Flora Hotel Sdn Bhd

Flora Hotel Sdn Bhd Lot 351, Jalan Manggis Teluk Batik, Perak. 32200 05-6831111 05-6832222 Flora Hotel.com

Confidentiality Agreement The undersigned reader acknowledges that the information provided by _______________ in this business plan is confidential; therefore, reader agrees not to disclose it without the express written permission of _______________. It is acknowledged by reader that information to be furnished in this business plan is in all respects confidential in nature, other than information which is in the public domain through other means and that any disclosure or use of same by reader, may cause serious harm or damage to _______________. Upon request, this document is to be immediately returned to _______________. ___________________ Signature ___________________ Name (typed or printed) ___________________ Date This is a business plan. It does not imply an offering of securities.

Table of Contents
1. Executive Summary..................................................................................................... 1 1.1. Objectives ............................................................................................................. 2 1.2. Mission ................................................................................................................. 2 1.3. Keys to Success .................................................................................................... 2 2. Company Summary ..................................................................................................... 3 2.1. Company Ownership ............................................................................................ 3 2.2. Start-up Summary ................................................................................................ 3 3. Services ........................................................................................................................ 6 4. Market Analysis Summary ........................................................................................ 10 4.1. Market Segmentation ......................................................................................... 11 4.2. Target Market Segment Strategy........................................................................ 12 4.3. Service Business Analysis.................................................................................. 13 4.3.1. Competition and Buying Patterns ............................................................... 13 5. Strategy and Implementation Summary.................................................................... 14 5.1. SWOT Analysis.................................................................................................. 14 5.1.1. Strengths ..................................................................................................... 15 5.1.2. Weaknesses ................................................................................................. 15 5.1.3. Opportunities............................................................................................... 15 5.1.4. Threats......................................................................................................... 16 5.2. Competitive Edge ............................................................................................... 16 5.3. Marketing Strategy ............................................................................................. 16 5.4. Sales Strategy ..................................................................................................... 17 5.4.1. Sales Forecast.............................................................................................. 17 5.5. Milestones .......................................................................................................... 27 6. Management Summary ............................................................................................. 29 6.1. Personnel Plan .................................................................................................... 30 7. Financial Plan............................................................................................................ 31 7.1. Start-up Funding................................................................................................. 31 7.2. Important Assumptions ...................................................................................... 33 7.3. Break-even Analysis .......................................................................................... 33 7.4. Projected Profit and Loss ................................................................................... 34 7.5. Projected Cash Flow........................................................................................... 37 7.6. Projected Balance Sheet ..................................................................................... 39 7.7. Business Ratios .................................................................................................. 40

Flora Hotel Sdn Bhd

1. Executive Summary
Flora Hotel Sdn. Bhd. Lot 351, Jalan Manggis, Teluk Batik, 32200, Perak. Tel : 05-6831111 Fax : 05-6832222 Kontek : Puan Nurliza Binti Zaini Jenis perniagaan : Perniagaan yang berkaitan dengan industri pelancongan dan rekreasi iaitu perhotelan. Ringkasan syarikat : Secara umumnya, Flora Hotel menawarkan lima perkhidmatan utama iaitu perkhidmatan sewa bilik, perkhidmatan sewa bilik serbaguna, restoran makanan panas, pusat jagaan kanak-kanak dan kolam renang berbayar untuk orang luar. Secara kasarnya juga, modal permulaan bagi perniagaan Flora Hotel adalah mencecah hampir RM2 juta ringgit dengan menggunakan keluasan tanah sebanyak 4 ekar tanah. Flora Hotel menawarkan perkhidmatan yang sedikit berbeza dari hotel-hotel yang lain. Pengurusan : Flora Hotel Sdn Bhd dimiliki oleh Puan Liza. Beliau merupakan orang kuat di dalam perniagaan ini. Beliau juga turut dibantu oleh kakak beliau iaitu Puan Azahirah. Puan Liza merupakan lulusan dari Universiti Stanford. Beliau merupakan pemegang CPA ( Certified Public Accountant ) dan pernah bekerja dengan Price Waterhouse selama 7 tahun. Manakala Puan Azahirah pula merupakan bekas pelajar Universiti Teknologi Petronas dan pernah bekerja di bawah Syarikat Petronas selama 10 tahun. Puan Azahirah pernah membantu menguruskan perniagaan songket dan batik milik ayahnya, iaitu Datuk Zaini. Secara tidak langsung, terlibat di dalam bidang perniagaan ahli keluarga. Produk dan persaingan : Perkhidmatan yang ditawarkan adalah sedikit berbeza dari hotel-hotel yang lain. Akan tetapi, sehingga kini, tiada hotel lain yang menawarkan perkhidmatan seperti membuka pusat jagaan kanak-kanak. Dianggarkan perkhidmatan ini akan mendapat sambutan yang baik di kalangan masyarakat. Persaingan yang hampir adalah Marina Cove Resort dan Teluk Batik Resort. Sejarah kewangan : 70% modal adalah sumbangan Puan Liza sendiri. Manakala selebihnya dari Puan Azahirah dan pinjaman bank.

Page 1

Flora Hotel Sdn Bhd

Highlights

1.1.

Objectives
Objektif utama kami adalah : 1. Memberi perkhidmatan yang terbaik dan berkualiti kepada pelanggan untuk mencapai kepuasan maksimum. 2. Memposisikan Flora Hotel ke dalam minda dan ingatan pelanggan. 3. Memberikan perkhidmatan yang berbeza dan lain dari yang lain.

1.2.

Mission
Misi Flora Hotel adalah : Memenuhi kehendak dan keperluan pelanggan di samping membantu meningkatkan pendapatan negara dalam industri rekreasi dan pelancongan.

1.3.

Keys to Success
Kunci kejayaan Flora Hotel adalah :

Page 2

Flora Hotel Sdn Bhd

1. Usaha yang gigih dan berterusan. 2. Berpegang kepada pepatah " Never say no to customers " . 3. Menghadapi dan menyelesaikan masalah secara professional. 4. Menerapkan kemahiran kemanusiaan di kalangan kakitangan. 5. Berbudi bahasa dan bersopan-santun.

2. Company Summary
Flora Hotel berlokasi di Lot 351, Jalan Manggis, Teluk batik, Perak. Lokasi ini dianggap strategik kerana ia berhampiran dengan pantai. Di mana ianya menjadi tumpuan para pelancong dari seluruh Malaysia. Flora Hotel juga berhampiran dengan Lumut. Lumut merupakan salah sebuah kawasan pelancongan juga. Di sana terdapat bandar kecil yang menjual pelbagai kraf tangan dan makanan berunsurkan ikan. Selain itu, ia berhampiran dengan stesen bas. Ini memudahkan para pelancong yang tidak memiliki kenderaan bergerak ke tempat lain. Lokasi ini jugan berhampiran dengan pangkalan tentera laut. Jarak di antara satu lokasi ke satu lokasi tidak terlalu jauh dan hanya mengambil masa lebih kurang 15 minit sahaja. Di samping berhampiran dengan Lumut, Flora Hotel juga berhampiran dengan kawasan penduduk. Persekitaran di kawasan ini juga bersih. Oleh itu, amat sesuai sekiranya kawasan Teluk Batik ini dijadikan lokasi untuk Flora Hotel beroperasi. Secara ringkasnya, Flora Hotel ini mula dibina pada awal tahun 2009. Ianya mengambil masa kira-kira 12 bulan untuk disiapkan sepenuhnya. Flora Hotel menjangkakan akan mula beroperasi pada Januari 2010. Flora Hotel menawarkan beberapa perkhidmatan antaranya sewa bilik, sewa bilik serbaguna, restoran makanan panas, pusat jagaan kanak-kanak, kolam renang berbayar untuk orang luar dan lain-lain perkhidmatan. Contohnya seperti dobi, peti keselamatan dan surau.

2.1.

Company Ownership
Flora Hotel ini dimiliki oleh Puan Nurliza Binti Zaini. Hampir 70% modal disumbangkan oleh Puan Nurliza sendiri. Manakala modal sumbangan pula disumbangkan oleh kakak beliau sendiri iaitu Puan Azahirah. Flora Hotel ini didaftarkan sebagai syarikat sendirian berhad. Pada masa ini Puan Nurliza adalah sebagai pengarah dan Puan Azahirah sebagai timbalan pengarah.

2.2.

Start-up Summary
Flora Hotel telah memperuntukkan sebanyak RM10000 untuk kos mendaftarkan syarikat ini. Sebanyak RM500 telah dibelanjakan untuk membeli alat tulis dan lain-lain alat. Flora Hotel ingin menginsurankan hotel ini sebanyak RM1 juta. Akan tetapi membayar wang pendahuluan sebanyak RM200000 dahulu. Sebanyak RM10000 telah diperuntukkan untuk membeli komputer. Bagi lain-lain perkara Flora Hotel telah memperuntukkan sebanyak RM20000. Lainlain perkara adalah seperti sabun, alat mencuci dan pokok-pokok. Di bahagian aset pula, Flora Hotel memerlukan RM3000 tunai di tangan. Inventori pula sebanyak RM1000 dan bagi lain-lain aset pula sebanyak RM10000.

Page 3

Flora Hotel Sdn Bhd

Pada peringkat permulaan kami perlu memiliki aset berikut :

Jenis aset

RM

Bangunan

800,000

Van

80,000

Perabot

200,000

Peralatan dapur

15,000

Tanah

150,000

Jumlah

1,245,000

Bagi memulakan operasi Flora Hotel ini pihak pengarah perlu membuat sedikit pinjaman dan sumbangan modal dari timbalan pengarah.

Page 4

Flora Hotel Sdn Bhd

Start-up Requirements Start-up Expenses Legal Stationery etc. Insurance Computer Other Total Start-up Expenses Start-up Assets Cash Required Start-up Inventory Other Current Assets Long-term Assets Total Assets Total Requirements

$10,000 $500 $100,000 $10,000 $20,000 $140,500

$3,000 $5,000 $230,000 $900,000 $1,138,000 $1,278,500

Start-up

Page 5

Flora Hotel Sdn Bhd

3. Services
Flora Hotel menawarkan perkhidmatan seperti sewa bilik, sewa bilik serbaguna, restoran makanan panas, pusat jagaan kanak-kanak dan kolam renang berbayar untuk orang luar. A) Kadar bagi sewa bilik : 1. 2. 3. Deluxe = RM88 Deluxe triple = RM118 Family = RM138

* Extra bed adalah pada RM30 setiap satu. B) Kadar bagi sewa bilik serbaguna : 1. Pakej 1 RM25 / seorang. Kopi / teh rehat bersama snek / kuih. Makan tengah hari.

2. Pakej 2 3. RM30 / seorang. Pagi dan tengah hari kopi / teh bersama snek / kuih. Makan tengah hari. Pakej 3 ( 2 hari 1 malam pakej mesyuarat ) Single = RM120 Twin sharing = RM90 Triple sharing = RM78 Quad sharing = RM65

C ) Harga makanan bagi restoran makanan panas: Harga dan senarai menu boleh didapati di kaunter restoran. Antara masakan panas yang ditawarkan adalah :

Masakan nasi

RM

Goreng biasa

Page 6

Flora Hotel Sdn Bhd

Goreng ayam

4.5

Goreng kampung

Goreng cendawan

Goreng pattaya

4.5

Goreng daging

Goreng sotong

Goreng kerang

Goreng tom yam

Goreng paprik

Goreng daging merah

Goreng mamak

Goreng cili padi

Goreng cina

Page 7

Flora Hotel Sdn Bhd

Goreng US

Ayam goreng

Goreng thai

4.5

Goreng ikan masin

4.5

Masakan mee/ bihun/ koew tiaw

RM

Goreng

Bandung

4.5

Hailam

4.5

Goreng mamak

Hong Kong

Singapura

Sup

Kung fu

Page 8

Flora Hotel Sdn Bhd

Tom Yam

Ratna

Jawa

Rebus

Kari

4.5

Udang

Senarai minuman

Sejuk (RM)

Panas (RM)

Air buah

2.5

2.3

Horlick

1.8

Milo

1.8

The

1.5

1.2

Nescafe

1.8

Page 9

Flora Hotel Sdn Bhd

Milo O

1.8

1.6

The O

1.2

Nescafe O

1.8

1.6

Ice blended

2.5

2.2

Air batu campur

2.8

Chocolate shake

2.8

D ) Kadar bayaran bagi pusat jagaan kanak-kanak : Bayi = RM300 Kanak-kanak ( 3 hingga 5 tahun ) = RM300

* Bagi kanak-kanak berusia 3 hingga 5 tahun disediakan pendidikan asas seperti mewarna.

E ) Kadar bagi kolam renang berbayar bagi orang luar : RM2 / jam.

4. Market Analysis Summary

Flora Hotel cuba menawarkan pelbagai jenis bentuk perkhidmatan bagi memenuhi keperluan dan kehendak pelanggan sama ada dari dalam atau luar negara. Terdapat banyak persaingan di kawasan sekitar Teluk Batik. Antaranya adalah Marina Cove Resort, Teluk Batik Motel, dan lain-lain. Flora

Page 10

Flora Hotel Sdn Bhd

Hotel menawarkan perkhidmatan yang berbeza daripada hotel-hotel lain. Antaranya adalah perkhidmatan mengambil dan menghantar ke stesen bas. Pada rancangan masa akan datang pula Flora Hotel akan menawarkan perkhidmatan spa. Perkhidmatan spa ini sukar didapati di hotel-hotel yang berhampiran. Flora Hotel mensasarkan perkhidmatan kami kepada semua golongan. Ini kerana harga yang kami tawarkan adalah sangat berpatutan.

4.1.

Market Segmentation
Flora Hotel menjangkakan sebanyak 20% pengunjung yang hadir ke hotel kami adalah berdasarkan faktor umur mereka. Pada lingkungan usia 5 tahun sehingga 50 tahun adalah lingkungan usia manusia suka melancong. Oleh itu, berkemungkinan besar untuk mereka memilih Flora Hotel adalah berpotensi besar. Bagi faktor lokasi pula, kami menjangkakan sebanyak 40%. Ini kerana Flora Hotel terletak di kawasan pelancongan dan kawasan penduduk. Flora Hotel ini berhampiran dengan pantai Teluk Batik yang di mana pantai tersebut menjadi tumpuan para pelancong. Selain berhampiran dengan pantai Teluk batik, ianya juga berhampiran dengan kawasan penduduk terutamanya kawasan Tentera Laut Di Raja Malaysia (TLDM). Selain itu, kawasan sekitar Teluk Batik juga bersih. Ini akan lebih menarik perhatian para pelancong. Flora Hotel juga berhampiran dengan Lumut. Jarak antara Lumut dan Flora Hotel adalah lebih kurang 15 minit. Bagi faktor psikografi atau cara pemikiran pula, Flora Hotel menjangkakan sebanyak 10%. Ini termasuklah aspek personaliti, kelas sosial dan gaya hidup. Bagi mereka yang gemarkan keadaan yang ringkas dan selesa, amat sesuailah begi mereka untuk memilih Flora Hotel. Flora Hotel menawarkan bilik yang berkonsepkan ringkas dan santai. Bagi faktor tingkat pendapatan pula, Flora Hotel menjangkakan sebanyak 10%. Ini kerana Flora Hotel mensasarkan jualan kepada setiap tingkat pendapatan dari yang rendah sehingga yang tinggi. Harga perkhidmatan yang ditawarkan adalah amat berpatutan. Menurut penelitian, tidak semua golongan yang berpendapatan tinggi gemar untuk tinggal di hotel-hotel yang mewah. Kadangkala mereka lebih gemar keadaan yang ringkas dan santai. Bagi lain-lain faktor pula, contohnya seperti agama dan bangsa, Flora Hotel menjangkakan sebanyak 20%. Ini kerana mungkin hotel ini lebih digemari oleh orang melayu sahaja ekoran dari pemiliknya yang berbangsa melayu.

Page 11

Flora Hotel Sdn Bhd

Market Analysis 2009 Potential Customers Umur Tempat Cara pemikiran Tingkat pendapatan Other Total Growth 20% 40% 10% 10% 20% 27.59% 20 40 10 10 20 100 2010 24 56 11 11 24 126 2011 29 78 12 12 29 160 2012 35 109 13 13 35 205 2013 42 153 14 14 42 265 CAGR 20.38% 39.85% 8.78% 8.78% 20.38% 27.59%

Market Analysis (Pie)

4.2.

Target Market Segment Strategy

Flora Hotel menyediakan perkhidmatan sewa bilik serbaguna untuk orang ramai. Kebiasaannya bilik serbaguna ini disewa oleh para pelajar dan kakitang syarikat untuk menganjurkan kem atau seminar. Flora Hotel menawarkan kadar sewa dengan harga yang berpatutan. Bagi menggalakkan orang ramai untuk menyewa bilik serbaguna tersebut, Flora Hotel akan menjalankan kegiatan promosi di kawasan sekolah dan pejabat. Menurut dari hasil kajian Flora Hotel, tidak banyak hotel yang menyediakan perkhidmatan restoran makanan panas. Oleh itu, Flora Hotel mengambil peluang ini untuk menyediakan restoran makanan panas di dalam kawasan hotel tersebut. Ini bagi memudahkan para pengunjung untuk menikmati makan malam tanpa perlu keluar dari kawasan hotel untuk mencari restoran.

Page 12

Flora Hotel Sdn Bhd

Selain itu, Flora Hotel juga menawarkan perkhidmatan pusat jagaan kanak-kanak untuk meningkatkan lagi hasil jualan Flora Hotel. Menurut kajian Flora Hotel, tidak terdapat lagi hotelhotel di sekitar kawasan tersebut yang menawarkan perkhidmatan seperti itu. Bagi golongan yang bekerja, mereka bolehlah menghantar anak-anak mereka ke Flora Hotel untuk penjagaan yang lebih rapi dan selesa. Flora Hotel dilengkapi dengan sistem keselamatan yang tinggi bagi memastikan kanak-kanak yang dijaga tidak diculik atau mengalami kemalangan. Di samping itu, Flora Hotel memiliki kawasan persekitaran yang bersih dan cantik. Kawasan ini amat sesuai bagi kanak-kanak yang sedang membesar. Jika ada permintaan dari penjaga, Flora Hotel akan menyediakan buai elektrik demi keselesaan bayi dan kanak-kanak yang dijaga. Bagi menjayakan promosikan pusat jagaan ini, kami akan mengedarkan risalah di kawasan perumahan yang berhampiran.

4.3.

Service Business Analysis

Flora Hotel menceburkan diri dalam bidang perniagaan jenis rekreasi dan perhotelan. Perniagaan Flora Hotel berkait rapat dengan sektor pelancongan. Oleh sebab itu, hasil jualan Flora Hotel mengalami kenaikan pada musim-musim tertentu. Kebiasaannya hasil jualan Flora Hotel akan meningkat pada musim cuti sekolah dan pada keadaan ekonomi sedang berkembang. Flora Hotel menawarkan perkhidmatan yang terbaik dan lain dari yang lain bagi menarik perhatian pengunjung. Contohnya seperti menyediakan restoran makanan panas, pusat jagaan kanak-kanak dan kolam renang berbayar untuk orang luar. Ini adalah di antara kekuatan yang Flora Hotel miliki. Berdasarkan penelitian, antara pesaing-pesaing yang ada adalah Marina Cove Resort yang di mana ianya menawarkan perkhidmatan restoran makanan sushi. Ini adalah di antara kelebihan yang dimiliki oleh Marina Cove Resort. Selain Marina Cove Resort, terdapat Swiss Garden Resort yang di mana ianya memiliki kawasan yang cantik dan luas. Suasana di Swiss Garden Resort adalah menarik dan selesa. Walaupun kedua-kedua resort tersebut sudah dikenali, Flora Hotel akan cuba bersaing dengan mereka dengan menawarkan perkhidmatan yang berbeza. Selain kedeua-dua resort tersebut, masih terdapat banyak lagi hotel-hotel lain di sekitar Flora Hotel.

4.3.1. Competition and Buying Patterns

Flora Hotel menjual perkhidmatan kepada orang ramai. Oleh itu, Flora Hotel akan memberikan layanan yang terbaik kepada para pelanggan. Salah satu nilai murni yang cuba Flora Hotel terapkan ke atas kakitangan adalah sikap berbudi bahasa dan bicara. Sikap ini adalah sangat penting kepada Flora Hotel. Pelanggan Flora Hotel yang berpuas hati dengan layanan akan menyebarkannya kepada orang ramai. Ini kerana kami percaya dengan " word of mouth ". Jika baik yang disebarkan, maka baiklah imej dan reputasi Flora Hotel. Secara tidak langsung ia dapat membantu mempromosikan Flora Hotel dengan lebih luas. Dengan perkhidmatan-perkhidmatan yang Flora Hotel tawarkan, Flora Hotel yakin mampu menarik perhatian lebih ramai pelanggan pada masa akan datang. Faktor-faktor seperti harga yang ditawarkan, reputasi dan imej amat penting kepada Flora Hotel. Flora Hotel akan memastikan harga perkhidmatan yang ditawarkan adalah selaras dengan harga di pasaran atau lebih rendah. Reputasi dan imej Flora Hotel adalah amat penting. Bagi mengekalkan dan menjaga imej dan reputasi yang baik adalah sukar. Oleh

Page 13

Flora Hotel Sdn Bhd

itu, Flora Hotel akan sedaya upaya menawarkan layanan yang terbaik. Di samping itu, Flora Hotel akan cuba menangani masalah yang melanda dengan sebaik mungkin supaya imej dan reputasi Flora Hotel tidak terjejas.

5. Strategy and Implementation Summary

Flora Hotel akan memastikan setiap pelanggan memperoleh layanan yang istimewa dan mereka berpuas hati terhadap Flora Hotel.

5.1.

SWOT Analysis
Dengan analisis SWOT Flora Hotel dapat mengenal pasti beberapa peluang dan ancaman yang bakal dihadapi serta kekuatan yang dimiliki dan kelemahan yang perlu diatasi. Dengan kekuatan yang dimiliki, Flora Hotel akan mengatasi kelemahan yang dimiliki. Antara kekuatan yang dimiliki adalah lokasinya strategik iaitu berhampiran dengan kawasan pelancongan, pantai dan kawasan penduduk. Ini akan lebih memudahkan pihak Flora Hotel menjalankan kegiatan promosi kerana berhampiran dengan kawasan penduduk. Kedua, Flora Hotel menawarkan perkhidmatan yang berbeza dari hotel-hotel yang lain seperti menubuhkan pusat jagaan kanak-kanak. Ketiga, Flora Hotel menawarkan lebih banyak kemudahan antaranya dobi dan perkhidmatan mengambil dan menghantar pelanggan ke stesen bas secara percuma. Keempat, Flora Hotel memiliki sistem keselematan yang tinggi kerana dikawal oleh pengawal keselamatan dan kad khas untuk para penjaga. Dalam masa yang sama, Flora Hotel memiliki beberapa kelemahan. Pertama, Flora Hotel kekurangan moadal pada peringkat awal beroperasi, oleh itu, Flora Hotel tidak dapat membuka spa dan memberikan lain-lain perkhidmatan seperti gim kepada pelanggan. Kedua, Flora Hotel kekurangan kakitangan. Akan tetapi Flora Hotel akan mengatasinya dengan mengambil pekerja sambilan yang di mana mereka akan digunakan apabila diperlukan. Ketiga, Flora Hotel adalah masih baru dan mungkin tidak dikenali oleh orang ramai. Keadaan ini akan membuatkan para pengunjung memilih untuk menginap di hotel-hotel yang terkenal. Keempat, hasil jualan Flora Hotel adalah bergantung kepada keadaan ekonomi semasa. Sekiranya keadaan ekonomi meleset, maka jualan Flora Hotel juga akan meleset. Begitu juga sebaliknya sekiranya keadaan ekonomi sedang pesat. Dengan kekuatan yang dimiliki, Flora Hotel akan mengambil peluang-peluang yang ada serta mengatasi segala ancaman yang datang. Flora Hotel memiliki beberapa peluang. Pertama, Flora Hotel berlokasi di kawasan pelancongan dan kawasan penduduk. Ini akan memudahkan Flora Hotel untuk menjalankan kegiatan promosi di kawasan tersebut dan para pelancong boleh mendapatkan pelbagai bentuk kraf tangan dan cenderamata di kawasan Teluk Batik. Kedua, Flora Hotel akan lebih mudah dikenali kerana menawarkan perkhidmatan yang berbeza dari hotel-hotel yang lain. Ini kerana Flora HOtel menawarkan perkhidmatan penjagaan bayi dan kanak-kanak. Ketiga, Flora Hotel berhasrat ingin membuka spa pada masa akan datang supaya dapat menarik perhatian orang ramai. Ini adalah perancangan Flora Hotel pada jangka masa panjang. Namun begitu, masih terdapat ancaman bagi Flora Hotel. Pertama, Flora Hotel perlu bersaing dengan hotel-hotel yang lain yang sudah lama bertapak di kawasan Teluk Batik. Kedua, keadaan ekonomi yang mengalami naik turun akan menjejaskan hasil jualan Flora Hotel. Pada masa ekonomi sedang meleset, masyarakat akan berjimat cermat, kesannya mereka tidak akan pergi melancong. Oleh itu, berkemungkinan besar tiada pengunjung yang akan menginap di Flora Hotel. Ketiga, Flora Hotel berhadapan dengan citarasa pelanggan yang berbeza. Mungkin ada sesetengah pelanggan yang gemarkan suasana hotel yang mewah. Suasana di Flora Hotel adalah ringkas dan santai. Keempat, Flora Hotel mungkin akan berdepan dengan masalah pengurusan

Page 14

Flora Hotel Sdn Bhd

dalaman. Ini kerana Flora Hotel kekurangan kakitangan. Flora Hotel tidak mengambil ramai pekerja pada peringkat awal operasinya kerana ingin menjaga kos overhednya.

5.1.1. Strengths
Antara kekuatan yang Flora Hotel miliki adalah : 1) Bertapak di lokasi yang strategik, iaitu berhampiran dengan pantai, tempat-tempat pelancongan dan kawasan penduduk. 2) Flora Hotel menawarkan perkhidmatan yang berbeza daripada pesaing seperti membuka pusat jagaan kanak-kanak. 3) Flora Hotel menawarkan lebih banyak kemudahan seperti dobi dan perkhidmatan mengambil dan menghantar pelanggan ke stesen bas. 4) Flora Hotel memiliki sistem keselamatan yang tinggi seperti pemberian kad khas untuk penjaga yang menghantar anak-anak mereka ke pusat jagaan Flora Hotel.

5.1.2. Weaknesses
Antara kelemahan Flora Hotel adalah : 1) Flora Hotel kekurangan modal untuk membuka spa dan lain-lain perkhidmatan. 2) Flora Hotel kekurangan kakitangan. 3) Flora Hotel masih baru dan mungkin tidak dikenali orang ramai dan kekurangan kelengkapan. 4) Hasil jualan Flora Hotel bergantung kepada keadaan ekonomi semasa.

5.1.3. Opportunities
Antara peluang-peluang yang dimiliki oleh Flora Hotel : 1) Berhampiran dengan kawasan pelancongan dan kawasan penduduk. 2) Flora Hotel mudah dikenali kerana menawarkan perkhidmatan yang lain dari yang lain. 3) Flora Hotel akan membuka spa pada masa akan datang.

Page 15

Flora Hotel Sdn Bhd

4) Flora Hotel akan membuat promosi di kawasan penduduk, sekolah dan pejabat yang berhampiran.

5.1.4. Threats
Antara ancaman bagi Flora Hotel : 1) Flora Hotel bersaing dengan hotel-hotel yang lebih besar dan terkenal yang terletak tidak jauh dari Teluk Batik. 2) Keadaan ekonomi yang meleset yang akan menjejaskan hasil jualan Flora Hotel. 3) Flora hotel berhadapan dengan citarasa pengguna yang berbeza yang di mana mungkin ada yang tidak menggemari suasana di Flora Hotel. 4) Flora Hotel berdepan dengan masalah pengurusan dalaman.

5.2.

Competitive Edge
Perkhidmatan yang ditawarkan oleh Flora Hotel adalah amat berbeza kerana Flora Hotel ada menawarkan perkhidmatan pusat jagaan kanak-kanak. Sasaran Flora Hotel adalah menjaga 10 orang bayi dan kanak-kanak sahaja. Secara amnya 4 orang bayi dan 6 orang kanak-kanak. Flora Hotel tidak mengambil bayi dan kanak-kanak lebih dari 10 orang kerana dikhuatiri bayi dan kanak-kanak tersebut tidak mendapat perhatian penuh dari para pengasuh. Menurut kajian yang telah dibuat, masih belum ada hotel yang menawarkan perkhidmatan seperti itu di kawasan Teluk Batik. Bagi memastikan perkhidmatan yang ditawarkan adalah berkualiti, Flora Hotel akan memberikan latihan yang cukup kepada para pengasuh seperti menghantar mereka ke kursus penjagaan bayi dan kanak-kanak. Apa yang meyakinkan Flora Hotel untuk membuka pusat jagaan kank-kanak adalah ramai keluarga yang sukar mencari pengasuh yang sudi menjaga anak mereka. Oleh itu, Flora Hotel mengambil kesempatan ini untuk membuka pusat jagaan tersebut. Tambahan pula lokasi Flora Hotel adalah selamat keranan memiliki sistem keselamatan yang tinggi di samping suasana persekitarannya yang menarik. Dari segi perletakan harga pula, Flora Hotel lebih meletakkan harga yang ganjil. Harga yang ganjil merupakan harga psikologi. Ini kerana para pelanggan akan merasa harga yang ganjil adalah lebih murah berbanding genap.

5.3.

Marketing Strategy
Pada peringkat awal, Flora Hotel akan cuba membuat promosi di kawasan-kawasan sekolah dan pejabat. Flora Hotel akan mengedarkan risalah kepada para pelajar, guru-guru dan kakitangan pejabat. Risalah yang akan diedarkan adalah risalah yang berwarna supaya dapat menarik perhatian orang ramai. Ukuran yang sesuai adalah 8 darab 11 inci dan dilipat tiga. Warna yang akan digunakan adalah hijau yang menepati tema Flora Hotel iaitu flora. Pihak Flora Hotel akan mengedarkan lebih kurang 1000 risalah di seluruh kawasan yang berhampiran. Pada peringkat promosi di sekolah-sekolah, pihak Flora Hotel akan lebih menekankan kepada aktiviti-aktiviti seperti kem dan seminar atau Hari Keluarga untuk para guru. Pihak Flora Hotel akan menerangkan serba sedikit mengenai perkhidmatan-perkhidmatan yang ditawarkan. Ini merupakan salah satu cara yang digunakan oleh Flora Hotel untuk menarik perhatian para

Page 16

Flora Hotel Sdn Bhd

pelanggan.Selain sekolah, wakil Flora Hotel akan membuat promosi di pejabat-pejabat dan kawasan perumahan. Bagi pejabat adalah lebih sesuai untuk mereka mengadakan seminar, hari keluarga dan majlis makan malam. Bagi di kawasan perumahan pula lebih sesuai mempromosikan pusat jagaan kanak-kanak Flora Hotel. Pada peringkat ini Flora Hotel akan menggunakan pengarah, timbalan pengarah, akauntan dan setiausaha untuk mempromosikan Flora Hotel. Ini adalah lebih berkesan dan menjimatkan kos. Di samping risalah, Flora Hotel akan mengedarkan kad perniagaan kepada orang-orang yang berkenaan. Ini bagi memudahkan mereka berurusan dengan Flora Hotel di masa akan datang. Di atas kad perniagaan tersebut akan tertera nama perniagaan, nombor telefon, dan email Flora Hotel. Flora Hotel juga akan mengiklankan promosi-promosi di laman web sendiri bagi memudah pelanggan melihat promosi yang sedang ditawarkan.

5.4.

Sales Strategy
Selain menyediakan perkhidmatan yang disenaraikan, Flora Hotel juga menyediakan perkhidmatan lain. Contohnya seperti menerima tempahan bilik serbaguna untuk menyambut Hari Keluarga. Flora Hotel akan memberikan diskaun harga sehingga 5%. Bilik serbaguna ini juga boleh digunakan untuk para pelanggan membuat seminar atau menganjurkan pertandingan. Ini kerana keluasan bilik serbaguna Flora Hotel adalah ( 120 kaki darab 90 kaki ). Keluasan ini adalah cukup luas dan selesa. Selain itu, oleh kerana Flora Hotel berhampiran dengan stesen bas, pihak Flora Hotel akan menyediakan perkhidmatan mengambil dan menghantar pelanggan ke stesen bas tersebut. Ini merupakan salah satu langkah untuk menjaga pelanggan-pelanggan Flora Hotel. Tiada caj tambahan yang akan dikenakan. Selain itu, Flora Hotel akan memberikan harga sewa bilik yang rendah kepada pelanggan yang menetap lebih dari 2 minggu. Lebih lama mereka menyewa, lebih murah harga yang Flora Hotel tawarkan. Para pelanggan yang menginap lama di Flora Hotel boleh menghantar pakaian mereka di kedai dobi yang disediakan. Mereka cuma perlu membayar RM2 ke atas perkhimatan tersebut. Pakaian akan siap dikeringkan dan akan dihantar terus ke bilik.

5.4.1. Sales Forecast

Secara umumnya Flora Hotel menjangkakan jumlah hasil jualan adalah seperti berikut: a) Perkhimatan sewa bilik:

Bulan (2009)

Kadar sewa bilik (RM)

Januari

Page 17

Flora Hotel Sdn Bhd

Februari

Mac

30000

April

Mei

Jun

60000

Julai

Ogos

30000

September

Oktober

November

60000

Disember

80000

Jumlah

250000

Pada tahun 2009 Flora Hotel menjangkakan jumlah jualan hasil perkhidmatan sewa bilik adalah sebanyak RM250,000. Pada tahun 2010 Flora Hotel menjangkakan sebanyak RM350,000. Pada tahun 2011 pula adalah RM450,000. Ini adalah disebabkan keadaan ekonomi yang semakin pulih dan stabil. Jika dilihat, jualan Flora Hotel meningkat pada

Page 18

Flora Hotel Sdn Bhd

musim-musim cuti sekolah. Ekoran daripada masyarakat yang gemar melancong pada musim cuti sekolah. b) Perkhidmatan sewa bilik serbaguna :

Bulan (2009)

Kadar sewa bilik serbaguna (RM)

Januari

Februari

30000

Mac

70000

April

30000

Mei

20000

Jun

20000

Julai

Ogos

September

Oktober

Page 19

Flora Hotel Sdn Bhd

November

Disember

Jumlah

170000

Pada tahun 2009 Flora Hotel menjangkakan jumlah jualan hasil dari perkhidmatan sewa bilik serbaguna adalah RM170,000. Pada tahun 2010 adalah sebanyak RM200,000. Pada tahun 2011 adalah sebanyak RM230,000. Jika dilihat pada setiap tahun hasil dari perkhidmatan sewa bilik serbaguna ini meningkat sebanyak 15%. Flora Hotel menjangkakan hasil dari perkhidmatan sewa bilik serbaguna ini meningkat pada awal tahun. Ini kerana kerana kebanyakkan sekolah banyak mengadakan aktiviti pada awal tahun sebelum para pelajar mengahadapi peperiksaan. c) Restoran makanan panas :

Bulan (2009)

Jumlah hasil jualan makanan panas (RM)

Januari

Februari

Mac

2500

April

Mei

Jun

10000

Page 20

Flora Hotel Sdn Bhd

Julai

Ogos

2500

September

Oktober

November

15000

Disember

20000

Jumlah

50000

Pada tahun 2009 Flora Hotel menjangkakan jumlah jualan dari restoran makanan panas adalah RM50,000. Pada tahun 2010, Flora Hotel menjangkakan hasil meningkat kepada RM70,000. Pada tahun 2011 pula hasil meningkat kepada RM90000. Jika dilihat hasil dari jualan makanan panas meningkat sebanyak 40% pada setiap tahun. Hasil ini bergantung kepada musim cuti sekolah juga kerana kehadiran pengunjung adalah pada bulan-bulan tersebut. d) Pusat jagaan kanak-kanak :

Bulan (2009)

Kadar bayaran (RM)

Januari

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Februari

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Page 21

Flora Hotel Sdn Bhd

Mac

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

April

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Mei

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Jun

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Julai

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Ogos

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

September

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Oktober

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

November

( 300 4 ) + ( 200 6 ) = 2400

Disember

( 300 2 ) + ( 200 3 ) = 1200

Jumlah

27600

Page 22

Flora Hotel Sdn Bhd

Pada tahun 2009 Flora Hotel menjangkakan jumlah dari hasil perkhidmatan pusat jagaan kanak-kanak adalah sebanyak RM27600. Hasil ini akan berterusan sehingga tahun 2011. Ini kerana Flora Hotel hanya menetapkan untuk mengambil 10 bayi dan kanak-kanak sahaja kerana Flora ingin memastikan bayi dan kanak-kanak tersebut mendapat perhatian yang cukup dan baik. e) Kolam renang berbayar untuk orang luar :

Bulan (2009)

Jumlah hasil (RM)

Januari

Februari

Mac

100

April

Mei

Jun

200

Julai

Ogos

200

September

Oktober

Page 23

Flora Hotel Sdn Bhd

November

300

Disember

400

Jumlah

1200

Pada tahun 2009 Flora Hotel menjangkakan hasil dari perkhidmatan ini sebanyak RM1200. Pada tahun 2010 sebanyak RM1400. Pada tahun 2011 adalah sebanyak RM1600. hasil perkhidmatan ini juga mengikut musim. Terutamanya pada musim cuti sekolah. Bagi kos-kos yang terlibat pula terbahagi kepada tiga, iaitu kos bahan langsung, kos buruh langsung dan kos overhed. Anggaran bagi kos-kos tersebut adalah seperti berikut: a) Kos bahan langsung: Secara umumnya Flora Hotel menganggarkan kos bagi bahan mentah langsung adalah sebanyak RM40000. Pada tahun 2010 kos tersebut akan meningkat kepada RM50000. Pada tahun 2011 Flora Hotel menjangkakan kos ini akan meningkat kepada RM60000. b) Kos buruh langsung :

Jenis kakitangan ( 1 bulan, 2009)

Kadar gaji ( RM )

Pengasuh

( 700 2 ) = 1400

Penyambut tetamu

( 600 1 ) = 600

Tukang masak

( 600 2 ) = 1200

Tukang cuci ( 550 2 ) =

Page 24

Flora Hotel Sdn Bhd

1100

Tukang kebun

( 550 1 ) = 550

Pekerja bebas

( 550 2 ) = 1100

Jumlah

5950

Pada tahun 2009, Flora Hotel menjangkakan gaji bagi pekerja yang tersenarai adalah sebanyak RM71400 , RM5950 12 bulan ). Pada tahun 2010 Flora Hotel akan menaikkan gaji kesemua pekerja sebanyak 5% yang akan menjadikan jumlah ini menjadi RM74970. Pada tahun 2011, Flora Hotel akan menaikkan lagi gaji para pekerja sebanyak 5% yang akan menjadikan kos meningkat kepada 78600. c ) Kos overhed : Secara umumnya Flora Hotel menganggarkan sebanyak RM50000 kos overhed bagi tahun 2009. Kos overhed ini akan meningkat pada tahun 2010 menjadi RM60000. Pada tahun 2011 Flora Hotel menganggarkan kos overhed ini menjadi RM70000. Kos ini termasuklah gaji pekerja sambilan yang dibayar mengiukut kadar jam bekerja.

Page 25

Flora Hotel Sdn Bhd

Sales Forecast 2009 Sales Perkhidmatan sewa bilik Perkhidmatan sewa bilik serbaguna Restoran makanan panas Pusat jagaan kanak-kanak Kolam renang berbayar untuk orang luar Total Sales Direct Cost of Sales Bahan langsung Buruh langsung Kos overhed Subtotal Direct Cost of Sales $250,000 $170,000 $50,000 $27,600 $1,200 $498,800 2009 $40,000 $71,400 $50,000 $161,400 2010 $350,000 $200,000 $70,000 $27,600 $1,400 $649,000 2010 $50,000 $74,970 $60,000 $184,970 2011 $450,000 $230,000 $90,000 $27,600 $1,600 $799,200 2011 $60,000 $78,600 $70,000 $208,600

Sales Monthly

Page 26

Flora Hotel Sdn Bhd

Sales by Year

5.5.

Milestones
Pada 1/12/2009 sehingga 5/12/2009 Flora Hotel akan menghantar para pengasuh ke Kursus Cara Penjagaan Bayi dan Kanak-kanak yang akan diadakan di Hospital Teluk Intan. Program ini diuruskan oleh Puan Liza sendiri yang dijangkakan berkos RM300. Pada 7/12/2009 sehingga 9/12/2009 Flora Hotel akan mengadakan Kursus Cara Berkomunikasi bagi seluruh kakitangan yang dijangka berkos RM1000 bertempat di bilik serbaguna Flora Hotel. Program ini akan diuruskan oleh Puan Azahirah selaku timbalan pengarah. Semua kakitangan akan terlibat dalam program ini. Pada 4/1/2010 sehingga 31/3/2010 akan berlaku kegiatan promosi. Kegiatan ini akan diuruskan oleh Puan Liza sendiri selaku pengarah Flora Hotel. Kos bagi kegiatan promosi ini dianggarkan bernilai RM8000. Kegiatan ini tidak akan berhenti setakat bulan Mac sahaja kerana ianya akan kerap dijalankan supaya hasil jualan sentiasa meningkat. Pada 1/2/2010 akan diadakan satu Majlis Makan Malam Bersama Kakitangan di restoran makanan panas Flora Hotel. Majlis ini akan diuruskan oleh Cik Hafizah selaku akauntan Flora Hotel. Cik Hafizah menganggarkan majlis ini berkos RM500. Majlis ini diadakan bagi mengeratkan hubungan antara kakitangan dengan pihak pengurusan. Pada 7/6/2010 sehingga 8/6/2010 akan diadakan Hari Keluarga kakitangan Flora Hotel. Program ini akan diuruskan oleh Cik Moga selaku setiausaha Flora Hotel. Lokasi bagi Hari Keluarga ini adalah Pantai Teluk Batik dan Flora Hotel. Kos yang terlibat bagi program ini dianggarkan bernilai RM500.

Page 27

Flora Hotel Sdn Bhd

Pada 18/6/2010 kenderaan milik Flora Hotel akan dihantar servis di Manjung. Kos bagi servis kenderaan adalah RM400.

Milestones Milestone Kursus cara penjagaan bayi dan kanak-kanak Kursus cara berkomunikasi Promosi Majlis makan malam bersama kakitangan Hari keluarga Servis kenderaan Name me Totals Start Date 1/12/2009 7/12/2009 4/1/2010 1/2/2010 7/6/2010 18/6/2010 4/10/2009 End Date 5/9/2009 9/12/2009 31/3/2010 1/2/2010 8/6/2010 18/6/2010 3/11/2009 Budget $300 $1,000 $8,000 $500 $500 $400 $0 $10,700 Manager Department Pn. Liza Sumber manusia Pn. Sumber Azahirah manusia Pn. Liza Pemasaran Cik Sumber Hafizah manusia Cik Moga Sumber manusia Cik Perakaunan Hafizah ABC Department

Milestones

Page 28

Flora Hotel Sdn Bhd

6. Management Summary
Senarai bilangan kakitangan Flora Hotel :

Pekerja

Bilangan (orang)

Pengarah - Puan Liza

Timbalan pengarah - Puan Azahirah

Akauntan - Cik Hafizah

Setiausaha - Cik Moga

Kerani

Pengasuh

Penyambut tetamu

Tukang masak

Tukang cuci

Tukang kebun

Pekerja awam

Page 29

Flora Hotel Sdn Bhd

Jumlah

16

Jika dilihat, Flora Hotel kekurangan kakitangan. Oleh itu, pada awal peringkat operasi, para pekerja akan bantu saling membantu antara satu sama lain bagi meringankan tugas. Di samping itu, Flora Hotel akan menggunakan khidmat pekerja sambilan. Pekerja sambilan amat diperlukan ketika musim yang sibuk bagi melicinkan kerja-kerja. Flora Hotel tidak mengambil begitu ramai pekerja pada peringkat awal kerana dikhuatiri kos overhed yang terlalu tinggi. Segala idea-idea akan disumbangkan oleh Puan Liza dan Puan Azahirah sendiri. Pengarah dan timbalan pengarah harus bertanggungjawab memastikan perniagaan Flora Hotel meraih keuntungan yang maksima. Bagi Cik Hafizah, beliau akan ditugaskan sebagai akauntan di Flora Hotel. Manakala Cik Moga akan menjadi setiausaha di Flora Hotel.

6.1.

Personnel Plan
Jika dilihat pada kadar gaji, gaji pengarah dan timbalan pengarah adalah jauh berbeza dengan kakitangan yang lain. Berdasarkan jadual tersebut purata gaji adalah di antara RM550 sehingga RM1500 sebulan. Disebabkan Flora Hotel kekurangan kakitangan maka pihak Flora Hotel akan mengambil kakitangan sambilan yang di mana mereka akan dibayar mengikut kadar jam bekerja. Pada 1 jam mereka bekerja mereka mendapat RM5. Flora Hotel akan mengiklankan pengambilan pekerja sambilan surat khabar. Helaian akan diselitkan di dalam surat khabar.

Page 30

Flora Hotel Sdn Bhd

Personnel Plan Pengarah - Puan Liza Timbalan pengarah - Puan Azahirah Akauntan - Cik Hafizah Setiausaha - Cik Moga Kerani 1 Kerani 2 Pengasuh 1 Pengasuh 2 Penyambut tetamu Tukang masak 1 Tukang masak 2 Tukang cuci 1 Tukang cuci 2 Tukang kebun Pekerja awam 1 Pekerja awam 2 Total People Total Payroll 2009 $60,000 $54,000 $27,600 $21,600 $18,000 $18,000 $8,400 $8,400 $7,200 $7,200 $7,200 $6,600 $6,600 $6,600 $6,600 $6,600 16 $270,600 2010 $63,000 $56,700 $28,980 $22,680 $18,900 $18,900 $8,820 $8,820 $7,560 $7,560 $7,560 $6,930 $6,930 $6,930 $6,930 $6,930 16 $284,130 2011 $66,150 $59,535 $30,429 $23,814 $19,845 $19,845 $9,261 $9,261 $7,938 $7,938 $7,938 $7,277 $7,277 $7,277 $7,277 $7,277 16 $298,338

7. Financial Plan
Flora Hotel menjangkakan memperoleh untung pada tahun kedua operasi dan seterusnya mencapai titik pulang modal pada tahun kelima beroperasi. Flora Hotel menerima sumbangan modal daripada pihak pengurusan sendiri dan pinjaman wang daripada bank.

7.1.

Start-up Funding
Pengarah - Puan Liza : Flora Hotel dimiliki oleh Puan Liza. Beliau telah menyumbangkan hampir 70% modal ke dalam perniagaan ini. Sekali lagi, Puan Liza telah membawa masuk RM200000 sebagai modal tambahan kepada Flora Hotel. Beliau terpaksa menjual sebahagian aset yang dimiliki untuk menampung perbelanjaan modal pada peringkat awal operasi Flora Hotel. Pelabur ( Timbalan pengarah ) - Puan Azahirah: Puan Azahirah menyumbangkan modal kira-kira sebanyak 30% sahaja dalam perniagaan ini. Selain Puan Azahirah tiada lagi pelabur-pelabur lain yang menyumbangkan modal. Pinjaman :

Page 31

Flora Hotel Sdn Bhd

Secara kasarnya Flora Hotel meminjam hampir RM600000 dati pihak bank. Penjamin bagi pinjaman ini adalah ayah Puan Liza sendiri iaitu Datuk Zaini.

Start-up Funding Start-up Expenses to Fund Start-up Assets to Fund Total Funding Required Assets Non-cash Assets from Start-up Cash Requirements from Start-up Additional Cash Raised Cash Balance on Starting Date Total Assets

$140,500 $1,138,000 $1,278,500

$1,135,000 $3,000 $0 $3,000 $1,138,000

Liabilities and Capital Liabilities Current Borrowing Long-term Liabilities Accounts Payable (Outstanding Bills) Other Current Liabilities (interest-free) Total Liabilities Capital Planned Investment Owner Investor Additional Investment Requirement Total Planned Investment Loss at Start-up (Start-up Expenses) Total Capital

$20,000 $500,000 $4,000 $50,000 $574,000

$200,000 $50,000 $454,500 $704,500 ($140,500) $564,000

Total Capital and Liabilities Total Funding

$1,138,000 $1,278,500

Page 32

Flora Hotel Sdn Bhd

7.2. Important Assumptions
Secara kasarnya dianggarkan kadar faedah semasa adalah sebanyak 10% sebulan. Manakala kadar faedah jangka panjang adalah 10% sebulan dan kadar cukai adalah 30% setahun.

7.3.

Break-even Analysis
Analisis titik pulang modal ini menerangkan bahawa sebanyak 32% adalah kos berubah. Manakala kos tetap adalah sebanyak RM28,958 pada setiap bulan.

Break-even Analysis Monthly Revenue Break-even Assumptions: Average Percent Variable Cost Estimated Monthly Fixed Cost $42,811

32% $28,958

Break-even Analysis

Page 33

Flora Hotel Sdn Bhd

7.4. Projected Profit and Loss
Pada tahun pertama dan kedua didapati Flora Hotel mengalami kerugian sebanyak RM173,183. Pada tahun kedua beroperasi Flora Hotel memperoleh keuntungan sebanyak RM35,000. Pada tahun ketiga Flora Hotel memperoleh untung sebanyak RM110,154. Ini adalah fenomena biasa yang dihadapi oleh para pengusaha perniagaan. Mereka akan mengalami kerugian pada tahuntahun awal operasinya. Pada tahap permulaan operasi adalah tahap yang amat sukar untuk mempertahankan perniagaan kerana keadaan perniagaan yang masih baru dan perlu bersaing dengan hotel-hotel lain. Jika dilihat pada tahun kedua beroperasi, Flora Hotel memperoleh keuntungan sebanyak 5.39% dan pada tahun ketiga sebanyak 13.78%. Ini adalah hasil usaha Flora Hotel yang giat menjalankan aktiviti promosi pada awal-awal peringkat operasinya.

Pro Forma Profit and Loss Sales Direct Cost of Sales Other Costs of Sales Total Cost of Sales Gross Margin Gross Margin % 2009 $498,800 $161,400 $0 -----------$161,400 $337,400 67.64% 2010 $649,000 $184,970 $0 -----------$184,970 $464,030 71.50% 2011 $799,200 $208,600 $0 -----------$208,600 $590,600 73.90%

Expenses Payroll Marketing/Promotion Depreciation Rent Utilities Insurance Payroll Taxes Other Total Operating Expenses Profit Before Interest and Taxes EBITDA Interest Expense Taxes Incurred Net Profit Net Profit/Sales

$270,600 $8,000 $500 $0 $36,000 $2,400 $30,000 $0 -----------$347,500 ($10,100) ($9,600) $53,083 $0 ($63,183) -12.67%

$284,130 $2,000 $500 $0 $40,000 $2,400 $30,000 $0 -----------$359,030 $105,000 $105,500 $55,000 $15,000 $35,000 5.39%

$298,338 $1,000 $500 $0 $44,000 $2,400 $30,000 $0 -----------$376,238 $214,363 $214,863 $57,000 $47,209 $110,154 13.78%

Page 34

Flora Hotel Sdn Bhd

Profit Monthly

Profit Yearly

Page 35

Flora Hotel Sdn Bhd

Gross Margin Monthly

Gross Margin Yearly

Page 36

Flora Hotel Sdn Bhd

7.5. Projected Cash Flow
Secara keseluruhannya, pada tahun 2009 Flora Hotel mengalami kerugian pada tahun pertama operasinya. Pada tahun kedua, Puan Liza dan Puan Azahirah telah menambahkan modal sebanyak RM200,000 bagi menampung kerugian yang dialami. Pada tahun pertama kedudukan kewangan adalah negatif sebanyak RM23,102. Ini adalah disebabkan Flora Hotel perlu menggunakan wang yang banyak bagi merperbaiki keadaan hotel. Pada tahun kedua, kedudukan kewangan adalah bertambah baik, iaitu sebanyak RM233,862. Keadaan ini disebabkan keadaan hasil jualan yang sedang meningkat dan sumbangan modal tambahan yang telah dibuat. Pada tahun ketiga dijangka kedudukan kewangan adalah bertambah baik, iaitu sebanyak RM367,332. Ini adalah disebabkan oleh hasil jualan yang sedang meningkat.

Page 37

Flora Hotel Sdn Bhd

Pro Forma Cash Flow 2009 Cash Received Cash from Operations Cash Sales Subtotal Cash from Operations Additional Cash Received Sales Tax, VAT, HST/GST Received New Current Borrowing New Other Liabilities (interestfree) New Long-term Liabilities Sales of Other Current Assets Sales of Long-term Assets New Investment Received Subtotal Cash Received Expenditures Expenditures from Operations Cash Spending Bill Payments Subtotal Spent on Operations Additional Cash Spent Sales Tax, VAT, HST/GST Paid Out Principal Repayment of Current Borrowing Other Liabilities Principal Repayment Long-term Liabilities Principal Repayment Purchase Other Current Assets Purchase Long-term Assets Dividends Subtotal Cash Spent Net Cash Flow Cash Balance 2010 2011

$498,800 $498,800

$649,000 $649,000

$799,200 $799,200

$0 $20,000 $0 $0 $0 $0 $0 $518,800 2009

$0 $20,000 $0 $0 $0 $0 $200,000 $869,000 2010

$0 $20,000 $0 $0 $0 $0 $0 $819,200 2011

$270,600 $273,102 $543,702

$284,130 $326,706 $610,836

$298,338 $386,193 $684,530

$0 $0 $1,200 $0 $0 $0 $0 $544,902 ($26,102) ($23,102) $0 $1,200 $0 $0 $0 $0 $612,036 $256,964 $233,862

$0 $0 $1,200 $0 $0 $0 $0 $685,730 $133,470 $367,332

Page 38

Flora Hotel Sdn Bhd

Cash

7.6.

Projected Balance Sheet

Page 39

Flora Hotel Sdn Bhd

Pro Forma Balance Sheet 2009 Assets Current Assets Cash Inventory Other Current Assets Total Current Assets Long-term Assets Long-term Assets Accumulated Depreciation Total Long-term Assets Total Assets Liabilities and Capital Current Liabilities Accounts Payable Current Borrowing Other Current Liabilities Subtotal Current Liabilities Long-term Liabilities Total Liabilities Paid-in Capital Retained Earnings Earnings Total Capital Total Liabilities and Capital Net Worth 2010 2011

($23,102) $6,725 $230,000 $213,623

$233,862 $7,707 $230,000 $471,569

$367,332 $8,692 $230,000 $606,023

$900,000 $500 $899,500 $1,113,123 2009

$900,000 $1,000 $899,000 $1,370,569 2010

$900,000 $1,500 $898,500 $1,504,523 2011

$23,506 $40,000 $48,800 $112,306 $500,000 $612,306 $704,500 ($140,500) ($63,183) $500,817 $1,113,123 $500,817

$27,152 $60,000 #VALUE! #VALUE! $500,000 #VALUE! $904,500 ($203,683) $35,000 $735,817 #VALUE! #VALUE!

$32,153 $80,000 #VALUE! #VALUE! $500,000 #VALUE! $904,500 ($168,683) $110,154 $845,970 #VALUE! #VALUE!

7.7.

Business Ratios
Jika dilihat, secara puratanya tahap nisbah-nisbah yang disenaraikan adalah memuaskan. Keseluruhannya bergerak secara baik dan lancar.

Page 40

Flora Hotel Sdn Bhd

Ratio Analysis 2009 Sales Growth Percent of Total Assets Inventory Other Current Assets Total Current Assets Long-term Assets Total Assets Current Liabilities Long-term Liabilities Total Liabilities Net Worth Percent of Sales Sales Gross Margin Selling, General & Administrative Expenses Advertising Expenses Profit Before Interest and Taxes Main Ratios Current Quick Total Debt to Total Assets Pre-tax Return on Net Worth Pre-tax Return on Assets Additional Ratios Net Profit Margin Return on Equity Activity Ratios Inventory Turnover Accounts Payable Turnover Payment Days Total Asset Turnover Debt Ratios Debt to Net Worth Current Liab. to Liab. 0.00% 2010 30.11% 2011 23.14% Industry Profile 10.71%

0.60% 20.66% 19.19% 80.81% 100.00% 10.09% 44.92% 55.01% 44.99%

0.56% 16.78% 34.41% 65.59% 100.00% #VALUE! 36.48% #VALUE! #VALUE!

0.58% 15.29% 40.28% 59.72% 100.00% #VALUE! 33.23% #VALUE! #VALUE!

2.29% 49.36% 77.99% 22.01% 100.00% 37.93% 15.63% 53.56% 46.44%

100.00% 67.64% 80.31% 0.00% -2.02%

100.00% 71.50% 66.11% 0.00% 16.18%

100.00% 73.90% 60.12% 0.00% 26.82%

100.00% 100.00% 66.84% 3.02% 2.69%

1.90 1.84 55.01% -12.62% -5.68% 2009 -12.67% -12.62%

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 3.65% 2010 5.39% #VALUE!

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 10.46% 2011 13.78% #VALUE!

1.48 1.18 60.81% 5.62% 14.34%

n.a n.a

24.00 12.45 28 0.45

25.63 12.17 28 0.47

25.44 12.17 28 0.53

n.a n.a n.a n.a

1.22 0.18

#VALUE! #VALUE!

#VALUE! #VALUE!

n.a n.a

Page 41

Flora Hotel Sdn Bhd

Liquidity Ratios Net Working Capital Interest Coverage Additional Ratios Assets to Sales Current Debt/Total Assets Acid Test Sales/Net Worth Dividend Payout

$101,317 -0.19

#VALUE! 1.91

#VALUE! 3.76

n.a n.a

2.23 10% 1.84 1.00 0.00

2.11 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0.00

1.88 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0.00

n.a n.a n.a n.a n.a

Page 42

Flora Hotel Sdn Bhd

Sales Forecast Jan Sales Perkhidmatan sewa bilik Perkhidmatan sewa bilik serbaguna Restoran makanan panas Pusat jagaan kanak-kanak Kolam renang berbayar untuk orang luar Total Sales Direct Cost of Sales Bahan langsung Buruh langsung Kos overhed Subtotal Direct Cost of Sales 0% 0% $0 Feb $0 Mar $30,000 Apr $0 May Jun Jul Aug Sep $0 $0 Oct Nov Dec $80,000 $0

$0 $60,000

$0 $20,000 $0 $0

$0 $60,000 $0 $0

$0 $30,000

$70,000 $30,000 $20,000 $20,000

0%

$0

$0

$2,500

$0

$0 $10,000

$0

$2,500

$0

$0 $15,000

$20,000

0% 0%

$2,400 $0

$2,400 $0

$2,400 $100

$2,400 $0

$2,400 $0

$2,400 $200

$2,400 $0

$2,400 $200

$2,400 $0

$2,400 $0

$2,400 $300

$1,200 $400

$2,400 $32,400 $105,000 $32,400 $22,400 $92,600 Jan $3,333 $5,950 Feb $3,333 $5,950 Mar $3,333 $5,950 Apr $3,333 $5,950 May $3,333 $5,950 Jun $3,333 $5,950

$2,400 $25,100 Jul $3,333 $5,950 Aug $3,333 $5,950

$2,400 Sep $3,333 $5,950

$2,400 $77,700 $101,600 Oct $3,333 $5,950 Nov $3,333 $5,950 Dec $3,333 $5,950 $4,167 $13,450

$4,167 $4,167 $13,450 $13,450

$4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $4,167 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450

Flora Hotel Sdn Bhd

Personnel Plan Pengarah Puan Liza Timbalan pengarah Puan Azahirah Akauntan Cik Hafizah Setiausaha - Cik Moga Kerani 1 Kerani 2 Pengasuh 1 Pengasuh 2 Penyambut tetamu Tukang masak 1 Tukang masak 2 Tukang cuci 1 Tukang cuci 2 Tukang kebun Pekerja awam 1 Pekerja awam 2 Total 0% 0% Jan $5,000 $4,500 Feb $5,000 $4,500 Mar $5,000 $4,500 Apr $5,000 $4,500 May $5,000 $4,500 Jun $5,000 $4,500 Jul $5,000 $4,500 Aug $5,000 $4,500 Sep $5,000 $4,500 Oct $5,000 $4,500 Nov $5,000 $4,500 Dec $5,000 $4,500

0%

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

$2,300

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

$1,800 $1,500 $1,500 $700 $700 $600 $600 $600 $550 $550 $550 $550 $550 16

Flora Hotel Sdn Bhd

People Total Payroll $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550

Flora Hotel Sdn Bhd

Pro Forma Profit and Loss Sales Direct Cost of Sales Other Costs of Sales Total Cost of Sales Gross Margin Gross Margin %

Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep $2,400 $32,400 $105,000 $32,400 $22,400 $92,600 $2,400 $25,100 $2,400 $2,4 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ -------$13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,450 $13,4 ($11,050) -460.42% $18,950 58.49% $91,550 87.19% $18,950 58.49% $8,950 39.96% $79,150 85.48% ($11,050) -460.42% $11,650 46.41% ($11,050) -460.42%

($11,0 -460.4

Expenses Payroll Marketing/Promotion Depreciation Rent Utilities Insurance 15% Payroll Taxes Other Total Operating Expenses Profit Before Interest and Taxes EBITDA Interest Expense Taxes Incurred Net Profit Net Profit/Sales

$22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,550 $22,5 $667 $667 $667 $667 $667 $667 $667 $667 $667 $6 $42 $42 $42 $42 $42 $42 $42 $42 $42 $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,0 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $2 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,500 $2,5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ -------$28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,958 $28,9

($40,008) ($10,008) ($39,967) $4,347 $0 ($9,967) $4,361 $0

$62,592 ($10,008) ($20,008) $62,633 $4,375 $0 ($9,967) ($19,967) $4,389 $4,403 $0 $0

$50,192 $50,233 $4,417 $0 $45,775 49.43%

($40,008) ($17,308) ($39,967) ($17,267) $4,431 $4,444 $0 $0

($40,008) ($39,967) $4,458 $0

($40,0

($39,9 $4,4

($44,356) ($14,369) - -44.35% 1848.15%

$58,217 ($14,397) ($24,411) 55.44% -44.44% -108.98%

($44,439) ($21,753) ($44,467) ($44,4 - -86.66% 1851.62% 1852.78% 1853.3

Flora Hotel Sdn Bhd

Flora Hotel Sdn Bhd

Pro Forma Cash Flow Jan Cash Received Cash from Operations Cash Sales Subtotal Cash from Operations Additional Cash Received Sales Tax, VAT, HST/GST Received New Current Borrowing New Other Liabilities (interestfree) New Longterm Liabilities Sales of Other Current Assets Sales of Long-term Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct

$2,400 $2,400

$32,400 $105,000 $32,400 $105,000

$32,400 $32,400

$22,400 $92,600 $22,400 $92,600

$2,400 $2,400

$25,100 $25,100

$2,400 $2,400

$2,400 $2,400

$77 $77

0.00%

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1,667 $0

$1

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Flora Hotel Sdn Bhd

Assets New Investment Received Subtotal Cash Received Expenditures Expenditures from Operations Cash Spending Bill Payments Subtotal Spent on Operations Additional Cash Spent Sales Tax, VAT, HST/GST Paid Out Principal Repayment of Current Borrowing Other Liabilities Principal Repayment $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$4,067

$34,067 $106,667

$34,067

$24,067 $94,267

$4,067

$26,767

$4,067

$4,067

$79

Jan

Feb

Mar

Apr

May

Jun

Jul

Aug

Sep

Oct

$22,550 $4,863 $27,413

$22,550 $25,832 $48,382

$22,550 $24,178 $46,728

$22,550 $24,192 $46,742

$22,550 $22,550 $24,206 $24,220 $46,756 $46,770

$22,550 $24,234 $46,784

$22,550 $24,248 $46,798

$22,550 $24,262 $46,812

$22,550 $24,275 $46,825

$22

$24

$46

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$100

$100

$100

$100

$100

$100

$100

$100

$100

$100

Flora Hotel Sdn Bhd

Long-term Liabilities Principal Repayment Purchase Other Current Assets Purchase Long-term Assets Dividends Subtotal Cash Spent Net Cash Flow Cash Balance $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0 $27,513

$0 $48,482

$0 $46,828

$0 $46,842

$0 $0 $46,856 $46,870

$0 $46,884

$0 $46,898

$0 $46,912

$0 $46,925

$46

($23,446) ($14,415) ($20,446) ($34,861)

$59,838 ($12,775) ($22,789) $47,397 ($42,817) ($20,131) ($42,845) $24,977 $12,201 ($10,588) $36,809

($42,859)

$32

($6,008) ($26,139) ($68,984) ($111,843) ($79,

Flora Hotel Sdn Bhd

Pro Forma Balance Sheet Jan Assets Starting Balances Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep

Current Assets Cash Inventory Other Current Assets Total Current Assets

$3,000 $5,000 $230,000

($20,446) $6,725 $230,000

($34,861) $6,725 $230,000

$24,977 $6,725 $230,000

$12,201 $6,725 $230,000

($10,588) $6,725 $230,000

$36,809 $6,725 $230,000

($6,008) $6,725 $230,000

($26,139) $6,725 $230,000

($68,984) $6,725 $230,000

$238,000

$216,279

$201,864

$261,702

$248,926

$226,137

$273,534

$230,717

$210,586

$167,741

Long-term Assets $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 $900,000 Long-term Assets $0 $42 $83 $125 $167 $208 $250 $292 $333 $375 Accumulated Depreciation $900,000 $899,958 $899,917 $899,875 $899,833 $899,792 $899,750 $899,708 $899,667 $899,625 Total Longterm Assets Total Assets $1,138,000 $1,116,237 $1,101,780 $1,161,577 $1,148,760 $1,125,929 $1,173,284 $1,130,425 $1,110,252 $1,067,366 Liabilities and Capital Current Liabilities Accounts Payable Current Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep

$4,000 $20,000

$25,026 $21,667

$23,372 $23,333

$23,385 $25,000

$23,399 $26,667

$23,412 $28,333

$23,426 $30,000

$23,439 $31,667

$23,452 $33,333

$23,466 $35,000

Flora Hotel Sdn Bhd

Borrowing Other Current Liabilities Subtotal Current Liabilities Long-term Liabilities Total Liabilities Paid-in Capital Retained Earnings Earnings Total Capital Total Liabilities and Capital Net Worth $50,000 $49,900 $49,800 $49,700 $49,600 $49,500 $49,400 $49,300 $49,200 $49,100

$74,000

$96,593

$96,505

$98,085

$99,665

$101,245

$102,826

$104,406

$105,986

$107,566

$500,000 $574,000

$500,000 $596,593

$500,000 $596,505

$500,000 $598,085

$500,000 $599,665

$500,000 $601,245

$500,000 $602,826

$500,000 $604,406

$500,000 $605,986

$500,000 $607,566

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

$704,500

($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) ($140,500) $0 $564,000 ($44,356) $519,644 ($58,725) $505,275 ($508) $563,492 ($14,906) $549,094 ($39,317) $524,683 $6,458 $570,458 ($37,981) $526,019 ($59,733) ($104,200) $504,267 $459,800

$1,138,000 $1,116,237 $1,101,780 $1,161,577 $1,148,760 $1,125,929 $1,173,284 $1,130,425 $1,110,252 $1,067,366

$564,000

$519,644

$505,275

$563,492

$549,094

$524,683

$570,458

$526,019

$504,267

$459,800