2004 623.768
Fuente: en base a informacin obtenida en la Secretara Nacional del Medio Ambiente
Grfica N 2-3
NUMERO DE CABEZAS DE LLAMA

NUMERO DE CABEZAS DE LLAMA
2400000 2300000 2200000 Numero de 2100000 cabezas 2000000 1900000 1800000
Serie1
Ao
El grfico, nos permite apreciar de mejor manera el comportamiento de la oferta de carne de llama que se asume estable ascendencia dado el gran nmero de animales que existe en el Departamento de La Paz, que a pesar de ser menor al del ganado bovino, se debe tomar en cuenta que hasta el momento no se ha establecido polticas que fomenten el crecimiento de los rebaos, costumbre que es muy fomentada en la cra de ganado bovino. En cuanto a la distribucin de camlidos domsticos, la poblacin estimada de llamas para el departamento de La Paz, a nivel provincias se puede observar que Pacajes y Pando representan la mayor poblacin de Ganado Camlido del departamento como se muestra a continuacin. (Ver Cuadro N 2.12)
Cuadro N 2LA PAZ: POBLACIN DE LLAMAS ESTIMADA POR PROVINCIAS

DEPARTAMENTO LA PAZ F. Tamayo Saavedra Camacho Omasuyos Los Andes Ingavi Pacajes y Pando Aroma Otras provincias Fuente: UNEPCA PROVINCIA LLAMAS 426034 5283 7967 6348 11077 8350 70679 189841 73832 52659
Anlisis de la Oferta
La oferta de productos derivados de la ganadera de camlidos est compuesta por tres clases de agentes, de diferentes caractersticas socioeconmicas e inclusive con diferentes visiones acerca del mercado objetivo de sus productos Estos agentes son caracterizados con el objetivo de obtener los principales elementos de su comportamiento y su forma de ingreso en los mercados: a. CRIADORES DE GANADO, campesinos diseminados en todas las regiones de crianza del Departamento de La Paz. b. INTERMEDIARIOS, campesinos y/o pobladores del rea rural o de ciudades intermedias quienes visitan frecuentemente las ferias rurales con el propsito de comercializar ganado en pie y los derivados del ganado en estado bruto, sin proceso, como la carne, la fibra y el cuero. c. ESTABLECIMIENTOS PRODUCTIVOS, agentes econmicos organizados bajo la bajo la forma de empresa, con personera jurdica establecida, quienes se dedican a la transformacin, en diferentes grados de complejidad, de los productos derivados del ganado camlido.
Produccin de Carne de Llama
De acuerdo al estudio de la oferta, la poblacin de ganado camlido en el Departamento de La Paz se puede deducir que satisface en gran medida la demanda requerida para la industrializacin de la Carne de Llama. Desglosando el comportamiento del nmero de llamas en el rango de aos considerado tenemos la produccin de carne en el Departamento de La Paz recurriendo a la Secretara de Agricultura, datos que coinciden con el Instituto Nacional de Estadstica. (Ver Cuadro N 2.13) Cuadro N 2PRODUCCION DE CARNE (EXPRESADO EN TM. / AO) ESPECIE LLAMA 2000 890 2001 898 2002 925 2003 953 2004 980
Fuente: Departamento de informacin y estadstica DNPS-SNAG, VMAGP-MACIA.
El anlisis exhaustivo de las cifras expresadas en el cuadro N 2.13, refleja un comportamiento estndar de crecimiento en los cinco aos de estudio para el proyecto. Para un anlisis ms objetivo se muestra la grfica N 2.3, que refleja el comportamiento creciente de la produccin de carne de llama en los ltimos 5 aos en el Departamento de La Paz.
Grfica N 2- 4 LA PAZ: PRODUCCION DE CARNE DE LLAMA (EXPRESADO EN TM. / AO)

1000 980 960 940 TM 920 900 880 860 840 2000 2001 2002 AOS 2003 2004
PRODUCCION (TM)
Fuente: Elaboracin Propia con datos de la Informacin Estadstica
ESTUDIO Y CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA
En este acpite mostraremos los aspectos relacionados con la existencia de demanda o necesidad de carne de llama en el Departamento de La Paz tanto en el mercado formal como en el mercado informal, dichos datos reflejados en el anlisis de la Demanda. el ao 2000 Anlisis de la Demanda encomendado por UNEPCA se obtuvo la siguiente
Segn el estudio de mercado realizado en el Departamento de La Paz en informacin. (Ver cuadro N 2.14).
Cuadro N 2DEMANDA DE CARNE DE LLAMA (EXPRESADO EN T.M.)

AOS
2000
2001
2002
2003
2004
CANTIDAD 983
1062
1156
1301
1542
Fuente: Departamento de informacin y estadstica DNPS-SNAG, VMAGP-MACIA.
La Demanda de Carne de Llama se muestra en forma creciente paulatinamente desde el ao 2000 al ao 2002 notndose un decremento en la gestin 2003 por la falta de saneamiento de tierras contra la fiebre aftosa, en la gestin 2004 se observa un notable incremento en la demanda de carne de Llama debido a la Cooperacin de Organismos Internacionales para el desarrollo Regional y productivo en sector camlidos.
Grfica N 2-5
DEMANDA DE CARNE DE LLAMA (Expresado en T.M.)

CANTIDADES (TM.)
1750 1550 1350 1150 950 750 1999
1542 1301 983

2000
1062
1156
2001
2002
2003
2004
2005
AOS
La representacin grfica del cuadro N 2.14 muestra objetivamente el crecimiento de la demanda en el Departamento de La Paz. Para facilitar el anlisis por el mtodo de observacin.
BALANCE HISTORICO ENTRE OFERTA Y DEMANDA.
En el cuadro siguiente se podr observar la diferencia que existe entre la produccin comnmente conocida como oferta, y la demanda o necesidad que tiene el Departamento de La Paz de Carne de Llama. El Balance histrico mostrar la necesidad insatisfecha que existe en el Mercado donde se desarrollara el proyecto. (Ver cuadro N 15) Cuadro N 2BALANCE HISTRICO ENTRE LA DEMANDA Y OFERTA (Expresado en TM)
AOS PRODUCCION DEMANDA DEFICIT O SUPERAVIT 2000 2001 2002 2003 2004 890 898 925 953 980 983 1062 1156 1301 1542 93 164 231 348 562
El cuadro anterior refleja el dficit que existe entre la produccin de Carne de Llama y la Demanda o necesidad que existe en la Poblacin del Departamento de La Paz, se observa claramente la insuficiente capacidad de satisfaccin al cliente, por no poder proveer a la ciudadana de un producto sustituto al de las carnes tradicionales El dficit de demanda insatisfecha se observa principalmente en un estrato social Medio Alto y Alto, donde exige un producto con normas de calidad, en el anlisis de mercado se determina que no existen empresas que provean de carne de Llama a Grafica N 2.4) este segmento de mercado. (Ver
Grfica N 2-6 BALANCE HISTORICO ENTRE OFERTA Y DEMANDA

1650 1550 1450 1350 1250 1150 1050 950 850 750 1 1542 1301 1156 1062 983 890 2 898 925 953 980
Cantidades TM.
3 Aos
La representacin grfica de la demanda y oferta muestra claramente el dficit que existe entre ambas variables, denotando un segmento que no se esta satisfaciendo. Este es el principal impulso para el desarrollo del proyecto, ya que se identific la demanda no cubierta, por lo cual se capturar ese nicho insatisfecho. PROYECCION DE LA DEMANDA
En este acpite se realizara un estudio estadstico de la demanda de carne de Llama que tiene la Poblacin del departamento de La Paz para los siguientes 5 aos, para determinar cual ser la cuota de mercado a satisfacer. (Ver Cuadro N 2.16)
Cuadro N 2LA PAZ: PROYECCION DEL CONSUMO DE LA CARNE DE LLAMA (Expresado en TM.) AOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010
CANTIDAD 1803,41
2126,62
2503,39
2933,74
3417,66
3955,15
El Cuadro N 2.16 muestra un incremento en lo que se refiere al consumo de la carne de llama, en cada los aos establecidos para el Proyecto. A continuacin se muestra la grfica correspondiente, para una mejor apreciacin. Grfica N 2-7 PROYECCION DEL CONSUMO DE LA CARNE DE LLAMA (Expresado en TM.)
4000,00
Cantidad TM.
3500,00 3000,00 2500,00 2000,00 1500,00 2005 2006 2007 2008
3417,66 2933,74 2503,39 2126,62 1803,41

2009
Aos Proyectados
PROYECCION DE LA OFERTA
De la misma forma se realizar un estudio estadstico, en funcin a regresiones, de la oferta de carne de Llama que requiere la poblacin del departamento de La Paz para los siguientes 5 aos, de ese modo se
determinara cual ser la cuota de mercado a satisfacer. (Ver Cuadro N 2.17) Cuadro N 2PROYECCIN DE LA OFERTA DE CARNE DE LLAMA (Expresado en TM.) AOS CANTIDAD 2005 2006 2007 2008 2009 2010 1.289,91
1.019.20 1.062,20 1.110,77 1.164,91 1.224,62

El Cuadro N 2.17 indica de igual forma un constante crecimiento para la produccin de Carne de Llama, entonces el mercado se encuentra abierto a la competencia. El siguiente es un grfico que ilustra el anterior cuadro, refleja objetivamente este incremento. (Ver Grfica N 2.8) Grfica N 2-8 PROYECCIN DE LA OFERTA DE CARNE DE LLAMA (Expresado en TM.)
1250,00 1224,63 1164,91 1019,20 1062,20 1110,77
Cantidad TM:
1150,00 1050,00 950,00 850,00 750,00 2005 2006
2007
2008
2009
Aos
La representacin grafica de la proyeccin de la oferta muestra la tendencia que tiene esta variable en el desenvolvimiento de los prximos 5 aos, por el mtodo de funcin matemtica se determino la tendencia de la oferta y por el mtodo de observacin brota a simple vista el lento incremento de oferta de los productos y subproductos a comercializar BALANCE PROYECTADO ENTRE LA DEMANDA Y OFERTA El Balance proyectado de la demanda y la oferta nos proporcionara informacin del desenvolvimiento de los siguientes cinco aos, lo cual nos dar una estimacin del comportamiento de la oferta y en especial de la demanda dato que importa de sobremanera para la implementacin del proyecto, igual importancia tiene la comparacin entre ambas variables para determinar mediante el modelo de funcin matemtica la tendencia de los siguientes aos. (Ver Cuadro N19)
Cuadro N 2BALANCE PROYECTADO ENTRE DEMANDA Y OFERTA (Expresado en TM.)

OFERTA DEMANDA DEFICIT O PROYECTADA PROYECTADA SUPERAVIT 1.019.20 1.062,20 1.110,77 1.164,91 1.224,62 1.289,91 1803,41 2126,62 2503,39 2933,74 3417,66 3955,15 784,21 1064,42 1392,62 1768,83 2193,03 2665,24
AOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010
El cuadro anterior refleja el comportamiento de los cinco prximos aos en el sector de la produccin y demanda de carne de Llama y se puede observar que la demanda insatisfecha tiene una tendencia creciente lo cual es favorable al estudio del proyecto, en la representacin grafica se podr observar con mayor facilidad la tendencia mencionada. Grfica N 2-9 BALANCE PROYECTADO ENTRE DEMANDA Y OFERTA (Expresado en TM.)
Cnatidades Pronosticadas (TM.)
4000,00 3500,00 3000,00 2500,00 2000,00 1500,00 1000,00 500,00 0,00 2005 2006 2007 2008 2009
Demanda Oferta
Aos Pronosticados
La representacin grfica del balance proyectado entre la demanda y oferta denota la creciente tendencia que tiene la variable demanda y no as la variable oferta, en esta ultima se observa un lento crecimiento por ao y se amolda al ritmo que requiere la demanda. SERIE HISTRICA DE PRECIOS
No obstante la informacin, por el mismo hecho de la realidad de disposicin de dinero, que limita el accionar del mercado de carnes, se hace necesario que el nivel de precios de nuevos productos tenga que ser menor que el existente. El cuadro 2.19 presenta los precios al consumidor actualizado, utilizado para la valoracin de las diferentes producciones de la cadena productiva del sector camlido. Cuadro N 2LA PAZ: SERIE HISTRICA DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
(En Dlares Americanos) AOS PRECIO 2000 0,56 2001 0,56 2002 0,56 2003 1,24 2004 1,42
Fuente: Elaboracin Propia con datos del SEDAG-2005 (con sede en ORURO)
Alizando el cuadro anterior se puede observar que el precio se mantuvo constante los tres primeros aos, esto debido a la mala imagen que tena la Carne de Llama por la sarcosistiosis. Sin embargo el ao 2003 aumento considerablemente, como tambin el siguiente ao, esta alentadora subida de precios fue gracias a las gestiones del SEDAG, (Servicio Departamento de Agricultura y Ganadera), PCI (Proyecto Comn Internacional), UNEPCA, y diferentes ONGs; al liberar a la carne de llama de Fiebre Aftosa en trece municipios del departamento de Oruro. Para un mejor anlisis por observacin de la serie histrica de precios al consumidor de la carne de llama se presenta la siguiente grfica: Grfica N 2-10 LA PAZ: SERIE HISTRICA PRECIOS AL CONSUMIDOR (En Dlares Americanos)
1,50 $us/Kg. 1,00 0,50 0,00 2000 2001 2002 AOS 2003 2004 PRECIO
Fuente: Elaboracin Propia con datos del SEDAG-2005 (con sede en ORURO)
ANLISIS DE PRECIOS A DIFERENTES NIVELES DE COMERCIALIZACIN
El anlisis de precios a diferentes niveles de comercializacin muestra como la cadena de valor va generando valor agregado al producto desde
el productor, intermediario hasta llegar al consumidor que se muestra en el siguiente cuadro: Cuadro N 2LA PAZ: NIVELES DE PRECIOS HISTORICOS DE LA CARNE DE LLAMA (Expresado en Bs. / Kg.)
AOS 2000 2001 2002 2003 2004 2005 PRODUCTOR 5,40 5,60 5,80 6,00 6,20 6,40 INTERMEDIARIO 6,70 6,90 7,10 7,30 7,50 7,70 CONSUMIDOR 8,20 8,40 8,60 8,80 9,00 9,20
Fuente: Elaboracin con datos de FIDA
Grfica N 2-11 LA PAZ: NIVELES DE PRECIOS HISTORICOS DE LA CARNE DE LLAMA (expresado Bs*Kg) 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00
20 00 20 01 20 02 20 03 20 04 20 05
PRODUCTOR INTERMEDIARIO CONSUMIDOR
Los intermediarios y productores que traen carcasas enteras para abastecer a los comerciantes, venden las mismas segn el peso de cada una, cotizndose el kilogramo a 6 Bs. en caso extremo, as el costo de una carcasa de 40 Kg. sera de 240.00 Bs. Posteriormente los comercializadores deben realizar el deshuesado correspondiente, vendiendo la pulpa a 4.5 Bs. la libra y el hueso a 0.32 Bs. el Kilo. El precio de una carcasa entera de 60 Kg. es de 240 Bs., puesta en la ciudad de El Alto, la cual debe ser deshuesada requiriendo esta labor medio jornal a un costo de 5 Bs. A esto se aade el sellaje de la alcalda cuyo costo oscila entre 2 a 5 Bs., haciendo un total de 250 Bs. Los ingresos brutos se desglosan de la siguiente manera: de la carne antes mencionada se obtiene 31 Kg. de pulpa y 9 de hueso. La pulpa se vende a 4.5 Bs. la libra generando un ingreso de 306.9 Bs., y el hueso se lo vende a 0.32 Bs. el Kilo dando un ingreso 2.88 Bs. Totalizando el ingreso bruto en 309.78 Bs. COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO
La carne de llama tuvo muy pocas posibilidades de entrar en el mercado de los consumidores, pero con la promocin de los ltimos aos se convierte ms bien en uno de los principales productos competitivos sustitutos hacia el consumo de otras carnes rojas, tal es as que se encuentra en algunos lugares de venta, platos tradicionales preparados con carne de cerdo o cordero que hoy en da son suplidos por la carne de llama. A esto se suma las ventajas nutricionales que tiene este producto en relacin a las otras carnes rojas, su alto contenido protenico y su bajo porcentaje de colesterol. Es por esa razn que se presenta el siguiente cuadro N 2. 22 de Anlisis Foda de Carne de Llama, del cual se puede observar factores externos (Oportunidades y amenazas) como los internos (Fortalezas y debilidades) y de esa forma capitalizarlos.
Cuadro N 2ANLISIS FODA DE LA CARNE DE LLAMA

LA CARNE FORTALEZAS -Mayor contenido de protenas y el bajo contenido de su grasa no incide en la formacin de colesterol, respondiendo adecuadamente a las necesidades y requerimientos del consumidor moderno. Contiene el balance de protenas y grasas ms cercano al ideal de alimento para el ser humano. Es una carne mal posicionada y con implicaciones subjetivas de txica, mala imagen del producto frente al mercado. Ausencia de un adecuado sistema de distribucin. Existe una alta tendencia a consumir carne de vaca, pollo y oveja, que son sustitutos de la carne de llama. PRODUCCIN La poblacin de llamas en Bolivia es una de las ms grandes del mundo y alcanza a 2,3 millones de cabezas. Es el segundo productor de carne de llama, con una produccin anual de 10.710 TM. La carne de llama es una carne sana, ya que no tiene ninguna enfermedad contagiosa que pueda poner en peligro la salud del ser humano DEMANDA Existe un incremento importante de la demanda internacional por carnes ms saludables, aquellas que contengan baja cantidad de grasas saturadas. La demanda local puede incrementarse, a travs de la participacin del Estado en la promocin de consumo domstico. Estructura de precios inferior a la carne de res El mercado local no conoce las bondades alimenticias y nutritivas de la carne de llama. Puntos de venta no adecuados o mal localizados. No se ha realizado una campaa de concientizacin social. El sistema de comercializacin es incidente y marginal. Falta de credibilidad y confianza hacia la informacin real sobre la carne de llama.
DEBILIDADES
No hay sentido de competencia. Las organizaciones y asociaciones de productores son inexistentes. No existen suficientes mataderos en Bolivia como para faenar la carne de llama de manera adecuada y segn normas de higiene apropiadas Ausencia de organizaciones o instituciones que promuevan la investigacin aplicada. No hay control sobre los mataderos clandestinos. No existe asistencia tcnica ni apoyo financiero para campesinos que cran ganado de camlidos.
AMENAZAS
Los avances en la liberacin de aftosa del ganado camlido y la implementacin de mataderos segn las exigencias internacionales. Puede ser utilizada para efectos medicinales por su bajo contenido de colesterol. Ausencia de Planes de Comercializacin de otras carnes.
OPORTUNIDADES
No existe rivalidad entre unidades productivas por introducir su producto al mercado reas productoras de camlidos de este departamento y su acreditacin ante la Organizacin Mundial para la Sanidad Animal.
Por ser Zona Libre de Aftosa hacen que se consuma ms el producto con una mayor confianza. El gobierno suizo interesado en importar carne de llama. Tendencia de los consumidores hacia los productos naturales Se puede buscar un nicho de mercado internacional para su comercializacin.
Fuente: elaboracin propia con datos basados en informacin de la pgina www.tattersall.cl
Este cuadro se basa en la informacin obtenida en el proceso de investigacin donde se ha identificado las principales oportunidades, riesgos, fuerzas y vulnerabilidades del producto, su produccin y su demanda potencial. Estrategia de comercializacin
En base a la informacin en el anlisis FODA se presentan las siguientes estrategias de comercializacin orientadas a las 5 ps de mercadotecnia. o Estrategia de producto
Incentivar el manejo higinico del producto Promover la capacitacin tanto de productores para una crianza adecuada previniendo enfermedades. Identificar las zonas de mayor incidencia de ganadera camlida en el departamento de La Paz. Fomentar la constitucin de un matadero especializado. Establecer un centro de acopio con caractersticas mnimas de higiene. Identificar zonas para producir carne de primera calidad para su proteccin y explotacin sostenida o Estrategia de precio
El precio estar determinado en base a: El lugar donde se vende.
La procedencia de la carne Preferencia de los consumidores, en relacin a otras carnes sobre todo la de res y de pollo, en este sentido el precio debe ser menor al de ambas carnes. El precio variar dependiendo del proveedor y el intermediario. La estrategia de precio deber fijarse en un nivel inferior al precio de las dems carnes. La poltica de descuento deber realizarse en forma coordinada con las condiciones de venta con la finalidad de garantizar la imagen positiva al consumidor La fijacin de precios deber realizarse principalmente en funcin a los costos de operacin y produccin, estableciendo un margen de utilidad tanto para el productor como para el intermediario. Necesariamente deber establecerse una poltica de precios. o Estrategia de plaza
Es indispensable tomar en cuenta las zonas donde se produce la carne, la estructura de comunicacin como los caminos y los medios con que se cuentan para poder llegar al mercado objetivo son aun limitados y precarios. La distribucin hoy en da se realiza a travs de rescatistas o intermediarios que disponen de medios econmicos de transporte, pues algunos compran la carne en el lugar de produccin y la trasladan hasta la ciudad para su comercializacin a los detallistas. El proceso de distribucin debe tomar como premisa: Mejorar las condiciones de faeneo Mejorar las condiciones de manipulacin Mejorar las condiciones de transporte. Se debe mejorar el sistema de distribucin perfeccionando las medidas de manipulacin acopio y transporte, sobre todo este ltimo, pues en la actualidad el transporte se la realiza en camiones que adems de llevar pasajeros se expone la carne al polvo.
Estrategia de promocin.
Est establecida en base a las necesidades de los consumidores estudiados, realizando degustaciones en supermercados. El modelo alcanza averiguar un posicionamiento del producto que busque ante todo constituir la necesidad del consumo, esta estrategia debe considerar tres pasos de instruccin, el mantenimiento y la retroalimentacin. Los medios de comunicacin a ser utilizados lograrn ser la radio, la televisin y la prensa escrita. Podr utilizarse como instrumentos: trpticos, boletines, recetarios, afiches, degustaciones, etc. En la etapa de introduccin debe considerarse la organizacin de eventos de degustacin apoyados con las publicaciones en radios y televisin. En la etapa de mantenimiento radicar en el sostenimiento de promocin del producto, mediante la utilizacin de material impreso y el uso de medios de comunicacin. La etapa de razonamiento y retroalimentacin deber perpetrarse los resultados en el proceso de promocin lo que permitir realizar los ajustes que sean necesarios. El mensaje que se promocionar deber ser corto e indicar que la carne de llama es: Producto natural. Producto ecolgico. Bajo colesterol. Carne orgnica Carne diettica y sana. Deber despertar la necesidad del consumidor de consumir carne de llama. o Estrategia de publicidad
Desarrollo de campaas publicitarias mediante ferias en las ciudades capitales de Bolivia dirigidas a consumidores de la clase media y alta,
destacando cualidades nutritivas de la carne de llama. Adicionalmente lanzar spot publicitarios en medios de comunicacin como: radio, televisin, y otros.
CAPTULO III
TAMAO Y LOCALIZACIN
En este captulo se analizarn los factores que influyen en la decisin del tamao, los procedimientos para su clculo y los criterios para buscar su optimizacin. Se abordaran los temas referidos al Tamao y Localizacin de la Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. tamao del proyecto se analizaran factores En cuanto al para trascendentes
determinar acertadamente el tamao del proyecto, el anlisis incluir: tamao y mercado; tamao, tcnica e inversiones: tamao y localizacin; tamao y financiamiento. Asimismo se realizar la determinacin ptima de la planta, la localizacin la cul incluir la macro y micro localizacin del proyecto, de igual manera se tratarn los puntos referidos a los factores preponderantes para dicha localizacin en la ciudad de El Alto Zona Senkata. Con la misma importancia se analizar tambin el rea y lmites del proyecto que incluir la determinacin de la superficie del terreno y de la superficie construida, la localizacin poltica, administrativa y finalmente se determinar la accesibilidad al proyecto. 3.1 TAMAO DEL PROYECTO Definiremos el tamao del proyecto de acuerdo a las Estrategias Comerciales, adoptadas para la Planta Procesadora de carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L, como tambin se tomar en cuenta la Demanda proyectada. La definicin de tamao de la Planta Procesadora de Carne de Llama se mide por la capacidad de: numero de unidades o kilogramos de produccin por unidad de tiempo, la determinacin de esta variable es un aspecto de suma importancia por los altos niveles de inversin y rentabilidad que se va a obtener.
3.1
Factores Determinantes del Tamao
Se evaluarn los factores referidos la estrategia de comercializacin, la tecnologa necesaria, el lugar especfico de ubicacin del Proyecto como tambin el financiamiento. 3.1.1 Tamao y Mercado
De acuerdo al Anlisis de Mercado se estableci la estrategia de comercializacin, a travs de dicha estrategia el proyecto se guiar para determinar el tamao en el mercado. (Ver Cuadro N 3.1) 3.1.1.1 Demanda del producto En funcin a los datos de oferta de carne de camlidos, introducidos espordicamente al mercado y encuestas institucionales se ha estimado el posible consumo de los productos de la empresa en las ciudades de El Alto y La Paz, de acuerdo a los siguientes criterios: 3.1.1.2 Consumo institucional: En primer trmino se analiza el potencial consumidor que son las instituciones que pueden incorporar el producto debido a sus cualidades de alimento sano y el precio competitivo. Estas instituciones son los hospitales, hogares de nios y ancianos, crceles y la tropa de las fuerzas armadas y la polica. Cuadro N 3-1 CONSUMO INSTITUCIONAL
Grupo Conscriptos militares Hospitales Distrito policial Poblacin carcelara Hogares y acilos TOTAL y PROMEDIO Poblacin 3300 2020 2000 1097 1200 Consumo (gr) 85 130 90 (estimado) 85 60 Observacin
9617
Fuente: elaboracin propia
110
El nmero total de personas de este grupo son: El consumo per capita segn encuesta de demanda: gr/semana Consumo mensual:
9617 110 4231 kg
El consuno de instituciones se determino por encuestas directas a los hospitales, Regimientos Militares y Policiales, en los acilos, en los hogares de nios por lo que se determino un promedio de 110 gr. Por lo que la operacin de la poblacin por el consumo da una produccin de 4231 Kg. Para este segmento de mercado 3.1.1.3 Consumo en mercados: En el otro grupo se encuentran personas que son atradas por las cualidades comparativas de la carne de llama y las estrategias de mercado utilizadas, en ese sentido se ve que el potencial consumidor responde a los siguientes datos: Cuadro N 3-2 CONSUMO POTENCIAL Poblacin no Pobre Ingreso familiar Compradores en supermercados y friales 77000 Mercado objetivo Consumo per cpita de carne de Llama 18 grs. x da Consumo Total x mes
772.719
3476
15400
7761.6 K
Fuente: Elaboracin Propia con datos del INE.
El cuadro anterior refleja datos de la Provincia Murillo donde la poblacin NO POBRE es de 772,719 personas, las cuales tienen un ingreso familiar promedio de 3476 Bs. /mes. De este grupo se prev que solo el 10% accede a compras en supermercados y friales, 77 mil personas. De esa cantidad el 20% sera influenciado por la campaa y plan de mercado, son 15,400 consumidores.
El consumo per cpita de carne camlidos de este grupo es 18 gr. /da, con lo que se tendra un consumo del producto de 277.2 Kg. /da, 7761.6 Kg. /mes. Consumo total de productos en los dos tipo de clientes potenciales, tanto para clientes institucionales como para clientes de supermercados y friales llegar a ser 11.992 Kg. /mes. Por la estrategia comercial adoptada en el proyecto se tiene la necesidad de llegar a dos segmentos de mercado identificados como mercado nuevo, de esta manera es menester que la planta industrializadora de carne de llama posea las condiciones de infraestructura adecuada a los requerimientos sanitarios para la elaboracin de los productos y subproductos de la Planta. 3.1.2 Tamao, Tcnicas e Inversiones
El proyecto requiere la utilizacin de equipo liviano como ser: Cuadro N 3-3 LA PAZ: ATENCIN DE LA DEMANDA
ITEM 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 EQUIPO REQUERIDO Bscula Fija de Suelo Balanza Electrnica Lavanderas de Metal Sierras Carniceras Cuchillo de Acero Inoxidable Mesas Metlicas Empaquetadora Esterilizadores de Cuchillo y Chaira Cmaras Frigorficas Mesas de Corte Especial Recipientes de Hierro Galvanizado Bateas Lavamanos Secadores de Aire Carretilla de Acero Inoxidable
16 17 18 19 20
Bomba de Agua Pistolas de Agua a Presin Transformador de Voltaje Vehculo Frigorfico Extintores contra incendios
La inversin que se requiere para la adquisicin de equipo ser cubierta de la siguiente manera: 34 % por aportes propios de las socias, crdito bancario 42%, financiamiento Leasing 11% restante 13 % ser cubierto por el Fondo Rotatorio de UNEPCA. 3.1.3 Tamao y Localizacin y el
Existen muchos mtodo para calcular la localizacin ms ptima como ser: mtodo por puntos, mtodo de Brawn G., etc. Para el presente proyecto se considera el mtodo por puntos. Los factores de localizacin considerados, as como los respectivos coeficientes son: Cuadro N 3-4 MTODO DE PONDERACIN POR PUNTOS (Puntaje de Evaluacin 0 10)
FACTORES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Clima Energa Elctrica Agua Servicio de Escretas Servicio de Educacin Servicios de Comunicacin Servicios Mdicos Centros de Abastecimientos Combustibles Seguridad Ciudadana Centros Recreativos Vas de Comunicacin Servicio de Transporte Entidades Financieras Oficinas de Trmites Centros Religiosos Centros de Hospedaje PONDERACIN ALTERNATIVA SENKATA PATACAMAYA 5 6 7 4 7 3 7 5 8 4 9 3 5 5 7 7 8 5 4 3 5 6 8 7 6 4 4 5 4 4 9 7 4 4
18 19 20 21 22 23 24
Centros Alimenticios Centros Farmacuticos Medio Ambiente Distancia centro de materia prima a planta Disponibilidad de terreno para futuras ampliaciones Disponibilidad de mano de obra Distancia planta centro de consumo Total Fuente: Elaboracin Propia
6 5 3 4 5 7 7 144
7 4 3 7 7 4 4 118
Escala de calificacin adoptada para el proyecto: mala Regular Buena Muy Buena 02 35 68 9 10
De acuerdo al mtodo por puntos empleado en la valoracin para la toma de decisiones, se puede observar que la mejor opcin para el proyecto es el Distrito N 8 Senkata, por la mejor calificacin obtenida del estudio de los factores preponderantes para el proyecto. 3.1.1 Tamao y Financiamiento
Para efectivizar los planes que se estn suscitando en el transcurso del proyecto, es necesario contar con Aporte propio y financiamiento externo, es decir con crditos bancarios, micro leasing operativos y fondos Rotativos otorgados por UNEPCA. 3.2 Determinacin ptima de tamao de Planta capacidad instalada y se expresa en
El tamao de planta es
unidades de produccin por ao. Este tamao de planta se divide en capacidad de diseo, capacidad de sistema, y produccin real. Los factores determinantes del tamao son: El Mercado del Consumo. Materias Primas
La Tecnologa Los Recursos financieros La Mano de Obra y por su puesto Las Economas de Escala. Para la determinacin del tamao de la Planta Procesadora de Carne de Llama se utiliz los siguientes modelos: A. INGRESOS MNIMOS En este modelo se toman en cuenta todos los costos y gastos de fabricacin, como ser Costos Operacionales, Costos Administrativos, Costos de Comercializacin y los Costos de Financiamiento, tambin se toman en cuenta el margen de utilidad esperada, El tiempo de recuperacin del aporte propio de las socias, la amortizacin del Crdito Bancario, para elaborar el cuadro determinacin del tamao de Planta se recurre al cuadro N3-5 CAPITAL DE TRABAJO (Captulo V) , as tambin al cuadro N 5-15, TABLA DE AMORTIZACIN CREDITO BANCARIO (Captulo V), cuadro N 5 - 21 TABLA DE AMORTIZACIN CRDITO LEASING (Captulo V), Cuadro N 5 - 22 ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS (Captulo VI) Cuadro N 3-5 DETERMINACIN DEL TAMAO MINIMO DE PLANTA
DETALLE Costos Operacionales Costos Administrativos Costos de Comercializacin Costos Financieros Total Costos y Gastos Margen de Utilidad Esperada 25 % Gastos Imprevistos 10% Amortizacin de Crditos Bancario y Leasing Retorno del Aporte Propio Total Erogaciones mensuales $us 14007.72 1489.80 2058.33 926.48 18482,33 4620.58 1848,23 391.18 1027.24 26369,57
Fuente:: Elaboracin Propia
Precio Promedio de los productos Bs. 12.00 por Kgr. Determinacin de la produccin mnima Donde: Ingresos = P * Q 26369.57 = 2198 12.00 Cuadro N 3-6 PRODUCCION MNIMA REQUERIDA (EXPRESADO EN Kgrs.) PRODUCCIN Produccin Mnima Requerida
MENSUAL 2198
DIA 92
La determinacin de la produccin mnima requerida proporciona datos de produccin para no entrar en prdidas, y obtener un mnimo de Margen de Utilidad. B) DETERMINACIN DEL TAMAO DE PLANTA EN BASE A UN
PORCENTAJE DE DEMANDA
Para el mtodo de la demanda insatisfecha se recomienda tomar un porcentaje de demanda objetivo, segn el estudio la demanda insatisfecha, la Planta que deber copar el 20% de la demanda insatisfecha (Ver Cuadros N 3-7)
Cuadro N 3-7 DEMANDA INSATISFECHA (BALANCE OFERTA-DEMANDA) (EXPRESADA EN TM.)
GESTIN
DEMANDA INSATISFECHA (BALANCE ENTRE (OFERTA DEMANDA)
Por Ao 2000 2001 2002 2003 2004 93 164 231 348 562 7.75
Por Mes 1.93 3.41 4.81 7.25 11.71
20%
13.66 19.25 29.00 46.83
La determinacin del Tamao de Planta mediante el modelo en base a porcentaje de demanda se lo realiza deacuerdo a la seleccin de un segmento de mercado o nicho de mercado de toda la demanda. Por la estrategia comercial adoptada en el proyecto se tiene la necesidad de llegar a dos segmentos de mercado identificados como mercado nuevo, de esta manera es menester que La Planta Industrializadora de Carne de Llama posea las condiciones de infraestructura adecuada para la cantidad de produccin diaria y mensual.(Ver Cuadro N 3-8) Cuadro N 3-8 TAMAO DE PLANTA A DISTINTOS NIVELES DE PRODUCCIN (Expresado En TM).
Demanda Insatisfecha Empresa 562 144 Tamao Optimo Deseable 900 138 Tamao Medio 450 69 Tamao Mnimo Aceptable 230 27
Fuente: Elaboracin propia con datos estadsticos INE
Datos:
Poblacin segmento Institucional rea urbana Fuente: Elaboracin Propia R=p/c TM = R / 2 9617 15400
Consumo por da 92 gr. 18 gr.
Demanda 4231 kg.

7761.6 Kg.
P= Poblacin Objetiva C = Consumo pr capita de la poblacin 3.3 LOCALIZACION La localizacin de la Planta Procesadora de Carne de Llama estar sujeta a factores de anlisis como ser: la macro y micro localizacin. 3.3.1 Macrolocalizacin.La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. estar localizado en la zona de Senkata, al Oeste de la ciudad de El Alto. (Ver Mapa N 3.1) Mapa N 3.1 EL ALTO: MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO
Fuente: Ciudad El Alto - Sub Alcalda Distrito N 8
3.3.2
Microlocalizacin.-
El proyecto est ubicado en la ciudad de El Alto, Distrito N 8 Senkata, Av. Tutupaca N 2074 entre Av. Ancohuma. (Ver Mapa N 3.2)
Mapa N 3.2 EL ALTO: MICROLOCALIZACION DEL PROYECTO
Fuente: Ciudad El Alto - Sub Alcalda Distrito N 8
3.4 FACTORES PREPONDERANTES PARA LA LOCALIZACIN Se determina la minimizacin de costos de inversin para establecer la Localizacin del proyecto mediante el anlisis de los siguientes factores preponderantes: 3.4.1 Clima El Clima en la Ciudad de El Alto favorece a la Planta Procesadora, puesto que la conservacin de la carne requiere una temperatura media ambiente similar a la ciudad de El Alto.
Cuadro N 3-9 EL ALTO: INDICES CLIMATOLOGICOS DATOS CLIMATOLOGICOS Temperatura media 7.7 C PROMEDIO
ambiente Humedad ambiente Precipitacin fluvial 600 mm relativa 59%
Fuente: Servicio Nacional de Meteorologa e Hidrologa
3.4.2
Energa Elctrica La Zona Senkata Distrito N 8 cuenta con servicios de Energa Elctrica y de Iluminacin Publica, suministrada por la Empresa ELECTROPAZ. (Ver Fotografa N 3.1). Fotografia N 3-1 DISPONIBILIDAD DE ENERGIA ELECTRICA
Disponibilidad de Energa Elctrica para llevar a cabo el proyecto
3.4.3
Agua
La ubicacin del proyecto solo cuenta con los servicios de agua potable, en algunos sectores del Distrito N 8, cabe destacar que la ubicacin del proyecto si cuenta con este servicio, cuyo consumo se utilizara para el lavado de la carne en los procesos requeridos y la limpieza de la Planta Procesadora. (Ver Fotografa N 3.2)
Fotografia N 3-2 DISPONIBILIDAD DE AGUA POTABLE
La zona en la que se construirn las instalaciones del proyecto cuenta con agua potable a domicilio. 3.4.4 Servicio de Excretas En determinados sectores de la Zona se cuenta con un sistema de alcantarillado instalado tal es el caso de la Planta Procesadora que si cuenta con el servicio de excretas. (Ver fotografa N 3.3) Fotografia N 3-3 REQUERIMIENTO DE ALCANTARILLADO
Requerimiento de alcantarillado
Requerimiento de alcantarillado en algunos sectores de la Zona 3.4.5 Servicio de Educacin
La Unidad Educativa ms cercana a la Planta se encuentra ubicada a dos cuadras del proyecto, es el Colegio Espaa que funciona a nivel Primario y Secundario. (Ver Fotografas N 3.4). Fotografia N 3-4 DISPONIBILIDAD DE CENTRO EDUCATIVO
Unidad Educativa Espaa, ubicado en calle Condoriri
3.4.6 Servicios de Comunicacin Los servicios de comunicacin estn a disposicin inmediata del lugar determinado para el Proyecto, se cuenta con puntos telefnicos, administradas por las empresas de ENTEL , VIVA y telfono publico. (Ver Fotografa N 3.5)
Fotografia N 3-5 ACCESO SERVICIO TELEFONICO PUBLICO
Avenida Ancohuma
3.4.7 Servicio Mdico El Centro de Salud ms prximo se encuentra a tres cuadras del proyecto dentro las instalaciones de la Subalcalda del Distrito N 8, cuenta con servicios de Medicina general. (Ver Fotografa N 3.6). Fotografia N 3-6 DISPONIBILIDAD A SERVICIO MEDICO
Calle Llullaullacu N 79
3.4.8 Centros de Abastecimiento
En las proximidades de la Planta Procesadora de carne de Llama se encuentran diferentes tiendas de productos de primera necesidad. La feria se realiza los das sbados es considerada un importante centro de abastecimiento de abarrotes, verduras y otros productos similares, de donde la gente puede proveerse de diversos productos. (Ver Fotografa N 3.7 y 3.8). Fotografia N 3-7 ACCESO A CENTROS DE ABASTECIMIENTO
El proyecto cuenta con tiendas de abastecimiento de productos de primera necesidad en sus cercanas.
Fotografia N 3-8 ACCESO A CENTROS DE ABASTECIMIENTO
Librera ubicada en la avenida Ancohuma
3.4.9 Combustible En cercanas de la ubicacin del proyecto se cuenta con una Estacin de Servicio, ubicado cerca de la carretera a Oruro. (Ver Fotografa N 3.9) Fotografia N 3-9 DISPONIBILIDAD DE COMBUSTIBLE
Zona Sensata
3.4.10
Seguridad Ciudadana
La Zona cuenta con un Reten policial que vela por la seguridad de los habitantes, est situada en la misma Subalcalda. (Ver Fotografa N 3.10)
Fotografia N 3-10 SEGURIDAD CIUDADANA
Ubicado entre calle Chachani y Tocorpuri
3.4.11
Centros Recreativos
Estos centros estn distribuidos en distintos reas cercanos al lugar del Proyecto, se hallan plazas, canchas de ftbol y bsquetbol. (Ver Fotografa N 3.11 y 3.12) Fotografa N 1 CANCHAS DEPORTIVAS
Ubicada al lado de la Subalcalda de Sensata - Cancha de Bsquet y Ftbol
Fotografia N 3-11 PLAZA SENKATA
3.4.12
Ubicado en la calle Ollague Vas de Comunicacin
El Distrito N 8 de la ciudad de El Alto cuenta con una va de acceso principal que es la carretera a Oruro la cual se encuentra asfaltada. Las calles adyacentes son de tierra, sin embargo la Zona de Senkata se Fotografia N 3-12 CARRETERA A ORURO encuentra en pleno desarrollo. (Ver Fotografa N 3.13 y 3.14).
Principal va de acceso
Fotografia N 3-13 VIAS DE ACCESO
Avenida Ancohuma cercano a la ubicacin del proyecto
3.4.13
Servicio de Transporte
Por la Avenida Inca Huasi, pasan diferentes lneas de transporte pblico, minibs: 295. (Ver Fotografa N 3.15) Fotografia N 3-14 TRANSPORTE
Existe disponibilidad de transporte pblico liviano.
3.4.14
Entidades Financieras
La entidad financiera, se encuentra a cuatro cuadras de la ubicacin del Proyecto, FIE. (Ver Fotografa N 16)
Fotografa N 3-15 ENTIDAD FINANCIERA
FIE (Fondo Financiero Privado)
3.4.15
Oficinas de Trmites
En el Distrito N 8 se encuentra la Subalcaldia y el Centro Integrado de Justicia en la cual se realizan tramites que son de su competencia. (Ver Fotografa N 3-16 y 3-17) SUBALCALDIA DISTRITO 8 Foto en observacin no se revel
Calle Chachani y Toqorpuri
Fotografia N 3-16 CENTRO INTEGRADO DE JUSTICIA
Oficina de tramite
Fotografia N 3-17 OFICINAS DELCENTRO INTEGRADO DE JUSTICIA
Oficina de tramite
3.4.16 Existen Centros
Centros Religiosos religiosos catlicos y evanglicos, los cuales se
encuentran ubicados a cinco y seis cuadras del proyecto respectivamente. (Ver Fotografas N 3-18 y 3.-19)
Fotografa N 3-18 TEMPLO VIRGEN DE NATIVIDAD SENKATA
Iglesia Catlica ubicado en calle Vilcanota
Fotografa N 3-19 TEMPLO VIRGEN DE NATIVIDAD SENKATA
Iglesia Evanglica ubicado en calle Chachani y Toqorpuri N 1075
3.4.17
Centros de Hospedaje
El centro de hospedaje ms cercano se encuentra a cinco cuadras del proyecto prximo a la carretera de Oruro. (Ver Fotografa N 3.22)
Fotografa N
ALOJAMIENTO
Foto en observacin, no se revel
Frente Carretera de Oruro
3.4.18
Centros Alimenticios
En las proximidades del proyecto existen pensiones que ofrecen comida variada almuerzo y caf. 3.4.19 Centros Farmacuticos
En las cercanas del proyecto se encuentra ubicada la Farmacia S. D. que abastece de medicamentos a la poblacin. (Ver Fotografa N 3.23) Fotografa N 3-20 FARMACIA
Carretera a Oruro
3.4.20
Medio Ambiente
La calidad de vida de esta zona se encuentra afectada por problemas de contaminacin como consecuencia de la falta de concientizacin ciudadana y principalmente por la falta de contenedores prximos para la deposicin de residuos slidos. Aunque cabe resaltar que el carro recolector de basura pasa por la zona los das lunes, mircoles y viernes. 3.2 rea y Lmites del Proyecto
El rea total del terreno en que se edificar el proyecto es de 800 m2, de los que el 78% ser rea construida y el 22% rea pasiva, cumpliendo de este modo las normas de construccin del Colegio de Arquitectos de la Ciudad de El Alto. (Ver Mapa N 3.3). Los lmites de los predios del proyecto son los siguientes: Al Norte limita con los domicilios particulares de las familias
Caldern y Condori Al Sur est la Avenida TutupaCa. Al Este se encuentra la calle Ancohuma Al Oeste la calle Betsabe Salmn.
3.3
LOCALIZACIN POLTICA Y ADMINISTRATIVA
El
proyecto
Planta
Procesadora
de
carne
de
Llama,
poltica
administrativamente se encuentra bajo la jurisdiccin del municipio de El Alto, Distrito N 8 de la Seccin de la provincia Murillo del Departamento de La Paz. 3.4 ACCESIBILIDAD AL PROYECTO
Se refiere al tipo de caminos y distancias en kilmetros desde la ciudad de La Paz hasta la zona de Senkata de la ciudad de El Alto lugar donde se implementa la Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. El proyecto est ubicado en un sector muy accesible. (Ver Cuadro N 3.5) Cuadro N 3-10 ACCESIBILIDAD DEL PROYECTO TRAMO
Plaza Murillo Ceja El Alto Ceja El Alto Camino a Oruro Camino Oruro Proyecto
TIPO DE CAMINO
Asfaltado Asfaltado Ripio
DISTANCIA ( Km.) PARCIAL

13 11
TOTAL
13 24
Fuente: Elaboracin propia con datos del Servicio Nacional de Caminos ripio
En movilidad de transporte pblico, minibs, el tiempo necesario para llegar al proyecto es de 1 horas, considerando el trfico de la Ceja de El Alto y que el ltimo tramo es ripio.
CAPITULO IV
INGENIERIA DEL PROYECTO

El presente captulo abarcar las caractersticas del producto; la capacidad de produccin por da, mes y ao; as como la elaboracin del programa de produccin para la Planta Procesadora; seguidamente se iniciar la descripcin del proceso de produccin y su respectivo flujo. Uno de los aspectos tcnicos ms importantes para el proyecto es la descripcin de los equipos a utilizar en cada una de las etapas de elaboracin de la Carne de Llama, la descripcin del vehculo para el acopio de la materia prima y la distribucin del producto, las caractersticas de la Planta Procesadora NUTRILLAMA S.R.L. como ser Planos de distribucin, construccin y Obras Civiles. Otro aspecto importante que tomar en cuenta este captulo es el requerimiento del personal idneo, su estructura orgnica, el manual de funciones y el cronograma de actividades del proyecto, adems de otros servicios auxiliares. CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO En este punto determinaremos las caractersticas organolpticas de la carne de llama como tambin definiremos las caractersticas qumicas caractersticas fsicas de nuestro producto. De acuerdo al Estudio de mercado realizado en el capitulo II, se estableci que la especie ms conveniente de camlidos para la produccin de carne, es la Llama Kara por contener el 68% de su peso total en carne, el esquilado representa solo un 3.14% por tener fibra corta y rala, el descuerado representa un 5.71% del total del peso, y el despojo de vsceras y otros equivale a un 23.15%, en consecuencia por todos los elementos estudiados anteriormente, tomando en cuenta las necesidades y las oportunidades que refleja el mercado, se considera oportuno proporcionar a los clientes potenciales un producto alimenticio de calidad como es el sabor tpico de la carne de llama y sus derivados, que generar una rentabilidad adecuada a la inversin efectuada.
Caractersticas Del Producto Principal
El frgil panorama de la dieta alimenticia de las grandes mayoras nos conduce a pensar en alternativas que permitan, mejorar la dieta a un precio accesible; la carne de llama es uno de los alimentos de origen animal con caractersticas superiores a las dems carnes, por contener un mayor valor nutritivo, sus cualidades nutricionales son muy amplias, principalmente en protenas, vitaminas, y minerales. La carne de llama que presenta una gran particularidad con respecto a las otras carnes, como es el bajo nivel de colesterol y grasas dando origen a una carne diettica muy saludable y sobre todo reconocida como una carne extica. Los productos que se brindar a la clientela del segmento socioeconmico medio, medio alto y alto, con ventajas competitivas para una mejor aceptacin son: Carne de Llama en cortes especiales. En cortes de 1000 y 500 gramos de peso Neto. Envasada higinicamente en termoselladoras Etiquetadas de acuerdo a normas exigidas. Subproductos como ser: Residuos: Hueso Fibra Cuero Albndigas elaboradas con Carne de Llama. Hamburguesas elaboradas con carne de Llama. Milanesas con carne de Llama.
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Caractersticas Organolpticas de la Carne de Ventajas competitivas
Llama.
La calidad organolptica de la carne depende de factores tales como aroma, sabor, color, aspecto, blandura y jugosidad. Blandura Estudios basados en la opinin de los consumidores han puesto de manifiesto que la blandura de la carne es el factor de calidad organolptica que ms influye en a aceptacin de las carnes. Variaciones Estructurales Las variaciones de la blandura que existe en un grupo de msculos a otro y dentro de un mismo msculo, ponen de manifiesto la importancia del despiece bien practicado sobre la calidad de los cortes. Estos deben practicarse de modo que toda la pieza de carne posea una blandura uniforme cuando se haya sometido a un procedimiento de preparacin culinaria. Jugosidad La jugosidad de la carne cocinada puede desglosarse en dos componentes, la sensacin de humedad que es del 69.17 73.83 que produce al iniciarse la masticacin, debido a una rpida eliminacin y la sensacin de jugosidad sostenida, causada al parecer por la lenta liberacin del suero por el efecto estimulante de la grasa sobre el flujo salivar. En realidad blandura y jugosidad estn ntimamente relacionadas, de modo que cuanto ms tierna es la carne, tanto ms rpido se liberan los jugos durante la masticacin y tanto mayor es la sensacin de jugosidad que produce. Aroma y Sabor La conservacin prolongada, en especial cuando las condiciones no son favorables, determina la aparicin de olores ptridos a consecuencia de la
PREPARACIN, EVALUACIN DE PROYECTOS
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descomposicin de la protena, olores cidos o hediondos debidos al crecimiento bacteriano y olores rancios causados por la oxidacin de la grasa. El sabor de la carne, al igual que ocurre con el aroma, es muy difcil de evaluar y de describir. Ambas caractersticas apenas son separables ya que las sensaciones odorficas repercuten en el sabor. La adecuada conservacin de la carne a 2C evita la perdida de peso, la aparicin de olores y mantiene el sabor y aroma de la carne de llama. La carne cruda tiene un sabor ligeramente salino parecido al de la sangre; el genuino sabor crnico aparece despus de la preparacin culinaria. La edad del animal es preferentemente de 2 aos, el tipo de alimento especficamente en los centros de engorde, el tiempo y condiciones de almacenamiento de la carne despus de la muerte, afectan al sabor de la carne cocinada. Caractersticas Qumicas
A continuacin mostraremos algunas de las caractersticas qumicas del producto de la carne de llama. (Ver Cuadro N 4.1) Cuadro N 4-11 COMPOSICION BROMATOLOGICA
COMPOSICION Humedad Protena Grasa Cenizas Fsforo Calcio Hierro Colesterol ndice de yodo LLAMA 69,17-73,83 19,4-24,82 1,21-4,8 1,17-1,7 0,2 0,011 0,0036 0,16 53,9
Fuente: ALFARO, Gonzalo. 1996 Bondades y ventajas de la carne camlida.
Caractersticas Fsicas Carne fresca sufrir ningn proceso de preparacin u
Este producto no deber
operacin distinta a prolongar su conservacin, nicamente se permite su
77
refrigeracin y/o congelado. Algunas de las caractersticas fsicas del producto se muestran a continuacin: (Ver Cuadro N 4.2) Cuadro N 4-12 CARNE ROJA CARACTERSTICAS FSICAS
PESO ESPECFICO CARNE Camlida COLOR rojo SABOR TpicoPropio 0.85
PUNTO DE CONGELACIN (C) -1,2
PUNTO DE CONSERVACIN 2C
Fuente: ALFARO, Gonzalo. 1996 Bondades y ventajas de la carne camlida. Primer seminario
El sabor de la carne se la paladea en la mesa, una vez asada, cocida o procesada. Depende mucho de la alimentacin que recibi el animal en la vida. El olor de la carne fresca no es llamativo, depende mucho principalmente de los cidos voltiles grasos y de flora bacteriana intestinal que impregnan los msculos. La naturaleza de los alimentos consumidos en los ltimos das de vida, influye mucho en el olor de las carnes. Carne Procesada (Sub producto)
A continuacin se describir los subproductos hechos con carne de llama: Albndigas De Carne De Llama
Las albndigas son un producto que no sufre una transformacin industrial, es mas bien un producto que requiere un proceso de mezcla manual, la condimentacin en su punto exacto es la caracterstica particular de este producto listo para la cocina criolla, Hamburguesas De Carne De Llama
La caracterstica principal de la hamburguesa son los siguientes: el sabor, aroma y la sazn permitir que los hogares bolivianos cuenten con un alimento de mayor valor nutritivo, adems de una presentacin del envase impecable en la limpieza, y el etiquetado.
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Milanesas De Carne De Llama
La Milanesa es una opcin ms para las familias bolivianas que pone a consideracin NUTRILLAMA S.R.L., es un producto para cubrir las necesidades de los hogares que esperan el sabor incomparable. NUTRILLAMA S.R.L., con los diferentes productos que ingresar al mercado desatar el boom de las carnes exticas y por la variedad de opciones para las familias por lo tanto se esperar una tendencia de crecimiento del comportamiento desde el segundo ao de introduccin lo que generar una mayor rentabilidad sobre la inversin. PRODUCCIN POR DIA, MES Y AO En el cuadro siguiente se mostrar cifras referentes a la produccin de la Planta Procesadora de carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L., por da, por mes, por ao, y la para la proyeccin de los siguientes cinco aos de vida til del proyecto. (Ver Cuadro N 4.3) Cuadro N 4-13 PROGRAMA DE PRODUCCIN (Expresada en kgrs.)
Productos Carne de llama en cortes esp. Albndigas de carne de llama Hamburguesas de Carne de llama Milanesas con carne de llama Cantidad producida (Kgr.) Da Semana Mes 87 522 2088 10 60 240 10 60 240 7 42 168 Fuente: Elaboracin propia Ao 2006 25056 2880 2880 2016
PROGRAMA DE PRODUCCIN En el cuadro siguiente se demostrar el crecimiento de la produccin de acuerdo a la capacidad instalada de la Planta Procesadora de Carne de Llama. (Ver Cuadro N 4.4) Cuadro N 4-14 PRODUCCIN PROYECTADA (Expresada en kgrs.)
Productos Cantidad producida (Kgr.)
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UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS 2006 25056 2880 2880 2016 71.5 % 2007 28814 3312 3312 2419 79 % 2008 33136 3809 3809 2902 86.5 % 2009 38106 4380 4380 3482 94 %
Carne de llama en cortes esp. Albndigas de carne de llama Hamburguesas de Carne de llama Milanesas con carne de llama Capacidad de Produccin en % Fuente: Elaboracin propia
En este cuadro detallamos nuestra produccin anual y como se puede observar en el 5to ao se llega a la capacidad mxima instalada, tenemos en cifras la cantidad de carne y otros productos a producir, la cual se destinar a la venta local. Como subproductos obtenidos del faenado de las llamas, se obtiene la fibra y el cuero que se explicar a continuacin las cantidades obtenidas. DESCRIPCIN DEL PROCESO La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. seguir las siguientes fases para la elaboracin de los productos a comercializar. I FASE, Compra del Ganado Camlido en pie, en ferias de comunidades cercanas a la ciudad de La Paz o de proveedores comunarios productores de Ganado Camlido. II Inspeccin del ganado en pie con un mdico veterinario.
FASE, Traslado del ganado en pie al centro de faeneo de la misma
comunidad, que son los mismo comunarios que sostienen al animal de las patas traseras dejndolo en un ngulo de 45 grados, cortndole las arterias y la yugular, se deja que el animal desangre por 7 minutos. III FASE, Traslado de las llamas faeneadas al rea de lavado de la Planta Procesadora de Carne de Llama, para completar el oreo, el aseo y la inspeccin post mortem del animal faeneado. IV FASE, En la misma rea de lavado y oreo se separa la cabeza y las patas, se prosigue con el descuelle y se vuelve a lavar, se extrae la carne menuda restante que dejaron los faeneadores despus de que le sacaron las vsceras para quedrselas.
80
V FASE, Luego de la desviceracin completa, el lavado y el oreo, se procede al descuerado y se le corta el esternn de tal manera que se deja a la carcasa libre de restos. Se prosigue al traslado de los cueros y fibra a sus respectivos almacenes de concentracin. VI FASE, Seguidamente se procede al traslado de la carcasa al rea de refrigeracin para que no entre el producto en etapa de descomposicin. La refrigeracin y al mismo tiempo almacenamiento de la carne debe ser inmediata, la temperatura debe estar entre 0 y 2 C entre 16 y 24 horas, luego debe mantenerse entre 1 y 4 C, de esta manera no hay perdida de calidad, solo ocasiona perdida de peso. VII FASE, En el momento que todas las fases anteriores se cumplieron secuencialmente, se prosigue a la elaboracin de los cortes especiales en las carcasas. Son realizados por carniceros especializados en un ambiente aislado del proceso de faena, lavado y oreo, mercado de exportacin. Seguidamente se procede a la asignacin de materia prima (carne de llama en cortes) para la elaboracin de los productos como ser: albndigas, hamburguesas y milanesas. VIII FASE, Se prosigue con el envasado de los diferentes productos en su respectiva rea. IX FASE, El etiquetado es una de las ltimas fases de la cadena productiva, en este proceso como en los anteriores, se sigue en cumplimiento todas las normas todos los requisitos sanitarios necesarios para la comercializacin de los productos X de FASE, La siguiente fase se refiere a almacenamiento de los productos corte especial, como tambin subproductos destinados a la se parte de la carcasa y se extrae solamente la carne que corresponde a los cortes especiales aptos para el
comercializacin.
81
XI
FASE,
El
ltimo
eslabn
de
la
cadena
productiva
es
la
comercializacin de los productos y subproductos, mediante canales de distribucin que se mencionan a continuacin: Una camioneta refrigerada para la distribucin de los productos a comercializar. Promotoras de ventas. Agente de ventas DIAGRAMA DE FLUJO A continuacin se detalla la representacin grfica del proceso de preparacin y elaboracin de productos crnicos (Ver Grfico N 4.1) y el INICIO Proceso diario (Ver Grafico N 4.2).
Grfico N 4-1 DIAGRAMA DE FLUJO INGRESO
Recepcin de Materia Prima
Faeneado
Traslado a la Planta Procesad.
Corte de cabeza y patas
82
Elaboracin de subproductos
Transporte de la Descuerado y Cortes especiales de Carcasa al frigorfico Corte de esternn la carne de llama
Envasado al vaco Etiquetado
Almacenamiento Transporte y Comercializacin
Carimbo Operaciones Inspeccin y Medicin Operacin e Inspeccin Transportacin o transporte Almacenamiento Entrada de Bienes
Fuente: Elaboracin Propia con datos de la descripcin del proceso.
Grfico N 4-2 DIAGRAMA DE FLUJO DOCUMENTADO N 1 2 3

Distancia (mtrs) Tiempo (min.) Opera Trans cin porte Almac inspec enaje cin
Descripcin Recepcin de Materia Prima Faeneado Traslado a la Planta Procesadora
180 140 90
83
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
3 3 2 2 2.5 6 2 8 -
120 600 40 600 300 240 120 120 480 -
Corte de cabeza y patas Descuerado y corte de esternon Transporte de la carcasa al frigorfico Cortes especiales de la carne Elaboracin de subproductos Envasado al vaco Etiquetado Almacenaje. Transporte y Comercializacin Regresar.
Fuente: Elaboracin propia con datos de la descripcin del proceso.
BALANCE DE MATERIALES Se proporcionar la informacin de materia prima necesaria para la elaboracin de productos que requieren transformacin manual. (Ver Cuadro N 4.5; 4.6; 4.7) Cuadro N 4-15 BALANCE DE MATERIALES ALBNDIGAS (Para produccin semanal)
DETALLE Carne de Llama Molida Pan Molido fino Condimento pimienta Condimento comino Sal Cebolla Huevo Cantidad 56 kg. 70 lb. 1.75 lb. 1.75 lb. 3.50 lb. 14unid. 180 unid. Valor $us. 30.28 17.3 1.73 1.73 2.16 0.86 10.38
84
UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS TOTAL 64.44
Fuente: Elaboracin Propia con datos de la produccin
Cuadro N 4-16 BALANCE DE MATERIALES HAMBURGUESAS (Para produccin semanal)

DETALLE Carne de Llama Pan Molido Pimienta Sal Comino Huevo TOTAL Cantidad 56 kg. 84 lb. 1.75 lb. 3.50 lb. 1.75 280 unid Valor $us. 30.28 20.40 1.73 2.16 1.73 10.38 66.68
Fuente: Elaboracin propia con datos de la produccin
Cuadro N 4-17 BALANCE DE MATERIALES MILANEZAS (Para produccin semanal)

DETALLE Carne de Llama lomo Harina Huevos Pimienta Sal Pan Molido Fino TOTAL Cantidad 33 Kgrs. 1 Kgr. 33 unid. 0.25 lbr. 0.75 lbr. 2 Kgrs. Valor $us. 29.37 0.37 2.04 0.50 0.12 0.49 32.89
Fuente: Elaboracin Propia con datos de la produccin
DESCRIPCIN DEL EQUIPO Y VEHICULOS Descripcin Del Equipo De La Planta Y Oficinas
En la descripcin del equipo para el funcionamiento de la Planta se detallara a continuacin (Ver Cuadro N 4.8) todos los beneficios que ofrece dicho equipo.
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Cuadro N 4-18 DESCRIPCIN DEL EQUIPO DE LA PLANTA

ITEM 001 CANTIDAD 1 DESCRIPCION Refrigerador industrial: Industria Argentina marca Al Calor, cmara de dos puertas tiene tres niveles sin patas. Medidas (exterior) 145.5 cm. x 87 x 224.5 cm. Exterior inoxidable, Interior galbanizado, congela a 20 C Thermoselladora industrial: Idustria Argentina marca: Mar-Ar-Acrilic, con llave de encendido. Potenciometro de termostato, uso a 95 C. Indicador de funcionamiento resistencia de corte. Indicador de funcionamiento de plancha de termosellado. Resistencia para corte. Con bandeja de empaque. Balanza Electrnica, de 50 kgr. Marca: Doly, Industria Brasilera. Sierra Corta Huesos, Marca Siem Sem, Industria Brasilera Sierra Carnicera: Marca Marani Moledora de carne: Boca 32 Industria: Argentina Marca: Gonzlez Mesa de Acero Inoxidable, mesones de diferentes medidas fabricados totalmente en acero inoxidable AISI 304, espesor cubiertas, 0.5 mm/patas en perfil de acero inoxidable 30 x 30 x 1.2 mm. Esterilizadores de cuchillo y chaira Recipientes de acero inoxidable, hierro galbanizado Bateas Lavamanos Secadoras Carretilla de acero inoxidable, con ruedas neumticas Bomba de Agua Pistolas de agua a presin Transformador de voltaje Extintor contra incendios Fuente: Elaboracin propia con datos de Preformas
002
003 004 005 006 007
1 1 1 1 3
008 009 010 011 012 013 014 015 016 017
1 6 6 2 1 2 1 2 2 1
El siguiente Cuadro (N 4.9) Se describirn aquellos equipos necesarios para amoblar las diferentes oficinas Administrativas y de Gerencia.
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UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS Cuadro N 4-19
DESCRIPCIN DEL EQUIPO DE LA OFICINA

ITEM CANTIDAD 001 5 PC COMPATIBLE Intel Pentium 4 velocidad 2.8 Ghz en procesador. 80 GB de Disco Duro 512 MB de Memoria SDRam DDR 64 MB de video Ram Aceleradora 3D ATI RADEON Unidad de CD Rom 52x Multiarea LG Sonido AC97 3D de 16 Bit. Integrada Tarjeta de Red Base 10/100 RJ-45 Floppy Drive 3,1/2 1.44 MB Monitor de 15" LG Resolucion 1024x768dpi Parlantes Stereo de 2 puntos Teclado en espaol Multimedia Mouse Net Scroll de 3 botones 1Paralelo, 1Serial, 4USB,2 P/S2 Mous Teclado 002 003 006 007 008 002 003 1 1 1 1 3 4 30 Impresora HP 3320 (Color y Negro) Licencia Windows XP Home OEM + Antivirus Panda Telfono Central 308 PANASONIC. Telfono Programador PANASONIC Telfono PANASONIC Escritorio Sillas DESCRIPCION
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Fuente:Elaboracin Propia con datos de Proformas
Descripcin Del Vehculo
El vehculo que se requiere para el funcionamiento del Proyecto es un Vehculo Frigorfico que se utilizar para la adquisicin de la materia prima y tambin para la comercializacin del producto terminado. (Ver Cuadro N 4.10) Cuadro N 4-20 DESCRIPCION DE VEHICULO ITEM 001 CANTIDAD 1 DESCRIPCION Vehculo Frigorifico Marca: MercedesBenz. Modelo: 1223 L. Ao: 2000. Km: 282.000. Referencia: cam0910
Fuente: Elaboracin propia con datos de Proformas
CARACTERSTICAS DE LAS CONSTRUCCIONES REQUERIDAS
Para la construccin de la Planta se requieren los siguientes Planos (adjuntos en Anexos): Cimientos Cubiertas Sanitarios Elctrico Fachada
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REQUERIMIENTO DE PERSONAL Para la puesta en marcha de la Planta Procesadora siguiente personal permanente. (Ver Cuadro N 4.11 ) Cuadro N 4-21 REQUERIMIENTO DE PERSONAL
CANT. 1 1 1 CARGO Gerencia General Gerencia Administrativa Gerencia de Ventas Comercializacin Gerencia de Finanzas Gerencia de Produccin Desarrollo y Planeamiento Contabilidad Laboratorista Secretaria Agente de Ventas Personal Operativo Personal Operativo para Subproductos Chofer Portero Fuente: Elaboracin Propia
se requiere del
1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1
CURVA SALARIAL Uno de los aspectos esenciales de la curva salarial del Proyecto es la congruencia entre la importancia de los puestos de trabajo y la valoracin de las personas que los ocupan. Los puestos de mayor nivel de responsabilidad tienen mayores requisitos y exigencias y, tambin, que el sistema salarial contempla la retribucin de estas responsabilidades y exigencias. Por otra parte, las personas son valoradas segn sus caractersticas personales. La valoracin de las personas produce la asignacin de una categora escalafonaria, grado salarial a las personas y debe existir cierta congruencia entre ambas. (Ver Grfica N 4.3)
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CURVA SALARIAL 450 400 350 MONTO $US 300 250 200 150 100 50 0
G. G RA G. V EN G. L. TA A D M. S Y CO G. M DE G. DE . SA PR RR OD FIN. . Y UC CI P ON CO LA NT NEA LA A M BO BIL . ID RA TO A D SE RIS CR TA PE E RS A G TA O NA . V RIA E L PE O NTA RS PE S . O RA PE TIV O R. SU B CH P. O PO FER RT ER O
CURVA SALARIAL
CARGOS
Grafica N 4.3
Fuente: Elaboracin Propia con datos de la Planilla Salarial.
ESTRUCTURA ORGANICA El siguiente Organigrama Muestra la Organizacin general de la Planta Procesadora
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Grfica N 4.4 ORGANIGRAMA NUTRILLAMA S. R.L.

JUNTA DE SOCIOS
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA
GERENCIA ADMINISTRATIVA
GERENCIA DE VENTAS Y COMERCIALIZACION
GERENCIA DE FINANZAS
GERENCIA DE PRODUCCION
CONTABILIDAD
DESARROLLO Y PLANEAMIENTO
PERSONAL
LABORATORISTA
SUBPRODU CTOS
AGENTE PORTERO CHOFER
te: Elaboracin propia

MANUAL DE FUNCIONES La Planta Procesadora NUTRILLAMA S.R.L. contar con el siguiente Manual de Funciones, sujeto a cambios de acuerdo a requerimientos posteriores.
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UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo: Objetivo CDIGO:0001 Gerente General Decisional Junta de Socios Gerencias Junta de Socios y Gerencias
Hacer conocer y cumplir el manual de funciones dentro del rea que corresponde Funciones Encargado de ejecutar y llevar a cabo el proceso administrativo. Ejerce la representacin legal de la Planta Procesadora. Toma decisiones en cuanto a la administracin dentro de los mrgenes de poder que le confiere la Junta de Socios. Delega autoridad de los subordinados a fin de lograr eficiencia. Realiza un control peridico en todos las reas gerenciales. Efectuar otras labores asignadas por la Junta de Socios. Requisitos Contar con ttulo a Nivel Licenciatura en Provisin Nacional como profesional en Administracin de Empresas con especialidad en Ingenieria Industrial. Experiencia mnima de cinco aos en cargos similares.
MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo:
CDIGO:0002 Secretaria Operativa Gerente General Auxiliares Gerente General
Objetivo Controlar el buen manejo de toda la informacin de la Planta Procesadora.
Funciones
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Informar al Gerente General sobre la situacin administrativa de Planta Procesadora. Debe llevar registro de aportes de los participantes. Llevar el registro de asistencia del personal. Manejo de archivos.
Requisitos
Contar con ttulo en Secretariado Ejecutivo con conocimientos en Computacin. Contar con experiencia mnima de dos aos.
MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo: Relaciones exteriores:
CDIGO:0003 Gerente Administrativo Decisional Gerente General Personal Administrativo Gerencia General y dems gerencias Mantener contacto con clientes potenciales etc.) (Supermercados, Carniceras, Hospitales, Restaurantes,
Objetivo Planificar, Organizar, Dirigir y Controlar los recursos humanos en forma efectiva para alcanzar los objetivos que persigue la Planta Procesadora. Funciones: Las siguientes funciones y/o tareas son enunciativas no limitativas. Presentar planes de trabajos peridicos de corto y largo plazo. Tener iniciativa en la elaboracin de los planes, los cuales deben Junta de Socios. Presentar informes peridicos de gestin y el cumplimiento de sus funciones encomendadas, incluyendo los planes de trabajo y el uso de los fondos bajo su Control de personal. Responsabilidad: Responsables de las acciones presupuestarias. responsabilidad. ser aprobados por la
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UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS Estudiar las solicitudes de proyectos y dar curso o rechazar estas. Requisitos: Deber ser Licenciado en Administracin de Empresas y/o Economa con especializacin en Administracin de proyectos. Tener experiencia de 5 aos en cargos jerrquicos similares. Tener experiencia en el manejo de paquetes aplicables en el rea de proyectos.
MANUAL DE FUNCIONES CDIGO:0004 Cargo : Portero Nivel y rea : Operativa Inmediato superior : Gerente Administrativo Inmediato Inferior : Ninguno Relaciones de Trabajo: Toda la Planta Procesadora Objetivo Resguardar la Planta Procesadora y encargarse de la limpieza en general. Funciones: Permanecer en portera para recibir al vehculo que transporta la carne. Controlara el orden total de la Planta Procesadora. Encargarse de la limpieza general. Requisitos: Haber cursado los niveles de primaria y secundaria minimamente. Tener experiencia de 3 aos en cargos similares. MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo:
CDIGO:0005 Gerente de Ventas y Comercializacin Decisional Gerente General Departamento de Planeacin y desarrollo. Gerencia General, Marketing y Agentes de comercializacin.
Objetivo Coordinar todas las actividades relacionadas con la comercializacin de los productos Funciones
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Elaborar programas de comercializacin Realizar las ventas de los productos. Requisitos Contar con ttulo de Administracin de Empresas con especialidad en Comercializacin. Experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo: Objetivo
CDIGO:0006 Planeacin y desarrollo Operativa Gerente de Ventas y Comercializacin Agente Gerente General y gerente de ventas y comercializacin
Planear y desarrollar programas relacionados con la comercializacin de los productos.
Funciones
Programar las ventas que se harn durante el mes. Crear cronogramas de ventas. Requisitos Contar con ttulo en Administracin de Empresas con especialidad en Marketing. Experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
CDIGO:0007 Agente de Ventas Operativa Planeacin y desarrollo Ninguno Gerente de Ventas y Comercializacin
y Planeacin y Desarrollo Objetivo Proveer de la materia prima necesaria para producir los productos que se vendern. Funciones
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Visitar la feria de camlidos para comprar a las llamas faenadas. Llevar a la planta procesadora a las llamas faenadas para su produccin. Requisitos Contar con ttulo de Tcnico Superior en Mercadotecnia Especialidad en Ventas Directas Experiencia mnima de 3 aos. MANUAL DE FUNCIONES Cargo : Nivel y rea : Inmediato superior : Inmediato Inferior : Relaciones de Trabajo: Objetivo Encargarse de llevar al Agente de ventas hasta la feria de Patacamaya. Funciones Llevar a la feria de camlidos al Agente para comprar a las llamas faenadas. Transportar a las llamas faenadas a la Planta Procesadora para su produccin. Requisitos Haber curado el nivel primario y secundario. Contar con Licencia de Manejo de Movilidades. Experiencia mnima de 5 aos.
CDIGO:0008 Chofer Operativa Planeacin y desarrollo Ninguno Planeacin y Desarrollo y el Agente de Ventas
CDIGO:0009 Gerente Financiero Decisional Gerente General Contador Gerente General y Contador
Elaborar los planes financieros mensuales y anuales para la produccin.
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UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS Funciones Elaborar los planes financieros. Analizar la rentabilidad de la Planta Procesadora. Administrar el capital de trabajo. Administrar los inventarios. Requisitos Contar con ttulo de Licenciatura en Contadura con especialidad en Finanzas Corporativas. Experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
CDIGO:00010 Contador Operativa Gerente Financiero Ninguno Gerente General Financiero
Gerente
Objetivo Registro de las operaciones contables realizadas en la Planta Procesadora.
Funciones Realizar los registros contables computarizados. Realizar el Balance General y Estado de Resultados. Realizar los diferentes Balances Requeridos. Requisitos Contar con ttulo de Licenciatura en Contadura o ser Tcnico Superior en Contabilidad Experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
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CDIGO:00011 Gerente de Produccin Decisional Gerente General Personal Operativo,
Laborista
Subproductos Gerente General, Personal Operativo, Laborista y Subproductos
Objetivo Coordinar todos los aspectos referidos al procesamiento de la carne de llama.
Funciones Coordinar desde la llegada de la carne a la fbrica hasta su salida como producto. Sersiorarse que todos los pasos del procesamiento sean bien hechos. Requisitos Contar con ttulo de Licenciatura en Administracin de Empresas con especialidad en Produccin de bienes. Experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
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CDIGO:00012 Personal Operativo Operativa Gerente de Produccin Ninguno Gerente de Produccin, Laboratorista
y Subproductos Objetivo Encargarse del manejo de la carne desde su recepcin hasta tener el producto terminado.
Funciones
Recepcin de la carne de llama en la Planta Procesadora. Deshuello, lavado y Oreado de la carne de llama. Realizacin de cortes especiales a la carne para su procesamiento. Requisitos Haber cursado el nivel primario y secundario Tener experiencia mnima de 5 aos en cargos similares.
CDIGO:00013 Laboratorista Operativa Gerente de Produccin Ninguno Gerente de Produccin, personal operativo y Subproductos
Verificar que la carne de llama se encuentre en excelente estado.
Funciones Mediante un anlisis verificar que la carne no tenga ningn tipo de bacterias. Verificar que la carne no se encuentre en estado de putrefaccin. Requisitos
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Tener un ttulo en Licenciatura en Bioqumica con especialidad en Bacteriologa. Experiencia mnima de 5 aos.
CDIGO:00014 Personal operativo de Subproductos Operativa Gerente de Produccin Ninguno Gerente de Produccin, laboratorista y personal operativo
Procesar la carne fileteada en los diversos productos que se van a ofrecer. Funciones Elaborar los diferentes productos como albndigas, hamburguesas, filetes y otros. Requisitos Haber cursado mnimamente nivel Primario y Secundario. Experiencia mnima de 3 aos en cargos similares.
100
101
PLANTA PROCESADOR DE CARNE DE LLAMA NUTRILLAMA S. R. L.
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES A continuacin se presentara el Cronograma de Actividades que se realizara antes d la puesta en marcha del proyecto. ( Ver Cuadro N 4.12). Cuadro N 4-22 CRONOGRAMA DE ACRIVIDADES DEL PROYECTO PLANTA PROCESADORA DE CARNE DE LLAMA NUTRILLAMA S.R.L.
Enero N ACTIVIDAD Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem. 2 3 4 Octubre Noviem. Diciem.
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1Adquisicin del terreno 2Construccion en general 3Trmites e instalacin electrica 4Trmites de agua potable 5Adquisicin de maquinaria 6Adquisicin de equipo de oficina 7Adquisicin de vehculo 8Adquisicin de muebles y enseres 9Servicios de secretaria 10Sereno
102
PLANTA PROCESADOR DE CARNE DE LLAMA NUTRILLAMA S. R. L.
11Contratacin de personal 12Instalacin y montaje 13Trmites de organizacin legal 14Adquisicin de materia prima 15Inauguracin 16Inicio de Actividades
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http://todosobreproyectos.blogspot.com Lic. Janneth Mnica Thompson Baldiviezo
SERVICIOS AUXILIARES Energa Elctrica
El procesamiento de la carne no requiere de mucha energa elctrica. Algunas de las maquinas y equipos, como ser la sierra elctrica, son las que contribuyen al consumo de energa. Sin embargo es la refrigeracin de esta lo que ms cuesta, ya que cada maquina de refrigeracin consume 4.5 Kwh./50 Kg de carne, para consumo humano lo necesario es 1.5 Kwh./da. Para la produccin diaria de 114 Kg de carne. (Ver Cuadro N 4.13) Cuadro N 4-23 CONSUMO DE ENERGA ELECTRICA AO Ao 1 Produccin de 25056 carne (tn) Requerimiento 3006.72 de Energa (Kwh.) Ao 2 28814 3457.68 Ao 3 33136 3976.32 Ao 4 38106 4572.72 Ao 5 40000 4800
Fuente: Elaboracin propia con datos de la produccin da, mes, ao. Y del equipo requerido
Agua Potable
El agua es indispensable durante el procesamiento de la carne ya que sirve para mantener el rea de saneamiento y oreo lo ms higinicamente posible. Se calcula que se debe disponer de medio metro cbico de agua por animal sacrificado. A continuacin detallamos la cantidad requerida de agua potable y los costos de sta. (Ver Cuadro N 4.17).
PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
104
Cuadro N 4-24 CONSUMO DE AGUA POTABLE

AO N Animales Metros3 Semana 17.1 8.55 Mes 68.4 34.2 Ao 820.8 410.4
Fuente: Elaboracin propia con datos de la produccin da, mes, ao. Y del equipo requerido
El sereno, el chofer, el laboratorista, el almacenero, los receptores de animales, los operarios de faeneo, de mantenimiento y de limpieza necesitaran uniformes para realizar su trabajo de manera ordenada e higinica, por lo cual el proyecto tambin requiere 22 uniformes nuevos cada ao para proveer a estos empleados.
105
CAPITULO V
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
El presente captulo dar a conocer todas las inversiones realizadas y por realizar en Activos Fijos, Circulantes y Diferidos, as como tambin las diferentes fuentes de financiamiento, que proveedores y crdito leasing. Se Analizar diferentes componentes y condiciones de las fuentes de financiamiento y las tablas usuales de amortizacin. Tambin se expondr una estructura financiera antes de la puesta en marcha del Proyecto, la misma que prstamo bancario. 3.1 INVERSIONES Las inversiones son una parte fundamental para dar inicio a las actividades del Proyecto, de tal manera a continuacin se describir en forma detallada las diferentes inversiones que tomaremos en cuenta para la puesta en marcha de La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L.. INVERSIN EN ACTIVO FIJO servir como referencia para el estn compuestas por las siguientes: Aporte propio, Crdito Bancario, Fondos Rotatorios, crdito
Las inversiones en Activo Fijo, son representadas por todos los bienes y derechos que tendr La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. para el desarrollo de las actividades principales, dichos activos se detallan a continuacin: a) b) c) d) e) Terrenos Obras civiles Vehculos Maquinaria y equipo Muebles y enseres 106
f)
Infraestructura de servicios de apoyo Inversin en Terreno
La inversin en terreno que requiere la Planta es necesaria, por otro lado la ubicacin del terreno (Senkata El Alto) permite adquirir este activo a un precio accesible (Ver cuadro N 5.1) Cuadro N 5-25 INVERSIN EN TERRENO (Expresado en Dlares Americanos) DESCRIPCIN REA DEL
COSTO POR M
2
VALOR
TERRENO Terreno ubicado en la ciudad de El Alto, Av. Distrito N 8 Senkata, Tutupaca N 800 m2
4.66
3728.00
2074 entre Av. Ancohuma Total Inversin en Terreno

3728.00
Inversin en Construcciones
La inversin que se realizar en construcciones de la Planta, refleja en detalle el costo de cada ambiente por m2. (Ver Cuadro N 5.2).
Cuadro N 5-26 INVERSIN EN CONSTRUCCIONES (Expresado en Dlares Americanos)

DESCRIPCIN Secretaria Recepcin rea Administrativa REA DEL TERRENO M2 20 49 COSTO POR METRO 45,00 45,00 VALOR TOTAL 900,00 2205,00
107
Bao rea administrativa Sala de Reuniones Depsitos Operaciones Lavado Operaciones Desuelle Operacin Oreado Operaciones Cortes Especiales Operaciones Envasado Operaciones Empaquetado y Etiquetado Almacenes Baos Vestidor Laboratorio Frigorfico Garaje Portera Bao Portera Pasillo Total Inversin en Construcciones Fuente: Elaboracin propia
15 25 12 36 42 42 42 20 20 25 15 20 15 36 12 6 40
45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00
675,00 1125,00 540,00 1620,00 1890,00 1890,00 1890,00 900,00 900,00 1125,00 675,00 900,00 675,00 1620,00 540,00 270,00 1800,00 22.140,00
Inversin en Instalaciones Elctricas
Las instalaciones elctricas vienen a constituir una parte fundamental del Proyecto por el grado de importancia que tiene esta inversin para el funcionamiento tanto de los equipos como el funcionamiento en general de todas las instalaciones, dicha inversin se detalla en el siguiente cuadro: Cuadro N 5-27 INVERSIN EN INSTALACIONES ELECTRICAS (Expresado en Dlares Americanos)
DESCRIPCIN Secretaria Recepcin rea Administrativa CANTIDAD EN PUNTOS 4 12 COSTO UNIT. 6.00 6.00 VALOR 24,00 72,00
108
Sala de Reuniones Depsito Operaciones Lavado Operaciones Desuelle Operacin Oreado Operaciones Cortes Especiales Operaciones Envasado Operaciones Etiquetado Almacn Baos Vestidor Laboratorio Frigorfico Garaje Portera Total Inversin Instalaciones Elctricas Fuente: Elaboracin propia Empaquetado y
5 3 7 7 7 7 6 6
6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
30,00 18,00 42,00 42,00 42,00 42,00 36,00 36,00 60,00 36,00 42,00 36,00 36,00 18,00 612.00
10 6 7 6 6 3
6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
Inversin en Instalacin Sanitaria
La instalacin sanitaria est dada acorde a la regin de la instalacin de la Planta y para el Proyecto se realizar en Senkata El Alto, donde no cuenta con un tendido de alcantarillado, lo cual obliga a la creacin de un pozo sptico donde se eliminaran los excrementos, el desage fluvial y otros, la utilidad que se le dar al agua es de principal importancia y se requerir para limpieza de la materia prima y el funcionamiento de la Planta. (Ver Cuadro N 5.4) Cuadro N 5-28 INVERSIN EN INSTALACIN SANITARIA (Expresado en Dlares Americanos) DESCRIPCIN Bao Instalacin de agua potable 3
CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
VALOR
80.00
240.00 109
Inodoro Lavamanos Urinario Duchas Lorenzetti Rejilla de piso Operaciones Lavado
6 3 1 1 2
32.00 40.00 31.00 10.00 12.00
192.00 120.00 31.00 10.00 24.00
Instalacin de agua potable 2 Cunetas Rejilla de piso Laboratorio Instalacin de agua potable 1 Lavamanos 3 1 1
150.00 40.00 50.00
300.00 40.00 50.00
100.00 78.00
100.00 234.00 1341.00
Total Inversin en Instalacin Sanitaria

Fuente: Elaboracin propia con informacin del Presupuesto de Obra
Inversin en Equipo
La necesidad que tiene la Planta procesadora de carne de Llama es de equipos de ltima generacin, para lograr un producto terminado de calidad, adicionalmente el equipo de Seguridad Industrial que se requiere por norma tanto del SENASAG como de la H.A. M. (Ver Cuadro N 5.5). Cuadro N 5-29 INVERSIN EN EQUIPO (Expresado en Dlares Americanos)
DESCRIPCIN CANT. VALOR UNITARIO 2500.00 VALOR
Refrigerador industrial: Industria Argentina marca Al Calor, 1 cmara de dos puertas tiene tres niveles sin patas. Medidas (exterior) 145.5 cm. x 87 x 224.5 cm. Exterior
2500.00
110
inoxidable, Interior galvanizado, congela a 20 C
Thermoselladora industrial: Idustria Argentina marca: Mar-Ar- 1 Acrilic, con llave de encendido. Potenciometro de termostato, uso a 95 C. Indicador de funcionamiento resistencia de corte. Indicador de funcionamiento de plancha de termosellado. Resistencia para corte. Con bandeja de empaque. Balanza Electrnica, de 50 kgr. Marca: Doly, Industria 1 Brasilera. Sierra Corta Huesos, Marca Siem Sem, Industria Brasilera Sierra Carnicera: Marca Marani 1 1
265.00
265.00
900.00
900.00
1450.00 1450.00 610.00
1450.00 1450.00 610.00
Moledora de carne: Boca 32 Industria: Argentina Marca: 1 Gonzlez Mesa de Acero Inoxidable, mesones de diferentes medidas 3 fabricados totalmente en acero inoxidable AISI 304, espesor cubiertas, 0.5 mm/patas en perfil de acero inoxidable 30 x 30 x 1.2 mm. Recipientes de acero inoxidable, hierro galvanizado Bateas Lavamanos Carretilla de acero inoxidable, con ruedas neumticas Bomba de Agua Pistolas de agua a presin Transformador de voltaje 2 k w 2.20 a 3.80 Trifsico Extintor contra incendios DE 10 Kilos ABC qumico TOTAL Fuente: Elaboracin propia 6 6 2 2 1 2 1
60.00
180.00
5.00 12.00 34.00 29.00 300.00 8.00 100.00 80.00
30.00 72.00 68.00 58.00 300.00 16.00 100.00 80.00
YANES para 1
8079.00
111
Inversin en Equipo de Oficina
A continuacin se detallar todo el equipo necesario para las oficinas del sector administrativo de la Planta, para el buen funcionamiento de las actividades cotidianas. (Ver Cuadro N 5.6)
Cuadro N 5-30 INVERSIN EN EQUIPO DE OFICINA (Expresado en Dlares Americanos)

DESCRIPCIN PC COMPATIBLE Intel Pentium 4 velocidad 2.8 Ghz en procesador. Tarjeta Madre Intel D845EPI (NO INTEGRADA) 80 GB de Disco Duro 512 MB de Memoria SDRam DDR 64 MB de video Ram Aceleradora 3D ATI RADEON Unidad de CD Rom 52x Multiarea LG Sonido AC97 3D de 16 Bit. Integrada Tarjeta de Red Base 10/100 RJ-45 Floppy Drive 3,1/2 1.44 MB Monitor de 15 LG Resolucion 1024x768dpi Parlantes Stereo de 2 puntos Teclado en espaol Multimedia Mouse Net Scroll de 3 botones 1Paralelo, 1Serial, 4USB,2 P/S2 Mous Teclado Impresora HP 3320 (Color y Negro) Licencia Windows XP Home OEM + Antivirus Panda Telfono Central 308 PANASONIC. Telfono Programador PANASONIC Telfono PANASONIC Jabalina (Antena de tierra) Total Fuente: Elaboracin propia CANTIDAD 5 PRECIO UNITARIO 373.00 TOTAL VALOR 1865.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90.00 105.00 350.00 107.00 56.00 10.00 2583.00
2 1 1 1 4 1
45.00 105.00 350.00 107.00 14.00 10.00
112
Inversin en Vehculo
La inversin en el vehculo frigorfico es de suma importancia para la conservacin del producto terminado as tambin para la distribucin de dichos productos a los diferentes puntos de venta; la descripcin del vehculo se la realiza a continuacin (Ver Cuadro N 5.7) Cuadro N 5-31 INVERSIN EN VEHCULO (Expresado en Dlares Americanos)
DESCRIPCIN Camioneta frigorfica Mod. Toyota, Sub-modelo Toyo Hiace. Ubicacin Lira. Ao 1992, cantidad puertas 3, kilometraje 1500, combustible diesel, direccin hidrulica, color exterior amarillo, equipamiento radio, focos antiniebla. Total Inversin en Vehculos Fuente: Elaboracin propia Pieza 1 6200.00 UNIDAD CANTIDAD VALOR
6200.00
Inversin En Muebles Y Enseres
La inversin en muebles y enseres para las oficinas de la Planta son de invaluable importancia, para la conformidad de los clientes y personal operativo, como se detalla a continuacin (Ver Cuadro N 5.8)
113
Cuadro N 5-32 INVERSIN EN MUEBLES Y ENSERES (Expresado en $us)

DESCRIPCIN CANTIDAD PRECIO UNITARIO
Estante con puerta de 1,20m. De Ancho, 1,80m. De Largo y 0,40m. De profundidad Estante Metlico de 1,40m. De ancho, 1,80m. De alto y 0,30m. De profundidad Escritorios 1.35m x 0.73m x 0.75m Sillas Semiejecutiva Sillas Secretariales Mesa para Sala de Reuniones 2.40
TOTAL VALOR
33.75 33.75
4 5 4 10 1 14 5 4
31.25
125.00
50.00 250.00 15.00 6.00 130.00 6.00 40.00 60.00 60.00 130.00 84.00 200.00
mt.x1.60mt. Sillas para Ejecutivas la sala de Reuniones
Gaveteros de 4 cajones de metal 0.47m x 0.76m x 1.05m Pizarras Acrlicas
25.00 100.00 1042.7 5
Total Inversiones en Muebles y Enseres
Fuente: Elaboracin propia con informacin sustentada de facturas proformas.
Otras Inversiones
La Planta Procesadora de carne de Llama tendr otras inversiones para la atencin del cliente de una forma ms eficiente, el cual se detalla en el siguiente Cuadro:
114
Cuadro N 5-33 Otras Inversiones en Atencin al Cliente (Expresado en Dlares Americanos) DETALLE Extractores de Aire Compra de una lnea Gemela Fija COTEL Total
CANTIDAD 5
TOTAL 150.00
400.00 550.00
o INVERSIN EN ACTIVO DIFERIDO Las inversiones en activos diferidos son todas aquellas inversiones
relacionadas en la organizacin, intereses y estudios en general que necesariamente tuvieron y tiene que hacerse para la ejecucin de este proyecto. Organizacin Legal
La parte legal es un requisito que forzosamente tiene que cumplirse en la organizacin de este tipo de empresas para cumplir con la parte impositiva y la parte de licencias que otorgan las HAM. De cada regin, as como todos los gastos llevados a cabo que se detallarn en el Cuadro siguiente:
115
Cuadro N 5GASTOS DE ORGANIZACIN LEGAL (Expresado en Dlares Americanos)

DESCRIPCIN TRMITES PARA EL NIT Testimonio de Constitucin Balance de Apertura TRAMITES PARA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Poder Notariado del Representante Legal TRMITES EN FUNDEMPRESA Publicacin del Testimonio TRAMITES EN SENASAG Registro Sanitario TOTAL Fuente: Elaboracin propia 37.00 236.00 50.00 50.00 2.00 7.00 33.00 57.00 VALOR
Intereses Durante el Perodo de Instalacin
El crdito Bancario al igual que los intereses se dar de acuerdo al cronograma de actividades diseado para este proyecto, donde se diferenciar cada actividad de acuerdo al monto requerido, que a continuacin se detallara en los cuadros siguientes:
116
Cuadro N 5-1 Intereses Durante el Periodo de Instalacin para Credito Bancario (Para un meses) (Expresado en Dlares Americanos)
FECHA DETALL MONTO DE E INTERES
4309,81/1 06/01/06 2 359,15*8 06/02/06 m. 359,15*4 06/03/06 TOTAL m. 1436,60 4309,81 2873,21 359,15
Fuente: Banco Bisa La Paz
Cuadro N 5- 1 intereses durante el periodo de instalacin para credito leasing (Para Ocho meses) (Expresado en Dlares Americanos)
FECHA DETALL E MONTO DE INTERES
06/01/06
807,90/12 359,15*8
67,33
06/02/06
m. 359,15*4
538,64
06/03/06 TOTAL
m.
269,32 807,96
Fuente: Banco Bisa La Paz
117
Estudios en General.
Se dar a conocer todas las inversiones realizadas para la elaboracin de este Proyecto, como servicios profesionales, servicios de apoyo, material de escritorio, viticos, sueldos y salarios, alquileres y otros. Los cuales se detallan a continuacin: Cuadro N 5-1 Inversiones de Estudios en General (Expresado en Dlares Americanos)
SERVICIOS DE: DETALLE GRADO DE AVANCE % MONTO
Consultora Econmica Financiera
Ingeniero Topgrafo
Ingeniero Sanitario
Arquitecto
Estudio Macro y Micro ambientales Determinacin del punto de equilibrio Determinacin de costos Investigacin de Mercado Anlisis Financieros Anlisis Organizacional Trabajo de Campo Llevar equipo (GCM) Clculo Planos e Informe Firma Clculo Sanitario Plano Sanitario Informe de Materiales Informe Final Firma Relevamiento Trabajo de Campo Estudio de Campo Diseo Arquitectnico Plano Elctrico Planos Arquitectnicos Firma
10 2.000,00
20 700,00
15 1.000,00
25 1.500,00 0 % 500,00 5700,00
Otros Estudios TOTAL
Investigaciones
Fuente: elaboracin del economista
118
Otros Activos Diferidos
La Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L. tendr otras inversiones para la atencin del cliente de una forma ms eficiente, el cual se detalla en el siguiente cuadro: Cuadro N 5 - 1 INVERSIN EN OTROS ACTIVOS DIFERIDOS (Expresado en Dlares Americanos)
DESCRIPCION Promocin y Publicidad Elaboracin del Spot Publicitario Tarifa Estelar (UNITEL) Servicio de Comunicacin Pruebas Degustaciones Energa Elctrica Instalacin elctrica Costos por conexin y Alcantarillado Agua Potable Pluvial y Sanitario Sueldos Secretaria Portero - Sereno Imprevistos TOTAL Fuente: Elaboracin propia 450,00 720,00 500,00 4827,00 Agua Potable 173,40 400,00 1.600,00 77,00 300,00 VALOR
217,60 389,00
119
o INVERSIN EN ACTIVO CIRCULANTE Recibe otros dos nombres, capital de trabajo o capital de operaciones, sirve para enfrentar todos los costos hasta que el proyecto genere ingresos, generalmente debe disponerse de un monto especifico para cubrir el primer mes de funcionamiento, el cual debe ir registrado en el balance general de la organizacin. El principal producto es el corte especial de carne de llama y los subproductos que se elaborarn con sta. Para este efecto se necesitar cash-flow para las siguientes actividades principales antes de recibir el primer ingreso de ventas. (Ver Cuadro N 5.15)
120
Cuadro N 5-1 CAPITAL DE TRABAJO (Expresado en Dlares Americanos)

I. COSTOS OPERACIONALES : III.COSTOS COMERC. Sueldos del Personal 400 Ventas 120 DE IV. FINAN. COSTOS
II. COSTOS ADMI Sueldos del Personal Administrativo 9330,04 Portero
de
Materia Prima Carcaza
Sueldos y Salarios 300 del Personal 250 Contador Crdito
300 200
Desarrollo y Planeamiento
Materiales
Secretaria Gastos Generales de 136,64 la Administracin 145,6 14,88 Comunicacin Papelera Servicio de T 92 Honorarios
150
Agente de Ventas
Intereses 150 Bancario Intereses 130 Leasing 180 810 80 8,33 4,17 3,33
359,15 Crdito 67,33
Para Albndigas Para Hamburguesas Para Milanesas Insumos Electricidad (105072 Kwh) Agua Potable (4924.8 m3) Mano de Obra Directa
Chofer 33,33 Combustible 1,67 Mantenimiento 8,33 Seguros 12,5 Refrigerio 25 Suministros de Oficina 1,8 Suministro de Comunicacin
9 Viticos Agua Potable
121
Laboratorista Operarios (2) Operarios Subproductos Material y Equipo de Trabajo Mano de Obra Indirecta Gerente de Produccin Conbustibles Lubricantes Repuestos y Accesorios Mantenimiento Seguros Refrigerios Suministros de Oficina Servicio de Comunicacin
200 Energa Electrica 300 Refrigerio 150 Mantenimiento 455,18
18,4 Promocin y Publicidad 12,5 Estivaje 3,2
85,83 5
300 180 6,25 12,5 83,33 6,67 50 12,5 2,5
TOTAL OPERACIONALES
TOTAL COSTOS COSTOS DE TOTAL COSTOS DE TOTAL COSTOS 11487,09 ADMINISTRACION 786,73 COMERCIALIZACION 2006,66 FINANCIEROS 926,48
122
Capital de trabajo
15206,96
FUENTE: Elaboracin propia.
123
NUTRILLAMA
Plan de Inversiones se realizara detallando cada uno de los
En el plan de inversiones de la Planta Procesadora de Carne de Llama S.R.L., interventores de construccin del mismo tomando en cuenta las inversiones realizadas y las inversiones por realizar: (Ver Cuadro N 5.16) Cuadro N 5-1 PLAN DE INVERSIONES (Expresado en Dlares Americanos)
DETALLE ACTIVO FIJO Terrenos Construcciones en General Equipo de Planta Vehculo 3728.00 24093.00 8079.00 6200.00 24093.00 8079.00 6200.00 3728.00 INVERSIONES REALIZADAS INVERSIONES POR REALIZAR TOTAL
Equipo de Oficina Muebles y Enseres Otras Inversiones subtotal - ACTIVO FIJO 5% Imprevistos TOTAL ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO Organizacin Legal Intereses Durante el periodo de instalacin Credito Bancario 236.00 2873.21 27821.00 1391.05 29212.05
2583.00 1042.75 550.00 18454.75 922.73 19377.48
2583.00 1042.75 550.00 46275.75 2313.78 48589.53
236.00
2873.21
124
Intereses Durante el periodo de instalacin Credito Leasing Estudios en General
538.64 5700.00 9347.85
538.64 5700.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO ACTIVO CIRCULANTE Capital de Trabajo TOTAL CIRCULANTE GRAN TOTAL FUENTE: Elaboracin propia. ACTIVO 0 38559.9
9347.85
15206.96
15206.96
15206.96 34584.44
15206.96 73144.34
Calendario de inversiones
Se realizara dos calendarios diferentes para el activo fijo y activo circulante de la siguiente forma: Calendario de inversiones para el Activo Fijo
El presente calendario nos mostrar las actividades que se debe realizar al Banco, a continuacin mostrares los siguientes: Cuadro N 5-1 CALENDARIO DE INVERSIONES (Expresado en Dlares Americanos)
MESES DESCRIPCION Adquisicin del terreno Febrero Marzo Construccin en General+Instalacin Electrica+Instalacin de agua potable Construccin en General VALOR 3728,00 4765,50 4015,50
125
Abril Mayo Junio
Construccin en General Construccin en General Construccin en General Construccin en General+Adquisicin de Equipo+Adquisicin de equipo de oficina+ Adquisicin de Vehiculo+Adquisicin de Muebles y Enseres
4015,50 4015,50 4015,50
Julio
21920,25
circulante
Calendario de inversiones para el activo
En este calendario mostrara las inversiones desde que la Planta se ponga en marcha y tenemos lo siguiente: Cuadro N 5-1 CALENDARIO DE INVERSIONES (Expresado en Dlares Americanos)
MESES Febrero Marzo Abril DESCRIPCIN Refrigerio+Energa Elctrica+Agua Potable+Sereno Refrigerio+Energa Elctrica+Agua Potable+Sereno Refrigerio+Energa Elctrica+Agua Potable+Sereno Refrigerio+Energa Potable+Sereno+Secretaria+Org. Legal Refrigerio+Energa Potable+Sereno+Secretaria+Org. Legal Refrigerio+Energa Potable+Sereno+Secretaria+Org. Legal Elctrica+Agua 458,08 Elctrica+Agua 458,08 Elctrica+Agua 229,67 VALOR 252,74 252,74 252,74
Mayo
Junio
Julio
126
Agosto
Refrigerio+Energa Elctrica+Agua Potable Refrigerio+Energa Materia Prima Elctrica+Agua Potable+Adquisicin de
151,00
Septiembre
151,00
o FINANCIAMIENTO De acuerdo a la investigacin realizada el financiamiento se puede obtener por medio de las siguientes fuentes: Aporte Propio. Crdito bancario Financiamiento Leasing Fondo Rotatorio (UNEPCA) Los crditos sern otorgados por una Entidad Financiera, La cual tiene como requisito el 34% aporte propio para poder otorgar el Crdito bancario Fuentes De Financiamiento
Como se detallo anteriormente provienen de las siguientes fuentes: Cuadro N 5-1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO (Expresado en Porcentaje)
DETALLE APORTE PROPIO CRDITO BANCARIO FINANCIAMIENTO LEASING FONDO ROTATORIO TOTAL PORCENTAJE 34% 42% 11% 13% 100%
127
Composicin De Las Fuentes De Financiamiento
La Planta Procesadora de carne de Llama NUTRILLAMA S.R.L cuenta con las siguientes fuentes de financiamiento las cuales presentamos en el siguiente cuadro:
128
Cuadro N 5-20 COMPOSIN DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO (Expresado en Dolares Americanos)

APORTE PROPIO CREDITO BANCARIO CREDITO LEASING FONDO ROTATORIO
DETALLE ACTIVO FIJO Terrenos Construcciones General Equipo de Planta Vehculo en
TOTAL
3728
100
3728.00
19074,04
79,17
5019
20,83 8079 100
24093.00 8079.00 6200.00
6200
100
Equipo de Oficina Muebles y Enseres Otras Inversiones subtotal FIJO ACTIVO
2583 1042,75 550
100 100 100
2583.00 1042.75 550.00
46275.75 2313,78 2313.78
5% Imprevistos
129
TOTAL ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO Organizacin Legal Intereses Durante el periodo de instalacin Crdito Leasing Intereses Durante el periodo de instalacin Crdito Leasing Estudios en General TOTAL DIFERIDO ACTIVO 236 100
48589.53
236.00
2873,21
100
2873.21
538,64 5700
100 100
538.64 5700.00
ACTIVO CIRCULANTE Capital de Trabajo TOTAL ACTIVO CIRCULANTE GRAN TOTAL 24653,84 115,87 30784,38 920,83 8079 100 9627,16 63,3 5579,8 36,7 9627,16 63,3 15206.96
15206.96 73144.34
130
Crdito bancario: Monto: Tasa de inters: Plazo:
Condiciones De Las Fuentes De Financiamiento
30784.34 14% anual 10 Aos -
Periodo de difer ment: Crdito Leasing: Monto: Tasa de inters: Plazo: Periodo de difer ment:
8079 10% 5 aos -
TABLAS USUALES DE AMORTIZACIN DE CRDITO Bancario
Tomamos como entidad financiera al Banco Bisa el cual nos muestra su tabla de amortizacin a 10 aos plazo a partir del 6 de enero de 2006 finalizando el pago hasta el 6 de enero de 2016.
Cuadro N 5-21 TABLA DE AMORTIZACIN CREDITO BANCARIO (Expresado en Dlares Americanos)

SERVICIO AMORTIZACION INTERESES DE LA DEUDA 3078,43 3078,43 3078,43 4309,81 3878,83 3447,85 7388,24 6957,26 6526,28
FECHA
MONTO
06/01/06 06/01/07 06/01/08
30784,34 27705,91 24627,47
131
06/01/09 06/01/10 06/01/11 06/01/12 06/01/13 06/01/14 06/01/15 TOTAL
21549,04 18470,60 15392,17 12313,74 9235,30 6156,87 3078,43
3078,43 3078,43 3078,43 3078,43 3078,43 3078,43 3078,43
3016,87 2585,88 2154,90 1723,92 1292,94 861,96 430,98 23703,9418
6095,30 5664,32 5233,34 4802,36 4371,38 3940,40 3509,41 54488,2818
Leasing
Tomamos como entidad financiera al Banco Bisa el cual nos muestra su tabla de amortizacin a 5 aos plazo a partir del 6 de enero de 2006 finalizando el pago hasta el 6 de enero de 2011.(Ver Cuadro N 5 - 22) Cuadro N 5-22 TABLA DE AMORTIZACIN CREDITO LEASING (Expresado en Dlares Americanos)
FECHA 06/01/07 06/01/08 06/01/09 06/01/10 06/01/11 TOTAL Fuente: Elaboracin propia MONTO 8079,00 6463,20 4847,40 3231,60 1615,80 AMORTIZACION INTERESES 1615,80 1615,80 1615,80 1615,80 1615,80 807,90 646,32 484,74 323,16 161,58 2423,70 SERVICIO DE LA DEUDA 2423,70 2262,12 2100,54 1938,96 1777,38 10502,70
132
Estructura Financiera Antes De La Puesta En Marcha el Balance General con la que finaliz Cuadro N 5-23 NUTRILLAMA S.R.L. BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre de 2006 (Expresado en Dlares Americanos) sus
A continuacin se detalla
actividades la Planta Procesadora de carne de llama NUTRILLAMA S.R.L.
ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE

Capital de Trabajo TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 15.206.96 15.206.96 3.728.00 24.093.00 2.583.00 8.079.00 1.042.75 6.200.00 550.00 2313.78 48589.53 236.00 5.700.00 3.411.85 9.347.85 73.144.34
PASIVO
Credito Bancario Financiamiento Leasing Fondo Rotatorio TOTAL PASIVOS 30.784.34 8.079.00 9.627.16 48.490.5 24653.84 24653.84
ACTIVO FIJ O
Terreno Construcciones Equipo de Oficina Maquinaria y Equipo Muebles y enseres Vehculo Otras Inversiones Imprevistos Activo Fijo TOTAL ACTIVO FIJO
PATRIMONIO
Capital Social TOTAL PATRIMONIO
ACTIVO DIFERIDO
Organizacin Legal Estudios en General Otros Activos Diferidos TOTAL ACTIVO DIFERIDO TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO
73.144.34
Lic. Juan Miguel Cruz CONTADOR

133
134
CAPITULO VI
ANLISIS ECONMICO -_FINANCIERO

El anlisis de un proyecto es el proceso de medicin de su valor, que se basa en la comparacin de los beneficios que genera y los costos o inversiones que requiere, desde un punto de vista determinado. En este captulo se detallar la estructura de Costos, la determinacin de Presupuesto de Anual de Costos, para la fijacin del Costo Medio. A partir de ste se determinar el Presupuesto Anual de Ingresos, mediante el cual se podr realizar el Pronstico de Ingresos. Adems se analizar el Punto de Equilibrio, el Estado de Resultados, la Depreciacin de Activos Fijos y el Castigo a Activos Diferidos, para concluir con el Origen y Aplicacin de Fondos y Flujo de Caja. 3.1 ESTRUCTURA DE LOS COSTOS ANUALES PROYECTADOS A continuacin se detalla los Costos en los que se incurrir tanto en el rea administrativa, operacional y de comercializacin. A partir del mes de septiembre del ao 2006 en el que se pondr en marcha el Proyecto. Cuadro N 6-34 ESTRUCTURA DE COSTOS ANUALES PROYECTADOS (Expresado en Dlares Americanos)
DETALLE I. COSTOS OPERACIONALES: Materia Prima Carcaza Materiales Para Albndigas Para Hamburguesas Para Milanesas Insumos Electricidad
2006*
2007
2008
2009
2010
37320,15 546,56 582,40 59,52 368,00
127874,12 1700,02 1811,50 185,13 1144,63
149371,38 1762,58 1878,16 191,94 1186,75
172735,79 1827,44 1947,28 199,01 1230,42
210164,92 1894,69 2018,94 206,33 1275,70
135
Agua Potable Mano de Obra Directa Laboratorista Operarios (2) Operarios Subproductos Material y Equipo de Trabajo Mano de Obra Indirecta Gerente de Produccin Combustibles Lubricantes Repuestos y Accesorios Mantenimiento Seguros Refrigerios Suministros de Oficina Servicio de Comunicacin Depreciacin en Construcciones Depreciacin en Equipos Depreciacin en Vehculos Imprevistos p/ Costos Operacionales TOTAL COSTOS OPERACIONALES II. COSTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos del Personal Administrativo Portero Secretaria Gastos Grales. Adm. Impuestos Comunicacin Papelera Servicio de T Honorarios Viticos Agua Potable Energa Elctrica Refrigerio
36,00 800,00 1200,00 600,00 1820,72
111,97 2488,32 3732,48 1866,24 5663,17
116,10 2579,89 3869,84 1934,92 5871,57
120,37 2674,83 4012,25 2006,12 6087,65
124,80 2773,26 4159,90 2079,95 6311,67
1200,00 720,00 25,00 50,00 333,32 26,68 200,00 50,00 10,00
3732,48 2239,49 77,76 155,52 1036,76 82,99 622,08 155,52 31,10
3869,84 2321,90 80,62 161,24 1074,91 86,04 644,97 161,24 32,25
4012,25 2407,35 83,59 167,18 1114,47 89,21 668,71 167,18 33,44
4159,90 2495,94 86,66 173,33 1155,48 92,49 693,32 173,33 34,67
200,78 336,63 206,67 9338,49 56030,91
602,33 1009,88 620,00 31388,7 188332,19
602,33 1009,88 620,00 35885,67 215314,02
602,33 1009,88 620,00 40763,35 244580,1
602,33 1009,88 620,00 48461,5 290768,99
1600,00 480,00 600,00 1856,77 133,32 6,68 33,32 50,00 100,00 7,20 73,60 50,00
4976,64 1492,99 1866,24 13496,71 414,68 20,78 103,64 155,52 311,04 22,39 228,93 155,52
5159,78 1547,93 1934,92 19080,54 429,94 21,54 107,45 161,24 322,49 23,22 237,35 161,24
5349,66 1604,90 2006,12 28728,46 445,76 22,33 111,41 167,18 334,35 24,07 246,08 167,18
5546,53 1663,96 2079,95 37980,93 462,16 23,16 115,51 173,33 346,66 24,96 255,14 173,33
136
Mantenimiento Depreciacin de Equipo de Oficina Depreciacin de Muebles y Enseres Depreciacin Equipos de Computacin Castigo de Organizacin Legal Castigo de Intereses durante el periodo de Inst. Castigo Estudios en General TOTAL COSTOS ADMINISTRACION DE
12,80 20,93 34,76 162,92 15,73 341,18 380,00 5959,21
39,81 62,80 104,28 488,75 47,20 1023,55 1140,00 26151,47
41,28 62,80 104,28 488,75 47,20 1023,55 1140,00 32095,5
42,80 62,80 104,28 488,75 47,20 1023,55 1140,00 42116,88
44,37 62,80 104,28 325,83 47,20 1023,55 1140,00 51593,65
III. COSTOS DE COMERCIALIZACION Sueldos del Personal de Ventas Desarrollo y Planeamiento Agente de Ventas Chofer Combustible Mantenimiento Seguros Refrigerio Suministros de Oficina Suministro de Comunicacin Promocin y Publicidad Estivaje Depreciacin de Vehculos TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION IV. COSTOS FINANCIEROS Sueldos y Salarios del Personal Contador Intereses Crdito Bancario TOTAL COSTOS FINANCIEROS 1200,00 800,00 1436,60 3705,92 3732,48 2488,32 3878,83 10745,95 3869,84 2579,89 3447,85 10382,32 4012,25 2674,83 3016,87 10027,11 4159,90 2773,26 9050,58 16145,32 1200,00 1000,00 600,00 520,00 720,00 3240,00 320,00 33,32 16,68 13,32 343,32 20,00 206,67 8233,31 3732,48 3110,40 1866,24 1617,41 2239,49 10077,7 995,33 103,64 51,88 41,43 1067,86 62,21 620,00 25586,07 3869,84 3224,86 1934,92 1676,93 2321,9 10448,56 1031,96 107,45 53,79 42,96 1107,16 64,50 620,00 26504,83 4012,25 3343,54 2006,12 1738,64 2407,35 10833,06 1069,93 111,41 55,77 44,54 1147,90 66,87 620,00 27457,38 4159,90 3466,58 2079,95 1802,62 2495,94 11231,72 1109,31 115,51 57,82 46,17 1190,15 69,33 620,00 28445
(*) A partir del mes de septiembre del 2006
137
o DETERMINACIN DEL PRESUPUESTO ANUAL DE COSTOS En este subttulo se describen todos los costos de operacin, de administracin y costos de comercializacin en trminos monetarios por ao y sus respectivos porcentajes.
Cuadro N 6-35 NUTRILLAMA S.R.L. DETERMINACIN DEL PRESUPUESTO ANUAL (Expresado en Dlares Americanos)
COSTOS DE AOS OPERACI N % COSTOS ADMINISTRATIVOS COSTOS DE COMERCIALIZACIN COSTOS % FINANCIERO S % TOTAL
7 *2006 56030,91 6 188332,1 7 2007 9 5 215314,0 7 2008 2 6 244580,1 7 2009 0 5 290768,9 7 2010 9 5 5959,21 8 1 26151,47 0 1 32095,50 1 1 42116,88 3 1 51593,65 3
1 8233,31 1 1 25586,07 0 10745,95 4 3705,92 5 73929,35 250815,6 8 284296,6 26504,83 9 10382,32 4 7 324181,4 27457,38 8 10027,11 3 7 386952,9 28445,00 7 16145,32 4 6
(*) A partir del mes de Septiembre en el ao 2006 Fuente: Elaboracin Propia
138
o DETERMINACIN DEL COSTO MEDIO La Planta Procesadora de carne de Llama NUTRILLAMA determin el costo medio ptimo para el precio del producto estrella Cortes especiales de Carne de Llama, para el primer quinquenio. Donde: CMe = CT Q = = Costo Medio Costo Total Cantidad
CMe2006 = CT/q Cuadro N 6-36 DETERMINACIN DELCOSTO MEDIO ANUAL (Expresado en Dlares Americanos/Kilogramo)
CMe anual CALCULO $/Kg.
CMe2006
73929,35 42772
1,73
CMe2007
250815,68 141352,62
1,77
CMe2008
284296,67 159255,20
1,79
CMe2009
324181,47 183925,38
1,76
CMe2010
386952,96 215836,34
1,79
139
o DETERMINACIN DEL PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS El presupuesto anual de ingresos determina la cantidad de efectivo que ingresa a la empresa por la principal actividad, que es la venta de cortes especiales, el presupuesto sirve como una herramienta analtica, precisa y oportuna, se refleja en el ciclo administrativo, y ser de utilidad para la planificacin y la toma de decisiones en los prximos 5 aos del ciclo de vida del proyecto. Cuadro N 6-37 PRESUPUESTO PROYECTADO DE INGRESOS (Expresado en Dlares Americanos)
PROGRAMA DE VENTAS 42772,00 141352,62 159255,20 183925,38 215836,34 PRECIO DE VENTA 1,98 2,06 2,14 2,22 2,31 INGRESO TOTAL 84592,34 290742,60 340668,33 409178,82 499377,99
AOS
2006* 2007 2008 2009 2010
Pronstico de Ingresos
El pronstico de Ingresos de la Empresa ser constante los dos primeros meses de puesta en marcha de la gestin 2006 como se muestra a continuacin, sin embargo se ir incrementando cada mes dependiendo de las condiciones del mercado (oferta y demanda), como se puede apreciar el mes de Abril, habr un descenso en los ingresos debido a la Semana Santa. (Ver Cuadro N 6.5)
140
Cuadro N 6-38 PRONSTICO DE INGRESOS (Expresado en Dlares Americanos)
AO 2006 - 2007
INGRESO
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Fuente:ElaboracinPropia
16.918,47 16.918,47 21.148,08 29.607,32 19.382,84 23.259,41 29.074,26 9.691,42 29.074,26 29.074,26 29.074,26 25.197,69
o ara
ANLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
el Anlisis del Punto de Equilibrio se utilizarn dos mtodos: el
Mtodo Matemtico y el Mtodo Grfico que determinar el precio de punto de equilibrio en el que no se gana ni se pierde adicionalmente la cantidad que se debe producir para encontrar el equilibrio de produccin. Para calcular el punto de equilibrio es necesario determinar si los costos presentados en la estructura de costos anuales proyectados son costos fijos o variables, el primero representan costos que no varan en el 141
tiempo, en cambio el segundo cambia debido a los factores externos. (Ver cuadro N 6.6)
142
Cuadro N 6-39 CLASIFICACIN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES (Expresado en Dlares Americanos)

DETALLE I. COSTOS OPERACIONALES : Materia Prima Carcaza Materiales Para Albndigas Para Hamburguesas Para Milanesas Insumos Electricidad Agua Potable Mano de Obra Directa Laboratorista Operarios (2) Operarios Subproductos Material y Equipo de Trabajo Mano de Obra Indirecta Gerente de Produccin Combustibles Lubricantes Repuestos y Accesorios Mantenimiento Seguros Refrigerios 2006* CF CV CF 2007 CV CF 2008 CV CF 2009 CV CF 2010 CV
37320,15 546,56 582,4 59,52 368 36 800 1200 600 1820,72 1200 720 25 50 333,32 26,68 200 82,99 622,08 2488,32 3732,48 1866,24 5663,17 3732,48
127874,12 1700,02 1811,5 185,13 1144,63 111,97 2579,89 3869,84 1934,92 5871,57 3869,84 2239,49 77,76 155,52 1036,76 86,04 644,97
149371,38 1762,58 1878,16 191,94 1186,75 116,1 2674,83 4012,25 2006,12 6087,65 4012,25 2321,9 80,62 161,24 1074,91 89,21 668,71
172735,79 1827,44 1947,28 199,01 1230,42 120,37 2773,26 4159,9 2079,95 6311,67 4159,9 2407,35 83,59 167,18 1114,47 92,49 693,32
210164,92 1894,69 2018,94 206,33 1275,7 124,8
2495,94 86,66 173,33 1155,48
143
Suministros de Oficina Servicio de Comunicacin Depreciacin en Construcciones Depreciacin en Equipos Depreciacin en Vehculos Imprevistos p/ Costos Operacionales TOTAL COSTOS OPERACIONALES II. COSTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos del Personal Administrativo Portero Secretaria Gastos Generales de la Administracin Impuestos Comunicacin Papelera Servicio de T Honorarios Viticos Agua Potable Energa Elctrica Refrigerio Mantenimiento Depreciacin de Equipo de Oficina Depreciacin de Muebles y Enseres Depreciacin Equipos de Computacin Castigo de Organizacin Legal
50 10 200,78 336,63 206,667 9338,49 602,33 1009,88 620
155,52 31,1 602,33 1009,88 620 31388,70
161,24 32,25 602,33 1009,88 620 35885,67 194224,74 21783,23
167,18 33,44 602,33 1009,88 620 40763,35 222796,87 22502,7
173,33 34,67
48461,50 268266,288
6591,477 49439,4354 20419,97 167912,218 21089,28
1600 480 600
4976,64 1492,99 1866,24
5159,78 1547,93 1934,92
5349,66 1604,9 2006,12
5546,53 1663,96 2079,95
1856,77 133,32 6,68 33,32 50 100 7,2 73,6 50 12,8 20,93 34,76 162,92 15,73 62,8 104,28 488,75 47,2 22,39 228,93 155,52 103,64 155,52
13496,71 414,68 20,78 107,45 161,24 311,04 23,22 237,35 161,24 39,81 62,8 104,28 488,75 47,2
19080,54 429,94 21,54 111,41 167,18 322,49 24,07 246,08 167,18 41,28 62,8 104,28 488,75 47,2
28728,46 445,76 22,33 115,51 173,33 334,35 24,96 255,14 173,33 42,8 62,8 104,28 325,83 47,2
37980,93 462,16 23,16
346,66
44,37
144
Castigo de Intereses durante el periodo de Inst. Castigo Estudios en General TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION III.COSTOS DE COMERCIALIZACION Sueldos del Personal de Ventas Desarrollo y Planeamiento Agente de Ventas Chofer Combustible Mantenimiento Seguros Refrigerio Suministros de Oficina Suministro de Comunicacin Promocin y Publicidad Estivaje Depreciacin de Vehculos TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION IV. COSTOS FINANCIEROS Sueldos y Salarios del Personal Contador Intereses Crdito Bancario Intereses Crdito Leasing TOTAL COSTOS
341,18 380 3849,64
1023,55 1140
1023,55 1140
1023,55 1140
1023,55 1140 38857,28442
2109,5742 11868,45 14283,0194 12199,71
19895,793 12543,18 29573,6964 12736,37
1200 1000 600 520 720 3240 320 33,32 16,68 13,32 343,32 20 206,667 3879,987 4353,32
3732,48 3110,4 1866,24 1617,41 2239,49 10077,7 995,33 103,64 51,88 41,43 1067,86 62,21 620 12045,5
3869,84 3224,86 1934,92 1676,93 2321,9 10448,56 1031,96 107,45 53,79 42,96 1107,16 64,5 620 13540,57 12465,96
4012,25 3343,54 2006,12 1738,64 2407,35 10833,06 1069,93 111,41 55,77 44,54 1147,9 66,87 620 14038,87 12901,89
4159,9 3466,58 2079,95 1802,62 2495,94 11231,72 1109,31 115,51 57,82 46,17 1190,15 69,33 620 14555,49 13353,87 15091,13
1200 800 1436,6 269,32 3705,92
3732,48 2488,32 3878,83 646,32 10745,95
3869,84 2579,89 3447,85 484,74 10382,32
4012,25 2674,83 3016,87 323,16 10027,11
4159,9 2773,26 9050,58 161,58 16145,32
145
FINANCIEROS COSTOS TOTALES
18027,024 55902,3296 55079,87 195735,807 56137,27 228159,403 57255,41 266926,056 64738,26
322214,7024
(*) A partir del mes de Septiembre en el ao 2006

146
Mtodo Matemtico
Este mtodo permite obtener el Punto de Equilibrio a partir de la relacin de los costos totales fijos, variables, e ingresos. PE =
PE2006 =
CFT IT - CVT
%
= 62,833809 % 57,974668 % 49,895835 % 40,249068 % 36,541578 %
18027,024 84592,33 - 55902,33 55079,87 290742,6 - 195735,81 56137,27 340668,33 - 228159,4 57255,41 409178,82 - 266926,06 64738,26 499377,99 - 322214,7
PE2007
PE2008
PE2009
PE2010
Mtodo Grfico
Es la representacin grfica del modelo matemtico I/C 90000 Grfico N 6-3 Punto de Equilibrio Proyectado al 2006 IT CT 80000 I/C 70000 300000 250000 60000 200000 PE IT CT
CF 150000 PE 50000 100000 En el ao 2006 el comportamiento del costo total es de 73929.33 $, el costo fijo se establece a un costo de 18027 $us. Donde se encuentra un 50000 CF
PREPARACIN, EVALUACIN DE PROYECTOS 57.97 %
100% Q
147
costo variable 55902.33 $us por el cual se percibe un ingreso de 84592.34 $ indudablemente la comparacin es de forma estable segn el requerimiento del mercado el grado porcentual es de un 62.89% este efecto muestra el incremento de utilidades. Grfico N 6-4 Punto de Equilibrio Proyectado 2007
En el ao 2007 el comportamiento del costo total es de 250815.68 $, el costo fijo se establece a un costo de 55079.87 $us. Donde se encuentra un costo variable 195735.81 $us por el cual se percibe un ingreso de 290742.59 $us, indudablemente la comparacin es de forma estable segn el requerimiento del mercado el grado porcentual es de un 57.97 % este efecto nos muestra el incremento de nuestras utilidades.
I/C 300000 250000 200000 150000 100000 PREPARACIN, EVALUACIN DE PROYECTOS
Grfico N 6-5
IT
CT Punto de Equilibrio Proyectado 2008 PE
50000 -
CF
148
49.89%
100%Q
En el ao 2008 el comportamiento del costo total es de 284296.67 $, el costo fijo se establece a un costo de 56137.27 $us. Donde se encuentra un costo variable 228159.40 $us por el cual se percibe un ingreso de 340668.35 $, indudablemente la comparacin es de forma estable segn el requerimiento del mercado el grado porcentual es de un 49.89% este efecto nos muestra el incremento de nuestras utilidades.
Grfico N 6-6 Punto de Equilibrio Proyectado 2009
I/C 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 PREPARACIN, EVALUACIN DE PROYECTOS
IT CT
PE
CF 40.24%
149 100%Q
En el ao 2009 el comportamiento del costo total es de 324181.42 $, el costo fijo se establece a un costo de 57255.41 $us. Donde se encuentra un costo variable 266926.056 $us por el cual se percibe un ingreso de 409178.81 $, indudablemente la comparacin es de forma estable segn el requerimiento del mercado el grado porcentual es de un 40.24% este efecto nos muestra el incremento de nuestras utilidades.
Grfico N 6-7 Punto de Equilibrio Proyectado 2010 I/C 500000 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 En el ao 2010 el comportamiento del costo total es de 386954.96 $, el CF costo 50000 -establece a un costo de 64734.26 $us. Donde se encuentra fijo se un costo variable 322216.70 $us por el cual se percibe un ingreso de 499377.98 $, indudablemente la comparacin es de forma estable segn 36.54 % 100% Q 150 PE CT IT
el requerimiento del mercado el grado porcentual es de un 36.54% este efecto nos muestra el incremento de nuestras utilidades. o DETERMINACIN DEL ESTADO DE RESULTADOS se presenta el Estado de Prdidas y Ganancias
A continuacin
proyectados de la Planta Procesadora de Carne de Llama NUTRILLAMA SRL., donde se clasifican los ingresos para poder comparar con los costos la diferencia de ambos dan como resultado la utilidad o perdida del periodo correspondiente. Cuadro N 6-40 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS (Expresado en Dlares Americanos)
DETALLE I) INGRESOS TOTALES II) COSTOS TOTALES 2,1 Costos Operacionales 2,2 Costos Administrativos 2,3 Costos Comerciales 2,3 Costos Financieros III) UTILIDAD DE GESTIN 2006 (*) 84592,34 69392,58 56030,91 1422,44 8233,31 3705,92 15199,76 2007 290742,60 228983,10 188332,19 4318,89 25586,07 10745,95 61759,50 2008 340668,33 256573,50 215314,02 4372,33 26504,83 10382,32 84094,83 2009 409178,82 286492,33 244580,10 4427,74 27457,38 10027,11 122686,49 2010 499377,99 339681,59 290768,99 4322,28 28445,00 16145,32 159696,40
(*) A partir del mes de septiembre en el ao 2006 Fuente: Elaboracin Propia
Se puede observar que las utilidad para la gestin 2006 es de $us 15199.76 lo cual no es significativo con respecto a las gestiones siguientes, este resultado se debe a que el proyecto se pondr en marcha a partir del mes de septiembre lo cual implica la apretura reciente de mercados. La utilidad de las siguientes gestiones es de forma creciente.
151
o DETERMINACIN DE DEPRECIACIN Y CASTIGOS DIFERIDOS Seguidamente se describen las tablas tanto de la depreciacin de Activo Fijo, como del Castigo a los Activos Diferidos. Tablas de Depreciacin
En el siguiente cuadro se realizar una valuacin de los activos fijos, es decir el desgaste fsico que sufren los diferentes activos, segn normas establecidas en la ley 843. Cuadro N 6-41 DEPRECIACIN ACTIVO FIJO (Expresado en Dlares Americanos
AOS DE VIDA TIL 40 8 4 10 5 10
DETALLE
VALOR
% DE DEP.
2006(*)
2007
2008
2009
2010
VALOR RESIDUAL
Construcciones Equipo Equipo de Computacin Equipo de Oficina Vehculo Muebles y Enseres TOTAL
24093,00 8079,00 1955,00 628,00 6200,00 1042,75 41997,75
2,5 12,5 25 10 20 10
200,78
602,33
602,33
602,33
602,33
21482,93 3702,88 0,00 355,87 826,67 590,89 26959,23
336,63 1009,88 1009,88 1009,88 1009,88 162,92 20,93 488,75 62,80 488,75 62,80 488,75 62,80 325,83 62,80
413,33 1240,00 1240,00 1240,00 1240,00 34,76 104,28 104,28 104,28 104,28
1169,34 3508,03 3508,03 3508,03 3345,11
(*) A partir del mes de Septiembre en el ao 2006

Se puede observar que existen diferentes activos de la empresa que representan el valor residual debido a las normas del anlisis del proyecto. Tablas de Castigo del Activo Diferido
Para el castigo del activo diferido se toma en cuenta el monto total de todos los gastos de organizacin por los aos de vida del Proyecto y de 152
esta manera realizar un desembolso con una cantidad monetaria fija y accesible para cada ao, recuperando as la inversin en dicho activo. Cuadro N 6-42 CASTIGO DE ACTIVO DIFERIDO (Expresado en Dlares Americanos)
DETALLE Organizacin Legal Intereses Durante el Periodo de Intalacion (Crdito Bancario) Intereses Durante el Periodo de Intalacion (Crdito Leasing) Estudios General en 5700,00 11053, 20 380,00 736,9 2 VALOR % DE 2006(*) CASTIGO 2007 2008 2009 2010 REMANENTE
236,00
20
15,73
47,20
47,20
47,20
47,20
31,47
4309,81
20
287,32
861,96
861,96
861,96
861,96
574,64
807,96
20
53,86
161,59 1140,0 0 2210, 75
161,59 1140,0 0 2210, 75
161,59 1140,0 0 2210, 75
161,59 1140,0 0 2210, 75
107,73
760,00
TOTAL
77
1473,84
Este cuadro muestra un remanente significativo, en las diferentes partidas debido a que la empresa pondr en marcha su actividad a partir del mes de septiembre de la gestin 2006. As mismo los castigos de activo diferido son reglamentados por la ley 843, el cual establece un porcentaje del 20% a 5 aos.
153
o ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS
En el siguiente cuadro se detalla el movimiento de las fuentes y usos proyectados anualmente. Cuadro N 6-43 CUADRO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS (Expresado en Dlares Americanos
DETALLE I) FUENTES 1.1 Externos 1.1.1 Aporte Propio 1.1.2 Crdito Bancario 1.1.3 Crdito Leasing 1.1.3 Fondo Rotatorio 1.2 Internas 1.2.1 Utilidades 1.2.2 Depreciaciones 1.2.3 Castigo Diferido TOTAL FUENTES II) USOS 2.1 Inversin 2.1.1 Activo Fijo 2.1.2 Activo Diferido 2.1.3 Activo Circulante 2.2 Amortizacin de: 2.2.1 Crdito Bancario 2.2.2 Crdito Leasing 2.2.2 Crdito Leasing TOTAL USOS SOBRANTE MONETARIO SOBRANTE MONETARIO ACUMULADO 0 1 2 3 4 5
24653,84 30784,38 8079,00 9627,16 15199,76 15199,76 30399,52 60799,04 61759,5 61759,50 123519,00 247038 84094,83 84094,83 168189,66 336379,32 122686,49 122686,49 245372,98 490745,96 159696,4 159696,40 319392,80 638785,6
73144,38
48589,53 9347,85 15206,96 3078,43 1615,80 9627,16 14321,39 46477,65 3078,43 1615,80 4694,23 242343,77 3078,43 1615,80 4694,23 331685,09 3078,43 1615,80 4694,23 486051,73 15392,15 1615,80 17007,95 621777,65
73144,34 0,04
46477,65
288821,42
620506,51
1106558,24
1728335,89
El cuadro anterior muestra las Fuentes y Usos de Fondos del proyecto. Las Fuentes estn compuestas por Crdito Bancario y Aporte propio.
154
Los Usos estn conformados por todos los activos que se requieren para los fines de la Organizacin. o FLUJO DE CAJA
En este subttulo se observar el nivel de ingresos y costos en relacin a la Inversin para la obtencin de los Flujos de Caja Anual (Ver cuadro N 6.11) Cuadro N 6-44 FLUJO DE CAJA PROYECTADO Gestiones 2006-2011 (Expresado en Dlares Americanos DETALLE
I ) Programa de ventas II ) Nivel de Produccin III) Ingresos Totales IV ) costos totales V ) Inversiones VI ) Rec. Activos
Flujo Neto
-73144,34 10759,21 40370,7172 32183,29 56509,458 40222,32 84132,8736 111628,985 53467,96 63341,28 73144,34 26959,23 26959,23 13658,38
1
42772 1,98 84688,56 73929,35
2
141352,62 2,06 291186,397 250815,68
3
159255,2 2,14 340806,128 284296,67
4
183925,38 2,22
5
215836,34 2,31
408314,344 498581,945 324181,47 386952,96
-73144,34 9606,44 Valor Actual (14%) 139335,33 Valor Actual Neto Fuente: Elaboracin Propia
Mediante el cuadro de Flujo de Caja se determin el Valor Actual Neto del proyecto para los prximos 5 aos.
155
156
3.1 PROYECTO DE INVERSIN : CASO PRCTICO DE UNA EMPRESA DE BEBIDAS ALCOHLICAS.
Men
Antecedentes histricos Situacin actual Perspectivas de la empresa Cuestionario para conocer el Mercado El Mercado Entorno y perspectivas de la industria Descripcin y uso del producto Anlisis de la Demanda Anlisis de la Oferta Mercados del proyecto Determinacin de los precios del producto Tamao y localizacin de la planta productiva: Tamao Localizacin Ingeniera del Proyecto Descripcin del proyecto y su alcance Tecnologa y Asistencia Tcnica Productos principales, Subproductos, Residuos e intermedios Unidades de transformacin y su costo
Antecedentes histricos
El Bacanora, con frecuencia llamado mezcal, ha sido parte de la cultura de las tribus indgenas sonorenses desde los tiempos en los que la tecnologa de destilacin fue introducida por los conquistadores espaoles. La discusin acerca de la produccin del bacanora se encuentra brevemente documentado en varios artculos y libros antiguos y recientes. Gentry, lo describi como uno de los mas famosos mezcales de Mxico y considera que toma su nombre de la localidad de donde se produce, lo considera como un excelente mezcal con caractersticas nicas. Piensa que el sabor especial del Bacanora puede provenir de la variedad particular de agave, de los minerales en el suelo donde crece, de una bacteria o fermentacin particular o del tipo de leo utilizado para su tatema. El mismo investigador escribi que tiene un sabor sobresaliente, a un cuando sea bebido directamente del alambique.
157
Granados-Snchez analiza uno de los usos medicinales del bacanora, as como el proceso de manufactura incluyendo la corta del quiote o inflorescencia, el rendimiento alcanzado y la comercializacin tradicional. No existe una historia escrita del bacanora aunque hay muchas mal interpretaciones creadas al alrededor de la bebida. Es una historia de la cual el Sonorense se siente orgulloso, pero que no a sido posible escribirla porque al hacerlo se aceptara la ilegalidad de la situacin. Antes de 1992 el Bacanora era formalmente ilegalidad, aunque aceptable al comportamiento informal del Sonorense. Aunque era ilegal, era un obsequio altamente apreciado en todos los niveles sociales, sin cuestionar la ilegalidad del presente. Cualesquiera que hayan sido las razones que subyacen al respecto, el enormemente apreciado mezcal se merece una historia escrita. Mantener el Bacanora como una secreto Sonorense bien conocido y aceptado socialmente podra ser llamado una complicidad social en donde cada Sonorense llega a ser poseedor del secreto ante la complacencia de las autoridades estatales y federales. Muchas personas creen que el Bacanora a sido producida desde tiempos prehispnicos, aunque hay una fuerte evidencia que esto no es cierto. La percepcin popular es que la exageracin de la fecha de origen de la actividad dar argumentos ms convincentes y sustentos para la legalizacin del mezcal la entidad. Es una defensa inconsciente de una identidad que conduce a los Sonorenses a encontrarse con sus antepasados, a reencontrar sus races una raza ms pura, todava no mezclada con el atroz conquistador espaol. Es una forma de descubrir ataduras fuertes con el pasado sonorense o una forma inconsciente de no permitir que muera una bebida tradicional, una bebida que identifica y coheciona a los sonorenses contra las polticas, prerrogativas, decisiones y acciones centralizadas. El nombre del Bacanora esta histricamente conectado con el pueblo de Bacanora. Algunos documentos oficiales sobre Sonora sostienen que el padre Pedro Mndez fundo el pueblo de Bacanora en 1627, aunque hay evidencia de que fue fundado en 1628 y referido como Bacanora en documentos oficiales hasta 1658. Esto podra indicar que la comunidad indgena que resida en la regin llamada ya Bacanora a esa comunidad aun antes de la llegada de los jesuitas, o los jesuitas tomaron un nombre opata y se la dieron a la misin. Cualquier cosa que haya sucedido primero a mediados del XVII haba ya un pueblo opata reconocido oficialmente como Bacanora, Vacanora o Bacaora Vista Suya. Lo anterior no es una indicacin de que el vino de mezcal era producido en la regin debido a que, las prcticas de destilacin y la tecnologa no fueron conocidas hasta el siglo siguiente. Queda como un misterio sin resolver cual fue el hecho histrico que motivo que el vino de mezcal producido en la sierra de Sonora recibiera el nombre de Bacanora, aunque si es cierto que el vino de mezcal obtuvo su nombre del nombre del pueblo de Bacanora.
Situacin actual
158
La experiencia indica que la industria de bacanora tendr que enfrentar unas enormes oportunidades y retos, a medida que la industria se consolide y expanda. Las consecuencias sociales, polticas y econmicas sern diferentes en cada regin del estado, lo que representa incertidumbre para los beneficiaros futuros del proyecto de bacanora. Muchos problemas surgirn, debido a que son parte inherente del desarrollo econmico de un estado, y un pas con una enorme variedad de conflictos de inters. Los efectos de mediano y largo plazo del proyecto bacanora sern visualizados como positivos o negativos dependiendo del punto de vista y de los intereses de cada individuo o grupo participantes. Basndonos en la experiencia del sector agrcola sonorense y las tendencias actuales, se anticipa que, en general, la economa se beneficiara a medida que se genere mayor inversin, ya que los empleos e ingresos se incrementaran con el surgimiento y consolidacin de la actividad del bacanora. Es importante recalcar tambin que el nacimiento de la actividad, ya esta creando grupos con intereses particulares y bien definidos en la actualidad. La Reforma reciente a la Ley Agraria Mexicana promueve tambin la concentracin de la tierra. Dentro de este nuevo marco legal en desarrollo de la industria del bacanora contribuir a una mayor concentracin de la tierra, a medida que mas pequeos productores, ejidatarios y comuneros sean desplazados. Se considera que los beneficiarios sern los grandes productores agrcolas y los negocios que se interesaran hacia las actividades del bacanora, a medida que se visualice y dimensione su rentabilidad. Debido al tratado de Libre comercio y las reformas a la Ley que regula las Inversiones Extranjeras y Domesticas, muchos pequeos negocios rurales, sern desplazados a favor de los grandes negocios, los cuales se consolidan en la Industria emergente en el largo plazo. No solo los capitales domsticos sern atrados por la industria si no tambin la inversin extranjera directa y las conversiones, mismas que sern atradas por la alta rentabilidad. Lo anteriormente mencionado no es una prediccin si no una realidad vivida da con da por muchos ejidatarios, quienes bajo la sombra del programa procede, y empujados por tantos aos de rescisin econmica, estn empezando a vender sus derechos ejidales a compradores de tierra, muchos de ellos ubicados dentro de los ejidos mismos. Los ejidatarios desplazados estn migrando a las grandes ciudades, o unindose a la fuerza de trabajo barata de la industria maquiladora, que se disemina y se apropia rpidamente de la Sierra.
Perspectivas de la empresa
Con la introduccin de la tecnologa de destilacin, muchos de los usos de los agaves tradicionales se han perdido, siendo el vino de mezcal el principal producto, sin embargo, a un se cultivan algunas especies de agave, para extraccin de agua miel para produccin del pulque, de esteroides as como para la produccin de fibras y piolas. Dicha produccin aunque es importante para algunas pequeas comunidades del sur y centro de Mxico y Yucatn, estn siendo lentamente desplazada por la cada vez ms importantes produccin de bebidas destiladas.
159
Nuestro cuestionario para conocer el mercado
UNIVERSIDAD DE SONORA ESTUDIO Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN BACANORA
1.- Sabe usted el precio de Bacanora? SI NO 2.- Compra usted Bacanora en tiendas? SI NO 3.- Pagara usted un sobre precio por el Bacanora? SI NO 4.- Color de la botella? Transparente Oscura 5.- Ha usted mezclado el Bacanora? SI NO CON QU? 6.- Comprara menos si el precio del Bacanora se incrementa? Menos Lo mismo 7.- Comprara ms si el precio del Bacanora se reduce? Mas Lo mismo 8.- Comprara ms Bacanora si su ingreso se incrementa? Ms Lo mismo 9.- Comprara menos Bacanora si su ingreso disminuye?
160
Menos Lo mismo 10.- Comprara mas Bacanora si se incrementa el precio del Tequila? Ms Lo mismo 11.- Comprara ms Bacanora si se reduce el precio del Tequila? Ms Lo mismo 12.- Comprara menos Bacanora si se incrementa el precio de la Cerveza? Menos Lo mismo 13.- Comprara ms Bacanora si se reduce el precio de la Cerveza? Ms Lo mismo 14.- Qu es lo que ms le gusta del Bacanora? Sabor Olor Color Otra

II.-EL MERCADO Entorno y perspectivas del sector industrial
De acuerdo al giro de la empresa productora de Bacanora, el mercado se encuentra basado en las personas que lo consumen por gusto, aunado a esto que el Bacanora es un bebida que puede ser consumida en cualquier tipo de evento social, el cual tiene una mayor demanda en el periodo de Noviembre Enero, ya que son los meses donde mas se dan los eventos en donde se consume este tipo de bebida. Uno de los factores por lo que las empresas productoras de Bacanora no se han desarrollado el 100%, es que no han cumplido con las normas establecidas de calidad, razn por la cual no han prosperado dichas empresas. Un punto muy importante es la materia prima que se utiliza maguey, la cual en la actualidad no es explotada en grandes cantidades lo cual es un factor favorable para esta empresa ya no se tendr el problema de escasez de materia prima.
Descripcin y uso del producto
3.2.1Producto principal Y Subproductos
161
Producto Principal: EL producto que se desea vender es BACANORA es una bebida que esta enraizada con las tradiciones de nuestro estado, esta bebida es un licor producido en la sierra de sonora de la destilacin del agave. Debido ala recoleccin excesiva del agave a ocasionado una creciente escasez del recurso e incrementado la incertidumbre en la oferta del bacanora, as como fluctuaciones en su precio razn por la que no es tan comn encantarlo en cualquier establecimiento de bebidas alcohlicas. Para facilitar la adquisicin de este producto se contara con diferentes presentaciones las cuales sern de: 250 ml, 500 ml, 1000ml y 2000ml. 3.2.2 GRADO INTEGRACIN NACIONAL En base a los estudios de mercado realizados con anterioridad por empresas del mismo giro industrial en el que nos situamos, se determina que este tipo de giro tiene un mercado en el estado de sonora, as como por el alto precio de venta, este producto tiene un alto grado de integracin en las regiones del norte del pas as como en la frontera del norte del pas. 3.2.3 PRODUCTO SUSTITUTO y SIMILARES Se pueden considerar productos sustitutos del Bacanora los que a continuacin se enlistan: 1. 2. 3. 4. 5. 6. Cerveza Tequila Vodka Mezcal Vinos Wisky
Adems de los productos sustitutos existen productos similares al Bacanora los cuales se enlistan a continuacin: 1. Mezcal 2. Tequila 3.2.4 PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS Se pueden considerar como productos complementarios los que se enlistan a continuacin: 1. 2. 3. 4. Refresco Limn Botana Sal
3.2.6 CARACTERSTICAS COMERCIALES DEL PRODUCTO

162
El Bacanora es un producto que la empresa ofrecer tanto a clientes mayoristas como minorista, contribuyendo as una mayor participacin en el mercado. El producto sin duda deber contar con ciertas caractersticas y lineamientos que dicta la Ley que regula la operacin y funcionamiento de los establecimiento destinados a la fabricacin y envasado, distribucin, guarda, transportacin venta y consumo de bebidas alcohlicas en el estado de Sonora conocida con el nombre de Ley de Alcoholes. Las caractersticas tomadas para la elaboracin de la produccin de Bacanora son las siguientes:

Sabor: Se elaborar un producto con sabor a tequila. Calidad: Nuestro producto cumplir con todas las normas de calidad establecidas por las autoridades reguladoras, as como las que tambin exige el pblico consumidor que es el ms importante. Envase: Para la venta del Bacanora se utilizar una sola presentacin del envase, tratando de satisfacer la necesidad del cliente consumidor, se manejar el envase de vidrio de preferencia obscura, debido a que la botella obscura reduce la entrada de luz solar, preservando el sabor del Bacanora por ms tiempo, mientras que se omitir el envase de plstico ya que este reduce la calidad en poco tiempo. Marca: La propuesta para el nombre de nuestro producto es como su nombre BACANORA, acompaado del siguiente eslogan Una bebida esencialmente sonorense, el cual tendr como logotipo el siguiente:
Anlisis de la demanda
AOS 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 MILLONES DE LITROS 104.3 134.7 156.5 169.8 190.6 181.6 146.6
3.3.1. COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
3.3.2. SEGMENTACIN DEL MERCADO
El estudio encaminado a obtener informacin sobre los gustos y preferencias del consumidor se aplicar a personas del sexo Masculino (por tratarse del consumidor numero uno de
163
nuestro producto), que vivan en la Cd. De Hermosillo, Sonora, que cuenten con una edad de 18 a 45, que sean profesionistas o trabajadores industriales. 3.3.3. Anlisis del Comportamiento histrico Como podemos darnos cuenta en el comportamiento histrico de la demanda de Bacanora, son muy pocas las empresas que se dedican a la comercializacin de dicho producto debido a diversos factores. Sin embargo los resultados del anlisis indican que la produccin de Bacanora es una actividad Rentable ya que se trata de un producto del gusto del consumidor y an no siendo totalmente comercializado las personas hacen todo lo posible para adquirir esta Bebida Sonorense. 3.3.4. Proyeccin de la Demanda. AOS 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 MILLONES DE LITROS 104.3 134.7 156.5 169.8 190.6 181.6 146.6 163.08
De acuerdo con los estudios realizados a la futura competencia y tomando en cuenta el cuestionario de diagnstico podemos concluir, que la produccin y comercializacin de Bacanora es una actividad rentable, demandada por personas del sexo masculino, debido a lo que representa el beber para ellos. Tomando en cuenta que son pocos los que se dedican al comercio formal de la produccin y comercializacin del Bacanora en nuestro Estado nos dejan espacio suficiente para satisfacer el mercado Sonorense, el cul es muy amplio y da con da esta creciendo, por cual podramos concluir resultados positivos de que nuestra demanda ser satisfactoria.
Anlisis de la oferta
Se entiende la oferta como la cantidad o bienes o servicios que ciertos productores estn dispuestos a ofrecer en el mercado a un precio determinado en este caso el Bacanora. 3.4.1. NATURALEZA Y GRADO DE INTERVENCIN ESTATAL La influencia que podra existir en base a la intervencin estatal es nula ya que el Bacanora es un producto que no pertenece a la canasta bsica. 3.4.1.2. GRADO DE COMPETENCIA ENTRE LOS PROVEEDORES
164
Este es uno de los regmenes o factores a analizarse y de suma importancia, ya que en este punto se busca y se analiza las diversas alternativas de los distintos proveedores, los cuales habrn de proveernos los insumos necesarios para la produccin del bien a producir. Despus de una bsqueda extenuante se observo como la ms optima opcin para adquirir los insumos fueron los siguientes proveedores:

PROCOSA ENVASES Y REFRESCOS DE SONORA GRAFICENTRO LUIS ROMO AGUILAR (COMPRA DE AGAVE)
Ya que estos nos ofrecen los mejores precios que se adaptan a nuestras polticas de compra, y al rendimiento necesario tanto de envases como de materia prima, segn nuestro nivel de oferta correspondiente al mercado. 3.4.2 COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA OFERTA Al hablar sobre el comportamiento histrico de la oferta, no podemos dejar de hablar del comportamiento histrico de la demanda, Ya que sin una no existira la otra. Como se puede observar el comparativo del comportamiento de la demanda, la demanda ha sufrido cambios en los ltimos aos, pues de la misma manera la oferta ha sufrido cambios similares. El hecho de que la demanda aumente obliga a la oferta a su aumento, para poder satisfacer las necesidades de la poblacin, por lo que podemos afirmar que el comportamiento que ha sufrido la oferta en los ltimos 6 aos ha sido en forma similar a la demanda. Es decir, se mantuvo con pocas variaciones en los ltimos aos. Existen aproximadamente alrededor de 100 empresas en nuestro pas que se dedican a la produccin de tequila producto similar al bacanora. Dichas empresas se encuentran situadas bsicamente en los estados de Jalisco y Oaxaca. Estos datos nos indican que en realidad la oferta por este producto de bebidas alcohlicas es bastante amplia. Sin embargo en el estado de sonora no existen empresas que se dediquen a la produccin de este tipo de bebidas. 3.4.3. ESTIMACIN DE LA OFERTA ACTUAL Al hablar de la oferta de Bacanora se va a enfocar a la regin de estudio del proyecto la Ciudad de Hermosillo. En la regin sonorense solo existen dos empresas que se dedican a la comercializacin de Bacanora: Bacanora de sonora y la planta procesadora Bacanora Real. A parte de estas empresas existen un sin nmero de personas que se dedican al comercio informal de la venta de esta bebida de Bacanora. No existe datos que nos digan con exactitud la cantidad de Bacanora producido en el Estado ya que la mayora de lo productores lo hacen de manera particular y existen un sin numero de estos productores que se dedican a la venta informal del Bacanora. 3.4.4 CAPACIDAD INSTALADA.
165
La capacidad instalada de la oferta depende en gran medida de la estimacin de la oferta. Por ejemplo en el caso de empresas que se dedican a la comercializacin formal del bacanora poseern maquinaria mas actualizada que les permita producir cantidades sumamente superiores, y no tan rudimentaria como la utilizada por los pequeos productores de bacanora que se dedican al comercio informal de esta bebida sonorense. Por lo tanto es muy difcil determinar con exactitud cual es la capacidad instalada de los ofertantes en la ciudad de Hermosillo, por lo que manejaremos un aproximado de produccin de 4,000 lts. De Bacanora. 3.4.5 EVALUACIN PREVISIBLE DE LA OFERTA 3.4.5.1 UTILIZACIN DE LA CAPACIDAD OCIOSA Como se ha mencionado con anterioridad son pocas las empresas que se dedican a la comercializacin de Bacanora, lo cual deja un mercado bastante amplio para cualquier inversionista interesado en la comercializacin de este producto. La venta de Bacanora esta basada por lo general en botellas de un litro y a granel, por lo general se obtiene a travs del mercado informal por personas que vienen de los pueblos de la regin Sonorense. 3.4.5.2 PLANES Y PROYECTOS DE AMPLIACIN DE LA CAPACIDAD INSTALADA Tomando en cuenta la capacidad de la maquinaria utilizada para la produccin de bacanora y la capacidad a utilizar nos da un buen margen para tener planes y proyectos de ampliacin para aprovechar mejor la capacidad instalada y llevar a cabo una mejor planeacin de la capacidad de la maquinaria. Tomando en cuenta que en el estado de sonora no existe un sector agrcola dedicado al cultivo del agave para bacanora, si se pretende aumentar la capacidad instalada el material de siembra se adquirir de viveros dedicados a la micro propagacin de las plantas. Lgicamente este costo es mas alto que cuando se trata de plantas propagadas en el campo. Sin embargo an cuando los costos sern ms altos, van en proporcin con la demanda de este tipo de bebidas alcohlicas, ya que los rendimientos tambin irn en aumento. 3.4.6. ANLISIS DE LOS FACTORES QUE CONDICIONAN LA EVOLUCIN PREVISIBLE DE LA OFERTA Los factores que afectan la oferta son el PIB, la inflacin en el mercado y la sobreexplotacin del agave. En una forma ms especifica podemos decir que con el aumento del PIB se incrementara el nivel de empleo de la poblacin, de ah que habr mas personas con mayor poder adquisitivo,
166
lo cual aumentar la demanda de cualquier producto, incluyendo la demanda de bebidas alcohlicas. A ltimas fechas un factor que puede afectar la oferta es el factor poltico, ya que al tener un gobernante de ingerencia empresarial este esta beneficiando a todas aquellas personas que tienen un espritu empresarial, lo cual beneficia a la oferta para iniciar empresas. Otro factor de suma importancia es la escasez de agave por lo que ser necesario analizar tecnologas y tcnicas ms modernas, como la clonacin, para aumentar la proliferacin masiva de agave.
Mercados del proyecto
3.5.1 SITUACIN ACTUAL Los canales de comercializacin del Bacanora en la actualidad pueden ser clasificados en formales e informales, dependiendo si las transacciones comerciales se llevan a cabo utilizando canales legales y regulados de distribucin o no. Los mercados informales juegan un papel muy importante en Mxico ya que ellos proveen la mayora del ingreso rural a muchsimos pequeos productores. Esto es fcilmente generalizado a la economas en las que los precios oficiales y las regulaciones rgidas del mercedo conducen a la produccin subterrnea. Los canales informales de comercializacin del Bacanora pueden ser definidos como mercados tradicionales, como la forma en que el Bacanora es producido, distribuido y consumido antes de la legalizacin y regulacin de la venta del licor es decir, el mercado informal del Bacanora en el cual es producido distribuido, consumido, producido es de manera ilegal. No se puede dejar a un lado la produccin formal de Bacanora la cual implica que los productores adquieran los permisos necesarios y cumplan con las regulaciones mnimas. 3.5.2 PERSPECTIVAS Las perspectivas del mercado esta sustentadas en que el nivel de consumidores de bebidas alcohlicas disminuya, lo cual es un tanto difcil, de ah que da un futuro bastante promisorio para que este tipo de empresas tengan xito en el mercado. Tomando en cuenta las perspectivas econmicas de nuestro pas se espera un incremento en el aspecto econmico determinado por el aumento de empleos, lo que originaria un aumento en el ingreso familiar, lo que traera consigo mayor accesibilidad en la adquisicin del producto.
167
Una situacin que puede afectar el futuro del mercado es que la clonacin de agave no proporcione una esencia similar del producto Bacanora y que no sea del agrado de pblico consumidor.
Determinacin de los precios del producto
3.6.1 MECANISMOS DE FORMACIN DE LOS PRECIOS DEL PRODUCTO. Para la determinacin del precio del producto se tomaron en cuenta los costos de la materia prima que se utilizaran para llevar a cabo la transformacin de dicha materia prima en producto terminado, as como tambin los costos de los envases, etiquetas y tapones. A continuacin se detallan tablas de cmo determinar el precio por cada tipo de presentacin, segn informacin obtenida mediante cotizaciones de diversos proveedores.
PRESENTACIN 1 LTS COSTO PRESENTACIN PRODUCCIN UNITARIO ANUAL TOTAL 31.25 10.00 0.25 36 1.27 78.77 1 LTS 1 LTS 1 LTS 1 LTS 1 LTS 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 COSTO TOTAL PRODUCCIN 62,500 20,000 500 72,000 4,548 159,548
CONCEPTO Agaves Envase Etiqueta Mano de Obra Combustible TOTAL
IV.- TAMAO Y LOCALIZACIN

Tamao
4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA
La capacidad instalada que requiere la fabricacin de cualquier producto depende en gran medida del tipo de maquinaria a utilizar para la transformacin de la materia prima en producto terminado. Tambin se deber tomar en cuenta si dicha maquinaria es de alta tecnologa o en su defecto no se utilizar ninguna. Si se necesitar de asistencia tcnica para su mantenimiento, y si se cuenta con personal suficientemente capacitado para llevarlo a cabo o se tendr que solicitar ayuda externa que pueda brindar el servicio en caso de ser necesario. La capacidad instalada que la planta producir anualmente es de 4,300 lts. De Bacanora, basndose en el tipo de maquinaria con la que se va a trabajar.
4.1.2 CAPACIDAD APROVECHADA 168
Durante el primer ao de operaciones de la planta se pretende llevar a cabo una produccin de 2000 lts, esto significa que la cantidad efectivamente aprovechada ser del 46% con respecto a su capacidad instalada que es de 4000 lts. Anualmente.
4.1.3 POSIBILIDADES DE EXPANSIN
El proyecto de Bacanora cada da avanza mas y se espera que en una fecha no muy lejana su industrializacin y comercializacin se convierta en una realidad plena. Tomando en cuenta que la mayor parte de la venta y produccin de Bacanora se lleva a cabo a travs de los mercados informales, nos deja un panorama bastante amplio para pretender incorporarnos en los mercados formales, considerando que la demanda por este tipo de bebidas incrementa da con da. Si en el futuro se pretende incrementar la produccin, tambin se deber tomar en cuenta que el personal este lo suficientemente capacitado para aprovechar al mximo la capacidad de la maquinaria, ya que depender en gran medida del buen desempeo de estas personas para obtener un producto de buena calidad y del gusto del publico consumidor, y no detener la produccin por errores tcnicos.

Localizacin
4.2.1 MICROLOCALIZACION
4.2.1.1 Ubicacin de la planta PASEO DE LA VID N0.670, ENTRE HERNN CRTEZ Y CRISTOBAL COLN., SONORA MXICO. La planta procesadora de Bacanora se encontrara instalada en la ciudad de Hermosillo sonora, en la direccin antes mencionada. Se pens en la capital del Estado, ya que Hermosillo es una ciudad en la que existe un sin numero de comercios que se dedican a la venta de este tipo de productos, por lo que se facilitara la distribucin del producto. Adems se trata de una del municipio mas poblado del Estado de Sonora. Aunque la materia prima principal para la elaboracin del Bacanora es proveniente de la Sierra de Sonora, resulta ms provechoso trasladar la materia prima de la Sierra a la ciudad de Hermosillo, que instalar la empresa en lugares aledaos de donde se da este tipo de planta. Considerando que si por algn motivo no se encuentran los insumos necesarios, se podrn adquirir en el territorio nacional y de igual manera los costos de transportacin no seran considerables.
4.2.1.2 CONDICIONES NATURALES, GEOGRFICAS Y FSICAS.
En Sonora no existen plantaciones de maguey, por lo que todo lo que se emplea en la elaboracin de Bacanora es necesariamente silvestre y no existe tampoco ningn control para su industrializacin.
169
El Bacanora se constituye como una tradicin sonorense, en el sentido de que este mezcal es tpico de un agave o maguey que se reproduce en el clima y topografa del estado de Sonora. El Bacanora es comparado con los mejores destilados del mundo, gracias al clima y el terreno donde se elabora. V. INGENIERIA DEL PROYECTO
Descripcin del proyecto y su alcance
Este proyecto tiene la finalidad principal satisfacer un gusto de la poblacin, el cual es ingerir una bebida alcohlica, razn por la cual se ha venido estudiando las condiciones presentes de este producto y las posibilidades de expansin tanto en territorio mexicano como extranjero. En este proyecto se esta analizando la situacin actual en la que se encuentra el bacanora ya que en base a este mismo se puede dar cuenta que la principal causa por la que el bacanora no es adquirido por el consumidor es mas que nada por la falta de establecimientos comerciales que se dediquen a la venta de este producto, lo cual ocasiona la baja venta de este. Tambin se puede observar que este producto no se comercializa en los supermercados, como sucede con los productos similares o de la competencia, hblese de Tequila, Vodka, Cerveza, etc., ya que ninguna empresa que se dedica a la comercializacin de este producto ha cumplido con las normas de calidad.
Tecnologa y asistencia tcnica
5.2 TECNOLOGA Y ASISTENCIA TCNICA Tratndose de la maquinaria que se va a utilizar en la elaboracin del Bacanora, esta ser adquirida al Ing. Jos Luis Aranda, persona encargada del diseo y fabricacin de esta maquina procesadora del maguey, hasta obtener el producto final que es el Bacanora. Respecto al mantenimiento se puede decir que cada 2 meses, se estar llevando a cabo por parte de cualquier tcnico ya que las piezas que componen dicha maquinaria no requieren de trato especializado, razn por la cual el mantenimiento ser dado por una persona de la propia empresa, situacin que disminuir los gastos. La garanta ofrecida de esta maquinaria es de un ao en todas sus partes.
Productos principales, intermedios, subproductos y residuos
5.3.1 ESPECIFICACIONES TCNICAS Y NORMAS DE CALIDAD
170
El Bacanora es el producto de este proyecto, el cual no cuenta con subproductos, debido a que el maguey es la nica materia prima que se utiliza, la cual arroja el nico producto final que es el Bacanora. 5.3.2. PROPIEDADES FSICO-QUMICAS Las propiedades fsico-qumicas del bacanora, despus de haberse llevado el proceso de transformacin del maguey se mencionan las siguientes:

El maguey es una planta 100% natural Es una planta libre de txicos Es una materia prima que no esta contaminada Contiene entre un 20% y 30% de alcohol.
5.4.3. BALANCE DE MATERIAS PRIMAS Y ENERGA Al enfrentar la cantidad de materia prima que se utiliza en la produccin de Bacanora contra la cantidad de combustible utilizado en el mismo proceso se utiliza lo siguiente: MATERIA PRIMA 2,000 LTS COMBUSTIBLE 814 KG
5.4.4. CONTROL DE CALIDAD Y PROCESOS Este es un punto muy importante, ya que el Bacanora debe ser ofrecido con una excelente calidad, debido a que la empresa debe contar con las normas de calidad establecida por la Secretara de Salubridad y asistencia (S.S.A), la cual verifica que el lmite de alcohol que tengan establecidos sea respetado en este producto, sin dejar a un lado la debida higiene con la cual se debe llevar a cabo este proceso de transformacin de materia prima en producto terminado.
Unidades de transformacin y su costo
5.5.1 DESCRIPCIN DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO. La maquinaria utilizada para llevar a cabo el proceso de transformacin del Maguey esta compuesta de las siguientes partes: 1. 2. 3. 4. 5. Horno con calentador de gas Molino con motor elctrico de fuerza Fermentador Destilador Tambo de acero inoxidable
La produccin de esta maquinaria se estima es de 300 Kg. De Maguey cada 4 das. 171
DISPONIBILIDAD Y PROCEDENCIA DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO. La obtencin de la maquinaria para llevar a cabo el proceso de transformacin de la materia prima ser adquirida al Ing. Jos Luis Aranda procedente de la ciudad de Hermosillo, Sonora. El cual tendr la funcin de brindar asesoria tcnica, en cuanto a la instalacin y manejo de la maquinaria, as como imprevistos. DESCRIPCIN DE LAS INSTALACIONES. Conforme al establecimiento que se utilizara para llevar a cabo este proyecto el cual ser rentado, el cual asciende a un monto de $5,000.00 mensuales, la planta tendr la siguiente distribucin:

rea de almacn 60 mts 2 rea de produccin 70 mts 2 rea de envasado 60 mts 2 Area de Oficina 50 mts 2
Obtenindose as en mts 2 un total de 240 mts 2
172

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Caprino Gallina Pato Pavo

59.18 73.08 72.04 70.08

19.37 20.65 21.87 19.06

20.06 4.03 3.76 7.85

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origen a su Personalidad Jurdica a travs de disponer de los siguientes

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4846710 L.P. Soltera

4937067 L.P Soltera

5961198 L.P. Soltera

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Porcentaje % 16% 14% 14% 14% 14% 14% 14% 100%

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mano de obra con formacin tcnica en la parte del proceso

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Fuente: Obtenida en el Departamento. de Informacin y Estadstica DNPS-SNAG

Cuadro N 2POBLACION GANADO CAMLIDO EN LA ZONA ANDINA

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OTROS TOTAL de Agricultura.

Fuente: Elaboracin propia, basndose en informacin obtenida en la Direccin Nacional

Fuente: Fondo de Desarrollo Campesino

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(Altura) Vicua (Vicugna vicugna) Guanaco (Lama guanicoe

800 msnm semiridas del

Desierto caluroso hasta zonas fras y hmedas.

Fuente: Elaboracin propia, basado en informacin obtenida en www.Tattel.dl

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llamas y alpacas proporciona fibra, que se incorpora al

Fibra lavada, cardada y peinada.

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Descripcin Cientfica de la Llama

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Composicin Bromatolgica de la Carne de

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CONEJO PATO CERDO OVEJA

20,30 13,60 19,37 18,91

7,80 7,85 29,06 6,63

0,80 1,47 0,79 2,16

70,60 70,08 59,18 72,24

Fuente: Datos obtenidos del MACA

Cuadro N 2COMPOSICIN BROMATOLOGICA DE CAMLIDOS

Fuente: SUMAR K. J. La llama Recurso Gentico de los Andes