CALENDARIO DE INVERSIN

CONCEPTO

UNIDAD DE
MEDIDA

CANT

COSTO
UNIDARIO

GRUPO
INVERSIN FIJA
Tubos para construccion de corral
Mano de obra
Galera con comederos y bebederos
Herramientas menores
Pozo
Becerros para engorda
TOTAL INVERSIN FIJA
INVERSIN DIFERIDA
Capacitacion y asistencia tecnica
TOTAL INVERSIN DIFERIDA
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de Trabajo
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
INVERSIN TOTAL
PARTICIPACIN EN LA INVERSIN

pieza
presupuesto
obra
lota
obra

programa

Presupuesto

1,200
1
1
1
1
100

571.000
78,000
155,000
5,000
55,000
4,000

17,994

287,117

685,200
78,000.00
155,000.00
5,000.00
55,000.00
400,000.00
1,378,200.00

CALENDARIO PROPUESTO
DE LOS REC

APORTACIONES

INVERSIN
TOTAL

FEDERAL
685,200.00

TOTAL

MES 1

293,000.00

400,000.00
1,085,200.00

685,200
78,000.00
155,000.00
5,000.00
55,000.00
400,000.00
1,378,200.00

17,994.00

17,994.00

17,994.00

17,994.00

17,994.00

17,994.00

287,117.47

287,117.47

287,117.47

287,117

287,117.47
1,683,311.47
100%

287,117.47
580,117.47
34.46%

287,117.47
1,683,311.47

287,117

78,000.00
155,000.00
5,000.00
55,000.00

1,103,194.00
65.54%

685,200

55,000
740,200

CALENDARIO PROPUESTO PARA LA APLICACIN

DE LOS RECURSOS
MES 2

MES 3

TOTAL
685,200

78,000
155,000
5,000

238,000

400,000
400,000

1,378,200
0

17,994
17,994

17,994
287,117

287,117
1,683,311

DESARROLLO DE BECERROS DESTETADOS

CONCEPTO
COMPRAS (Cb)
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL CB. FINALES
TOTAL KG.
COMPRAS:

INC.PESO
(KG/DIA)

PESO
(KG)
0.90
0.90
1.25
1.30
1.30
1.30
0.90
0.90
1.25
1.30
1.30
1.30

SITUACION
ACTUAL
250
277
315
354
393
432
250
277
315
354
393
432

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

A
1

S
6

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19

Compras (Cb)

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Compras (Kg)

Primer Mes (Cb)

Segundo Mes (Cb)
Terecer Mes (Cb)
Cuarto Mes (Cb)
Quinto Mes (Cb)
Sexto Mes (Cb)

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

Sptimo Mes (Cb)

Ventas (Cb)
Ventas (Kg)

0.00

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

97
34,351.19

PARAMETROS TECNICOS :
Peso Inicial(KG)
Mortalidad (% mensual)
Incremento Peso Total Perido (Kg)

250
0.50%
-

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

250
0.50%
21,851.19

MORTALIDAD:

VENTAS:

DESARROLLO DE BECERROS DESTETADOS

A

S
10
50
50
50
49
49
49
49
50
50
49
49
49
49
97
34,351.19
100
0
0
0
0
0
0
0
0
97
34,351.19
250
0.50%
21,851.19

CALCULO DEL COSTO DE ALIMENTACION

ALIMENTO

Concentrado

Subtotal:

% PROTEINA

M.S.

CONSUMO

KG PROTEINA

CONSUMO

COSTO/ KG

PERIODO

CONSUMO

CONSUMO

COSTO RACION

COSTO TOTAL

CRUDA RACION

(%)

(KG/DIA)

CRUDA RACION

MS/KG/DIA

CONCENTRADO

(DIAS)

(KG/ENGORDA)

(KG DE M.S.)

KG/CB/DIA

POR CABEZA

17.00%

95.00%

2.0

0.3

1.9

2.0

0.3

1.9

3.15

180

360.0

342.0

3.153

1,134.9

4,864.5

3.2

1,134.9

PROYECCION DE INGRESOS
( Pesos )
CONCEPTO UNIDADES
$/Cb y/0 Lt

Novillos de 432 kilos en Promedio

Recuperacion de seguro ganadero
PRECIO DE VENTA

10,800.00

A
3

O
5

S
6

97
3
10,800.00

97
3
11,340.00

97
3
11,907.00

97
3
12,502.35

97
3
13,127.47

97
3
13,783.84

97
3
14,473.03

97
3
15,196.68

97
3
15,956.52

1,048,002.31

1,100,402.43

1,155,422.55

1,213,193.67

1,273,853.36

1,337,546.03

1,404,423.33

1,474,644.49

1,548,376.72

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

2,539.08

1,050,541.39

1,102,941.50

1,157,961.62

1,215,732.75

1,276,392.43

1,340,085.10

1,406,962.40

1,477,183.57

1,550,915.79

V E N T A S:
Novillos de 432 kilos en Promedio
Recuperacin del seguro ganadero
TOTAL VENTAS

INGRESOS TOTALES

$857.00

1,050,541.39

1,102,941.50

1,157,961.62

1,215,732.75

1,276,392.43

1,340,085.10

1,406,962.40

1,477,183.57

1,550,915.79

PROYECCION DE INGRESOS
( Pesos )

10

97
3
16,754.34

1,625,795.55
2,539.08
1,628,334.63

1,628,334.63

Proyecto de Engorda d
PROYECCION DE COSTO
CONCEPTO/AOS
Costos fijos

AO 1

AO 2

AO 3

17,520.00

18,396.00

19,315.80

2,000.00
720.00
1,800.00
10,000.00
3,000.00

2,100.00
756.00
1,890.00
10,500.00
3,150.00

2,205.00
793.80
1,984.50
11,025.00
3,307.50

Costos Variables

208,252.98

618,665.63

649,598.91

Alimentacion de animales
Medicinas y Vacunas
Fletes
Mano de Obra
Compra de becerros para engorda*

113,490.00
7,762.98
15,000.00
72,000.00
-

119,164.50
8,151.13
15,750.00
75,600.00
400,000.00

125,122.73
8,558.69
16,537.50
79,380.00
420,000.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos

variables)

225,772.98

637,061.63

668,914.71

Administracion
Pago de agua
Pago de luz
Cuota para el seguro ganadero
Mantenimiento de construcciones

*En el ao 1 el concepto de compra de becerros es Inversion

A partir del ao 2 se convierte en costo

Proyecto de Engorda de becerros

PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AO 4

AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
20,281.59
21,295.67
22,360.45
23,478.48
24,652.40
25,885.02
27,179.27
2,315.25
833.49
2,083.73
11,576.25
3,472.88

2,431.01
875.16
2,187.91
12,155.06
3,646.52

2,552.56
918.92
2,297.31
12,762.82
3,828.84

2,680.19
964.87
2,412.17
13,400.96
4,020.29

2,814.20
1,013.11
2,532.78
14,071.00
4,221.30

2,954.91
1,063.77
2,659.42
14,774.55
4,432.37

3,102.66
1,116.96
2,792.39
15,513.28
4,653.98

682,078.86

716,182.80

751,991.94

789,591.54

829,071.11

870,524.67

914,050.90

131,378.86
8,986.62
17,364.38
83,349.00
441,000.00

137,947.80
9,435.95
18,232.59
87,516.45
463,050.00

144,845.19
9,907.75
19,144.22
91,892.27
486,202.50

152,087.45
10,403.14
20,101.43
96,486.89
510,512.63

159,691.83
10,923.29
21,106.51
101,311.23
536,038.26

167,676.42
11,469.46
22,161.83
106,376.79
562,840.17

176,060.24
12,042.93
23,269.92
111,695.63
590,982.18

702,360.45

737,478.47

774,352.39

813,070.01

853,723.51

896,409.69

941,230.17

PROYECTO DE ENGORDA DE BECER

ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AOS DE VIDA DEL PROYECTO.
CONCEPTO/PERIODO

INGRESOS POR VENTAS

COSTOS DE PRODUCCION
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
UTILIDAD DE OPERACIN

Proyectados
Ao 1
1,050,541.39
223,772.98

Ao 2
1,102,941.50
634,961.63

Ao 3
1,157,961.62
666,709.71

-223,772.98

467,979.87

491,251.91

2,000.00

2,100.00

2,205.00

-225,772.98

465,879.87

489,046.91

-225,772.98

465,879.87

489,046.91

-22,577.30

46,587.99

48,904.69

-203,195.68

419,291.89

440,142.22

203,195.68

683,649.62

717,819.40

GASTOS FINANCIEROS (REITEGROS)

INTERESES
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS
P.T.U. (10%)
UTILIDAD NETA

E ENGORDA DE BECERROS
DO DE RESULTADOS

EL PROYECTO.
Ao 4
1,215,732.75
700,045.20

Ao 5
1,276,392.43
735,047.46

Ao 6
1,340,085.10
771,799.83

Ao 7
1,406,962.40
810,389.82

Ao 8
1,477,183.57
850,909.31

Ao 9
1,550,915.79
893,454.78

515,687.55

541,344.98

568,285.27

596,572.58

626,274.26

657,461.02

2,315.25

2,431.01

2,552.56

2,680.19

2,814.20

2,954.91

513,372.30

538,913.97

565,732.71

593,892.39

623,460.06

654,506.11

513,372.30

538,913.97

565,732.71

593,892.39

623,460.06

654,506.11

51,337.23

53,891.40

56,573.27

59,389.24

62,346.01

65,450.61

462,035.07

485,022.57

509,159.44

534,503.15

561,114.05

589,055.50

753,697.68

791,369.86

830,925.66

872,459.25

916,069.52

961,860.30

Ao 10
1,628,334.63
938,127.52
690,207.11
3,102.66
687,104.46

687,104.46
68,710.45
618,394.01
1,009,940.62

Calculo de capital de trabajo Flujo de Efe

M
Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Ingresos

Venta de becerros

Egresos

217,517.13

17,470.08

17,423.26

17,376.68

17,330.33

Costos variables

217,307.13

17,260.08

17,213.26

17,166.68

17,120.33

9,410.21

9,363.16

9,316.35

9,269.76

9,223.42

646.92

646.92

646.92

646.92

646.92

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

Costos fijos

210.00

210.00

210.00

210.00

210.00

Pago de luz

150.00

150.00

150.00

150.00

150.00

60.00

60.00

60.00

60.00

60.00

Materias primas alimentacion

Medicinas y vacunas
Fletes
Compra de becerros

200,000.00

GASTOS DE OPERACIN

Pago de agua
Flujo de efectivo

217,517.13 -

17,470.08 -

17,423.26 -

17,376.68 -

17,330.33

Flujo de efectivo acumulado

217,517.13 -

234,987.20 -

252,410.46 -

269,787.14 -

287,117.47

ulo de capital de trabajo Flujo de Efectivo Mensual

Meses
Mes 6

Mes 7
525,270.69

Mes 8
-

Mes 9
-

Mes 10
-

Mes 11
-

525,270.69

17,284.21

217,517.13

17,470.08

17,423.26

17,423.26

17,330.33

17,074.21

217,307.13

17,260.08

17,213.26

17,166.68

17,120.33

9,177.30

9,410.21

9,363.16

9,316.35

9,269.76

9,223.42

646.92

646.92

646.92

646.92

646.92

646.92

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

200,000.00
6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

6,000.00

210.00

210.00

210.00

210.00

210.00

210.00

150.00

150.00

150.00

150.00

150.00

150.00

60.00

60.00

60.00

60.00

60.00

60.00

507,986.48 220,869.01

217,517.13 -

17,470.08 -

17,423.26 -

17,423.26 -

17,330.33

3,351.88 -

14,118.20 -

31,541.46 -

48,964.72 -

66,295.05

Mes 12

total
525,270.69

1,050,541.39

525,270.69

1,050,541.39

17,284.21

608,849.95

17,074.21

606,283.37

9,177.30

111,520.39

646.92

7,762.98

1,250.00

15,000.00
400,000.00

6,000.00

72,000.00

210.00

2,520.00

150.00

1,800.00

60.00

720.00

507,986.48

441,691.43

441,691.43

PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto
Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables

Ao 1

Ao 2

Ao 3

1,050,541
17,520
208,253

1,102,942
18,396
618,666

1,157,962
19,316
649,599

Punto de Equilibrio en valor ($)

21,852

41,897

43,998

Punto de Equilibrio en porcentaje

2.08%

3.80%

3.80%

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

1,215,733
20,282
682,079

1,276,392
21,296
716,183

1,340,085
22,360
751,992

1,406,962
23,478
789,592

1,477,184
24,652
829,071

1,550,916
25,885
870,525

1,628,335
27,179
914,051

46,204

48,520

50,953

53,506

56,188

59,004

61,960

3.80%

3.80%

3.80%

3.80%

3.80%

3.80%

3.81%

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas

INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Ingresos
totales
1,050,541.39
1,102,941.50
1,157,961.62
1,215,732.75
1,276,392.43
1,340,085.10
1,406,962.40
1,477,183.57
1,550,915.79
1,628,334.63

Egresos
totales
225,772.98
637,061.63
668,914.71
702,360.45
737,478.47
774,352.39
813,070.01
853,723.51
896,409.69
941,230.17

Inversiones para el proyecto

Fija
Diferida

1,378,200.00

17,994.00

Cap de trab.

287,117.47

Valor de Rescate
Valor
Recup. De
Flujo Neto
Residual cap. De Trab. de Efectivo
0.00
-858,543.07
465,879.87
489,046.91
513,372.30
538,913.97
565,732.71
593,892.39
623,460.06
654,506.11
141,700.00
828,804.46

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Ao
Costos
Beneficios
Factor de
Costos
Beneficios
Flujo neto de
de
totales
totales
actualizacin actualizados actualizados efectivo act.
operacin
($)
($)
12.0%
($)
($)
($)
0
0
0
1.000
0.00
0.00
0.00
1
1,909,084
1,050,541
0.893
1,704,539.69
937,983.38
-766,556.31
2
637,062
1,102,942
0.797
507,861.63
879,258.21
371,396.58
3
668,915
1,157,962
0.712
476,120.28
824,214.21
348,093.93
4
702,360
1,215,733
0.636
446,362.76
772,620.14
326,257.38
5
737,478
1,276,392
0.567
418,465.09
724,259.35
305,794.26
6
774,352
1,340,085
0.507
392,311.02
678,928.82
286,617.80
7
813,070
1,406,962
0.452
367,791.58
636,438.34
268,646.76
8
853,724
1,477,184
0.404
344,804.61
596,609.67
251,805.06
9
896,410
1,550,916
0.361
323,254.32
559,275.78
236,021.46
10
941,230
1,770,035
0.322
303,050.92
569,903.78
266,852.85
Total
8,933,685
13,348,751
5,284,561.90
7,179,491.68
1,894,929.77

PERODO DE RECUPERACIN
0
FLUJO ACT.
SALDO

1
-

766,556.31

766,556.31

371,396.58
-

395,159.73

348,093.93

326,257.38

47,065.80

279,191.58

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de aos de recuperacion
Periodo de recuperacion
3.00
aos

SE ACEPTA

10

305,794.26

286,617.80

268,646.76

251,805.06

236,021.46

266,852.85

584,985.84

871,603.64

1,140,250.40

1,392,055.46

1,628,076.92

1,894,929.77

DEPRECIACIONES
Concepto

Unidad

Cantidad

Costo
Unitario

INVERSION FIJA (DEPRECIACION)

Tubos para construccion de corral
Galera con comederos y bebederos
Herramientas menores

TOTAL

pieza
obra
lota

1,200
1
1

571
155,000
5,000

Costo Total

685,200.00
155,000.00
5,000.00
-

845,200.00

Aos de
Vida Util
12.00
12.00
15.00
20.00
10.00
10.00

Drepreciacio
Depreciaci
n en 10 aos
on Anual

Valor
Residual

57,100.00
12,916.67
333.33
-

571,000.00
129,166.67
3,333.33
-

114,200.00
25,833.33
1,666.67
-

70,350.00

703,500.00

141,700.00

www.agroproyectos.org
Proyectos Pecuarios
Engorda de becerros
Bovinos de doble propsito
Vacas lecheras
Produccin de leche y elaboracin de productos lcteos
Cra y produccin de Borregos
Cra y Produccin de Cabras
Cabras lecheras
Tilapia
Miel apcola
Produccin, acopio y envasado de miel apcola
Cerdos de ciclo completo
Produccin de lechones
Pollos de engorda
Produccin de cabritos
Proyectos agrcolas
Produccin de maz
Jitomate a campo abierto
Jitomate en invernadero
Meln en invernadero
Cultivo de Papaya
Cultivo y beneficio de caf
Produccin de litchi
Produccin de Elote
Cultivo y produccin de Jatropha
Cultivo y produccin Pimienta negra
Espinaca en invernadero
Proyectos de comercio y servicios
Tienda de abarrotes
Cocina econmica
Bloquera
Farmacia
Panadera
Carnicera
Zapatera
Purificadora de agua
Tortillera
Cibercaf internet
Esttica
Ferretera
Agroforrajera
Papelera

Productos foamy
Mercera
Pastelera
Renta de mobiliario para fiestas
Banda de msica
Venta de equipo de computo

Proyectos agroindustriales y transformacin

Industrializacin de mango
Industrializacin de chile habanero
Industrializacin de tamarindo
Elaboracin de pasta de pescado
Elaboracin de pinole
Venta de Caf molido
Industrializacin de tomate a pur de tomate